金融风险管理：第五章商业银行风险管理概述
金融风险管理课程详情-大纲
《金融风险管理》是金融学专业的主干课程，通过该课程的教学旨在帮助学生掌握金融风险管理的基本知识，使学生掌握金融风险管理的技巧，提高对金融风险管理策略的比较与选择能力，使学生具有解决实际金融风险问题的能力。
课程概述本课程以风险管理的理念为指导，立足于我国实际金融部门的发展实际，沿着金融风险管理的技术方法和制度框架分别展开论述。
在金融风险管理的技术层面上，探讨金融风险管理的识别、度量与预警等三个方面，构成金融风险管理的方法基础。
在金融风险管理的操作层面上，分析了信用风险、利率风险、流动性风险和汇率风险等四种主要金融风险的管理，同时也对银行、证券、保险、信托、租赁和房地产等六种主要业务风险的管理技能进行具体分析，本课程总体来说具有系统性和全面性特色，主要特色有以下三个部分：（1）突出定量分析与学科交叉特色本课程寻求运用定量的理论和可以用量化的方法去解决现实问题的。
对数学工具的使用是上世纪经济科学中最大的贡献，也是金融风险管理学习中需要认识的第一个本质的特点。
本课程也需要专门开设相关的金融软件教学课程，其中主要包括目前国外最先进的金融工程和风险管理软件，如Matlab、Risk和Crystal ball等，提高学生的实际动手操作能力。
金融风险管理的教学要重视学生对交叉学科的知识结构的学习和现代金融知识导读，具备这些知识是学好金融工程的前提，也是能否形成创新思维能力的基础。
（2）采用参与式和启发式的教学方法在授课的过程中，教师避免采用灌输理论知识的方式，而是采用提问和分析的方式，循序渐进地诱导、启发、鼓励学生对问题和现象进行思考、讨论，再由教师总结、答疑，做到深入浅出、留有余地，给学生深入思考和进一步学习的空间，同时也提高学生的学习主动性。
改变传统的单纯依赖教师讲授的方法，让学生参与到教学过程中。
学生可以就教师的讲授内容发表自己的见解，对问题和现象表达自己的看法。
而通过小组讨论、专题汇报、小组辩论、情景模拟等方式，学生可以变被动听课为主动学习，既有利于提高学生学习的积极性、主动性，也有利于学生分析问题、解决问题能力的培养和表达能力、团队合作能力的提高。
商业银行业务与经营-第五章 商业银行风险管理概述
融风险以消除或减轻其不利影响的行为。可以从不同角度、不同 层面进行理解
2.金融风险的分类
①
根据管理主体不同，分为内部管理和外部管理。
根据管理对象不同，分为微观金融风险管理和宏
②
观金融风险管理。
（二）金融风险管理的目的
（三）我国商业银行风险管理组织模式
01 董事会设风险管理专业委员会 02 总部设风险管理总部 03 各种风险的独立管理体系
复习思考题
• 什么是金融风险？它有哪些特征？ • 金融风险管理的内涵是什么？进行金融风险管理的目的是什么？ • 金融风险管理的流程主要包括哪些？ • 金融风险管理的常见方法有哪些？请举例说明。 • 商业银行面临的风险主要有哪些？请举例说明。 • 商业银行常见的风险管理组织模式有哪些？请结合我国商业银行
• 金融风险的概念与特征 • 金融风险管理的内涵和目的
一、金融风险与金融风险管理概述
（一）金融风险的概念
概念：一般认为，金融风 险是指经济主体在金融活动 中遭受损失的不确定性或可 能性。
• 金融风险的产生于金融制度、金 融参数（利率、汇率、商品价格 等）、市场参与者有着密切的关 系，金融市场中各个组成部分的 波动都会造成金融活动结果的不 确定性。
金融活动中存在风险部位以及受金融风险影响的程度
一、金融风险管理的流程
• （二）金融风险的计量 • 1.风险计量的目的
进行风险排序、计量风险损失、合理配置风险资本、加强内 部控制、提供风险管理的绩效考核标准、做出风险管理决策
• 2.风险计量的方法 （1）风险发生的概率评估：主观概率法、客观概率法、时间
的实际举例说明。
商业银行操作风险管理
一、人员因素
1
内部欺诈
2
失职违规
分析框架
3
知识/技 能匮乏
4 核心雇
5
违反用工法
员流失
核心雇员流失体现为对关键人员依赖 的风险，包括缺乏足够的后援/替代 人员，相关信息缺乏共享和文档记录， 缺乏岗位轮换机制等。
一、人员因素
1
内部欺诈
2
失职违规
分析框架
3
知识/技 能匮乏
4 核心雇
5
违反用工法
员流失
二、内部流程
质疑一：产品设计是否有误？ 他咨询专业人士后发现，该产品的设计存在严重缺陷， 收益最终为零的概率非常高，甚至超过90%。 该款产品的实质是：只有4只股票涨跌幅度基本相同时， 投资者才可能获得高收益。在2006年底，国内外几乎所有 投资机构都强烈看好招商银行，认为其具有高成长性，将 是2007年的大牛股。建行则是大蓝筹，其涨幅很难赶上招 行。
Instrument Design
二、内部流程
操作风险
财务/会计错误 文件/合同缺陷
内部流程
交易/定价错误 结算/支付错误
产品设计缺陷
错误监控/报告
二、内部流程
内部流程引起的操作风险 是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有 被严格执行而造成的损失。
二、内部流程
财务/会计错误
是指商业银行 内部在财务管 理和会计帐务 处理方面存在 流程错误
交易的执行、交付和过程管理：美洲银行、富国因为 系统合并和交易处理过程中的错误分别损失2.25亿及1.5 亿美元
第一节 操作风险识别
战略投资理念
内部流程
人员因素
操作风险识 别
系统缺陷
外部事件
金融风险管理重点
金融风险管理重点第一章、金融风险概述1.金融风险的定义:①在一定条件下和一定时期内,由于金融市场各种经济变量的不确定造成结果发生的变动，从而导致行为主体遭受损失的大小及该损失可能性的大小。
②是指金融变量的变动所引起的资产组合未来收益的不确定性。
2.对金融风险的正确理解：①金融风险的发生具有不确定性金融风险的实质在于它是一种直接发生货币资金损益的可能性和不确定性。
（损益结果和损益程度在金融风险事故发生之前也是不确定的）金融活动的内在不确定性（经济行为主体主观决策或由于获取信息的不充分）造成的金融风险是系统性金融风险；金融活动的外在不确定性（经济行为主体之外，经济运行过程中的随机性和偶然性的变化趋势，比如宏观经济、政策、政治、技术等外部因素）造成的金融风险是非系统性风险。
②金融风险是金融活动的内在属性暴露或敞口的概念：表示的是金融活动中存在金融风险的部位和受金融风险影响的程度。
敞口的大小与金融风险大小并不成正比。
③金融风险的构成：风险因素、风险事故和风险结果。
3.金融风险的特征:1）金融风险的一般特征:客观性、普遍性、扩张性（持续的时间长、影响的范围广）、多样性与可变性、可管理性。
2)金融风险的当代特征：（1）高传染性。
高传染性主要表现为金融风险传导的快速度和大面积.一方面，通信手段的现代化，带来了交易方式的现代化;另一方面，国际金融创新，金融衍生工具的推陈出新，使得国际资本流动性更趋灵活。
（2）“零”距离化。
（3）强破坏性.金融风险的高传染性和零距离化是导致强破坏性重要因素。
4。
金融风险的种类：（根据金融风险的性质划分）（1）系统性金融风险（ Undiversifiable Risk ）又称为不可分散化风险，是指能产生对整个金融系统,甚至整个地区或国家的经济主体都遭受损失的可能性的风险.它是一种破坏性极大的金融风险，直接威胁一国的经济安全.（2）非系统性金融风险 ( Diversifiable Risk )又称为可分散化风险，是指某个行业或企业特有的风险。
风险管理高频考点第五章 市场风险管理
第五章市场风险管理第一节市场风险识别考点1市场风险特征与分类市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。
市场风险分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。
（一）利率风险利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。
影响利率变动的因素主要有经营成本、通货膨胀预期、央行货币政策、经济周期、国际利率水平、资本市场状况以及其他因素。
（二）汇率风险汇率风险是由于汇率波动对外汇持有者或外汇经营者的外汇资产与负债损失或收益造成的不确定性。
其变动取决于外汇市场的供求状况。
（三）股票风险股票风险是指源于股票价格变动而导致亏损或收益的不确定性。
投资于个股或行业股指的头寸可表述为与该综合市场风险因素相对应的“贝塔（β）等值”。
（四）商品风险商品风险是指源于商品合约价值的变动（包括农产品、金属和能源产品）而可能导致亏损或收益的不确定性。
其变动取决于国家的经济形式、商品市场的供求状况和国际炒家的投机行为等。
考点2交易账簿和银行账簿划分（一）交易账簿和银行账簿划分合理的账簿划分是商业银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础。
商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。
交易账簿包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。
为交易目的而持有的头寸是指短期内有目的地持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，或锁定套利的头寸，包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。
交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上还应满足以下条件：①在交易方面不受任何限制，可以随时平盘；②能够完全对冲以规避风险；③能够准确估值；④能够进行积极的管理。
除交易账簿之外的其他表内外业务划入银行账户。
（二）交易账簿和银行账簿风险计量的视角交易账簿业务主要以交易为目的，短期持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，需每日计量其公允价值，通常按市场价格计价（盯市），当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价（盯模），主要受公允价值变动对盈利能力的影响。
(风险管理)金融风险管理深圳大学课程教学大纲
课程教学大纲
（2006年10月重印版）
课程编号22123063C
课程名称金融风险管理
课程类别综合选修
教材名称金融风险管理
制订人蒋春福
审核人胡鹏彦
2005年4月修订
一、课程设计的指导思想
（一）课程性质
1.课程类别：综合选修课
2.适用专业：数学与应用数学专业（金融数学方向）
3.开设学期：第七学期
第二节利率风险管理的传统方法
第三节利率风险管理的创新金融工具
教学要求
识记：利率风险，短期远期利率，麦考莱久期，利率风险敞口，持续期缺口，凸度，有效持续期，利率敏感性缺口。
应用：利率敏感性缺口管理，有效持续期缺口管理，会运用远期利率协议、利率期货、利率互换、利率期权、利率上限、利率下限、利率上下限等衍生工具进行利率风险管理。
注：写明各学期教学总时数及各周学时数。
领会：风险资本法、风险价值法，如何防范保险业务风险、福费廷信用风险，贷款风险管理的策略，商业银行风险管理的组织体系。
第五章证券公司风险管理
教学目的
通过本章的学习，使学生理解证券公司风险生成的一般原理，掌握证券公司各种业务风险管理的主要内容。
主要内容
第一节证券公司的风险管理概述
第二节证券承销业务风险管理
（四）主要内容
《金融风险管理》内容分为三篇共十二章。第一篇为基础篇，阐明了金融风险管理的基础理论、金融风险管理的基本原理和金融风险监管等；第二篇为机构篇，按金融机构的类型展开论述，具体包括商业银行风险管理、证券公司风险管理、保险公司风险管理、其他金融机构的风险管理等；第三篇为形态篇，按金融风险的不同形态展开论述，具体包括信用风险管理、流动性风险管理、利率风险管理、外汇风险管理、国家风险管理等。
商业银行风险管理政策
商业银行风险管理政策概述：商业银行是金融系统中重要的组成部分，其业务活动涉及大量的金融交易和风险承担。
为了保证商业银行的健康运营和金融体系的稳定，风险管理政策变得至关重要。
本文将重点探讨商业银行风险管理政策的相关内容，包括风险识别、风险评估、风险监控和风险应对等方面。
风险识别：商业银行面临的风险多种多样，包括信用风险、市场风险、操作风险、法律风险等。
为了识别和评估这些风险，商业银行需要建立完善的风险管理框架。
首先，商业银行需要制定一套明确的政策和程序，确保员工对各类风险有清晰的认识。
其次，商业银行需要建立一套完备的信息收集和分析机制，及时获得有关金融市场、经济形势和客户信用状况的信息。
最后，商业银行还应建立一个风险报告系统，汇总和分析风险相关的数据，并及时向管理层报告。
风险评估：风险评估是商业银行风险管理政策的核心环节，其目的是量化和评估各类风险的潜在影响。
商业银行需要建立一套科学可行的风险评估模型，根据历史数据和统计分析，估计不同风险事件的概率和影响程度。
同时，商业银行还应加强对资本充足性的评估，确保在面对风险时有足够的资本储备。
此外，商业银行还应对风险进行分级，根据风险的大小和重要性制定相应的管理措施。
风险监控：商业银行需要建立一套有效的风险监控体系，以便及时发现和处理风险事件。
风险监控应覆盖商业银行的所有业务领域，包括信贷业务、投资业务、与金融市场的交易等。
商业银行可以通过建立风险指标和限额体系，监测风险暴露和偏离情况。
此外，商业银行还应加强对市场风险的监控，采取适当的对冲策略来降低风险。
风险监控不仅要做到事前预防，也要做到事中监测和事后评估，以便及时调整和改进风险管理策略。
风险应对：当风险事件发生时，商业银行需要迅速应对，以减轻和控制风险。
商业银行应建立灵活的风险处置机制，包括风险转移、风险分担、风险防范和风险回避等手段。
同时，商业银行还应建立一套完善的风险管理制度，确保风险应对的规范化和有序化。
商业银行风险管理标准
商业银行风险管理标准随着金融业的不断发展，商业银行已成为国民经济的核心支持者和风险管理的重要参与者。
为了确保商业银行的稳健经营和金融体系的稳定，制定并贯彻有效的风险管理标准至关重要。
本文将重点探讨商业银行风险管理的标准和规程，以保障金融稳定和风险控制。
一、风险管理概述商业银行作为金融机构，面临着各种风险，如信用风险、市场风险、利率风险、操作风险等。
风险管理旨在识别、评估、监控和控制这些风险，以确保商业银行的安全和稳定。
二、风险识别与评估1. 风险识别商业银行应建立完善的风险识别机制，通过制定内部规定、建立风险分类和风险指标体系，以及利用内外部信息来识别各类风险。
同时，应加强对新金融产品和新业务的审核和评估，防范可能带来的风险。
2. 风险评估商业银行需要对各类风险进行评估，包括风险的概率、影响程度、相互关联性等。
评估结果应为风险决策提供参考，确保商业银行能够应对不同程度的风险。
三、风险监控与控制1. 风险监控商业银行应建立起完善的风险监控体系，通过风险指标、风险报告、内部控制和风险管理信息系统等手段，及时监测风险的变化和暴露程度。
同时，应建立风险管理委员会，负责监督风险管理工作的实施和效果。
2. 风险控制商业银行应采取有效措施控制风险，包括制定和遵循风险管理政策、配备专业人员、建立内部控制和制定应急预案等。
此外，商业银行还应根据风险状况确定资本充足率的要求，确保资本充足以抵御风险的冲击。
四、风险报告与信息披露商业银行应及时、准确地报告风险状况和风险控制措施，以便监管机构、投资者和其他相关方了解和评估商业银行的风险管理情况。
同时，商业银行还应主动进行信息披露，提高透明度，增加各方对银行的信任与认同。
五、风险管理能力商业银行应建立和提升风险管理能力，包括培训员工、引入新技术和方法、建立风险管理文化等。
只有具备强大的风险管理能力，商业银行才能更好地应对外部风险和挑战。
六、风险管理的持续改进商业银行应根据实际情况和经验教训，不断改进风险管理制度和体系。
商业银行风险管理
风险管理的基本方法
四、回避风险 回避风险是指主动避开损失发生的可能性。它适用于对 付那些损失发生概率高且损失程度大的风险，虽然回避风 险能从根本上消除隐患，但这种方法明显具有很大的局限 性。一般要通过拒绝或退出某一业务或某一市场来消除本 机构对某一业务或某一市场的风险，简单的说就是不做该 项业务，不X担风险。 五、缓释风险 缓释风险是指事前（损失发生以前）的价格补偿，而 将事后以抵押、担保或保险等形式获取的实场或资金补偿 归于转移风险同类。
案例一 ：柜员盗取银行现金案
同日，武某利用午饭时间，将其他工作人员支 开，从现金库盗取资金100万元并分两次从柜台 递交给同伙。
案件成因分析
原因一：业务流程及操作系统存在严重缺陷
该银行业务流程及操作系统存在控制缺陷，在 日终结账之前无法发现恶意空存
原因二：授权管理和岗位管理存在严重漏洞 武某既担任综合柜员又兼任现金管库员，并且 在临柜时仍具有现金管库员的权限，严重违反 了不相容岗位不得兼岗的规定，该行的授权管 理、岗位设臵存在严重漏洞
2010 年 4 月 6 日，谢某又介绍张某到该银行 申请个人消费明
及房产证也系伪造，银行同样只进行了形
式审查就发放了贷款。之后马某提现转走 7
万元，银行发现借款人申请材料虚假后扣
留了剩余的13万元，形成了7万元损失。
案件成因分析
案例一 ：柜员盗取银行现金案
• 2009年9月13日某银行支行发现：综合柜员兼现金 管库员武某于当日15:25分离岗，至结账时未归。 经查，武某当日共盗取资金156.02万元。 作案过程为：
武某盗用客户张某、王某的身份证复印件，开立2张借 记卡
武某9月13日（星期天）作为综合柜员临柜上班时，通 过本人的系统终端分 6笔向张某、王某名下两张卡内空 存现金56.02万元，之后武某通过值班保安在该支行另 一柜台提取现金 3.5 万元，下午其同伙通过 POS 机提现 23万元，剩余资金因POS商户当天无足够现金未能取现
商业银行风险管理
商业银行风险管理引言概述：商业银行作为金融机构的重要组成部份，承担着资金的存储、融资、信贷等重要职能。
然而，随着金融市场的不断发展和变化，商业银行面临着各种风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。
因此，有效的风险管理对商业银行的稳健经营至关重要。
一、风险管理的基本概念1.1 风险管理概念：风险管理是指商业银行通过识别、评估、监控和控制风险，以确保其资产和负债的安全性和稳健性的过程。
1.2 风险管理的重要性：风险管理有助于商业银行降低损失、提高盈利能力、保护客户利益，维护金融市场稳定。
1.3 风险管理的原则：风险管理应该科学、全面、系统、灵便，符合商业银行的经营特点和风险特征。
二、商业银行风险管理的主要内容2.1 信用风险管理：商业银行通过建立信贷评级体系、控制信贷集中度、设立信贷风险准备金等方式管理信用风险。
2.2 市场风险管理：商业银行通过建立风险管理体系、制定风险管理政策、设立风险限额等方式管理市场风险。
2.3 操作风险管理：商业银行通过建立内部控制体系、加强员工培训、建立风险事件管理机制等方式管理操作风险。
三、商业银行风险管理的方法和工具3.1 风险评估模型：商业银行可以利用风险评估模型对各类风险进行量化评估，匡助决策者更好地了解风险水平。
3.2 风险控制技术：商业银行可以采用风险控制技术，如敞口管理、套期保值、分散投资等方式来降低风险。
3.3 风险监控系统：商业银行可以建立风险监控系统，实时监测各类风险指标，及时发现和应对潜在风险。
四、商业银行风险管理的挑战和对策4.1 外部环境不确定性：商业银行面临着宏观经济、政治、自然等各种外部环境的不确定性，需要建立灵便的应对机制。
4.2 金融创新风险：金融市场不断创新，新型金融产品和业务带来新的风险，商业银行需要加强风险管理能力。
4.3 技术风险：随着金融科技的发展，商业银行面临着信息安全、数据隐私等技术风险，需要加强技术风险管理。
五、商业银行风险管理的发展趋势5.1 数据驱动风险管理：商业银行将更加依赖数据分析和科技手段，实现更精准、高效的风险管理。
商业银行风险管理
商业银行风险管理一、概述商业银行风险管理是指商业银行针对其运营过程中可能面临的各种风险进行有效识别、评估、控制和监测的一系列管理活动。
风险管理的目标是保护商业银行的利益，确保其稳健经营和可持续发展。
本文将详细介绍商业银行风险管理的相关内容。
二、风险识别商业银行风险管理的第一步是识别潜在的风险。
这包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险和法律合规风险等。
商业银行应通过建立完善的内部控制体系、制定明确的风险管理政策和程序，以及定期进行风险评估和内部审计等方式，识别可能存在的风险。
三、风险评估风险评估是商业银行风险管理的核心环节。
商业银行应采用科学的方法和工具，对已识别的风险进行定量或定性的评估。
例如，通过建立风险模型、进行压力测试和敏感性分析等手段，评估风险的概率和影响程度。
评估结果将为商业银行制定相应的风险管理策略和应对措施提供依据。
四、风险控制风险控制是商业银行风险管理的关键环节。
商业银行应根据风险评估的结果，制定相应的风险控制策略和措施。
例如，对于信用风险，商业银行可以采取多元化投资、建立信贷审批流程和风险分析模型等方式进行控制；对于市场风险，商业银行可以采取对冲交易、分散投资和定期监测市场变化等方式进行控制。
五、风险监测风险监测是商业银行风险管理的持续性活动。
商业银行应建立健全的风险监测机制，及时获取和分析与风险相关的信息。
例如，商业银行可以通过建立风险指标体系、设置风险限额和制定风险报告制度等方式，监测风险的变化和趋势。
监测结果将为商业银行及时调整和完善风险管理策略提供依据。
六、风险应对商业银行应建立完善的风险应对机制，以应对风险事件的发生和可能造成的影响。
例如，商业银行可以制定应急预案、建立风险应对团队和加强危机管理能力等方式，提高应对风险事件的能力和效果。
同时，商业银行还应与监管机构和其他金融机构保持紧密合作，共同应对系统性风险和跨行业风险。
七、风险报告商业银行应定期向内部管理层、董事会和监管机构报告风险情况。
商业银行风险管理的基本概论
商业银行风险管理的基本概论风险是商业银行日常运营中所面临的不可避免的因素。
风险管理是商业银行保持稳定运营和实现长期发展的重要手段。
商业银行风险管理旨在识别、评估和管理与其业务活动相关的各类风险，以确保风险在可控范围内，不会对银行的资产、负债和盈利能力造成重大损失。
商业银行面临的主要风险包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险和声誉风险等。
其中，信用风险是商业银行最主要的风险之一，指的是借款人或债务人无法履行约定的偿还义务，造成银行无法收回贷款本息的损失。
市场风险涉及到金融市场的波动，包括利率风险、汇率风险和股票价格风险等。
流动性风险是指商业银行难以满足资金需求的能力，可能导致银行违约或短期资金周转困难。
操作风险包括人员错误、技术故障和恶意行为等，可能导致银行损失。
声誉风险是指商业银行因不合规行为、不良服务质量或公众负面评价等原因，导致客户流失和声誉受损。
为了有效管理风险，商业银行需要建立一套完善的风险管理体系。
这包括确定风险承受能力、制定风险管理策略、建立风险管理组织和制度，以及开展风险识别、评估、监控和应对等工作。
首先，商业银行需要根据自身的资本、盈利能力和风险偏好确定自己的风险承受能力，即能够承受的最大风险水平。
然后，银行应制定相应的风险管理策略，包括控制风险的措施和方法，以及规避或转移风险的策略。
同时，商业银行还需建立专门的风险管理部门，负责风险管理的组织与实施，以及制定和完善相关的风险管理制度和流程。
风险识别是风险管理的起点，商业银行需要通过不断分析和监测市场、客户和内部业务等信息，及时识别出可能存在的风险，并进行风险评估，评估风险的严重程度和潜在损失幅度。
最后，在风险应对方面，商业银行可以采取不同的风险控制手段，如风险分散、保险和套期保值等，以减少风险带来的损失。
总之，商业银行风险管理是确保银行持续稳定发展的基础，对银行的资产、负债和盈利能力具有重要影响。
商业银行应根据自身情况制定适合的风险管理策略和制度，加强风险识别、评估和监控，以及合理应对风险，从而保持良好的经营状况和声誉。
商业银行风险管理详解
商业银行风险管理详解什么是风险管理?商业银行风险管理又有什么是必须要知道的?下面由小编与大家分享，希望你们喜欢!欢迎阅读!什么是风险管理谈到风险管理，首先只有正确的理解风险，其次才能有效的管理风险。
风险管理，不简单的等同于消除风险，而是将风险控制在可控范围内，这是一个动态的管理过程，包括对风险的定义、测量、评估和发展及应对风险的策略，目的是将可避免的风险、成本及损失极小化。
理想的风险管理，是事先已排定优先次序，按优先处理引发最大损失及发生机率最高的事件，其次再处理风险相对较低的事件。
但现实情况往往要更为复杂，以投资为例，风险与收益往往成正比关系，风险越大收益也越大，风险越小收益也越小，这就意味着我们管理风险也将基于收益的考虑，最终达到两者间的动态平衡。
随着金融创新活动的不断演变，金融行业应对风险的逐渐多样化的形式，近十年来，我国金融机构尤其在风险管理的改革上不断探索，技术手段的不断提升为风险管理提供了支撑。
而金融科技领域的新技术，在探索与实践中实现了强化，随着这种变革的不断推进，诸如人工智能等手段能否替代传统的人工控制等争论，也无可避免成为热点话题。
未来，金融领域的风险管理将如何与日新月异的科技手段有机结合，来应对不断变化的金融监管要求?为了探索这一答案，本文将以商业银行的角度出发，深入剖析金融机构对于风险管理不断变化的新需求，并探寻解决之道。
主要风险水平指标根据中国银行业监督管理委员会关于印发的《商业银行风险监管核心指标(试行)》中的内容，商业银行风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于静态指标。
(一)流动风险：微观上指变现能力。
流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。
流动性风险是指经济主体由于金融资产的流动性的不确定性变动而遭受经济损失的可能性，常被称为压垮骆驼的最后一根稻草。
20个世纪90年代末以前，我国商业银行流动性长期不足，信贷膨胀的态势相当明显。
金融风险管理5--流动性风险的度量与管理
s：表示买卖价差的均值； s*：一定置信度下买卖价差分布的分位数； σ s：表示买卖价差的标准差。
1 La _ VaR VaR( I ) VaR( M ) VaR( L) W0 R t W0 ( s s s ) 2
筹资流动性风险的度量： （一） 理论上的度量 流动性风险 P rob{[CFt ( D) CFt ( D) CFt L ( D)] 0}
t时资产组合D 的现金流入 t时资产组合D 的现金流出 t时资产组合D 支付中可以筹 集的资金
（二）实践中常用度量方法（银行等金融机构）
1.指标体系分析法
风潮的可能，被称为金融机构的流动性风险。
二、流动性风险管理的重要性
流动性风险是金融机构经营过程中最主要的风险之一：
流动性问题可能导致支付危机，这一问题对具有负债经营特 点的金融机构尤其重要。
在经营过程中，流动性风险是一直存在的；
流动性问题是当今世界金融领域中尚未解决的主要难题之一； 综观金融机构危机的历史,不管危机的起因是什么,危机的表现 形式必然是流动性不足进而陷入困境或破产。流动性风险管理 历来被商业银行等金融机构视为重中之重。
• ②非流动性比率：非流动性比率衡量交易量和价格变化 的比率关系。
基本原理：若少量的交易引起的价格变化较大，则 市场流动性较差；若大量的交易引起的价格变化较小， 则市场流动性较高。
return amihud amount
（5）流动性调整的在险价值（La_VaR）方法
传统的市场风险VaR方法没有考虑市场的流动性风险，即假 设市场流动性是完全的。 La_VaR方法：不仅度量了因价格波动所带来的损失，同时 还考察因流动性风险而可能带来的交易成本损失。
商业银行风险概述
国际风险管理趋势与挑战
01
国际风险管理标准与监管政策不断更新和完善，商业银行需 要持续关注并适应这些变化。
02
国际金融市场的波动性和复杂性增加，商业银行需要加强跨 境风险管理和监管合作。
03
国际风险管理面临着文化差异、语言障碍等挑战，商业银行 需要提高跨文化沟通能力。
国内风险管理改革与发展
国内风险管理改革不断深化，监管政策不断完善，商业银行需要加强合规 风险管理。
风险缓释
通过采取各种措施，如购买保险、利 用衍生品对冲风险等，商业银行可以 降低风险损失，保障资产安全。
风险监测与报告
风险监测
商业银行应定期或实时监测各类风险状况，及时发现和解决潜在的风险问题，确保风险 在可控范围内。
风险报告
商业银行应定期或不定期编制风险管理报告，全面反映各类风险的状况、变化趋势和管 理措施，为决策层提供决策依据。
商业银行风险概述
目录
• 商业银行风险的定义与分类 • 商业银行风险的来源与成因 • 商业银行风险管理的重要性 • 商业银行风险管理的方法与策略 • 商业银行风险的监管与政策 • 商业银行风险的未来发展趋势与挑战
01
商业银行风险的定义与分类
信用风险
定义
信用风险是指借款人因各种原因 未能按期偿还债务，导致商业银 行遭受损失的可能性。
产生原因
借款人的还款能力、意愿和环境 变化等因素都可能导致信用风险 的发生。
影响
信用风险可能导致商业银行资产 质量下降，不良贷款增加，甚至 可能引发流动性危机。
市场风险
定义
01
市场风险是指因市场价格波动导致商业银行遭受损失的可能性。
产生原因
02
市场风险主要源于金融市场价格的波动，如利率、汇率、股票
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• 5.1.2 商业银行风险的基本种类
战略风险
信用风险 市场风险
流动性风险
国家风险 声誉风险
法律风险
• 5.1.3 商业银行风险管理的主要方法
客户分散 地区分散 行业分散 资产种类分散
风险分散
。
• 风险转移
保险与担保.
转让
风险转移是一种事前风 险管理手段，是指在发生 风险之前，通过各种交易 活动，把可能的风险转移 给其他人承担，避免自己 承担的损失。
机构类 AAA A+至A- BBB+至 BB+ B-以 未
别 至AA-
BBB- 至B- 下 评
级
主权评 0%
20%
50% 100% 150% 100
级
%
银行类 20% 50% 100% 100% 150% 100
方法1
%
银行类 20% 50%
50% 100% 150% 50
方法2%Βιβλιοθήκη 公司评 级AAA 至AA-
新资本协议增加了信息披露的有关强制性规定和建议，并在四个 领域制定了更为具体的定量及定性的信息披露内容，包括适用范 围、资本构成、风险暴露的评估和管理程序以及资本充足率。 监管当局应对银行管理部门进行“道义劝说”、批评，严重的可 以进行罚款
最低普通股要求：由现行的2%严格调整到4.5%，一级资本由4%调 整到6%。 建立资本留存缓冲：在最低监管要求之上的资本留存缓冲将应达到 2.5%。 建立逆周期资本缓冲：建立0%-2.5%的普通股或全部用来弥补损失 的资本
资本的组成
资产风险加 权的计算
• 银行的资本组成分为核心资本和附属资本两部分，核心资本 又叫一级资本，应占银行全部资本的50%以上；附属资本也 称二级资本，其作为资本基础的第二档，不能超过核心资本。
• 附属资本包括未公开储备、重估储备、普通准备金和普通呆 帐准备金、带有债务性质的资本工具、长期次级债务。
分析：资本充足率是资本总额与加权风险资产总额的比例，随 着资产不断的增长，分母在增大，因此，为了保持资本充足率， 银行就要相应增加其资本总额。因此用发行次级债的方式来补 充附属资本，是银行为了支撑未来业务发展的考虑。
银行将风险管理理念渗透到每个
细节。
5.2.2 商业银行风险管理组织
其他风险 控制部门
风险管理部 门
高级管理层
董事会及专门 委员会
监事会
• 5.2.3 商业银行风险管理流程
风险 识别
风险 计量
风险 监测
运用一定的方法
指在各种风险发生之前，估计和测定发生风 对风险的类型及其产生的 险损失的概率和损 根源进行分析判断，以便 失大小及其对银行 对风险进行评估预算 产生影响的程度。
5.2 商业银行风Y险OUR管理的基本架构
TEXT
指商业银行为实现安全
性，流动性，盈利性的经
一般泛指公 司管理和激励 约束的方法。
公司治理
内部控制
营目标，协调与规范商业 银行整体，内部各部门， 各层次员在业务经营管理 活动中的关系与行为的相
商业银行根据自身条件
互关系，相互制约的制度，
和外部环境，围绕银行的
组织，措施办法以及程序
发展战略，确定风险偏好，
风险承受度，风险管理有 管理战略
的总和，重心是风险控制 。
效性标准，风险对冲，风 险转移，风险规避，风险 补偿等总体策略，确定风 险管理所需人力和财力资 源的配置原则。
风险文化
风险存在于商业银行经营的每一 项业务，每一个环节和每一个时 刻，无论银行的风险管理规章制 度如何完善，变化莫测的市场随 时可能出现风险，这就需要商业
委员会规定的监管指标 或者由各国监管当局自 己决定允许采用银行提 供的估计值（但不包括
某些风险暴露）
银行提供的估量值
银行提供的估计值 （但不包括某些风
险暴露）
初级内部评级法和高级内部评级法的区别
遵循监督检查的四大原则。 检查各项最低标准的遵守情况。 监督检查的其它内容包括监督检查的透明度以及对银行账簿利率 风险的处理。
一种风险监测程 序，以实现对银行 面临所有类型的定 性和定量进行监控 与评估。
风险 控制
在实际风险发生 后，对发生的风险 和分析按资产进行 处理，以控制风险 损失的扩大，同时 避免引发其他类型
1988年的巴塞尔协议Ⅰ 2004年的巴塞尔协议Ⅱ 2010年的巴塞尔协议Ⅲ
《巴塞尔协议》产生于全球银行业经历重大变革的时期。 1975年2月，“巴塞尔银行监管委员会”（以下简称巴塞尔委员会） 成立；1975年9月，巴塞尔委员会颁布了第一个《巴塞尔协议》，即 《对银行的外国机构的监管》；1988年7月，巴塞尔委员会正式颁布了 《统一资本计量与资本标准的国际协议》。 两个目标：一是通过制定银行的资本与风险加权资产的比率，规定 出资本充足率的计算方法和计算标准，以保障国际银行体系健康而稳 定地运行；二是制定统一的标准，以消除国际金融市场上各国银行之 间的不平等竞争。
知识要点
掌握程度 相关知识
商业银行的监管 掌握
商业银行性质及业务种类
巴塞尔协议 新巴塞尔协议
掌握 重点掌握
表外业务概念机内容 金融风险分类
导入案例
巴塞尔银行监管委员会宣布，各方代 表就《巴塞尔协议III》的内容达成一 致。
协议规定，截至2015年1月，全球各 商行一级资本充足率上调至6%，由普 通股构成的“核心”一级资本占银行风 险资产的下限提高至4.5%。各家银行 设立“资本防护缓冲资金”，总额不得 低于银行风险资产的2.5%。
三大支柱
1. 最低资本金要求
2. 3.
风险权重
资 监市
信用风险 内部评级法 资产证券化
标
操作风险
基标 高 本准 级 指法 计
市本 场的 风定 险义
管 部 门 的 监
场
约 束
准
标
量
督
法
法
法
检
查
巴塞尔新资本协议的结构
新资本协议在第一支柱中维持了原有资本的范围和计算方法，但通过并表的方式在最大 限度上涵盖银行集团内部所有的银行业务和其他有关金融业务。
资本中需要取消的项目过渡期安排：现有的政府部门的资本注入将到2018年1月1日后被取 消；从2013年1月1日起，不再作为核心资本或者附属资本的非普通权益的资本工具将通过 10年逐步取消。 监督检测期安排。监督性监测始于2011年1月1日，并行运行期从2013年1月1日一直持续 到2017年1月1日。披露资本充足率和资本构成将于2015年1月1日开始。基于并行运行期的 结果，任何最终调整都将在2017年上半年执行，并在采取适当的方法和计算的情况下，作为 2018年1月1日正式执行时的最低资本要求。 对LCR和NSFR的时间安排。在2011年观察一段时间后，流动资金覆盖率（LCR）将于 2015年1月1日被引入。修订后的净稳定资金比率（NSFR）将变动到2018年1月1日执行的最 低标准。
• 表内项目：表内项目的风险划分为四级 • 表外项目：对表外项目的风险按“信用换算系数”划分为四级
标准化比率 的目标和过
渡期安排
• 标准化比率的目标是资本与加权风险资产的比率为8%（其中 核心资本成分至少为4%）。
• 银行的业务活动分成正常的银行业务活动和交易活动两类。前 者指表内和表外正常的业务活动;后者指诸如衍生产品交易等 交易活动
考虑以杠杆率指标作为最低资本要求的补充。
建立流动性风险监管标准：流动性覆盖率和净稳定融资比率。
2013年达到的最低资本要求：自2013年1月1日起，银行最低资本要求：3.5%，普通股/风险 加权资产；4.5%，一级资本/风险加权资产； 8.0%，总资本/风险加权资产。 普通股和一级资本过渡期要求：到2013年1月1日，最低普通股要求将由2%提高到3.5%，一 级资本将由4%提高到4.5%。到2014年1月1日，银行须达到普通股4％和一级资本5.5%的最低 要求。到2015年1月1日，银行将必须达到普通股4.5％和一级资本6%的最低要求。 扣减项比例过渡期安排。监管调整将从2014年1月1日从普通股中减去扣减项的20%，到2015 年1月1日的40%，到2016年1月1日的60%，2017年1月1日的80%，最后到2018年的1月1日 100%。 资本留存缓冲过渡期安排：将在2016年1月到2018年1月间分阶段实施，并从2019年正式生 效。在2016年，计提风险加权资产的0.625%，随后每年增加0.625个百分点，直到达到2019年 的风险加权资产的2.5% 。
由于事前无法预料的不确定的影响，导致 实际收益与预期收益产生背离，导致银行蒙 受经济损失或获取额外收益的机会和可能性。
应用一般的管理原理去管理一个组织或一 个互动的资源要素，通过各种风险管理方法， 有效控制各种风险，达到以最小成本获得最 大安全保障的目标。
随着商业银行的产生而产生，伴随着银 行业发展的各个历史时期经营条件的变化， 逐步形成的比较系统科学的办法。
20%
A+至A50%
BBB+至 BB100%
BB以下
150%
未评 级
100%
标准法风险权重标准
数据 违约概率 （PD） 违约损失率 （LGD） 违约风险暴 露（EAD）
期限（M）
IRB初级法（基础法） 银行提供的估量值
IRB高级法 银行提供的估量值
委员会规定的监管指标 银行提供的估量值
委员会规定的监管指标
新资本协议考虑了信用风险、市场风险和操作风险，总资本的比率的分母也由上述3部分 组成：所有信用风险加权资产，以及12.5倍的市场风险和操作风险的资本。
新资本协议提出了两种信用风险的基本计量方法：标准法及内部评级法（internal ratings-based approaches）
对操作风险资本金的计算，新巴塞尔协议提出了由简到繁的三种计算方式：基本指标法、 标准法、内部计量法(AMA )。