(金融保险)华东师范大学金融学二专商业银行学期末复习提纲
商业银行复习提纲
一、名词解释12%1、全能型商业银行：是既提供短期商业性贷款，又提供长期贷款，还可以进行直接投资、财务咨询、企业并购策划等多种投资银行业务的商行模式。
2、安全性原则：是指银行在经营活动过程中，确保银行资产、收益、信誉以及所有经营生存发展条件免遭损失。
3、流动性原则：是指银行在经营中必须随时保持一定的支付能力，以保障客户提取存款、合理贷款和内部管理支付的需要。
包括资产流动性和负债流动性两个方面。
4、银行公司治理结构：是协调企业内部交易和利益关系的制度安排，是存在于治理主体—委托与代理—董事会与经理、上下级管理者与机构、其他利益相关者之间的利益协调机制。
5、资本充足性：银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。
6、债务资本：P43这类资本被银行列作补充资本，用来防止银行兑现危机，保证银行存款人的利益，这类资本属银行资产负债表中的长期债务项目，通常有资本票据和债券两类。
7、核心资本：核心资本包括股本和公开储备。
股本包括已经发行并全额缴付的普通股和永久性非累积的优先股；公开储备指以公开的形式，通过保留盈余和其他盈余。
核心资本包括：1）实收资本；2）资本公积；3）盈余公积；4）未分配利润。
8、NOWs账户：是一种可使用支付命令支付和提现的储蓄存款账户。
1972年由美国马萨诸塞州的一家互助储蓄银行创造。
9、核心存款：10、存款稳定率：存款稳定性也称存款沉淀率，是形成银行中长期和高盈利资产的主要资金来源。
存款稳定率=(存款最低余额/存款平均余额)×100%11、基础头寸：是指银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。
12、超额准备金：是商业银行在中央银行准备金账户上超过了法定存款准备金的那部分存款。
13、信用贷款：是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何担保、抵押而发放的贷款。
商业银行期末复习题及答案
商业银行期末复习题及答案一、简答题1. 商业银行的性质和特点是什么？商业银行作为金融机构的一种，其性质是营利性机构，通过提供各类金融服务来获取利润。
商业银行的特点是以吸收存款和发放贷款为主要业务，同时还可以提供支付结算、金融咨询、信用证等服务。
2. 请解释商业银行的存贷款中介性质？商业银行作为金融中介机构，具有存贷款中介性质。
这意味着商业银行可以吸收储户的存款并将其转化为贷款，从而实现存款与贷款之间的中介作用。
商业银行通过向储户支付利息吸纳储蓄，同时向需要资金的借款人发放贷款。
3. 商业银行的资产和负债有哪些？商业银行的资产主要包括现金和存放中央银行的存款、储备金、贷款和储备、债券和其他有价证券、机构债务和资产等。
商业银行的负债主要包括吸收存款、债券发行、其他机构存款以及其他负债等。
4. 商业银行的风险分类有哪些？请简要描述这些风险。
商业银行的风险可以分为信用风险、利率风险、市场风险、流动性风险和操作风险等。
信用风险指的是贷款和债券投资不能按时或按约还本付息的风险；利率风险是指由于利率变动导致资产和负债之间的利差变动而影响银行收益的风险；市场风险指的是金融市场价格波动对银行资产和负债价值的不利影响；流动性风险是指银行在资金需求增加的情况下无法获得足够的资金的风险；而操作风险则是指由于人为疏忽、错误或故意破坏所导致的风险。
5. 商业银行的盈利模式是怎样的？商业银行通过吸收储户的存款，并通过贷款给借款人获取利息收入。
同时，商业银行还可以通过投资债券、股票等金融市场投资获得资本利得收入。
此外，商业银行还可以通过提供支付结算、金融咨询、信用证等服务来获取手续费、佣金收入。
二、分析题1. 商业银行的资本充足率有何作用？商业银行的资本充足率是衡量商业银行偿债能力和抵御风险的重要指标。
资本充足率越高，代表银行承担风险的能力越强，能更好地应对可能出现的不利情况。
此外，资本充足率还可以影响银行的信誉和市场地位，高资本充足率可以提高储户和投资者的信任度，促使更多的储户选择将资金存入该银行。
商业银行 期末考试 重点整理
商业银行经营管理第一章商业银行概述（本章整理全为重点）※一、商业银行的内涵商业银行是指主要发放周转性工商业贷款，享有垄断创造活期存款的特权，以赢利最大化为经营目标，提供日趋多样化综合性金融业务的金融企业。
※二、中央银行与商业银行的异同相同点1、都是一国经济、金融的主体；2、都在一国经济、金融发展中起着重要的作用；3、许多中央银行是由商业银行演变而来的；4、许多中央银行的早期都兼营商业银行业务。
商业银行与中央银行的不同点：※三、商业银行是企业，又不是一般的企业商业银行是企业，具有企业的一般特征：（1）、自主经营、自负盈亏、独立核算，拥有一定的资本金；（2）、从事货币信用经营；（3）、有收入，也有支出，照章纳税；（4）、以赢利最大化为目的。
商业银行又不是一般的企业，是特殊的企业：（1）、商业银行经营对象特殊；（2）、商业银行是高负债的企业；（3）、商业银行关系面广，渗透力强；（4）、商业银行更容易冒风险；（5）、商业银行的社会信誉与社会形象更加重要，是其生存与发展的根基；（6）、商业银行破产倒闭的社会成本特别巨大。
※四、商业银行的职能1、信用中介2、支付中介3、金融服务4、信用创造5、调节经济※五、商业银行的经营管理原则1、安全性原则2、流动性原则3、盈利性原则三性原则的关系及协调——安全性、流动性和盈利性权衡的原则商业银行经营管理是一个权衡利害、趋利避害的过程，在决策时应该坚持盈利性和安全性权衡的原则。
首先，安全性是商业银行经营的客观要求。
其次，安全性与盈利性是一对矛盾。
商业银行经营管理的原则是保证信贷资金流动性、安全性和盈利性的有效统一。
它是银行管理者决策的依据。
我国商业银行组织结构：组织结构：总分制所有权：股份制业务结构：银行分业制※六、商业银行经营制度1. 分离银行制度2. 全能银行制度第二章商业银行经营管理理论（了解）一、商业银行经营管理环境概述（内部条件、外部条件）※二、商业银行经营管理环境分析与预测(一)原则1.系统性原则2. 连续性原则3. 定性分析与定量分析相结合的原则（二）技术与方法1.定性分析预测法个人经验、德尔菲法、主观概率法2. 定量分析预测法发展趋势法、直线趋势法、线性回归法※三、商业银行经营管理环境优化优化原则1. 竞争与效率相一致原则2. 安全与稳健相一致原则3.金融与经济相统一原则4. 规模与效益相适应原则第三章商业银行资本的规定※一、商业银行资本的功能一般来讲，商业银行的资本具有三大功能:１．保护存款人利益。
专升本金融学专业《保险学》期末考试复习资料
保险学复习资料第一章风险与保险风险的概念：引致损失的事件发生的一种可能性。
风险的本质：损失的不确定性。
具体体现在：是否发生不确定；发生时间不确定；发生地点不确定；损失程度和范围不确定描述风险的方式：损失频率和损失程度。
损失频率：是指在一定时期内、一定规模的危险单位可能发生损失的次数的比例；损失程度：是指一次事故发生所导致标的损毁程度。
风险的属性：自然属性、社会属性、经济属性自然属性：风险的发生是事物本身固有的运动规律，不受外界影响，不以人们的意志为转移。
社会属性：任何风险的发生均是属于一定的社会制度、技术条件和生产关系，而非抽象的。
经济属性：自然灾害、人为灾祸会对人类的人身安全和经济利益造成经济损失。
学术界关于风险的两类定义：强调结果的不确定性（广义概念）、强调损失发生的不确定性（狭义概念）第一类：强调结果的不确定性（广义概念）通常把风险定义为预期结果与实际结果间的相对变化。
当结果存在几种可能且实际结果不能预知时，就认为有风险。
预期结果和实际结果的不一致或偏离状况可以有三种情况：盈利、损失、无损失。
银行和投资领域的金融风险属于这一类风险，也即投机风险。
第二类：强调损失发生的不确定性（狭义概念）通常关注不利的、不可预料的事件与所预期结果的一种偏差。
这类风险的结果有两种情况：无损失、损失。
我们称之为纯粹风险。
这也是传统保险学所研究的风险。
风险的特征：客观性、损害性、不确定性、可测定性、发展性。
风险因素：指能增加或产生损失频率和损失幅度的要素。
它是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在的或间接的原因。
实质风险因素：指能直接影响某事物的物理功能的因素。
属于物理因素、有形因素。
如：大雾天增加了汽车事故的机会；木结构房屋比砖瓦结构房屋更易燃烧。
道德风险因素：由于个人的不诚实、不正直或不良企图致使风险事故发生，与人的品德修养有关的因素。
如欺骗、纵火和盗窃等行为。
心理风险因素：由于人们的主观上的疏忽或过失，以致增加风险事故的发生的机会或扩大损失程度的原因和条件。
商业银行经营学期末复习提纲
商业银行经营学期末复习提纲文件编码（GHTU-UITID-GGBKT-POIU-WUUI-8968）商业银行经营学期末复习提纲单选20分（1分）多选20分（2分）判断10分（1分）计算20分简答20分（20分）论述 10分（10分）考点一：商业银行的职能：（五大职能）信用中介——最基本、最能反映经营活动支付中介——最早、最传统信用创造金融服务调节经济考点二：商业银行的三大组织形式及其优缺点适用范围单一银行制（独家银行制）（主要集中在美国）总分行制 (我国的交通银行，世界上大多数国家采用)银行控股公司（花旗公司，美国发展最快）1、独家银行制又称为单一银行制，其特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。
优点:（1）限制银行业垄断，有利于自由竞争。
（2）有利于银行与地方政府的协调，适合本地区需要，全力为本地区服务。
（3）各银行独立性和自主性很大，经营较为灵活。
（4）管理层次少，有利于中央银行管理和控制。
缺陷：（1）商业银行不设分支机构与现代经济的横向发展和商品交换范围的不断扩大存在着矛盾，同时，在电子计算机等高新技术的大量应用条件下，其业务发展和金融创新受到限制。
（2）银行业务多集中在某一地区、某一行业，容易受到经济波动的影响，筹资不易，风险集中。
（3）银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。
总分行制的特点是:法律允许除了总行以外，商业银行可以在国内外各地普遍设立分支机构；通常，总行设在大中型城市，所有分支机构统一由总行指挥。
优点：（1）分支机构较多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金，充分有效地利用资本；同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性。
（2）银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益。
（3）由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。
缺点：（1）容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争。
（2）规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。
华东师范大学,金融学,商业银行管理,考试重点
●商行特征：1高负债率2高风险（信用。
市场：利率和汇率的变动给商行带来的潜在损失，商行采取防御性的金融交易技术控制。
操作：由于银行内部程序、人员、系统的失误，对外部事件造成损失，与生俱来，收益与风险非对称，广泛）3资产收益率较低（1%，存贷利差，投入资金进行产品创新&改善服务环境，对经济环境敏感）4监管严格●商业银行的功能：信用中介支付中介信用创造金融服务代理监督和调节经济●商业银行管理原则：流动性（商业银行以合理价格获取可用资金的能力）安全性（银行按时收回信贷资金的能力）盈利性（银行在经营中取得的并作为其自身活动内在动力的利润的程度）●三性辩证：三性是商业银行的管理原则，坚持盈利减少了入不敷出的可能。
坚持流动减少短期资金被占，从而减少现金支付的困难，保证了信誉。
坚持安全性，减少信贷资金风险，减少破产倒闭的可能。
商业银行应保证流动性和安全性的前提下追求安全性。
（盈利与其他两性反向，流动性与安全性同向）●盈利性：商行在经营过程中所取得的、并作为其自身活动内在动力的利润的程度。
是最终目标&综合和衡量指标。
●影响因素：客户存贷款规模，资产结构的组合，资本充足率，财管和经营思想。
●商行流动性风险的起因：资产&负债。
1大多数银行流动性问题产生于银行外部，资产市场流动性危机演变为商行流危。
2证券市场的繁荣加剧银行存款活期化。
3银行流动性资产对利率变动的敏感性。
4商行解决流动性问题受到成本的限制。
●流动性风险敞口衡量：1资金来源与运用法：△贷款-△存款=流动性资金需求量。
2资金结构法：银行流动性总需求=95%（游资负债-法定准备金）+30%（易变存款-法定准备金）+15%（核心存款-法定准备金）+估计新增贷款额。
3流动性指标法：①现金头寸比率=（现金+存放同业存款）/总资产。
现金包括库存现金和存放在中央银行的存款。
越高，强现金支付能力。
②流动性证券比率=政府债券/总资产。
越高，银行流动性越强。
商业银行管理学复习提纲
目录商业银行管理学 (1)目录 (2)名词解释 (3)第二章银行财务报表 (5)一．资产负债表 (5)二．利润表 (5)第三章银行绩效评估 (6)一．计算公式 (6)二．杜邦分析法 (7)第四章银行资本金管理 (8)一．我国资本充足率的要求 (8)二．资本充足率 (8)三．内源资本支持的资产增长率 (8)四．外源资本融资方案以及比较优劣 (9)第五章银行负债业务与管理 (10)一．存款成本 (10)二．计算公式 (10)三．存款的定价 (10)第六章银行贷款业务与管理 (11)一．贷款风险的五级分类 (11)二．贷款的价格构成 (11)三．贷款定价的影响因素 (11)四．贷款风险的种类和成因 (12)五．贷款风险的控制机制 (12)第七章现金资产业务和流动性管理 (12)一．商业银行流动性管理的必要性 (12)二．商业银行流动性供给与需求 (13)三．商业银行流动性预测 (13)四．净头寸的计算 (13)第八章银行其他资产业务及表外业务 (13)中间业务的种类 (13)第九章银行资产负债管理策略 (14)一．资产管理理论沿革 (14)二．商业银行负债管理的方法 (14)三．利率敏感性分析与缺口管理 (15)四．持续期缺口管理 (16)名词解释1.净利息收益率：利息净收入与生息资产之比。
这是衡量利息收入与利息支出之间的毛利的大小。
提高净利息收益率，可以相应地提高资产收益率。
计算公式为：%100-⨯生息资产总额利息支出利息收入 2.净利息差：日均生息资产收益率减日均计息负债付息率。
这个指标反映了银行作为资金借贷中介的有效程度记忆在其经营领域中竞争的激烈程度。
计算公式为：%100-%100⨯⨯总计息负债利息支出总生息资产利息收入 3.收入成本率：业务及管理费除以营业收入。
反映银行每取得1元营业收入所耗费的业务及管理成本（不包括资产损失准备）。
计算公式为：%100⨯营业收入业务及管理费 4.内源资本：以留存收益方式形成的资本，它是商业银行最普遍的补充资本金的来源。
金融学期末复习重点知识+重点大题
本位币：也称主币，指用法定货币金属按照国家规定的规格经国家造币厂铸成的铸币。
本位币是一国流通中的基本通货。
辅币的面值大多是本位币的十分之一和百分之一。
辅币多由贱金属铸造，为非足值通货。
无限法偿：即法律规定的无限制偿付能力，其含义是法律保护取得这种能力的货币，不论每次支付数额多大，不论属于何种性质的支付，即不论是购买商品、支付服务、结清债务、缴纳税款等，支付的双方均不得拒绝接受。
有限法偿：主要是对辅币规定的，其含义是在一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒收，在法定范围内，拒收则不受法律保护。
货币的职能：价值尺度、购买和支付手段、积累和保存价值的手段。
直接标价法：对一定基数的外国货币单位，用相当于多少本国货币单位来表示。
间接标价法：以一定数量的本国货币为基准，用折合成多少外国货币单位来表示。
不实施外汇管制，汇率是通过市场机制形成的，就会存在单一的市场汇率。
实施彻底全面的外汇管制，则只有官方汇率。
汇率的黑市在任何情况下都是存在的。
人民币汇率制度：以市场供求为基础的，有管理的浮动汇率制。
信用：信用这个范畴是指借贷行为。
这种经济行为的形式特征是以收回为条件的付出，或以，是因为有权取得利息，借者之所以可能借人，是因为承担了支付利息的义务。
与公司、企业的经营活动直接联系的信用有两种形式：商业信用和银行信用。
商业信用是工商信用以赊销方式对购买商品的工商企业所提供的信用。
银行信用具有两个特点：1.以金融机构作为媒介这里的金融机构包括银行和其他经营类似银行业务的金融机构。
2.借贷的对象，直接就是处于货币形态的资本。
国家信用：通常指政府的信用，主要工具是国库券。
消费信用：是指对消费者个人提供的，用以满足其消费方面所需贷币的信用。
国际信用：可以划分为两种方式：1.国外商业性借贷，基本特征是资金输出者与使用者之间构成借贷双方。
2.国外直接投资。
这是一国资本直接投资于另一国企业，成为企业的所有者或享有部分所有权的一种资本流动形式。
商业银行经营学期末复习提纲
商业银行经营学期末复习提纲单选20分（1分）多选20分（2分）判断10分（1分）计算20分简答20分（20分）论述10分（10分）考点一：商业银行的职能：（五大职能）信用中介——最基本、最能反映经营活动支付中介——最早、最传统信用创造金融服务调节经济考点二：商业银行的三大组织形式与其优缺点适用范围单一银行制（独家银行制）（主要集中在美国）总分行制(我国的交通银行，世界上大多数国家采用)银行控股公司（花旗公司，美国发展最快）1、独家银行制又称为单一银行制，其特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。
优点:（1）限制银行业垄断，有利于自由竞争。
（2）有利于银行与地方政府的协调，适合本地区需要，全力为本地区服务。
（3）各银行独立性和自主性很大，经营较为灵活。
（4）管理层次少，有利于中央银行管理和控制。
缺陷：（1）商业银行不设分支机构与现代经济的横向发展和商品交换范围的不断扩大存在着矛盾，同时，在电子计算机等高新技术的大量应用条件下，其业务发展和金融创新受到限制。
（2）银行业务多集中在某一地区、某一行业，容易受到经济波动的影响，筹资不易，风险集中。
（3）银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。
总分行制的特点是:法律允许除了总行以外，商业银行可以在国内外各地普遍设立分支机构；通常，总行设在大中型城市，所有分支机构统一由总行指挥。
优点：（1）分支机构较多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金，充分有效地利用资本；同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性。
（2）银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益。
（3）由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。
缺点：（1）容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争。
（2）规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。
银行控股公司制又叫做集团制银行，即由少数大企业或大财团设立控股公司，再由该公司收购或控制两家以上银行股票。
(金融保险)金融学学习提纲
（金融保险）金融学学习提纲第一章货币与货币制度本章的教学目的与要求：通过本章学习，了解掌握货币的基本知识，包括货币的形式，职能及作用；了解和掌握货币制度的概念、构成要素、货币制度演进过程中的各种类型及其特点、国际货币制度与地区货币制度一体化等问题，为进一步学习金融学其它知识打下基础。
本章的学习重点与难点：马克思货币起源说、货币形式的演变、我国货币层次划分及控制的重点层次、货币的职能与作用、币制的概念、货币制度的构成要素、金本位币的优越性、复本位制的不稳定性、信用货币制度特点、人民币制度的主要内容、国际货币制度的演进第一节经济生活中处处有货币一、经济生活中处处有货币1、家庭与个人从不同来源取得货币。
2、企业、公司的全部生产、流通运转无不同时伴随着货币的收收付付。
3、非赢利性的公益事业，其运转及职能的发挥也离不开货币。
二、货币在对外交往中——外汇1、进口商品和服务，要支付。
2、国际科教文化交流、政治交往和私人往来会产生支付。
三、货币流通1、以个人为中心的货币收支。
2、以公司、企业等经营单位为中心的货币支付。
3、以财政、团体为中心的货币收支。
4、以银行等金融机构为中心的货币收支。
5、对外的货币收支。
四、货币的权势和无货币的“理想”社会1、货币给人以具备能量无边和主宰命运的权势。
2、人们希望一个没有货币的幸福社会。
第二节货币的起源一、货币并非开天辟地就以存在货币的出现是与交换联系在一起的。
二、古代货币起源说1、亚里士多德的观点。
2、中国古代两种具有代表性的观点。
3、马克思的货币起源理论。
三、从交易的社会成本角度比较物物交换与通过货币的交换1、在物物交换的经济中所需要的交易网点相当于任两种商品组合的数量，即：。
2、在货币经济中所需要的交易网点数量是：。
第三节形形色色的货币一、古代的货币1、中国最早的货币是贝。
2、古代在交换中大量出现的是用商品作为货币。
二、币材作为货币的商品要求具有四个特征：1、价值比较高。
商业银行期末复习提纲
商业银⾏期末复习提纲商业银⾏业务第⼀章商业银⾏负债业务管理（计算）第⼀节存款业务经营管理⼀、负债业务的重要性（⼀）、负债是银⾏⽣存与发展的基础；（⼆）、存款是影响宏观经济平衡的重要经济变量。
⼆、存款业务的构成（⼀）、存款分类1、按存款期限长短来分析分为：活期存款，定期存款。
2、按存款资⾦性质及计息范围不同来分，可分为财政性存款和⼀般性存款。
3、按存款对象不同来划分，可分为：单位存款和个⼈存款。
4、按存款币种来分：可分为本币存款，外币存款。
5、按存款的来源和信⽤性质可分为：原始存款、派⽣存款。
6、美国银⾏的存款分为：活期存款、定期存款、储蓄存款。
（⼆）、创新的存款形式1、可转让⽀付命令帐户（NOWS）；2、超级可转让⽀付命令帐户；3、货币市场存款帐户；4、协定帐户；5、电话转帐制度和⾃动转帐制度；6、⼤额可转让定期存单(CD)；7．新型期⽇指定定期存款；8．个⼈退休⾦帐户；9．指数定期存单；10．经纪⼈存款；11．投资帐户；12．外币存单。
三、存款业务的营销1、保障存款⼈的合法权益不受损害；2、建⽴以客户为中⼼的经营理念，实施客户满意营销战略，提升服务层次；（1）树⽴以客户为中⼼的服务意识（2）实施规范化服务3、创新存款品种；4、实施差异化营销，提供差别服务；5、开发培植新的优良客户，维护好⽼的优秀客户；6、实⾏全员营销；7、创造良好的硬环境；8、完善销售渠道；9、提⾼员⼯队伍的素质；10、完善组织存款的激励机制。
四、存款业务的定价（⼀）成本+利润存款定价法在测算某种存款营业成本的基础上，加上商业银⾏计划利润⽬标银⾏加权平均税前资⾦成本：（1）每种资⾦来源的成本⽐率；（2）每种资⾦来源的成本⽐率*每种资⾦/银⾏总存款；（3）加总。
案例：某银⾏需筹资1000万元，包括500万元活期存款，300万元定期存款，100万元货币市场借款，100万元的股权资本。
假定各项利息成本和⾮利息成本为：活期存款为8%，定期存款、储蓄存款、货币市场借款均为10%，股权资本筹资成本率为20%。
期末金融学复习提纲..
金融学题型：单选10个×1分填空10个×1分判断10个×1分名词解释5个×3分计算2个×8分问答4个×6分论述1个×15分第一章货币与货币制度货币的定义：在商品或劳务的支付中或债务的偿还中被普遍接受的任何东西。
（米什金）货币的职能：一、交易媒介（流通手段）二、计算单位（价值尺度、计算的标准或交易单位）三、价值贮藏：货币是一种超越时间的购买力的贮藏。
四、支付手段（延期支付的标准）五、世界货币货币流通必要量=（商品价格总额-赊销商品总额+到期支付总额-相互抵消的支付总额）/货币流通速度货币的层次：即货币供应量的范围货币供应量：一国在某一时点上为社会经济运转服务的货币存量总额，包括中央银行在内的金融机构供应的存款货币和现金货币两部分。
划分的依据：根据金融资产的流动性来定义货币，确定货币供应量的范围。
货币制度与格雷欣法则：银两本位一、银本位制银币本位平行本位制二、金银复本位制（16-18世纪）双本位制跛行本位制金币本位制；三．金本位制金块本位制金汇兑本位制金银复本位制——双本位制：在金银复本位制度下，当金币与银币的实际价值与名义价值相背离，从而使实际价值高于名义价值的货币（良币）被收藏、熔化而退出流通，实际价值低于名义价值的货币（劣币）则充斥市场，即所谓的“劣币驱逐良币”这一规律又称为“格雷欣法则”。
第二章信用信用与信用本质（什么是信用？）信用是一种特殊的价值运动形式，以偿还和付息为条件的单方面价值转移。
信用的本质1）信用是一种借贷行为；2）信用关系反映的是债权债务关系；3）信用是价值运动的特殊形式。
信用的主要形式第三章利息与利息率利率及其分类利息(interest): 是指在借贷关系中由借入方支付给贷出方的报酬;即在偿还借款时大于本金的那部分金额。
利息实际上是使用资金的“价格”。
可以从债权人和债务人两方面来理解。
1、基准利率与无风险利率2、实际利率与名义利率（负利率的弊端）利率的分类3、固定利率与浮动利率4、市场利率、官定利率及行业利率5、优惠利率6、年率、月率与日率（它们之间的换算）2、名义利率与实际利率的数学关系：负利率的弊端：1.固定收益类投资（银存、国债等）收益减少2.购买力下降，消费低迷3.商家囤积居奇4.资源错配、浪费，企业生产积极性下降固定利率：借贷期内利率不做调整的利率。
商业银行管理期末复习资料
商业银行管理期末复习资料商业银行作为金融体系中的重要组成部分，发挥着资金中介和信用中介的重要作用。
在金融市场中，商业银行是最为常见的金融机构，其经营范围广泛，包括吸收储蓄、发放贷款、结算支付、信用卡业务等多方面。
一、商业银行的基本职能1. 吸收储蓄：商业银行以吸收各类储户存款为主要经营活动之一，通过存款的吸收来筹集资金。
这些存款的来源可以是个人储蓄、企业盈余等。
商业银行还可以根据市场的需求推出不同类型的存款产品，以满足储户的不同需求。
2. 发放贷款：商业银行是金融市场中主要的贷款提供方，通过发放贷款来为企业和个人提供资金支持。
贷款的种类多样，包括信用贷款、抵押贷款、担保贷款等。
商业银行在发放贷款时需要进行风险评估，并按照一定的利率进行利息的收取。
3. 结算支付：商业银行提供结算支付服务，为客户的交易提供便捷的资金流转渠道。
商业银行通过建立网络系统，可以实现即时清算和资金划转。
同时，商业银行还提供票据承兑、转账等多种结算方式。
4. 信用卡业务：商业银行是信用卡的发行机构，通过发放信用卡来为客户提供便捷的消费和支付方式。
信用卡是一种以卡片为媒介的无形信用贷款，持卡人可以在特定时期内使用发卡行提供的资金，再根据约定的时间进行还款。
二、商业银行的组织结构商业银行的组织结构通常分为董事会、监事会和管理层三个层级。
1. 董事会：商业银行的最高决策层，由股东选举产生。
董事会的成员主要负责确定银行的发展战略、业务规划和管理政策。
董事会还负责任命行政层的高级管理人员。
2. 监事会：监事会是商业银行的监督机构，由股东选举产生。
监事会的成员负责对董事会及行政层的工作进行监督，并保障银行的合规运营。
监事会还可以对银行内部的各项决策进行审议和监察。
3. 管理层：商业银行的管理层由行长、副行长和各部门经理等组成，负责银行的日常管理和业务运营。
管理层需要制定并执行各项经营决策，确保银行的稳定运转和健康发展。
三、商业银行的风险管理商业银行面临着各种风险，如信用风险、市场风险、流动性风险等。
2020年(金融保险)商业银行复习资料
（金融保险）商业银行复习资料壹．名词解释1.表外业务：是指商业银行所从事的不列入资产负债表且不影响资产和负债总额的业务运营活动。
即指那些有风险且未列入资产负债表中的金融活动。
2.储蓄存款：指为居民个人积蓄货币资产和获取利息而设定的壹种存款。
可分为定期和活期俩种。
3.存款保险制度：所谓存款保险，是指符合条件的金融机构(主要指商业银行)在规定缴纳保费后，由官办或民营的存款保险机构对其吸收的合格存款给予保险的制度。
4.贷款承诺：是指商业银行和借款客户之间达成的壹种具有法律约束力的正式契约。
商业银行将在有效承诺期内，按照双方约定的金额、利率，随时准备应客户的要求向其提供信贷服务，且收取壹定的承诺佣金。
5.抵押贷款：即财产担保贷款，是指抵押人（债务人）在法律上把财产所有权转让给抵押权人（债权人）以取得贷款。
若抵押人不能按期偿仍贷款本金的利息，抵押人有权处分该抵押物，且优先受偿的贷款方式。
6.核心资本：为银行资本中最重要的壹部分（又称壹级资本），它同时也是判断银行资本充足比率的基础，对银行的盈利及竞争能力影响极大。
7.票据贴现：是指票据持有人将未到期的票据转让给商业银行，且向银行贴付相应利息的壹种融资行为。
8.融资租赁：又称金融租赁，是现代租赁业务中最主要，使用最广泛的租赁形式。
是指为企业需要购买设备时，采用较长期租赁设备的融资方式来代替融资购买，从而达到融通资金、改善企业财务状况的目的。
9.银行信用创造：是指商业银行利用吸收来的存款向客户发放贷款，在客户所获贷款仍没有完全使用的情况下，余额又形成商业银行的存款（派生存款），银行又可据此发放贷款，从而衍生出更多的存款，扩大货币供应总量，满足更多客户对资金的需求，促进经济发展。
10.真实票据理论：又称商业贷款理论。
该理论从商业银行的资金来源主要是活期存款，金融市场不发达现实考虑，认为存款有随时提现的可能。
从保持资产流动性角度考虑，为了应付存款人提款的需要，保证商业银行的安全性，银行只能发放短期的，和商业生产和周转相联系，以真实票据为凭的具有自偿性的贷款。
华东师范大学金融学二专商业银行学期末复习提纲
华东师范大学金融学二专商业银行学期末复习提纲1.商业银行的特点商业银行是以营利为目的、以经营商品货币为对象的金融企业（1）高负债率最差不多特点，其他特点的基础商业银行具有专门的资产负债结构：资本金所占的比例专门小，绝大部分资金来源是客户的存款和借款（占90%以上）（缘故：商业银行作为信用媒介，经营方式要紧是借贷，通过发行债务工具从客户手中吸取大量的低成本存款和借贷资金，运用其资金的使用权向借款人提供高风险贷款，从中套取风险利率。
只要双方能履行合约，就能保证银行资产和负债的流淌性，在流淌性中实现安全性和自身价值的增值。
）这一特点决定了商业银行在经营过程中尽量采纳高杠杆率以提升股东的回报。
（2）高风险差不多特点商业银行在经营治理中所面临的风险如下：A.信用风险所面临的要紧风险B.市场风险利率和汇率的变动给商业银行带来的潜在缺失。
（市场风险是当前西方商业银行所面临的要紧风险，往往采纳防备性的金融交易技术对其进行操纵）C.操作风险《巴塞尔新协议》对其定义：由于银行内部程序、人员、系统的不完善或事物，或外部事件造成的缺失的风险操作风险的特点：a 是与生俱来，银行内部因素造成，属于内生性风险；而信用风险和市场风险是外生性风险，是由于客户履约的变化或市场价格变化引发的b 存在着收益与风险非对称性c 具有广泛性（3）资产收益率较低与其他金融机构相比，商业银行资产收益率一样为1%左右缘故：1、“薄利多销”，其利润要紧是存贷利差，而猛烈竞争使利差有逐步下降趋势，国际性大银行要紧通过表外业务来增加其收益2、为了取得生存，投入大量资金进行产品创新和服务环境的改善，如此增加了银行的经营成本，压缩了利润空间3、经济周期波动直截了当阻碍银行的经营行为（经济环境使显现坏账和无法按期归还贷款的本息，银行不得不从利润中提取贷款缺失预备金，导致银行利润下降，阻碍盈利性）（4）监督严格各国对商业银行的监管专门严格。
目的是为了防止金融系统性风险，改善银行经营环境，增加银行绩效缘故：商业银行是一国金融体系的核心与主体，它的经营行为直截了当阻碍到社会公众的利益和国家经济安全。
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1.商业银行的特征商业银行是以营利为目的、以经营商品货币为对象的金融企业（1）高负债率最基本特征，其他特征的基础商业银行具有特殊的资产负债结构：资本金所占的比例很小，绝大部分资金来源是客户的存款和借款（占90%以上）（原因：商业银行作为信用媒介，经营方式主要是借贷，通过发行债务工具从客户手中吸收大量的低成本存款和借贷资金，运用其资金的使用权向借款人提供高风险贷款，从中套取风险利率。
只要双方能履行合约，就能保证银行资产和负债的流动性，在流动性中实现安全性和自身价值的增值。
）这一特征决定了商业银行在经营过程中尽量采用高杠杆率以提高股东的回报。
（2）高风险基本特征商业银行在经营管理中所面临的风险如下：A.信用风险所面临的主要风险B.市场风险利率和汇率的变动给商业银行带来的潜在损失。
（市场风险是当前西方商业银行所面临的主要风险，往往采用防御性的金融交易技术对其进行控制）C.操作风险《巴塞尔新协议》对其定义：由于银行内部程序、人员、系统的不完善或事物，或外部事件造成的损失的风险操作风险的特点：a 是与生俱来，银行内部因素造成，属于内生性风险；而信用风险和市场风险是外生性风险，是由于客户履约的变化或市场价格变化引发的b 存在着收益与风险非对称性c 具有广泛性（3）资产收益率较低与其他金融机构相比，商业银行资产收益率一般为1%左右原因：1、“薄利多销”，其利润主要是存贷利差，而激烈竞争使利差有逐步下降趋势，国际性大银行主要通过表外业务来增加其收益2、为了取得生存，投入大量资金进行产品创新和服务环境的改善，这样增加了银行的经营成本，压缩了利润空间3、经济周期波动直接影响银行的经营行为（经济环境使出现坏账和无法按期归还贷款的本息，银行不得不从利润中提取贷款损失准备金，导致银行利润下降，影响盈利性）（4）监督严格各国对商业银行的监管非常严格。
目的是为了防止金融系统性风险，改善银行经营环境，增加银行绩效原因：商业银行是一国金融体系的核心与主体，它的经营行为直接影响到社会公众的利益和国家经济安全。
2.商业银行的功能（1）信用中介（2）支付中介（3）信用创造（4）金融服务（5）代理监督和调节经济（1）分业经营模式银行业，证券业，保险业的业务严格分开（2）混业经营模式银行业务经营不受任何限制，即银行业、证券业和保险业相互渗透与一体化经营CHAP2 商业银行管理理论1.商业银行管理原则“三性”原则：流动性、安全性、盈利性。
“三性”的平衡和最佳组合是商业银行管理的基本原则和基本目标(1)流动性原则流动性：商业银行以合理价格获取可用资金的能力可用资金：商业银行在某一时点或时期能独立处置、自主运用的货币资金流动性体现在资产和负债两方面：资产流动性是指商业银行持有的资产能随时得以偿付或在不变质条件下边变现，也就是存量方面的流动性；负债的流动性是指商业银行能够以较低成本随时获得所需资金来源商业银行的流动性也体现在流量上，也是流量方面的流动性流动性的影响因素：1.客户的平均存款规模平均规模小，流动性高2.资金自给水平资金自给率高，流动性高3.信贷资产质量资产质量高，流动性高4.资金管理制度(2)安全性原则安全性：商业银行在经营过程中，能够按时收回信贷资金的能力；相反的含义是信贷资金承受的风险性影响安全性的因素1.客户的平均贷款规模平均规模越小，单个客户经营损失对贷款安全性的影响越小2.客户的经营环境单笔贷款，企业的经营状况和贷款项目的经济效益决定贷款风险大小；整个贷款而言，贷款风险的大小取决于社会宏观和微观经济的变化3.信贷管理体制健全的信贷管理体制必须做到贷款的审查、贷款的发放和信贷的回收三个环节相互独立(3) 盈利性原则盈利性：商业银行在经营过程中所取得的、并作为自身活动内在动力的利润的程度影响因素：1.客户存贷款规模平均贷款规模越大，资金费用率越低，盈利水平越高2.资产结构的组合进行资产组合时，应降低无息资产的比重，利用资金来源的期限不同合理安排资产的结构看，使利率水平的差距扩大，提高盈利水平。
在其他因素不变情况下，通过资产负债结构的合理配置，提高了银行流动性，在风险控制的水平上，提高商业银行整体盈利水平3.资本充足率商业银行必须以核心资本作为其资产扩张的基础。
资本充足率不足的银行，即便有大量流动性来源，也无法开展金融服务4.财务管理和经营思想财务管理越科学，能降低商业银行内部的损耗。
管理具有开拓性，能通过金融创新扩宽利润来源渠道，提高盈利水平(4)“三性“原则的辩证关系“三性”既是金融商品运动的客观要求，又是商业银行的管理原则。
坚持这些原则，才能保证金融商品的正常运动，发挥货币对国民经济的调节作用，同时商业银行才能不断的求得生存和发展。
不坚持盈利性原则，商行在经营过程中将有入不敷出的可能想，影响生存和发展；不坚持流动性原则，商业银行的短期资金被长期占用，就可能出现支付上的困难，影响商业银行的信誉；不坚持安全性原则，商业银行的贷款资金风险就增加，有破产倒闭的可能。
就“三性”关系而言，商行要在保证流动性和安全性的前提下，追求利润的最大化。
流动性是实现安全性的必要手段，安全性是实现赢利性的基础，追求赢利性是保证流动性与安全性的最终目标。
他们之间的辩证关系即是矛盾的又是统一的。
矛盾来说，如果追求赢利性，就必须降低流动性和安全性。
过分追求流动性和安全性，就会对赢利性产生不利影响。
流动性和安全性的变化是同向的，流动性、安全性与盈利性的变化是反向的。
但三者具有统一性，在某个均衡点或均衡区域内，三者均可达到某种可悲接受的或令人满意的程度。
在一定条件下三者也可能出现同向变化的状态。
因此，商行管理者在经营过程中必须处理好三者关系，使流动性、安全性、赢利性处于最佳状态，使矛盾在管理中达到统一，把三者协调在损失较小或盈利较大这一均衡点上或一定均衡区域内CHAP4商业银行流动性管理1.商业银行流动性风险的起因流动性风险产生于两方面原因：负债方面的原因（债权人要求立即兑现金融债券时，就产生了负债方面的流动性风险）和资产方面的原因(贷款承诺不能及时兑现时，银行信誉受到损害，及流动性资产对利率变动的敏感性产生资产方面的流动性风险)（1）大多数银行流动性问题产生于银行外部客户的流动性问题转移到开户行上（2）证券市场的繁荣加剧了银行存款活期化资产到期日和负债到期日不匹配问题（3）银行流动性资产对利率变动的敏感性利率上升，存款客户就会提取现金，到其他市场上寻求更高的投资回报。
借款客户也会推迟对新的贷款寻求，甚至放弃向银行申请贷款，反而转向利率较低的金融市场（4）商业银行解决流动性问题受到成本的限制为了满足流动性需求而出售盈利性资产2.流动性风险敞口*当银行的资金来源和资金运用不匹配时，便存在流动性风险敞口，即商业银行流动性资金来源于运用之差。
当来源大于运用，有流动性盈余，多余的资金必须投资于收益性资产直到需要其来满足未来的资金需求；当运用大于来源，存在流动性不足，银行必须以成本最低的资金来源来筹集流动性资金。
3.流动性风险敞口衡量（难）（1）资金来源与运用发法A 两个基本事实：流动性随存款增加和贷款减小而增大；流动性随存款减小和贷款增加而降低。
B 在两基本事实下，该法的核心步骤：在一个特定的计划期间内，必须预先估计银行存款额和贷款额；必须对同一期间内存款额和贷款额的变动量进行估算；根据这一期间内存款和贷款的变化估算出流动性资金的净额。
（2）资金结构法首先将资金来源根据提取概率分：游资负债95%（可能提取概率）易变存款30% 核心存款15%负债流动性储备金=95%（游资负债-法定准备金）+30%（易变存款-法定准备金）+15%(核心存款-法定准备金)银行流动性总需求=95%（游资负债-法定准备金）+30%（易变存款-法定准备金）+15%(核心存款-法定准备金)+100%*估计新增贷款额（3）流动性指标法（财务比率指标法）根据资产负债表有关数据计算流动性指标P76 1）现金村头指标2）流动性证券指标3）贷款总额与核心存款的比率指标4）借入资金指标5）贷款承诺额指标6）资产流动性指标7）游资比率8）存款结构指标（4）流动性指数法用于衡量商业银行因突然或紧急出售资产而遭受的潜在损失的程度流动性指数I定义为：P77（5）融资缺口与融资需求融资缺口=平均贷款额—平均存款额融资缺口=—流动资产+借入资金融资缺口+流动资产=融资需求（借入资金）（6）市场信号指标1）公众对银行的信心2）资信评3）股票价格CHAP5商业银行资本管理第一节商业银行资本构成与作用一、商业银行资本构成（一）核心资本1、普通股（CS）（1）含义是上市银行公开发行的所有权凭证，金额等于普通股数乘以票面价值。
（2）特点是：有选举权被选举权，有优先认股权，对剩余财产与收入有无限求偿权等，风险和收益相匹配。
（3）普通股的价值。
一是票面价值或宣称价值，二是帐面价值。
三是市场价格。
2、优先股（PS）其特点：银行所有权的凭证：股利固定，需缴纳公司所得税：对银行收益和剩余财产的求偿权优先于CS。
因此，他是介于公司债券和普通股之间的一种证券。
优先股的种类较多，是否转为CS：CS的优先股和不可转换为CS的优先股，但可转换为CS的优先股的股息低于不可转换为CS的优先股的股息，其价格高于普通股市价，一般用于收购与兼并；按是否赎回划分，赎回的优先股和不可赎回的优先股；按是否调整利息率划分，可调整利息率的优先股和不可调整利息率的优先股。
由于优先股股息不能从税前利润中扣除，这使得优先股的发行成本高，故银行很少通过发行优先股来筹集资本。
只有无限偿还期优先股才能归入核心资本，否则归属于附属资本3、公积金。
公积金是指银行盈余，包括资本公积金和盈余公积金两种。
资本公积金是指发行的实际价格高于票面价值部分。
盈余公积金是指从税后利润中按一定比例提留的利润积累，目的是用于弥补银行亏损，进行资本内部筹集。
盈余公积金是对投资者分配的一种限制，将留存在银行内可使股东免交所得税。
4、未分配利润。
未分配利润是指商业银行留待以后年度进行分配的结存利润，数量等于上年度结存的利润加上本年度结存利润。
核心资本的特征有：（1）资本的价值相当稳定弥补银行意外的损失。
（2）核心资本具有较高的透明度和可比性。
（3）它是监管当局判断银行资本充足率的基础，并对银行的盈利能力和竞争力有较大影响。
（二）附属资本1、次级债券.2、租赁协议。
如金融租赁、销售、回租等可以资本化，某些性质类似于长期债务资本。
3、补偿性准备金。
（1）资本准备金，如为了赎回可赎回优先股等建立的偿付基金。
（2）损失准备金，用于弥补贷款或投资损失而建立基金，具有降低银行赋税的功能。
4、重估储备。
一种是对计入资产负债表上的银行自身固定资产的重新估价；另一种来自隐蔽价值的资本名义增值。