信息管理系统流程图

ERP

标准业务流程

上海（）有限公司

二〇二〇年八月

一、销售部分：

（一）、发出商品销售业务：

业务编号SA-003 业务名称发出商品销售业务流程适用范

围

无论赊销、现销，当月完成发货后,以后月份结算的销售业务

相关岗位及权限

岗位系统操作权限

销售助理销售管理模块中录入销售订单录入

销售主管销售管理模块中审核销售订单审核

销售助理销售管理模块中录入发货单增加、审核

保管员库存管理模块中仓库调拨单录入、一审录入、一审

发货检验员仓库调拨单二审二审

财务开票员以后期间，开据销售发票录入

材料成本会计根据销售调拨单生成出库单并钩稽发发票，存货核算模

块中记账、制单

记账、制单

应收往来会计应收账款模块中结转收入、应收往来核算审核、核销、制单

相关部门或岗位

客户销售部库房记账员材料成本会计/往来会计

具

体

工

作

流

程

以后结算

钩稽

流

程

描

述

1、销售业务员与客户签订销售合同，销售助理依据在【销售管理】模块录入销售订单并销

售主管对销售订单进行确认，并在系统中对订单进行审核。

2、产品生产完毕完工入库后，销售助理在【销售管理】模块根据销售订单生成销售发货通

知单，

3、保管员根据【销售管理】模块中审核后的销售发货单通知单生成仓库调拨单并进行审核，

产品出门。

4、以后期间结算时，销售助理根据客户开票需求,对已审核的提货存根联及开票通知单,并

送财务部门进行开票；

5、财务开票员根据销售助理复核后的开票通知单，开具销售发票。

6、材料成本会计在【仓库核算】模块根据仓库调拨单生成销售出库单，材料会计对销售发

票进行审核处理并钩稽销售出库单，月底根据根据销售出库单生成销售成本结转凭证。。

7、往来会计收款时在【应收管理】模块中填制收款单并根据收款单生成收款凭证。

操作要点：

合同签定，

或接到订

单。

填制发货通知

单并审核

收

货

填写销售订单

仓库调拨单

审核销售订单

开据销售

出库单

审核调拨单

销售发票

应收账款

现结

审核

收款

填制收款单

销

售

收

入

结

转

销

售

成

本

重点提示：

○1对于该种业务要增加一个中转仓进行处理，把发出产品的对象（客户）视同于本公司

的仓库。

○2在发货时，不能做销售出库单，而因做仓库调拨单，在做通知仓库发货之前，必须明确是否发出商品。

○3以后开票时，则应根据仓库调拨单生成销售出库单，再根据发货通知单生成销售发票。

④本流程中的《销售订单》相当于原《合同卡片》。

二、采购部分

（一）普通采购业务

编号：PR-PU-001

业务编号PU-001 业务名称采购业务

业务流程简述普通采购业务处理

流程适用范围适用于原材料的采购结算。

相关岗位及权限

岗位系统操作权限生产部及其他相关部门采购申请单录入录入

相关部门领导采购申请单审核审核

采购内勤采购订单录入录入

采购主管采购订单审核审核

采购内勤填制采购检验申请单录入、审核

质量检验员填写采购检验单录入并审核

保管员采购入库单填加、

财务成本核算记账、制单结转采购成本

财务往来进行付款往来付款

相关部门或岗位

采购员生产及相关部门检验库房财务

具

体

工

作

流

程

汇总

财务及总经理

描

述

1、生产部根据技术部的投料单并核对库存，对缺货的材料生产部内勤进行采购申请单录入，生

产主管对采购申请单进行审核。

2、采购部门根据生产部门的采购申请单关联生成采购订单；采购部经理进行审核。

3、供应商材料送到后，由采购内勤在【质量管理】模块中填制采购检验申请单，质检员进行检

验并填制采购检验单。保管员根据采购检验申请单生成外购入库单

4、采购发票收到后，采购部门在【采购管理】模块进行录入；所有的采购发票到齐后，财务往

来会计在【采购管理】模块进行采购结算，核算材料入库成本，根据采购发票在【应付账款】模块作付款或挂账处理；如果月末未作采购结算处理，则系统自动记录为暂估入库。

采购申请单

审核申请单

填制采购订

单并审核

采购检验申请单

入库单

采购发票

入库成本

付款处理

采购检

验单

结算

暂估处理采购申请单

审批申请单

操作要点：

1、对于所有的采购业务必须有采购申请单及订单，对紧急采购可以先行入库领用，再进行

补入库手续的处理。

2、对于采购业务中，由于供应商能力问题，产品完成部分工序，到本公司办理入库后，由

本公司再继续加工最后工序，视同于正常的采购程序处理。如再到外协单位进行加工，回厂后不再加工的，视同产成品委外处理（虚仓出入库单），如再加工的则按委外加工流程处理。

采购业务财务核算处理：

1、所有入库单、采购发票都记帐

业务流程系统操作财务核算处理同步流转单据采购入库在库存管理模块录入借：原材料采购入库单未做结算存货核算模块进行记账贷：应付暂估款

采购入库在库存管理模块录入借：原材料采购入库单结算后存货核算模块进行记账贷：物资采购

采购结算采购发票在采购管理模块录入借：物资采购采购发票存货核算模块进行记账应交税金---应交增值税—进项税

贷：应付账款

2、根据采购发票进行记帐。

业务流程系统操作财务核算处理同步流转单据采购入库在库存管理模块录入借：原材料采购入库单未做结算存货核算模块进行记账贷：应付暂估款---XX供应商

采购结算采购发票在采购管理模块录入借：原材料采购发票存货核算模块进行记账应交税金---应交增值税—进项税

贷：应付账款---XX供应商

（二）采购退货业务流程