商业银行
第六章 商业银行

账户发展而来的。
货币市场存款账户 自动转账服务
《金融学》—商业银行
34
可转让支付命令帐户(NOW)
该帐户以个人和非赢利机构为限,以支付命令书取代支票,功能 与支票无异,但对存款余额支付利息;
《金融学》—商业银行
13
第一节
商业银行概述
四、商业银行的外部组织形式
(六)银行家银行
1982年《加恩—圣杰曼存款机构法》允许联邦授权
成立银行家银行。
许多银行共同建立特殊业务公司来加快那些由一家 或几家银行(特别是小银行)单独操作成本太高的 金融业务的发展和传递。
《金融学》—商业银行
14
第一节
《金融学》—商业银行
损失概 率50%75% 损失概 率95%100%
29
贷款五级分类法--《贷款分类指导》
作用
1、能准确的反映贷款的质量 2、有利于加强贷款管理,动态监测贷款资产质量
3、预提贷款损失准备金
2004年起,国有独资商业银行、股份制商业银行 两类银行全面推行贷款五级分类制度。 2007年银监会发布《贷款风险分类指引》规定商 业银行贷款五级分类是贷款风险分类的最低要求
《金融学》—商业银行
30
资产业务
3、投资业务
投资业务是指商业银行以其资金购买有价证券
或投资于其他实物资本的活动。 商业银行的投资业务与贷款业务的差别
在贷款业务中,银行处于被动地位,而投资活动是 银行的主动行为;
贷款仅涉及银行与借款人,每笔贷款都是个性化
的,证券投资是一种社会化、标准化的市场行为; 贷款流动性比证券投资差。
商业银行概览

银行家之重要
一所主日学校老师问一个名叫约翰尼的学生: 约翰尼,你说是谁创造了世界?约翰尼答道: 上帝在公元前4004年创造了这个世界, 杰·普·摩根在1901年重新组织了这个世界。 美国纽约第一国民银行的乔治·斯科特不无自 豪地说:“如果你病了,你去找医生;如果你 遇到纠纷,你去找律师;如果你还有什么其他 的困难,你就去找银行家。”([美]马丁·迈耶 著,杨敬年译:《银行家》,北京:商务印书 馆,1982年版,第80页)
表2 2009年末我国金融机构人民币信贷收支表 年末我国金融机构人民币信贷收支表 资金来源部分) (资金来源部分)
项 目 余额( 亿元) 681874.78 597741.10 217109.99 22411.49 29559.56 260771.66 100541.28 160230.38 14568.32 5945.11 47374.96 16203.41 38245.97 761.72 28922.58 占比 100% 87.7% 31.8% 3.3% 4.3% 38.2% 38.6% 61.4% 2.1% 0.9% 6.9% 2.3% 5.6% 0.1% 4.2%
银行的起源与发展
我国使用“银行”一词已有900多年历史。《景定建 康志》:“银行辄造吹银出卖许人告捉” 明朝中叶出现的钱庄和清朝产生的票号,实际都具有 银行的性质,是中国传统的金融机构。 我国第一家银行:1897年盛宣怀创办的“中国通商银 行” ,民族资本银行。 1904年清政府成立官商合办的户部银行(1908年改 为大清银行、1912年改为中国银行)是中国最早的国 家银行。 交通银行始建于1908年,光绪三十四年。 中国人民银行、中国工商银行分别成立于哪一年?
新设银行业金融机构( 新设银行业金融机构(续)
商业银行的分类及特点

提供其他金融服务
商业银行还提供其他多种金融服务,如理财 、保险、信托等。
商业银行的发展历程
早期的商业银行
早期的商业银行主要服务于当地商业活动,提供基本的存取款和 转账服务。
现代化改革
随着经济的发展和金融市场的变化,商业银行逐渐进行现代化改革 ,引入了更多复杂的金融产品和服务。
互联网银行的兴起
近年来,随着互联网技术的发展,互联网银行逐渐兴起,为消费者 和企业提供了更加便捷的金融服务。
商业银行的分类及特点
汇报人:可编辑
2024-01-03
目 录
• 商业银行概述 • 商业银行的分类 • 各类商业银行的特点 • 我国商业银行的现状与未来发展 • 案例分析:各类商业银行的经营模式与风险管
理
01
商业银行概述
商业银行的定义
商业银行是指以吸收公众存款、发放 贷款、办理票据贴现和转账结算等为 主要业务的企业法人。
服务中小企业和当地居民
城市商业银行主要服务于当地的中小企业和 居民,能够提供更加贴心的服务。
与地方政府关系密切
城市商业银行与当地政府关系通常较为密切 ,有利于获取政策和资源支持。
风险控制能力较强
城市商业银行在风险控制方面通常较为严格 ,能够有效地防范和控制风险。
农村商业银行的特点
01
服务农村地区
农村商业银行主要服务于农村地 区,为当地的农民和农业提供金
。
先进的风险管理能力
外资商业银行通常具有先进的风险管 理能力,能够有效地防范和控制风险
。
国际化服务
外资商业银行在服务上具有较强的国 际化和全球化特点,能够提供跨境金 融服务。
优质的服务质量
外资商业银行在服务质量方面通常要 求较高,能够提供优质的服务体验。
商业银行的定义和功能

经济调节
01
经济调节是指商业银行通过货币政策工具的运用,调节经济运 行和货币供应量,以实现国家宏观调控的目标。
02
经济调节是商业银行的一项重要功能,也是国家宏观调控的重
要手段之一。
通过经济调节,商业银行可以影响经济的运行和货币供应量,
03
进而影响物价的稳定和经济的增长。
03
商业银行的运营模式
分支机构运营模式
04
商业银行的风险管理
商业银行的风险管理
1. 信用中介
通过吸收存款和发放贷款,充当信用中介, 促进资金融通。
3. 金融服务
为客户提供多种金融服务,如代理收付、代 理保险、咨询等。
2. 支付中介
通过存款在账户上的转移,代理客户支付, 在转账结算中充当支付中介。
4. 信用创造
通过贷款创造存款,扩大货币供应量,促进 经济发展。
05
商业银行的未来发展
金融科技的影响
金融科技提高了银行业务 效率
通过大数据、云计算等技术,银行可以更快 速地处理业务,减少人工操作,降低成本。
金融科技改变了银行服务模 式
移动支付、在线银行等金融科技产品使得银行服务 更加便捷,客户可以随时随地享受金融服务。
金融科技增加了银行风险
随着金融科技的发展,网络安全、数据保护 等问题也日益突出,银行需要加强风险管理 和技术防范。
综合化运营模式
总结词
综合化运营模式是商业银行在传统分支 机构和电子银行业务的基础上,提供更 加全面的金融服务,包括证券、保险、 信托等多元化业务。
VS
详细描述
综合化运营模式下,商业银行通过跨界合 作、金融创新等方式,提供证券、保险、 信托等多元化业务,满足客户全方位的金 融需求。这种模式有助于提高银行的盈利 能力,降低对传统业务的依赖,但也增加 了银行的经营风险和监管难度。
商业银行的基本概念

商业银行是一种以经营存款、贷款、结算等金融业务为主的综合性金融机构。
它是商业活动的重要组成部分,也是社会经济体系中不可或缺的一部分。
商业银行的基本概念包括以下几个方面:
商业性:商业银行以商业活动为基础,主要经营存款、贷款、结算等金融业务,并以追求利润最大化为目标。
综合性:商业银行的业务范围广泛,不仅涉及存贷款、结算等传统银行业务,还涉及投资、保险、信托等非银行业务,具有综合性的特点。
服务性:商业银行作为金融服务机构,需要为社会各界提供各种金融服务,包括企业、个人、政府等,具有服务性的特点。
安全性:商业银行在经营过程中需要保证资金的安全性,防范各种风险,如信用风险、市场风险、操作风险等。
稳定性:商业银行需要保持稳健的经营状态,以保障存款人的利益和金融市场的稳定。
商业银行在国民经济中扮演着重要的角色。
它是金融市场的重要组成部分,为社会各界提供各种金融服务,支持实体经济的发展。
同时,商业银行也是金融体系中的重要环节,为中央银行实施货币政策提供了重要渠道。
随着金融市场的不断发展和创新,商业银行也在不断变革和发展。
未来,商业银行需要适应市场变化和客户需求,加强金融创新和服务创新,提高竞争力和服务水平,以更好地服务于社会和客户。
到底什么是商业银行?

到底什么是商业银行?什么是商业银行?商业银行,英文缩写是CB,是以金融资产和负债业务为主要经营对象的金融企业,其经营业务有:存款、贷款、汇兑、储蓄业务等等,承担信用中介的金融机构。
其主要经营业务是吸收公众存款、发放贷款以及办理票据贴现等等。
一般来说我们常见的工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行等等都是属于商业银行的范畴。
与国有银行有什么区别?1、性质不同国有银行是由政府或政府机构全资或控股的银行,其股权掌握在政府手中。
而商业银行是以盈利为目的的银行,其股份可以公开发行,由股东持有。
股东既可以是政府,也可能是企业或个人。
2、经营范围不同国有银行不仅是银行,还兼具多种政策性金融机构的职能,比如说经营政策性贷款,为国家银行独家发行货币,政策性资金支持某些国家重点行业、工程等。
商业银行专注于企业贷款、贸易金融、个人贷款等商业银行的业务。
3、发放贷款目的不同国有银行往往更多地提供贷款给国家政策支持的领域或国家重大项目;而商业银行则注重企业和个人的贷款,发放的贷款方向更市场化,目的在于盈利。
4、面临的风险不同由于国有银行是以政府部门为主要股东的银行,风险相对较小。
商业银行则面临市场风险、信用风险、流动性风险等风险。
5、业务范围不同国有银行根据其名称就不难看出,其业务范围是覆盖全国的。
而商业银行一般主要服务于区域内的客户等。
移动止损是什么意思止损是指当某一投资出现的亏损达到预定数额时,及时斩仓出局,以避免形成更大的亏损。
其目的就在于投资失误时把损失限定在较小的范围内。
根据亏损程度设置,如:当现价低于买入价5%或10%时止损,通常投机型短线买入的止损位设置在下跌2%~3%之间,而投资型长线买入的止损位设置的下跌比例相对较大。
根据与近日最高价相比,当股价从最高价下跌达到一定幅度时卖出,如果此时投资者处于亏损状态的叫止损;处于赢利状态的叫止赢,这种方法在大多数情况下是用于止赢。
下跌幅度达到多少时止赢要看股价的活跃度,较为活跃的个股要把幅度设置大些。
商业银行概况

商业银行需要加强绿色金融产品的研 发和创新,提高绿色金融服务的质量 和效率,以满足客户对环保和可持续 发展的需求。
绿色金融可以帮助商业银行实现社会 责任和可持续发展目标,同时也有助 于提高其市场声誉和品牌价值。
国际化发展的趋势
随着全球经济一体化的深入发展,商业银行的国际化发展成为其提高竞争 力的重要途径。
金融科技的应用可以帮助商业银行实现数字化转型,优化业务流程,提高客户体验 ,降低运营成本。
商业银行需要积极拥抱金融科技,加强与科技企业的合作,推动金融科技创新发展 ,以应对市场变化和客户需求的变化。
绿色金融的发展
随着环保意识的提高和可持续发展理 念的普及,绿色金融逐渐成为商业银 行的重要发展方向。
商业银行的业务
负债业务
储蓄存款
吸收公众存款,是商业银行最主要的负债业 务,为银行提供营运资金。
活期存款
客户可以随时存取的存款,是商业银行的重 要资金来源。
定期存款
定期存款利率相对较高,是银行的稳定资金 来源。
同业拆借
银行之间短期资金借贷,主要用于弥补短期 资金不足。
资产业务
贷款
向企业或个人提供贷款,是商业银行 的主要资产业务。
、准备金计提等方式进行。
信用风险管理需要建立完善的 客户信用评价体系,对客户信 用状况进行全面评估,并根据
评估结果进行授信决策。
商业银行应定期对信贷资产进 行风险排查,及时发现和化解 潜在风险,确保信贷资产质量 。
信用风险管理还需要加强与外 部监管机构的沟通与协作,共 同维护金融市场的稳定。
市场风险管理
流动性风险管理
01 02 03 04
流动性风险管理是指商业银行对资金流动性的管理,确保银行在面临 资金压力时能够及时满足客户需求并维持自身运营。
商业银行的概述

商业银行在经营过程中承担着信用中 介、支付中介、金融服务等多重职能 ,是金融体系中最为重要的组成部分 之一。
商业银行与一般企业的区别
商业银行是金融企业,其经营活动涉及到大量的资金流动和信用风险,需要受到严 格的监管。
商业银行的负债主要由存款构成,而一般企业的负债则主要由借款和债券构成。
商业银行的资产主要包括贷款、投资等金融资产,而一般企业的资产则主要为实物 资产。
监管机构与监管内容
监管机构
中国人民银行、中国银行保险监 督管理委员会等。
监管内容
资本充足率、流动性比率、风险 集中度等。
相关法规与规定
《中华人民共和国商 业银行法》
《商业银行流动性风 险管理办法》
《商业银行资本管理 办法(试行)》
巴塞尔协议与资本充足率
1 2
巴塞尔协议
旨在加强国际银行间的风险管理和资本要求。
创新压力
面对互联网金融的竞争压力,商业银行需要不断创新业务模式、产品 和服务,以适应市场需求和客户期望。
全球化趋势下的挑战与机遇
国际市场竞争
随着全球化进程加速,商业银行面临来自国际市场的竞争 压力,需要不断提升自身实力和国际化水平。
跨境业务拓展
全球化趋势为商业银行提供了跨境业务拓展的机遇,商业 银行可以通过跨国经营、国际合作等方式扩大业务范围和 客户基础。
扩大服务范围,提高客户便利性。
人员配备齐全
提供全方位金融服务。
电子银行运营模式
线上服务便捷
突破时间、地点限制,随时随地提供服务。
自助服务为主
客户可自行完成转账、查询等操作。
降低运营成本
减少实体网点数量和人员配置。
混业经营模式
多元化金融服务
商业银行的定义

绿色金融面临挑战
如何制定统一的标准和评价体系,以 及如何确保绿色投资的真实效果是绿 色金融面临的挑战。
鼓励企业减少高污染、高能耗的生产 方式,转向更加环保的生产方式。
国际化的趋势
1 2
国际化有利于提高银行竞争力
通过拓展国际业务,银行可以获得更多的客户资 源和发展机会。
国际化有助于银行分散风险
04
商业银行的风险管理
商业银行的风险管理
• 商业银行是指以吸收公众存款、发放贷款、办理 结算等为主要业务,并以追求利润为主要经营目 标的金融机构。
05
商业银行的监管
监管机构
中国银行业监督管理委员会
负责对全国商业银行实施统一监督管理,制定和修改监管制度,审查高级管理人员任职资格,组织实施现场检查 和非现场监管等。
风险评级
对商业银行进行风险评级,根据评级结果采取相应的监管措施,实施 分类监管。
监管处罚
对于违反法律法规和监管要求的商业银行,监管机构将依法进行处罚 ,维护金融市场的公平、公正和稳定。
06
商业银行行业务效率
01
通过大数据、云计算等技术,银行可以更快速地处理业务,减
信息披露
要求商业银行定期披露财务状况、经营成果 和风险管理等信息,增加透明度。
监管方式
现场检查
监管机构通过现场检查的方式,对商业银行的经营管理、风险状况和 合规情况进行实地了解和评估。
非现场监管
通过收集和分析商业银行的财务报表、风险数据和其他相关资料,对 商业银行的风险状况和合规情况进行监测和分析。
商业银行是现代经济体系中最为重要 的金融机构之一,通过其经营活动对 整个经济社会的资金流动和资源配置 起着至关重要的作用。
什么是商业银行?

什么是商业银行?虽然东西方对商业银行的提法不一样,但是对商业银行这一概念大致可理解为:商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务,并以获取利润为目的的货币经营企业。
请注意一下定义中的几个要点:第一,商业银行是一个信用授受的中介机构;第二,商业银行是以获取利润为目的的企业;第三,商业银行是唯一能提供“银行货币”(活期存款)的金融组织。
目前我国有5家国有商业银行(中、农、工、建、交)、12家中小型股份制商业银行(平安、中信、华夏、招商、光大、民生、浦发、渤海、广发、兴业、恒丰、浙商),110家城市商业银行、20多家村镇银行以及农村商业银行和乡村银行。
这些商业银行覆盖全国,已经成为了国民经济发展不可或缺的部分。
下面就具体地说一下商业银行能够为我们提供的服务。
银行的业务主要表现在资产、负债、中间业务等三个方面:第一、资产业务这是反映商业银行从事金融活动,形成资金占用的业务。
它也是银行业务中最重要、最核心的业务。
主要有:(1)现金资产。
这是银行最具有流动性,并可随时用于银行支付的资产,被视做银行的一级准备。
主要由库存现金、中央银行存款、存放同业、托收中现金四部分构成。
①库存现金。
即银行业务中金库的现钞和硬币。
主要用于客户取现金和银行日常开支。
②中央银行存款——即按规定比率提缴的存款准备金。
主要用于人民银行控制货币、执行国家政策、调控商业银行信贷扩张能力等。
这一点,近两年来大家可能感觉非常明显。
举个例子,2009年正处在金融危机蔓延中,外贸骤减,投资萧条,企业资金短缺,国家为了抵御危机所以采取宽松的货币政策,没有调整法定准备金率,即低准备金率和低存款利率,加大银行放贷,提高市场流动,促进消费,以促进国民经济的复苏;今年为了抑制通货膨胀,人民银行又先后四次调高了法定准备金率,收缩了信贷投放。
③存放同业。
即在其他银行或在金融机构开立的存款账户,主要用于同业之间结算收付。
④托收中现金。
即本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。
第六讲商业银行

(二)证券业务
(三)贷款业务
(四)贴现业务
商业银行的资产业务
(一)现金资产
• 库存现金:为应付存款户提取现金和商业银行日常开支 而库存的现金。
• 准备金存款:法定准备金和超额准备金。 • 银行同业存款:同业存款是指商业银行存放在其他商业
银行的资金。 • 托收未达款:托收未达款是银行应收的清算款项。
• 贴现利息=票面金额×贴现率×未到期天数
商业银行的中间业务
中间业务
是指商业银行在资产业务和负债业务的基础上,利用技术,信息的资金以 及信誉等方面的优势,不运用或较少运用自己的资财,以中间人或代理人 的身份为客户办理收付、代理、委托、担保和信息咨询等事项,提供各类 金融服务并收取一定费用的经营活动。
• 作为现代金融业的重要组成部分,商业银行在社会经济结 构中发挥着不可替代的重要作用,它具有四个方面的职能:
• 1.信用中介
• 2.支付中介
• 3.信用创造
• 4.金融服务
商业银行的经营模式
(一)分业经营模式
分业经营是指银行业、证券业 、保险业等金融部门各自开展本行 业内的业务,业务领域不发生交叉 ,商业银行、证券公司和保险公司 只能经营各自的银行业务、证券业 务和保险业务,一个子行业中的金 融机构不能经营其它两个子行业的 业务。 “英国模式”
商业银行的组织结构
连锁银行制:由某个人或某一集团通过购买若干家独立银 行的多数股票,或以其他法律允许的方式取得对这些银行 的控制权力的一种组织形式。
被控银行在法律上是独立的,但其所有权和业务经营要掌握在控制这 些银行的个人或集团手中。
连锁银行制与持股公司制性质相近,但连锁银行制不是以股权公司的 形式存在。
• 1、根据贷款期限划分,可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款;浮动 利率贷款和固定利率贷款。
商业银行的介绍

二、商业银行的性质
1.商业银行具有一般企业的特征
拥有自有资本,依法经营,照章纳税,自负盈亏, 具有独立的法人资格,拥有独立的财产、名称、组 织机构和场所。 经营目标是追求利润最大化,获取最大利润既是其 经营与发展的基本前提,也是其发展的内在动力。
2.商业银行是一种特殊企业
商业银行经营的内容特殊。商业银行是以金融资产和 金融负债为经营对象。 商业银行与一般工商企业的关系特殊。二者是一种相 互依存的关系。 商业银行对社会的影响特殊。商业银行经营好坏可能 影响到整个社会的稳定。 国家对商业银行的管理特殊。由于商业银行对社会的 特殊影响,国家对商业银行的管理要比对一般工商企 业的管理严格得多,管理范围也要广泛得多。
四、商业银行的组织制度
涵义:指一个国家用法律形式所确定的银行体系结构以及组成这一体 系的各类银行、金融机构的职责分工和相互关系。
4.信息中介
信息中介职能是指商业银行通过其所具有的规模 经济和信息优势,能够有效解决经济金融生活中 信息不对称导致的逆向选择和道德风险。 由于银企关系的广泛存在和该关系的持续性,使 商业银行等金融中介具有作为“代理监督人”的 信息优势,同时它还具有专门技术及个人无法比 拟的行业经验,这就降低了在贷款合约中存在的 道德风险。
银行广泛使用自动化服务系统,包括现款支付机、自 动柜员机(ATM)以及售货终端机等
信用卡的普及
银行内部业务处理和银行资金转账系统的自动化
•
(4)网络银行的发展 网络银行(Internet Bank、Online-Bank 、e-Bank )即以互联网技术为基础开展业务的银行。
第五章 商业银行

二、商业银行的性质
商业银行是特殊的企业:
ห้องสมุดไป่ตู้
首先,商业银行具有一般企业的基本特征
其次,商业银行与一般的工商企业又有所不同
第三,商业银行作为金融企业,与其他金融机构 相比又有所不同。
三、商业银行的职能
商业银行的职能,是由它的性质所决定的,商 业银行作为金融企业,具有如下特定职能:
(一)信用中介 (二)支付中介 (三)信用创造 (四)金融服务
二、我国商业银行的深化改革
(二)强化法人治理机制建设,探索具有中国特色 的国有控股银行的公司治理模式 ⒈切实加强董事会的独立性建设 ⒉有效协调各方利益 ⒊妥善处理党委会与董事会的关系 ⒋建立政府市场化管理新机制
二、我国商业银行的深化改革
(三)坚持依法改革,加强国有商业 银行股份制改革的法制建设 (四)牢固树立科学发展观,构建资 本约束下的国有商业银行可持续 稳健发展模式
第五节
我国商业银行的改革
一、我国商业银行的沿革 我国银行业改革大体上可以分为以下几个阶 段: (一)1994~1998年的银行商业化改革 (二)1999~2003年的银行市场化改革 (三)2003年至今的银行股份制改革
二、我国商业银行的深化改革
(一)完善国有商业银行产权结构,深化国 有金融资产管理体制改革 ⒈合理界定国有商业银行产权结构 ⒉进一步完善国有金融资产管理体制 ⒊充分发挥战略投资者的作用
第五章 商业银行
学习目标
学完本章后,你将能够: 弄清什么是商业银行,商业银行是如何产生的 理解商业银行的性质、职能 了解商业银行的组织形式及经营原则 弄清商业银行的主要业务 理解商业银行管理理论和方法 弄清网络银行的业务及发展模式 了解我国商业银行的改革与发展
商业银行的定义和作用

汇报人:可编辑 2024-01-02
目录
• 商业银行的定义 • 商业银行的作用 • 商业银行的业务 • 商业银行的风险管理 • 商业银行的监管 • 商业银行的未来发展
01
商业银行的定义
商业银行的概念
商业银行是以经营存、放款, 办理转账结算为主要业务,以 盈利为主要经营目标的金融企 业。
05
商业银行的监管
监管机构
中央银行
作为货币政策制定和实施的主要机构,负责监管商业银行的日常 经营和风险状况。
银行业监督管理机构
负责制定和执行银行业监管政策,对商业银行的资本充足率、资 产质量、流动性等关键指标进行监督和检查。
其他相关机构
包括证券监督管理机构、保险监督管理机构等,根据相关法律法 规对商业银行的相关业务进行监管。
为客户提供经济、金 融信息咨询,如市场 行情、投资咨询等。
04
商业银行的风险管理
商业银行的风险管理
• 商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务,并以获取利润 为目的的货币经营企业。它是现代经济体系中最为重要的金融 机构之一,主要在经济生活中扮演着资金中介的角色,对企业 和个人提供各种金融服务。商业银行在金融体系中占有重要地 位,对促进经济发展和维持社会稳定具有重要作用。
国际化面临监管挑战
商业银行的国际化经营也面临各国监管差异 、国际政治经济风险等挑战,需要加强风险 管理。
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监管方式
现场检查
监管机构对商业银行的营业场所进行 实地检查,核实其财务报表、业务数 据等信息。
非现场监管
通过收集和分析商业银行的报表、数 据等信息,对其风险状况进行监测和 管理。
商业 银行

2.银行资产证券化 20世纪80年代以来,商业银行业务经营出现了证券化趋势。商业银行业
务经营证券化的趋势表现在两个方面:首先是国际金融市场融资方式的证 券化,各种传统的银行信贷越来越多地被各种各样的证券融资历取代。 其次,商业银行的资产业务也有转换为证券方式的趋势。 3.银行资本集中化 4.业务经营电子化
(二)分支行制 分支行制又称为总分行制,是指一种设有总行同时又在总行下设立分支
行的商业银行制度,1839年在英国兴起,是当今世界绝大多数国家的商 业银行所采取的组织形式。
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第一节 商业银行概述
1.分支行制的优点 和单一银行制相比,分支行制的优点十分明显: ①分支行制形成了分布广泛的分支机构,便于商业银行吸收存款,扩大
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第一节 商业银行概述
由此,货币兑换商逐渐开始从事信用活动,商业银行的萌芽开始出现。 17世纪以后,随着资本主义经济的发展和国际贸易规模的进一步扩大,
近代商业银行雏形明显开始形成。随着资产阶级工业革命的兴起,工业 发展对资金的巨大需求,客观上要求有商业银行发挥中介作用。 1694 年,英国政府为了同高利贷作斗争,以维护新生的资产阶级发展工商业 的需要,决定成立一家股份制银行—英格兰银行,并规定英格兰银行向 工商企业发放低利贷款,在5%~6 %,英格兰银行的成立,标志着现代 商业银行的诞生。发展到今天,商业银行的业务已经渗透到社会经济生 活的各方面,商业银行成为国民经济中不可缺少的重要部门。
有的股权证书。银行普通股是银行一种股权证书,它构成银行资本的核 心部分,它代表对银行的所有权,而且具有永久的性质。 2.资本盈余 也叫资本公积。是指商业银行发行股票时,股票实际销售价格超过股票 面值所带来的额外收入,即股票发行溢价。 3.未分配利润 又叫留存收益或留存盈余。是银行尚未动用的税后利润部分,是银行所 有者权益的一个项目。
第四章 商业银行

对借款人未来收入的预测是银行主观判 断的结果,与实际会产生脱节。
三、负债管理理论 认为银行可以积极主动地通过借入资金的方 式来维持资产的流动性,支持资产规模的扩 张,获取更高的盈利水平。 该理论的缺陷: 提高了银行的融资成本 增加了经营成本 不利于银行的稳健经营 四、资产负债综合管理理论
第四节
金融创新
2、带来了新的金融风险。 使金融机构的经营风险加大 增加了表外业务的风险 推动了金融机构的同质化、自由化 和国际化 为金融投机活动提供了新的手段和 场所
复习思考题:
1、如何理解现代商业银行的性质。 2、商业银行的业务主要包括哪几类?各 类业务之间的关系如何? 3、银行资本如何构成?各构成部分包括 什么内容? 4、简述商业银行的经营原则。 5、商业银行是如何从早期的资产管理发 展到资产负债综合管理的?
(一)中间业务
是指银行不运用自己的资金,而是代理客户承 办支付和其它委托事项,并据以收取手续费的 业务。 性质: 商业银行不直接以债权人或债务人的身份参与。 以收取手续费的形式获得收益。 具有经济效益、社会效益和综合效益。 中间业务的特点:
1、成本低、风险小、收益高。 2、以接受客户委托的方式开展业务。 3、具有交叉性。 4、可充分利用商业银行的资源。 (二)表外业务 是指商业银行所从事的不列入资产负债 表而且不影响资产负债总额的经营活动。 广义的表外业务包括有风险的表外业务 与无风险的服务活动(即中间业务)。
优点:
便于银行扩大经营规模,增强银行实力。 有利于分散风险,提高银行的安全性。 可以采用先进的技术设备和管理手段。 便于宏观管理水平的提高。 缺点: 容易形成垄断 加大了银行内部的控制难度 3、代理行制度,即往来银行制度。
4、持股公司制,即集团银行制。
商业银行的定义与职能

操作风险管理
操作风险定义
操作风险是指因内部流程、人员和系统的不完善或失误而导致商业银行损失的风险。
操作风险管理策略
商业银行应建立完善的操作风险管理策略,包括识别、评估、监控和缓解操作风险。这些策略应覆盖银行的各个业务 领域,并强调员工培训和内部控制的重要性。
操作风险缓释措施
商业银行应采取一系列措施来缓释操作风险,例如加强内部审计和监控、提高员工素质和技能、优化业 务流程和技术系统等。这些措施有助于降低潜在商业银行的监管
监管机构
中国银行保险监督管理委员会
负责对全国银行业和保险业实行统一监督管理,维护银行业和保险业合法、稳健运行。
地方金融监管局
负责辖区内的小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司 、商业保理公司、地方资产管理公司等金融机构的监管。
监管内容
资本充足率
确保商业银行具有足够的资本金来抵御风险 。
金融服务是商业银行的重要收入来源 之一,也是满足客户多元化需求的重 要方式。
信用创造
信用创造是指商业银行通过贷款和其他信用活动,创造货币供应量,从而增加经 济活动中的货币量。
信用创造是商业银行对经济发展的重要贡献之一,也是货币政策实施的重要手段 之一。
03
商业银行的组织结构
股东大会
股东大会是商业银行的最高权力机构 ,负责审议和决定商业银行的重大事 项,如制定和修改章程、选举董事和 监事等。
VS
股东大会由全体股东组成,定期召开 会议,对商业银行的经营和管理进行 监督和决策。
董事会
董事会是商业银行的执行机构,负责制定商 业银行的经营计划和政策,监督管理层执行 股东大会的决议。
董事会由董事组成,董事由股东大会选举产 生,对股东大会负责。
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一、单选10个每个1分=10分1、利率敏感性:1.基本思想:应对利率风险的一个重要目标是使银行利润免受利率波动的破坏性影响,无论利率怎么变动,利润必须达到预期水平并保持稳定。
要实现这个目标,管理重心应放在银行资产-负债组合中对利率变动最敏感的组成部分上。
通过考察利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的缺口来观测利率变动对净利息收入的影响。
利率敏感性资产:在考察期内其利息收入受到利率变化影响的资产。
利率敏感性负债:在考察期内其利息支出受到利率变化影响的负债。
2.利率变动对利息收支的影响利率上升利率敏感性资产利息收入增加利率上升利率敏感性负债利息支出增加利率下降利率敏感性资产利息收入减少利率下降利率敏感性负债利息支出减少3.利率敏感性缺口:一定时期内利率敏感性资产与利率敏感性负债的差额。
利率敏感性缺口=利率敏感性资产-利率敏感性负债利率敏感性资产>利率敏感性负债,正缺口,表明该银行属于资产敏感型利率敏感性资产<利率敏感性负债,负缺口,表明该银行属于负债敏感型利率敏感性资产=利率敏感性负债,零缺口4.利率敏感性系数:一定时期内利率敏感性资产与利率敏感性负债的比值。
利率敏感性系数=利率敏感性资产/利率敏感性负债利率敏感性系数>1,正缺口,表明该银行属于资产敏感型利率敏感性系数<1,负缺口,表明该银行属于负债敏感型利率敏感性系数=1,零缺口5.利率变动对净利息收入的影响若存贷款利率的变动完全一致正缺口系数>1 市场利率上升净利息收入增加正缺口系数>1 市场利率下降净利息收入减少负缺口系数<1 市场利率上升净利息收入减少负缺口系数<1 市场利率下降净利息收入增加零缺口系数=1 市场利率上升净利息收入不变零缺口系数=1 市场利率下降净利息收入不变二、多选10个每个2分=20分1、银行的核心资本包括什么:银行的核心资本也称一级资本,主要包括永久的股东权益(股本)=已经发行并完全缴足的普通股+非累积性的优先股和公开储备=留存盈余(保留盈余或未分配利润)+资本盈余(股本盈余)+公积金+其他。
核心资本包括:实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。
核心资本必须占总资本至少50%附属资本总额不得超过核心资本成分总额的100%对潜在而未实现收益的证券形式的资产重估储备须打55%的折扣。
普通准备金的数额不能超过风险资产的1.25%,在特殊情况下,可达到2%。
长期次级债务不得超过核心资本成分的50%,或不能超过资本总额的25%2、库存现金构成:商业银行保存在金库中的现钞(纸币)和硬币。
3、银行现金资产的基本构成:1)库存现金(现钞或纸币、硬币)2)中央银行存款(法定存款准备金、超额准备金)3)存放同业存款=在其他商业银行的存款4)在途资金=托收未达款=托收中的现金三、判断10个每个1分=10分1、利率敏感性:2、同步准备金计算方法(交易性账户)基本原理、基本做法、例子主要适用于对商业银行交易性账户存款计算准备金基本原理:以本期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量。
基本做法:通常以两周为一个计算期,计算在这14天中银行交易性存款的平均余额。
准备金的保持期为本期第3天开始到本期结束的第2天止。
例子:某银行在3月27日(星期一)至4月9日(星期日)的交易性平均存款余额为10000万元,按照8%的存款准备率,该行在3月29日(星期三)至4月11日(星期二)应保持的交易性存款准备金平均余额为800万。
3、滞后准备金计算方法(非交易性账户)基本原理、基本做法、例子主要适用于对商业银行非交易性账户存款计算准备金基本原理:以前期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量基本做法:银行根据两周前的7天作为基期,以基期的实际存款余额为基础,计算准备金持有周应持有的准备金平均数。
例子:某银行在3月13日(星期一)至3月19日(星期日)的非交易性存款余额为50000万元,按照8%的存款准备率,该行在3月27日(星期一)至4月2日(星期日)应保持的非交易性存款准备金平均余额为4000万元。
4、备用信用证是银行担保类业务的一种主要类型,通常是为债务人的融资提供担保。
当某个信用等级较低的企业试图通过发行商业票据筹资时,常会面临不利的发行条件,此时它可以向一家银行申请备用信用证作为担保,一旦这家企业无力还本付息,由发证行承担债务的偿还责任。
实际上,银行通过发放备用信用证给企业,就相当于在借款期中把自己的信用出借给了发行人,使发行人的信用等级从较低水平提高到了一个较高的等级。
备用信用证是一种广泛的担保文件,其支付只凭出示特定的证据,而不允许银行介入事实上或法律上的纠纷。
通常,开证行是第二付款人,只有当借款人自己不能履约时,才由银行付款。
而开证行一旦付款,借款人必须补偿银行的损失。
银行开立备用信用证要收取佣金。
一、备用信用证的类型:按可否撤销来划分1)可撤销的备用信用证。
在可撤销的备用信用中附有在申请人财务状况出现某种变化时,开证行可以撤销或修改信用证的条款,以保护自身的利益。
2)不可撤销的备用信用证。
不可撤销的备用信用证的开证行不可以单方面撤销或修改信用证,对于受益人而言,开证行不可撤销的付款承诺使其有了一个确定的收款保障。
相对而言,不可撤销的备用信用证的佣金要高一些。
二、备用信用证的交易程序1)订立合同2)申请开证3)开证与通知4)审核与修改5)执行合同6)支付与求偿四、名词解释5个每个3分=15分1、利率敏感性:是指资产或负债对于市场率变动反应的敏感程度。
2、久期缺口:银行资产的综合久期和负债的综合久期乘以总负债与总资产之比的积之间的差额。
久期缺口的管理方法是计量银行利率敏感性的一种方法,可以有效说明市场利率的变化对一家银行资产与负债市场价值以及银行净值的影响。
久期:是指固定收入金融工具现金流的加权平均时间,也可以理解为固定收入金融工具的各期现金流抵补最初投入的平均时间。
3、资本盈余:也称股本盈余,主要是由于商业银行在发行股票时采用了溢价发行方式,导致投资者缴付的出资额超过按面值所确定的所应缴纳的股本金额所致,也即溢价收入。
4、非公开储备:也称隐蔽准备。
由于各国的法律以及会计制度不同,巴塞尔委员会认为,非公开储备只包括虽未公开但已反映在银行损益帐上,并为银行的监管机构所接受的储备。
5、资产重估储备:两种一、对计入银行资产负债表内银行自身房产的正式重估。
因为在一些国家中,法律允许银行和其他商业公司不时地重估它们的固定资产,以和变化的市值保持一致。
二、具有隐蔽价值的资本的名义增值,这部分是指以历史的成本价格反映的银行所持有的长期证券。
以上两种类型的储备可以包括在附属资本中,但前提条件是必须慎重估计资产,并充分反映价格波动与被抛售的可能性。
6、核心存款:活期存款账户、储蓄账户、小额定期存款(即少于10万美元的定期存款)及可转让支付命令账户中的存款资金通常被人们称为核心存款。
7、交易性账户:指账户持有人可以通过可装让工具、付款指令、电话以及事先授权提取为第三方付款的账户。
包括银行的活期存款、NOW账户等。
余额的变化幅度较大。
8、价格领导模型定价法:是指商业银行在价格领导型银行所确定的基准利率(后卫伦敦银行同业拆借利率)的基础上,通过加价或加成来确定贷款利率的方法。
价格领导模型定价法认为:一笔贷款的价格应该有三部分组成一是基准利率:这是由货币中心的大银行对最值得信赖的顾客发放短期流动资金贷款时使用的利率二是贷款的违约风险溢价三是贷款的期限风险溢价9、梯形期限战略:是相对稳健的投资方法,该方法要求银行把全部的证券投资资金投入到不同期限的证券上,使银行持有的各种期限的证券数量都相等,当期限最短的证券到期后,银行用收回的资金再次购买期限最长的证券,如此循环往复,是银行持有的各种期限的证券总是保持相等的数额,从而可以获得各种证券的平均收益率。
虽然不会使投资收益最大化,但由于投资分散是的违约风险减少,收益较为稳定。
因为这种投资方法用图形表示很像阶梯形状,故称为梯形期限战略。
10、杠铃期限战略:是前置期限战略和后置期限战略的一种组合方法,即银行把大部分资金投资于具有高度流动性的短期证券和较高收益率的长期证券,不投或只投少量资金用于购买中期证券。
因为这种投资方法用图形表示很像杠铃形状,故被称为杠铃期限战略。
11、狭义的表外业务:指那些未列入资产负债表,但同表内资产业务和负债业务关系密切,并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。
12、代理类表外业务:指商业银行接受政府、企业单位、其他金融机构以及自然人的委托,以代理的身份代表委托人办理一些经双方议定的经济事务的经营活动。
五、简答2个每个7分=14分1、分支行制的优缺点:优点:1)分支机构网点多,分布广,业务分散,易吸收存款,形成资金池,可以充分有效地利用资金,同时由于放款分散,可以降低资金的整体风险,提高银行经营的安全性。
2)银行的规模较大,易于采用现代化的高科技技术,提供多种便利的金融创新服务,取得规模经济和范围经济。
3)由于银行的总数少,便于金融当局的宏观管理。
缺点:1)容易形成垄断,有碍市场的公平竞争。
2)银行规模过大,内部管理层次过多,管理难度大。
2、通过优先股筹措资本的优缺点:优先股兼有股票和债券的双重特点。
从银行经营管理者的角度看,通过发行优先股筹措资本至少有如下优点:1)发行优先股既可以使银行筹措到资金,又可以避免由于新增股东而分散对银行的控制权和减少普通股股东的收益率;有利于减缓普通股股价的下跌。
2)优先股的股息不是绝对固定的债务负担。
缺点:1)优先股的使用减少了银行经营的灵活性。
2)优先股的股息支付要求比资本性票据和债券的收益支付要求要高,因此,发行优先股的资金成本比发行资本性票据和债券的资金成本要高。
3)银行过多地发行优先股会降低银行的信誉。
3、银行流动性工具渠道有哪些一、银行从资产方进行流动性管理的方法1)通过持有一定比率的、流动性较强的资产,以银行资产的方式来存储流动性。
2)通过资产转化的方式来满足增加的流动性需求。
如出售有价证券等。
二、银行从负债方进行流动性管理的方法1)从中央银行以及其他银行借入。
2)通过同业拆借方式借入。
3)卖出证券回购协议。
4)从国际金融市场或国际金融机构借款。
5)发行大额可转让定期存单。
6)其他负债方式。
如资本性票据、资本性债券等来筹集资金,以满足银行对于中长期资金流的需要。
4、梯形期限战略的优缺点:优点:一是管理方便,容易掌握。
银行只需要将资金在期限上作均匀分布,并定期进行再投资安排即可。
二是银行不必对市场利率走势进行预测,也不必频繁地进行证券交易。
三是这种投资组合可以保障银行在避免因利率波动出现投资损失的同时,使银行获取至少是平均的投资回报。
缺点:一是过于僵硬,缺少灵活性,当有利的投资机会出现时,特别是当短期利率提高较快时,不能利用新的投资组合来扩大利润。