会计凭证样本格式
【财务管理】会计凭证样本格式
【财务管理】会计凭证样本格式会计凭证样本格式1、会计凭证的概念会计凭证是记录经济业务，明确经济责任的书面证明，是登记账簿的依据。
1、需填制原始凭证的会计事项：①款项和有价证券的收付②财物的收发、增减和使用③债权和债务的发生和结算④资本、基金的增减⑤收入、支出、费用和成本的计算⑥财务成果的计算和处理⑦需要办理会计手续，进行会计核算的其他事项购物时收到的普通发票、增值税专用发票、提货单；企业送交款时，收到的收款收据；银行开出的收款、付款的结算凭证；各种车票、船票、机票等。
自制原始凭证是指在经济业务发生或完成时，由本单位业务经办部门或个人自行填制的原始凭证。
如购入材料验收入库时，由仓库保管人员按照规定手续填制的收料单；车间或部门向仓库领用材料时，按要求填写的领料单；还有产品验收入库的入库单，出差人员填报原始凭证的填制原始凭证的基本内容（基本要素）⑴原始凭证的名称和编号⑵填制原始凭证的日期⑶接受原始凭证的单位名称或个人姓名⑷经济业务的内容⑸经济业务的单价、数量和金额⑹填制原始凭证的单位名称或填制人姓名⑺经办人员或责任人的签名或者盖章原始凭证的填制要求①真实可靠②填制及时③内容完整④填写清楚书写规范①阿拉伯数字的书写规范②汉字大写数字的书写规范③大小写金额的书写规范④票据日期书写规范⑶部分原始凭证的填制①普通商业发票的填制②增值税专用发票的填制③现金支票的填制④转账支票的填制⑤银行进账单的填制⑥收款收据原始凭证的审核三、原始凭证的审核内容记账凭证的填制记账凭证与原始凭证的差别：与原始凭证相比，记账凭证有两点不同：(1)记账凭证是企业内部所填写的，并作为登记账簿的直接依据，它不能用来证明经济业务的发生，不具备法律的证明效力。
(2)记账凭证上一定要列明如何对经济业务进行处理的会计分录，这是对原始凭证进行处理的第一步。
1、记账凭证的种类（1）记账凭证按照其记录反映的经济业务内容的不同，可以采用收款凭证、付款凭证、转账凭证三种形式。
记账凭证填写样本
记账凭证填写样本2篇记账凭证填写样本：篇一：记账凭证是一种会计记录工具，用于记录和归纳经济业务交易的详细情况。
下面是一篇记账凭证填写样本，帮助你了解记账凭证的结构和如何填写。
记账凭证填写样本如下：【记账凭证】记账凭证字号：101日期：XXXX年XX月XX日凭证摘要：购买办公用品借：办公用品（科目代码：1001） 100元贷：银行存款（科目代码：1002） 100元附单据：购买发票号码：XXXXXX【填票人】【审核人】【记账人】说明：1. 记账凭证的头部包含凭证字号和日期。
2. 凭证摘要用于简要描述交易的内容，应该清晰明了。
3. "借"和"贷"分别代表借方和贷方，表示资源的流动方向。
4. 科目代码在填写凭证时是必需的，用于辨识每个科目的唯一编号。
5. 金额应该写明具体数字，并在借、贷两栏分别填写。
以上是一篇记账凭证填写样本，希望能帮助你对记账凭证的结构和填写方式有一定的了解。
篇二：记账凭证是会计工作中常用的记录工具，可以帮助记账人员记录和整理公司的经济交易。
下面是另一篇记账凭证填写样本，帮助你更好地理解如何填写记账凭证。
记账凭证填写样本如下：【记账凭证】记账凭证字号：102日期：XXXX年XX月XX日凭证摘要：销售产品借：银行存款（科目代码：1002） 200元贷：销售收入（科目代码：4001） 200元附单据：销售发票号码：XXXXXX【填票人】【审核人】【记账人】说明：1. 记账凭证的头部包含凭证字号和日期。
2. 凭证摘要用于简要描述交易的内容，应该明确而简洁。
3. "借"和"贷"分别表示借方和贷方，反映资源的流出和流入。
4. 科目代码在填写凭证时是必须的，用于标识每个科目的唯一编号。
5. 数字金额应当明确列出，并在借贷两栏分别填写。
以上是另一篇记账凭证填写样本，希望能帮助你更好地掌握填写记账凭证的方法与技巧。
注：此文章与实际的记账凭证填写样本没有直接关联，仅供参考。
会计凭证封面模板
会计凭证封面模板
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凭证号码：【具体凭证号码】
日期：【具体日期】
凭证摘要：【具体的凭证摘要信息】
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序号凭证号借方科目贷方科目金额备注
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说明：
1.凭证号码：填写凭证的具体编号，方便将来查找和核对。
2.日期：填写凭证的业务发生日期。
3.凭证摘要：简要描述凭证的业务内容，要求具体、准确、清晰，能够准确传达财务信息。
4.序号：按照凭证中明细账户的顺序进行编号，方便查找和核对。
5.凭证号：填写凭证明细中的核算项目编码，如在费用方面填写费用科目的编码。
6.借方科目/贷方科目：填写凭证明细中涉及到的会计科目，包括资产类、负债类、所有者权益类、成本类、损益类等科目。
7.金额：填写凭证明细中每一项科目的金额，包括借方金额和贷方金额，并在列尾进行核对。
8.备注：填写凭证明细中相关事项的说明，如涉及到其他辅助信息的补充。
以上是一个简单的会计凭证封面模板，可以根据实际需要进行修改和适应。
在填写凭证封面时，需要保证凭证的准确性、规范性和实时性，确保财务会计信息的准确性和可靠性。
同时，在设计凭证封面时，可以根据企业的具体情况进行调整和定制，以满足企业自身的财务会计要求。
希望以上内容对您有所帮助！。
会计凭证、账页及报表样本
会计凭证、账页及报表样本一、会计凭证格式1、现金支票银行现金支票存根(湘)ⅩⅣ00000000 附加信息出票日期年月日单位主管会计银行现金支票(湘) ⅩⅣ00000000 出票日期(大写) 年月日付款行名称：收款人：出票人账号2、转账支票银行转账支票存根(湘)ⅩⅣ00000000 附加信息出票日期年月日单位主管会计银行转账支票(湘) ⅩⅣ00000000 出票日期(大写) 年月日付款行名称：用途上列款项请从我账户内支付出票人签章复核记账用途上列款项请从我账户内支付出票人签章复核记账本支票付款期限十天本支票付款期限十天3、银行进账单银行 进账单 （回 单）1年 月 日4、银行汇票申请书银行汇票申请书(存根) 1第 号6、银行本票申请书银行省分行签发银行本票申请书(存根) 18、商业承兑汇票商业承兑汇票（卡片）1出票日期：年月日汇票号码此联承兑人存查9、银行承兑汇票银行承兑汇票（卡片）1出票日期：年月日汇票号码此联承兑行留存备查，到期支付票款时作借方凭证附件10、银行承兑协议银行承兑协议（存根） 111、信汇凭证银行信汇凭证（回单） 1委托日期年月日12、电汇凭证银行电汇凭证（回单） 1 □普通□加急委托日期年月日13、托收凭证托收凭证（受理回单） 1委托日期： 年 月 日此联作收款人开户银行给收款的受理回单14、现金缴款单现金缴款单 （回单）1NO ：缴款日期： 年 月 日 编号：省增值税专用发票No00000000发票联校验码：开票日期：年月日第一联：发票联购买方核算采购成本和增值税进项税额的记账凭证收款人：复核：开票人：销货单位：公路、内河货物运输业统一发票发票联发票代码000000000000发票号码00000000开票日期：第一联发票联付款方记账凭证承运人盖章：开票人：省裁剪发票存根联①销售方存根备查18、旅差费报销单旅差费报销单部门：填报日期年月日附单据共张主管部门审核填报人19、收料单收 料 单 1供货单位：此联验收留存验收： 保管： 记账：制单：20、领料单领 料 单 1 （领料部门留存）领料单位： 凭证编号： 用途： 年 月 日 发料仓库：21、限额领料单限额领料单1（领料部门）领料部门：第号：生产计划部门供销部门仓库1222、产品出库单产品出库单 1存根联主管记账保管员23、财产物资报废单财产物资报废单部门：年月日填表人：审核人：24、财产物资盘存单13财产物资盘存单单位名称：盘存时间：年月日编号：盘点人签章：实物保管人签章：25、账存实存对比表14账存实存对比表单位名称：年月日盘点人签章：会计签章：26、现金盘点报告表现金盘点报告表15分析原因：审批意见：盘点人签章：出纳签章：27、材料发出汇总表发出材料汇总表年月日161728、职工薪酬计算表职工薪酬计算表（①留存）审核制单1829、记账凭证记账凭证30、凭证封面凭证封面主管装订31、凭证封底二、会计账簿格式1、账簿启用表2、账簿目录3、总分类账总分类账总第页分第页4、三栏式明细分类账明细分类账总第页分第页5、多栏式明细分类账总第页分第页明细账总第页6、数量金额式明细分类账总第页明细分类账分第页7、平行式明细分类账总第页明细分类账分第页8、库存现金日记账库存现金日记账9、银行存款日记账总第页银行存款日记账三、会计报表格式资产负债表会企01表单位责任人审核制表利润表会企02表单位责任人审核制表现金流量表会企03表。
记账凭证模板
记账凭证日期凭证号：记-1审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：记账凭证日期凭证号：记-审核：过账：出纳：制单：。
凭证单据标准模板
凭证单据标准模板一、概述本标准模板旨在为各类凭证单据提供统一的格式和内容要求，以确保财务记录的准确性和完整性。
本模板适用于一般企业或组织，可根据实际情况进行适当调整。
二、模板内容1. 发票发票是购买商品或服务后获得的凭证，包括以下内容：* 抬头：填写购买方名称* 货物或服务描述：详细描述所购买商品或服务的内容* 价格：包括总价、单价和数量* 税额：计算出的税金* 合计：发票总金额* 开票单位：填写销售方名称* 日期：填写开票日期* 签名或盖章：销售方负责人或经办人签名并盖章2. 支票支票是用于支付款项的凭证，包括以下内容：* 票面金额：填写支票的支付金额* 付款人：填写出票人名称* 收款人：填写收款人名称* 有效期：填写支票的有效期，通常为出票日起几天至一周不等* 盖章：出票人加盖银行预留印鉴3. 收款收据收款收据是收到款项时使用的凭证，包括以下内容：* 客户名称：填写付款人名称* 金额：填写实际收到的金额* 日期：填写收款日期* 签名或盖章：经办人或财务负责人签名并盖章4. 付款单据付款单据是支付款项时使用的凭证，包括以下内容：* 部门或项目名称：填写所付款项的用途* 金额：填写支付金额* 经办人：填写经办人姓名* 审批人：填写审批人姓名，通常为财务负责人或相关领导* 日期：填写付款日期* 签名或盖章：经办人和审批人签名并盖章（如需）5. 费用报销单据费用报销单据是员工报销费用时使用的凭证，包括以下内容：* 员工姓名：填写报销人名称* 费用项目：填写所报费用类型，如交通费、餐费、住宿费等* 金额：填写实际报销金额* 发票：附上相关发票或其他证明材料* 审批人：填写相关领导或财务负责人的姓名* 日期：填写报销日期* 签名或盖章：报销人签名并盖章（如需）三、模板使用注意事项1. 单据应按照规定的格式编制，确保内容完整、清晰可辨。
2. 单据上的信息应真实准确，不得虚构或夸大。
3. 单据应妥善保管，并按规定程序进行传递和存档。
2011.11会计凭证、账簿格式规范
2011.11会计凭证、账簿格式规范记账凭证、账簿、报表规范第一节总则第一条为了规范凭证、账簿的打印、装订格式以及报表的归类管理，保持公司凭证、账簿、报表归类的规范和统一，特制定本规范。
第二条本公司各核算单位都必须执行本规范。
第二节记账凭证规范第三条账凭证分金额式、数量金额式，公司有两种统一的凭证模板：记账凭证（附录1）、记账凭证（外币、数量）（附录2），第四条使用统一的凭证纸打印记账凭证。
记账凭证标题为：单位名称；记账凭证页脚注明会计主管、过账、复核、制单人，会计主管为本单位财务负责人。
单位名称：1、××××2、××××3、如属子公司及其它，名称为本单位公章名称，如××记账凭证汇总表按统一的格式打印（附录3）。
记账凭证汇总表中的汇总张数包含一号凭证中的多张记账凭证（如5/5号表示的5张记账凭证均包含在汇总张数中）。
第五条记账凭证及记账凭证汇总表打印时“单位名称”用小四号黑体字，“记账凭证”、“记账凭证汇总表”用小一号楷体字粗体，其余内容用小五号宋体字。
第六条按规定格式打印出来的记账凭证，按凭证号顺序整理装订，在凭证的左上角打孔三个，然后用公司统一的凭证封面装订，厚度不超过2厘米，最后在凭证封面填上各要素并加盖单位财务专用章。
要求装订后的凭证整齐、美观。
第三节会计账簿规范第七条账簿打印准备工作（一）保证年末所有子系统与总账系统的数量和金额核对相符；（二）保证年终已经结账；（三）保证与会计师事务所的审计结论一致。
第八条各核算单位根据财务中心《会计科目》设置账簿格式，打印会计账簿。
账簿格式分为总分类账（附录4）、金额三栏式明细账（附录5）、数量金额三栏式明细账（附录6）、单方多栏式明细账（附录7）、多方多栏式明细账（附录8、附录9）、卡片账（附录10）。
数量金额三栏式明细账包括但不限于以下科目：原材料、库存商品、包装物、低值易耗品-在用低值易耗品、半成品、工程物资、主营业务收入、其他业务收入-材料销售、其他业务收入-包装物出租、主营业务成本、其他业务成本-材料销售、其他业务成本-包装物出租。
会计凭证样本格式
文档会计凭证样本格式1、现金支票银行现金支票存根(湘)ⅩⅣ00000000附加信息出票日期年月日单位主管会计银行现金支票(湘) ⅩⅣ00000000 出票日期(大写) 年月日付款行名称：收款人：出票人账号2、转账支票银行转账支票存根(湘)ⅩⅣ00000000附加信息出票日期年月日单位主管会计银行转账支票(湘) ⅩⅣ00000000 出票日期(大写) 年月日付款行名称：用途上列款项请从我账户内支付出票人签章复核记账用途上列款项请从我账户内支付出票人签章复核记账本支票付款期限十天本支票付款期限十天3、银行进账单银行 进账单 （回 单） 1年 月 日4、银行汇票申请书银行汇票申请书(存根) 1第 号申请人盖章 对方科目（贷）__________________________财务主管 复核 经办5、银行汇票6、银行本票申请书银行省分行签发银行本票申请书(存根) 1申请日期年月日第号7、银行本票8、商业承兑汇票商业承兑汇票（卡片） 1出票日期： 年 月 日 汇票号码此联承兑人9、银行承兑汇票银行承兑汇票（卡片）1出票日期：年月日汇票号码此联承兑行留存备查，到期支付票款时作借方凭证附件10、银行承兑协议银行承兑协议（存根） 1编号：银行承兑汇票的内容：收款人全称付款人全称开户银行开户银行账号账号汇票号码汇票金额(大写) 签发日期＿＿＿年＿＿月＿＿日到期日期＿＿＿年＿＿月＿＿日以上汇票经承兑银行承兑，承兑申请人（下称申请人）愿遵守《银行结算办法》的规定以及下列条款：一、申请人于汇票到期日前将应付票款足额交存承兑银行。
二、承兑手续费按票面金额万分之（五）计划，在银行承兑时一次付清。
三、承兑汇票如发生任何交易纠纷，均由收付双方自行处理，票款于到期前仍按第一条办理。
四、承兑汇票到期日，承兑银行凭票无条件支付票款。
如到期日之前申请人不能足额交付票款时，承兑银行对不足支付票款转作承兑申请逾期贷款，并按照有关规定计收罚息。
会计凭证范本
会计凭证范本会计凭证是用于记录和核算企业经济业务的一种会计凭证。
下面是一个700字的会计凭证范本示例：--------------------------------------------------序号凭证号日期科目代码科目名称借方金额贷方金额1 001 2022-01-01 1001 现金100,000.001002 应付账款100,000.00摘要：企业向供应商购买货物，以现金支付。
凭证号001，日期为2022年1月1日，科目代码1001表示现金账户，借方金额为100,000.00，科目名称为现金。
科目代码1002表示应付账款，贷方金额为100,000.00，科目名称为应付账款。
摘要为企业向供应商购买货物，以现金支付。
--------------------------------------------------2 002 2022-01-02 1103 存货 30,000.002202 银行存款 30,000.00摘要：企业以银行转账方式购买存货。
凭证号002，日期为2022年1月2日，科目代码1103表示存货，借方金额为30,000.00，科目名称为存货。
科目代码2202表示银行存款，贷方金额为30,000.00，科目名称为银行存款。
摘要为企业以银行转账方式购买存货。
--------------------------------------------------3 003 2022-01-03 1403 税金及附加10,000.002241 应付税费 10,000.00摘要：企业缴纳税金及附加。
凭证号003，日期为2022年1月3日，科目代码1403表示税金及附加，借方金额为10,000.00，科目名称为税金及附加。
科目代码2241表示应付税费，贷方金额为10,000.00，科目名称为应付税费。
摘要为企业缴纳税金及附加。
--------------------------------------------------4 004 2022-01-04 2001 短期借款 50,000.001001 现金 50,000.00摘要：企业向银行申请短期借款。
14张会计凭证模板
14张会计凭证模板
由于14张会计凭证模板的内容可能涉及企业财务机密，我无法直接提供这
些模板的具体内容。
但我可以为您提供一个通用的会计凭证模板，以供参考。
通用会计凭证模板
凭证编号：XXXX-XXX
日期：XXXX年XX月XX日
摘要：记录该笔经济业务的内容、原因和涉及的部门。
借方科目：记录该经济业务涉及的借方会计科目及金额。
贷方科目：记录该经济业务涉及的贷方会计科目及金额。
总计：记录该笔经济业务的借方和贷方金额的总和，确保借贷双方平衡。
附件：如有相关附件，如发票、合同等，请在此处注明并附上。
请注意，这只是一个通用的会计凭证模板，实际使用时可能需要根据企业的实际情况进行调整和补充。
如果需要更多具体的会计凭证模板，建议咨询专业的会计师或财务顾问。
2020年(财务会计)会计凭证样本格式
（财务会计）会计凭证样本格式会计凭证样本格式1、会计凭证的概念会计凭证是记录经济业务，明确经济责任的书面证明，是登记账簿的依据。
1、需填制原始凭证的会计事项：①款项和有价证券的收付②财物的收发、增减和使用③债权和债务的发生和结算④资本、基金的增减⑤收入、支出、费用和成本的计算⑥财务成果的计算和处理⑦需要办理会计手续，进行会计核算的其他事项购物时收到的普通发票、增值税专用发票、提货单；企业送交款时，收到的收款收据；银行开出的收款、付款的结算凭证；各种车票、船票、机票等。
自制原始凭证是指在经济业务发生或完成时，由本单位业务经办部门或个人自行填制的原始凭证。
如购入材料验收入库时，由仓库保管人员按照规定手续填制的收料单；车间或部门向仓库领用材料时，按要求填写的领料单；还有产品验收入库的入库单，出差人员填报原始凭证的填制原始凭证的基本内容（基本要素）⑴原始凭证的名称和编号⑵填制原始凭证的日期⑶接受原始凭证的单位名称或个人姓名⑷经济业务的内容⑸经济业务的单价、数量和金额⑹填制原始凭证的单位名称或填制人姓名⑺经办人员或责任人的签名或者盖章原始凭证的填制要求①真实可靠②填制及时③内容完整④填写清楚书写规范①阿拉伯数字的书写规范②汉字大写数字的书写规范③大小写金额的书写规范④票据日期书写规范⑶部分原始凭证的填制①普通商业发票的填制②增值税专用发票的填制③现金支票的填制④转账支票的填制⑤银行进账单的填制⑥收款收据原始凭证的审核三、原始凭证的审核内容记账凭证的填制记账凭证与原始凭证的差别：与原始凭证相比，记账凭证有两点不同：(1)记账凭证是企业内部所填写的，并作为登记账簿的直接依据，它不能用来证明经济业务的发生，不具备法律的证明效力。
(2)记账凭证上一定要列明如何对经济业务进行处理的会计分录，这是对原始凭证进行处理的第一步。
1、记账凭证的种类（1）记账凭证按照其记录反映的经济业务内容的不同，可以采用收款凭证、付款凭证、转账凭证三种形式。
会计凭证封皮填写模板
会计凭证封皮填写模板甲方姓名：____________________________乙方姓名：____________________________11 甲方身份证号码：__________________________111 甲方联系电话：__________________________112 甲方住址：__________________________12 乙方身份证号码：__________________________121 乙方联系电话：__________________________122 乙方住址：__________________________11 会计凭证封皮填写模板111 目的为规范会计凭证管理，确保会计资料完整准确，提高会计工作效率，特制定本会计凭证封皮填写模板。
112 基本原则1121 准确性原则：所有填写内容必须准确无误，不得有虚假或误导性信息。
1122 完整性原则：封皮上的所有信息项都应填写完整，不得遗漏重要信息。
1123 清晰性原则：所有文字书写工整清晰，便于识别和查阅。
113 适用范围本模板适用于所有需要归档保存的会计凭证，包括但不限于原始凭证、记账凭证等。
114 封皮填写要求1141 封皮尺寸：统一使用标准A4纸张，确保装订整齐美观。
1142 填写位置：所有信息应在指定区域填写，不得随意更改位置。
1143 字体大小：填写时使用黑色签字笔，字体大小适中，保证清晰可读。
115 必填信息项1151 单位名称：填写单位全称。
1152 凭证类别：注明“原始凭证”或“记账凭证”。
1153 年度：填写会计年度，格式为“XXXX年”。
1154 月份：填写会计月份，格式为“XX月”。
1155 日：填写会计日，格式为“XX日”。
1156 凭证编号：按照单位内部规定的编号规则填写。
1157 起止日期：填写凭证所涵盖的时间段，格式为“起始日期至结束日期”。
1158 经办人：填写负责整理该批凭证的经办人员姓名。
会计凭证表格模板
2023-05-040源自4收款凭证收到租金收入
其他业务收入
应收账款
8000
2023-05-05
005
付款凭证
支付员工工资及福利费
其他应付款
应付职工薪酬
-35000
2023-05-06
006
收款凭证
收到投资款
其他货币资金
所有者权益科目（实收资本/股本）
150000
请注意，这只是一个简单的模板，实际的会计凭证表格可能包含更多列和详细信息，具体取决于您的需求和公司的会计制度。
会计凭证表格模板
以下是一个简单的会计凭证表格模板。
日期
凭证编号
凭证类型
摘要
借方科目
贷方科目
金额（元）
备注
2023-05-01
001
收款凭证
收到货款
银行存款
应收账款
10000
2023-05-02
002
付款凭证
支付货款
应收账款
银行存款
-5000
2023-05-03
003
收款凭证
收到押金
其他应付款
银行存款
凭证——记账凭证样本
收款凭证
借方科目
字第号
附
凭
证
张
会计主管记账复核出纳制单
收款凭证
年月日
字第号
附
凭
证
张
会计主管记账复核出纳制单
收款凭证
年月日
字第号
附
凭
证
张
会计主管记账复核出纳制单
付款凭证
年月日
字第号
附
凭
证
张
会计主管记账复核出纳制单
付款凭证
年月日
字第号
附
凭
证
张
会计主管记账复核出纳制单
付款凭证
年月日
字第号
附
凭
证
张
会计主管记账复核出纳制单
转账凭证
年
月日字第号
附
凭
证
张
会计主管记账复核出纳制单。
会计凭证模板
会计凭证模板凭证是会计工作中非常重要的一环，通过凭证可以将各种会计业务记录下来，从而方便进行账务的整理和核对。
为了规范和统一凭证的格式，凭证模板应运而生。
本文将介绍一种常用的会计凭证模板，并对其各个要素进行详细解析。
1. 凭证字号及日期：------------------------（注：在这里填写凭证字号及日期）2. 借方贷方------------------------（注：在这里填写借贷方科目名称及金额）3. 会计科目名称及代码：------------------------（注：在这里填写会计科目名称及代码）4. 摘要：------------------------（注：在这里填写本次会计业务的摘要）5. 附单据数量及说明：------------------------（注：在这里填写附单据的数量及说明）6. 制作人及审核人：------------------------（注：在这里填写制作人和审核人的名称）7. 备注：------------------------（注：在这里填写凭证的备注信息）注：以上内容为凭证模板的基本要素，根据不同公司和行业的实际情况，凭证模板可能会有所差异，请根据实际需要进行调整。
凭证模板的编制要点：1. 凭证字号及日期：凭证字号是对凭证进行编号，日期是凭证制作的日期，有利于后续查找和整理。
2. 借方和贷方：在相应的栏目填写借贷科目的名称和金额，确保借贷平衡。
3. 会计科目名称及代码：凭证上列出会计科目的名称和代码，方便对科目进行辨识和归类。
4. 摘要：对本次会计业务的简要说明，要准确、清晰。
5. 附单据数量及说明：如果本次业务有附单据，请在凭证上注明附单据的数量及说明，方便核对和审计。
6. 制作人及审核人：凭证的制作和审核人员的姓名，确保凭证操作的可追溯性和规范性。
7. 备注：对凭证的一些特殊情况进行说明，例如暂支款、调整等。
凭证模板的使用方法：1. 根据实际会计业务需要，填写凭证字号和日期。
2020年(财务会计)会计各类凭证原始样本格式
（财务会计）会计各类凭证原始样本格式会计凭证样本格式1、会计凭证的概念会计凭证是记录经济业务，明确经济责任的书面证明，是登记账簿的依据。
1、需填制原始凭证的会计事项：①款项和有价证券的收付②财物的收发、增减和使用③债权和债务的发生和结算④资本、基金的增减⑤收入、支出、费用和成本的计算⑥财务成果的计算和处理⑦需要办理会计手续，进行会计核算的其他事项购物时收到的普通发票、增值税专用发票、提货单；企业送交款时，收到的收款收据；银行开出的收款、付款的结算凭证；各种车票、船票、机票等。
自制原始凭证是指在经济业务发生或完成时，由本单位业务经办部门或个人自行填制的原始凭证。
如购入材料验收入库时，由仓库保管人员按照规定手续填制的收料单；车间或部门向仓库领用材料时，按要求填写的领料单；还有产品验收入库的入库单，出差人员填报原始凭证的填制原始凭证的基本内容（基本要素）⑴原始凭证的名称和编号⑵填制原始凭证的日期⑶接受原始凭证的单位名称或个人姓名⑷经济业务的内容⑸经济业务的单价、数量和金额⑹填制原始凭证的单位名称或填制人姓名⑺经办人员或责任人的签名或者盖章原始凭证的填制要求①真实可靠②填制及时③内容完整④填写清楚书写规范①阿拉伯数字的书写规范②汉字大写数字的书写规范③大小写金额的书写规范④票据日期书写规范⑶部分原始凭证的填制①普通商业发票的填制②增值税专用发票的填制③现金支票的填制④转账支票的填制⑤银行进账单的填制⑥收款收据原始凭证的审核三、原始凭证的审核内容记账凭证的填制记账凭证与原始凭证的差别：与原始凭证相比，记账凭证有两点不同：(1)记账凭证是企业内部所填写的，并作为登记账簿的直接依据，它不能用来证明经济业务的发生，不具备法律的证明效力。
(2)记账凭证上一定要列明如何对经济业务进行处理的会计分录，这是对原始凭证进行处理的第一步。
1、记账凭证的种类（1）记账凭证按照其记录反映的经济业务内容的不同，可以采用收款凭证、付款凭证、转账凭证三种形式。
会计中各种原始凭证样图
会计凭证样本格式1、现金支票银行现金支票存根(湘)ⅩⅣ00000000附加信息出票日期年月日单位主管会计银行现金支票(湘) ⅩⅣ00000000出票日期(大写) 年月日付款行名称：收款人：出票人账号2、转账支票银行转账支票存根(湘)ⅩⅣ00000000附加信息出票日期年月日(湘) ⅩⅣ00000000日付款行名称：用途上列款项请从我账户内支付出票人签章复核记账本支票付款期限十天收款人：出票人账号： 单位主管 会计3、银行进账单银行 进账单（回 单） 1年 月 日4、银行汇票申请书银行汇票申请书(存根) 1第 号申请日期 年 月 日用途 上列款项请从 我账户内支付出票人签章复核记账此联出票行给汇5、银行汇票银 行银行汇票(卡片)1 汇票号码此联出票行留存，借方凭证出票行： 行号： 备 注：复核 经办6、银行本票申请书银行 省分行签发银行本票申 请 书(存根)1申请日期 年 月 日 第 号7、银行本票银 行本 票(卡片) 1 地名 汇票号码出票日期 年 月 日 （大写）8、商业承兑汇票商业承兑汇票（卡片）1出票日期：年月日汇票号码（大写）此联承兑人存查9、银行承兑汇票银行承兑汇票（卡片） 1出票日期： 年 月 日 汇票号码 （大写）此联承兑行留存备查，到期支付票款时作借方凭证附件10、银行承兑协议银行承兑协议（存根） 1编号：11、信汇凭证银行信汇凭证（回单） 1委托日期年月日12、电汇凭证银行电汇凭证（回单） 1□普通□加急委托日期年月日13、托收凭证托收凭证（受理回单） 1委托日期：年月日此联作收款人开户银行给收款的受理回单14、现金缴款单现金缴款单 （回单）1NO ：缴款日期： 年 月 日 编号：15、增值税专用发票省增值税专用发票No00000000发票联校验码：开票日期：年月日第一联：发票联购买方核算采购成本和增值税进项税额的记账凭证收款人：复核：开票人：销货单位：16、货物运输业发票公路、内河货物运输业统一发票发票联发票代码000000000000发票号码00000000开票日期：第一联发票联付款方记承运人盖章：开票人：17、普通裁剪发票省裁剪发票存根联18、旅差费报销单旅差费报销单部门：填报日期年月日附单据共张主管部门审核填报人19、收料单收 料 单 1供货单位：发票号码： 年 月 日 收货仓库：此联验收留存验收： 保管： 记账： 制单：20、领料单领 料 单 1 （领料部门留存）领料单位： 凭证编号： 用途： 年 月 日 发料仓库：发料人： 领料单位负责人： 领料人：21、限额领料单限额领料单 1（领料部门）领料部门：第号：用途：年月日发料仓库：生产计划部门供销部门仓库22、产品出库单产品出库单 1存根联制表日期年月日主管记账保管员23、财产物资报废单财产物资报废单部门： 年 月 日①存根联填表人： 审核人：24、财产物资盘存单财产物资盘存单单位名称： 盘存时间： 年 月 日 编号： 财产类别： 存放地点： 财产责任人：盘点人签章：实物保管人签章：25、账存实存对比表账存实存对比表单位名称：年月日盘点人签章：会计签章：26、现金盘点报告表现金盘点报告表分析原因：审批意见：盘点人签章：出纳签章：27、材料发出汇总表发出材料汇总表年月日部门：单位：元28、职工薪酬计算表职工薪酬计算表（①留存）部门：年月日单位：元审核制单29、记账凭证记账凭证年月日第号30、凭证封面凭证封面年月份主管装订31、凭证封底抽出单据记录。
记账凭证格式
金 额
一级科目
二级及明细科目
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
合 计
附单据ΧΧ张
财务主管： 记账： 审核： 出纳： 制单：
表1-3
转账凭证
ΧΧΧΧ年ΧΧ月ΧΧ日转字第ΧΧ号
摘要
会计科目
记账
金 额
一级科目
二级及明细科目
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
合 计
附单据ΧΧ张
财务主管： 记账： 审核： 出纳： 制单：
表1-4
通用记账凭证
表1-1
收款凭证
借方科目：现金或银行存款ΧΧΧΧ年ΧΧ月ΧΧ日现（银）收字第ΧΧ号
摘要
会计科目
记账
金 额
一级科目
二级及明细科目
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
合 计
附单据ΧΧ张
财务主管： 记现金或银行存款 ΧΧΧΧ年ΧΧ月ΧΧ日现（银）付字第ΧΧ号
摘要
会计科目
ΧΧΧΧ年ΧΧ月ΧΧ日凭证编号ΧΧ号
摘要
会计科目
记账
借方（贷方）金额
一级科目
二级及明细科目
千
百
十
万
千
百
十
元
角
分
合 计
附单据ΧΧ张
财务主管： 记账： 审核： 出纳： 制单：
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会计凭证样本格式1、现金支票
银行
现金支票存根(湘)
ⅩⅣ
附加信息
出票日期年月日
单位主管会计
银行现金支票(湘) ⅩⅣ
出票日期(大写) 年月日付款行名称：收款人：出票人账号
2、转账支票
银行
转账支票存根(湘)
ⅩⅣ00000000 附加信息
出票日期年月日
单位主管会计
银行转账支票(湘) ⅩⅣ00000000 出票日期(大写) 年月日付款行名称：
用途
上列款项请从
我账户内支付
出票人签章
复核记账
用途
上列款项请从
我账户内支付
出票人签章
复核记账
本
支
票
付
款
期
限
十
天
本
支
票
付
款
期
限
十
天
3、银行进账单
银行 进账单 （回 单）
1
年 月 日
4、银行汇票申请书
银行
汇票申请书(存根) 1
第 号
5、银行汇票
6、银行本票申请书
银行省分行签发银行本票
申请书(存根) 1
申请日期年月日第号
7、银行本票
8、商业承兑汇票
商业承兑汇票（卡片） 1
出票日期： 年 月 日 汇票号码
此联承
兑
人
9、银行承兑汇票
银行承兑汇票（卡片）1
出票日期：年月日汇票号码
此
联
承
兑
行
留
存
备
查
，
到
期
支
付
票
款
时
作
借
方
凭
证
附
件10、银行承兑协议
银行承兑协议（存根） 1
编号：
银行承兑汇票的内容：
收款人全称付款人全称
开户银行开户银行
账号账号
汇票号码汇票金额(大写)
签发日期＿＿＿年＿＿月＿＿日到期日期＿＿＿年＿＿月＿＿日
以上汇票经承兑银行承兑，承兑申请人（下称申请人）愿遵守《银行结算办法》的规定以及下列条款：
一、申请人于汇票到期日前将应付票款足额交存承兑银行。
二、承兑手续费按票面金额万分之（五）计划，在银行承兑时一次付清。
三、承兑汇票如发生任何交易纠纷，均由收付双方自行处理，票款于到期前仍按第
一条办理。
四、承兑汇票到期日，承兑银行凭票无条件支付票款。
如到期日之前申请人不能足
额交付票款时，承兑银行对不足支付票款转作承兑申请逾期贷款，并按照有关规定计收罚息。
五、承兑汇票款付清后，本协议自动失效。
本协议第一、二联分别由承兑银行信贷部门和承兑申请人存执，协议副本由承兑银行会计部门存查。
承兑申请人签章：承兑银行签章：
订立承兑协议日期：年月日
11、信汇凭证
银行信汇凭证（回单） 1
委托日期年月日
12、电汇凭证
银行电汇凭证（回单） 1
□普通□加急委托日期年月日
13、托收凭证
托收凭证（受理回单）1
委托日期：年月日
此
联
作
收
款
人
开
户
银
行
给
收
款
的
受
理
回
单
14、现金缴款单
现金缴款单（回单）1
NO：
缴款日期：年月日编号：
15、增值税专用发票
省增值税专用发票No
发票联
校验码：开票日期：年月日
第
一
联
：
发
票
联
购
买
方
核
算
采
购
成
本
和
增
值
税
进
项
税
额
的
记
账
凭
证收款人：复核：开票人：销货单位：
16、货物运输业发票
公路、内河货物运输业统一发票
发票联发票代码0
发票号码00000000
开票日期：
机打代码机打号码机器编号税
控
码
第
一
联
发
票
联
付
款
方
记
账
凭
证
收货人及纳税人识别码
承运人及纳税人识别码
发货人及纳税人识别码主管税务机关及代码
运输项目及金额其
他
项
目
及
金
额
备注
运费小计其他费用小计
合计（大写）（小写）承运人盖章：开票人：
17、普通裁剪发票
省裁剪发票
存根联
18、旅差费报销单
旅差费报销单
部门： 填报日期 年 月 日
附单据共
张
主管 部门 审核 填报人
19、收料单
收 料 单 1
供货单位：
此
联
验
收
留存
20、领料单
领料单1（领料部门留存）领料单位：凭证编号：
用途：年月日发料仓库：
21、限额领料单
限额领料单1（领料部门）领料部门：第号：
生产计划部门供销部门仓库
22、产品出库单
产品出库单 1
存根联
制表日期年月日
出厂编号出库日期产品编号产品名称型号
数量数量单价出库金额提货单位经办人
主管记账保管员
23、财产物资报废单
财产物资报废单
填表人：审核人：
24、财产物资盘存单
财产物资盘存单单位名称：盘存时间：年月日编号：
盘点人签章：实物保管人签章：
25、账存实存对比表
账存实存对比表
盘点人签章：会计签章：
26、现金盘点报告表
现金盘点报告表单位名称：年月日
分析原因：审批意见：
盘点人签章：出纳签章：
27、材料发出汇总表
发出材料汇总表
年月日
部门：单位：元
28、职工薪酬计算表
职工薪酬计算表（①留存）
审核制单
29、记账凭证
记账凭证
30、凭证封面
凭证封面
主管装订31、凭证封底。