招标文件审批流程图

招标文件审批流程
一、（定义）
招标文件一般指由招标人或招标代理人编制，提供给投标人用以明确招标需求、资格条件、招标组织、合同条款、评标方法和投标文件响应格式的文件。

本指南中的招标文件包括竞争性谈判文件、询价文件和各种招标文件。

二、（文件形成过程）
审核的招标文件在送审前通常需经过编制、复核、拟定稿三个过程。

编制、复核、拟定稿应分别由三个不同的组织或不同的岗位完成。

一般情况下，建设单位招标管理部门（或招标代理机构）编制，投资监理机构（或需求方）复核，项目管理部门确定并负责按相关审计规定送审。

跟踪审计人员应该审核招标文件产生的全部过程的工作痕迹，并适当取证；对不符要求的招标文件应予退回或重点说明。

三、（招标条件）完成招标文件是发布招标信息的必要条件。

一、跟踪审计务必关注是否已具备招标的条件，这些条件通常包括：
1、建设项目初步设计获得批复
2、设计文件是否满足招标需求
3、招标需否明确
4、是否按规定设置招标控制价
二、招标文件载明的发布时点之前应具备全部招标条件。

四、（整体性审核）从整体审核、评价招标文件
一、完整性
1、招标文件产生的过程是否完整。

2、招标文件送审资料是否完整。

3、招标文件本身是否完整。

招标文件通常应至少包括投标人须知（含前附表）、招标公告、说明招标标的的容（包括文字、图表等）、投标文件格式、主要合同条款、评标办法等容。

审核时须重点关注投标报价方式、评标办法、主要合同条款和工程类项目的工程量清单。

二、合规性
1、审核招标行为是否符合现行法规和建设单位的有关规定。

2、采购方式是否合规。

3、招标方式是否合规。

需要重点关注的是“依法必须进行招标的项目，全部使用国有资金投资或者国有资金投资占控股或者主导地位的，应当公开招标”。

4、工程项目招标的计价方式是否采用现行工程量清单计价规，并关注其强制性规的遵循情况。

5、招标标的的金额（或控制价等）是否超过批复、概算等
审批性文件的规定。

三、合理性
1、对投标单位的资质要否符合国家资质管理规定，有无抬高或降低施工资质等级，特别应认真审查施工资质的种类、等级是否与本工程的实际相符。

2、对项目负责人的要否明确、合理，是否有“类似工程业绩”要求，其要求的业绩是否合理。

3、质量目标、工期及标段划分是否合理，工期要求与国家规定是否基本吻合。

4、标段划分是否合理
5、暂估价金额比例是否符合相关规定，暂估项目的金额是否超过概算标准。

五、（细节性审核）审核招标文件的具体容
一、前附表容索引是否准确，与正文是否一致。

二、招标工作时间安排是否合规合理，主要审核发布、报名、截标、开标、评标、公示、中标通知、合同事宜等时间。

三、投标保证金、履约保证金设置比例或数额是否合理。

目前，国家对投标保证金的规定是：一般不超过投标总价的百分之二，并最高不超过八十万元人民币；履约保证金的比例没有明确的规定，一般为工程造价的5％～10％，并应大于工程预付款金额。

四、招标控制价是否按现行文件编制。

五、投标文件格式是否完整，是否使用推荐的示文本。

六、评标委员的组织是否合规、有效。

七、评标办法、评分标准是否科学、合理，是否适应招标人的招标目的。

商务标、技术标的分值是否合理，是否采取了合理的量化评分办法。

八、废标条件是否合理、明确，是否有排斥潜在投标人的条款，并符合国家、本市有关规定。

九、商务报价计算方式是否明确，与所附合同专用条款是否匹配。

十、对工程量清单的审核重点是工程量清单编制深度和规程度。

主要审核容包括：
1、工程量清单数量是否基本准确，
2、分部分项子目项是否缺项，
3、措施项目和其它项目是否合理，
4、主要材料的标准是否明确，
5、项目特征描述是否完整、准确，
6、计价格式表是否齐全等，
7、暂估价是否合理（具体可参照跟踪审计业务指南第三号）。

8、总承包服务费的说明是否清晰，包括基数、工作容、是否调整、如何结算等。

十一、非竞争容是否明确，金额如何填报。

十二、审查拟定合同专用条款是否对下列事项进行约定（具
体可参加跟踪审计业务指南第二号）：
1、预付工程款的数额、支付时间及抵扣方式；
2、安全文明施工措施的支付计划，使用要求等；
3、工程计量与支付工程进度款的方式、数额及时间；
4、工程价款的调整因素、方法、程序、支付及时间；
5、施工索赔与现场签证的程序、金额确认与支付时间；
6、承担计价风险的容、围及超出约定容、围的调整办法；
7、工程竣工价款结算编制与核对、支付及时间；
8、工程质量保证金的数额、预留方式及时间；
9、违约责任以及工程价款发生争议的解决方法及时间；
10、其他诸如工期或者交货期、水电费的支付、合同文件及解释顺序等等。

11、总承包服务容、围、管理，总承包服务费的计费基调整，以及与专业分包的工作界面划分。

六、（审核基础）审核招标文件所必须的资料包括但不限于：
一、项目立项批复
二、项目可研报告及批复
三、设计概算及批复
四、拟定搞的招标文件
五、反映招标文件行成流程的过程文件
七、（审核成果）跟踪审计对招标文件的审核报告（一）、关于XXXX项目XXXX招标文件的审核报告
1、概况
1）对送审事项的基本描述
2）对送审资料的基本描述
3）如工作条件受到限制，应具体说明
2、对招标文件的整体评价
1）完整性（与4.条款对应，下同）
2）合规性
3）合理性
3、对招标文件的具体意见和建议
根据招标文件的条文顺序进行评价
4、其他重要事项说明
（二）、审计意见和审计建议
1、“审计意见”通常针对违规或重大不合理的情形。

一般可描述为“…违反…..，应…..。

”或者“….存在……问题，审计认为….。

”
2、“审计建议”通常针对非原则性的分歧或非重大的不合理，以及可能存在的更合理的情形。

一般描述为“审计建议……。

”（三）、报告的工作流程
1、接受送审资料时初步审核，存在问题时退回不受理，并书面取证，或送审单位书面承诺限时补送，同时明确资料未补充前不发表审计意见。

2、在承诺时限3个工作日前，经办造价工程师办理，项目
经理复核；或项目经理直接办理。

3、在承诺时限2个工作日前，完成项目经理所在机构部流程。

4、在承诺时限，审计小组完成复核、文印、送达。

5、审计组跟踪审计意见执行情况，并行成书面记录（统计表）。

6、单一事项资料归档。

八、（备查资料）审核招标文件的依据
（一）、法律法规
1、《中华人民国招标投标法》(中华人民国主席令第21号)
2、《中华人民国招标投标法实施条例》（中华人民国国务院令第613号）
3、《工程建设项目施工招标投标办法》（7部委30号令）
4、《评标委员会和评标方法暂行规定》（7 部委12号令）
5、《工程建设项目自行招标试行办法》（国家发展计划委员会令第5号）
6、《建设工程设计招标投标管理办法》（中华人民国建设部令第82令）
7、《工程建设项目招标围和规模标准规定》（中华人民国国家发展计划委员会令第3号）
8、《标准施工招标资格预审文件》和《标准施工招标文件》试行规定（9部委56号令）
（二）、建设单位及其上级单位的制度
（三）、行业规及惯例
1、《建设工程工程量清单计价规》（GB50500-2008、2013）。