风险价值案例(1)

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法律风险金融风险案例(3篇)

法律风险金融风险案例(3篇)

第1篇一、案例背景近年来,随着我国经济的快速发展,房地产市场日益繁荣。

然而,在市场繁荣的背后,法律风险与金融风险并存,给企业和投资者带来了巨大的损失。

本文以某房地产公司破产清算为例,分析法律风险与金融风险并存的原因、表现形式及应对措施。

某房地产公司成立于2005年,主要从事房地产开发、销售及物业管理业务。

公司成立初期,凭借良好的口碑和优质的产品,迅速在市场上崭露头角。

然而,随着市场竞争的加剧,公司经营陷入困境,最终在2018年申请破产清算。

二、法律风险分析1. 土地出让合同纠纷某房地产公司在开发项目过程中,与地方政府签订了土地出让合同。

然而,在项目后期,地方政府以土地出让金未全额支付为由,单方面解除合同,导致公司无法继续开发项目。

此案例中,法律风险主要表现在以下几个方面:(1)合同签订不规范:某房地产公司在签订土地出让合同时,未充分了解相关政策法规,导致合同内容存在漏洞。

(2)合同履行不到位:公司未按照合同约定支付土地出让金,导致合同履行出现瑕疵。

(3)法律意识淡薄:公司在面临法律风险时,未能及时采取措施维护自身权益。

2. 知识产权纠纷某房地产公司在开发项目过程中,使用了某知名品牌的建筑设计图纸。

然而,该品牌发现后,以侵犯知识产权为由,将公司告上法庭。

此案例中,法律风险主要表现在以下几个方面:(1)知识产权保护意识不强:公司在使用他人知识产权时,未进行充分调查和评估。

(2)合同签订不规范:公司未与知识产权所有者签订相关许可使用合同,导致风险加大。

(3)应对措施不力:公司在面临知识产权纠纷时,未能及时采取措施,导致损失扩大。

三、金融风险分析1. 融资风险某房地产公司在发展过程中,为了扩大规模,不断寻求融资。

然而,由于市场环境变化和公司经营不善,导致融资渠道受限,最终陷入资金链断裂的困境。

此案例中,金融风险主要表现在以下几个方面:(1)融资渠道单一:公司过度依赖银行贷款,缺乏多元化融资渠道。

(2)融资成本过高:由于公司信用评级较低,导致融资成本不断攀升。

内部控制风险---财务风险案例

内部控制风险---财务风险案例

财务风险案例一、销售与收款循环内部控制案例简介:2000年,造假历史悠久的郑百文公司遭到证监会的处罚。

据查,郑百文在上市前就采取虚提返点、少计费用、费用跨期入账等方法需增利润,并据此制作了上市公司的申报材料。

上市后三年一直采取虚提饭点、费用挂账、无依据冲减成本费用等手段虚增利润。

据悉,为激励员工,郑百文公以“实现"销售收入为考核指标,完成指标者封为副总,可以自配轿车。

结果各销售网点为完成指标,不惜购销倒挂,商品大量高进低出,最终关门歇业,留下4亿多元的未收账款。

而任职几年的分公司经理,却开上了属于自己的价值上百万的宝马轿车,住上了价值几百万的豪宅。

案例分析:从以上资料可以看出,郑百文的内部控制严重缺乏,因此也给其带来了严重的后果。

郑百文销售与收款内部控制的缺乏突出表现在以下两点:(1)销售网点负责人为了增加销售额而搞购销倒挂,竟然没有人察觉和制止,说明其在销售定价方面的控制是相当薄弱的。

根据《内部会计控制规范——销售与收款(施行)》的规定,企业应当建立销售定价控制制度,制定价目表、折扣政策、付款政策等并予以执行。

在该案例中,销售网点的负责人明显违背销售定价的规律,但由于缺乏相应的内部监督制约机制,使其可以损坏公司利益而中饱私囊。

(2)根据《内部会计控制规范——销售与收款(试行)》的规定,企业应当加强对赊销业务的管理。

在案例中,由于没有建立涉小的审批和控制制度,许多形式上销售出去的产品实际上其款项的收回存在重大疑问,根本不符合销售收入确认的原则和条件,不应该确认为收入。

此外,对于郑百文留下了4亿多元的未收账款,在其内部控制如此薄弱、盲目扩大销售额的条件下,这笔庞大的未收账款究竟能收回多少实在难以预料,这将导致验证的资产和收入的虚增,最终将企业拖进了严重亏损的境地。

二、采购与付款循环内部控制案例简介:据2010年10月5日的《新闻晨报》报到,北京市中级人民法院判处利用职务之便贪污公款480万元人民币的元北京市第六市政工程公司水电工程处主人沈某实行,缓期两年执行,剥夺政治权利终身,并没收个人全部财产。

法律风险评估的案例(3篇)

法律风险评估的案例(3篇)

第1篇一、案例背景近年来,随着我国房地产市场的蓬勃发展,房地产开发项目日益增多。

然而,在项目开发过程中,法律风险无处不在。

为了更好地防范和化解法律风险,本案例将针对某房地产开发项目进行法律风险评估,以期为类似项目提供参考。

二、项目概况某房地产开发项目位于我国某二线城市,项目占地约100亩,总建筑面积约20万平方米,包含住宅、商业、办公等多种业态。

项目总投资约10亿元人民币,预计开发周期为3年。

三、法律风险评估(一)土地使用权取得与转让风险1. 土地使用权取得风险(1)土地使用权出让合同风险:出让合同中可能存在不符合法律法规的条款,如土地用途、使用年限、容积率等,可能导致项目无法顺利进行。

(2)土地款支付风险:土地出让金支付过程中可能存在支付方式、支付时间等方面的风险,如延迟支付、支付错误等。

(3)土地使用权证办理风险:土地使用权证办理过程中可能存在不符合法律法规、手续不齐全等问题,导致项目无法取得土地使用权。

2. 土地使用权转让风险(1)土地使用权转让合同风险:转让合同中可能存在不符合法律法规的条款,如转让价格、转让期限、转让条件等,可能导致项目无法顺利进行。

(2)土地使用权过户风险:土地使用权过户过程中可能存在不符合法律法规、手续不齐全等问题,导致项目无法取得土地使用权。

(二)建设工程施工合同风险1. 施工合同风险(1)合同条款不明确:施工合同中可能存在不明确、不完整的条款,如工程量、工期、质量标准、违约责任等,可能导致施工过程中出现争议。

(2)合同签订不规范:施工合同签订过程中可能存在不规范、不合法等问题,如合同主体不明确、合同内容不完整等。

2. 工程变更风险(1)设计变更风险:项目施工过程中可能存在设计变更,如结构变更、设备变更等,可能导致工期延误、成本增加。

(2)施工变更风险:项目施工过程中可能存在施工变更,如材料变更、工艺变更等,可能导致质量不合格、安全隐患等问题。

(三)房地产开发合同风险1. 住宅销售合同风险(1)合同条款不明确:住宅销售合同中可能存在不明确、不完整的条款,如房屋面积、交付时间、配套设施等,可能导致购房人权益受损。

风险法律案例分析(3篇)

风险法律案例分析(3篇)

第1篇一、案件背景某公司(以下简称甲方)与某供应商(以下简称乙方)签订了一份货物供应合同,约定甲方购买乙方生产的某种原材料。

合同约定货物质量标准、数量、交货时间、付款方式等条款。

合同签订后,甲方按约定支付了货款,但乙方未能按照合同约定时间交付货物。

甲方多次催促乙方交付货物,但乙方始终未能履行合同义务。

甲方遂将乙方诉至法院,要求乙方承担违约责任。

二、案件争议焦点1. 乙方是否构成违约?2. 乙方应承担何种违约责任?三、案件分析1. 乙方是否构成违约?根据《中华人民共和国合同法》第一百零一条规定:“当事人一方未履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的,应当承担违约责任。

”本案中,乙方未能按照合同约定时间交付货物,已构成违约。

2. 乙方应承担何种违约责任?(1)赔偿损失根据《中华人民共和国合同法》第一百一十四条规定:“当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的,应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。

”本案中,甲方因乙方未能按时交付货物,导致甲方生产计划受到影响,遭受了一定的经济损失。

乙方应赔偿甲方因此造成的损失。

(2)支付违约金根据《中华人民共和国合同法》第一百一十五条规定:“当事人可以约定违约金的数额或者计算方法。

约定的违约金低于造成的损失的,当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以增加;约定的违约金过分高于造成的损失的,当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以适当减少。

”本案中,双方在合同中未约定违约金,但根据《中华人民共和国合同法》第一百一十六条的规定,当事人未约定违约金的,应当按照实际损失赔偿。

因此,乙方应按照甲方实际损失支付违约金。

(3)继续履行合同根据《中华人民共和国合同法》第一百一十七条规定:“当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的,另一方有权请求其继续履行合同。

”本案中,甲方有权要求乙方继续履行合同,按照合同约定时间交付货物。

四、法院判决法院经审理认为,乙方未能按照合同约定时间交付货物,已构成违约。

银行各种安全风险案例汇编(一)

银行各种安全风险案例汇编(一)

银行各种安全风险案例汇编(一)保险投保单金额填写错误而引发的案例一、案例经过网点柜员为客户办理一笔保障金金额为5万元的投资型家庭财产保险业务,由于投保单的保障金总额误填写成保险金总额,而触发了业务运营风险系统中的监督模型“业务凭证/申请书要素不完整、不正确或更改不合规”风险收集确认标准,被确认为风险事件。

二、案例分析该笔业务之所以形成风险事件,主要是柜员未弄清楚投保单上标注的保障金金额和保险金额的概念,混淆了两个保险专业术语的内涵(该险种保单上标注的保险保障金是投保的金额,而保险金额是应理赔的金额是保障金金额的双倍),未起到指导客户正确填写保单相关事项的作用,引发了风险事件的发生。

三、案例启示在银行的代理业务中,保险是最易产生纠纷的业务。

客户所填写投保单上的要素一定要正确、真实、准确、完整,一旦出现差错极易为日后的事故理赔或到期兑付埋下纠纷隐患。

所以对于银行代理的保险业务,柜员首先自己要弄清楚保单上所有条款的意思表示,对客户进行正确指导。

其次对客户填写的《投保单》内容正确性、完整性和真实性进行认真审核,特别是关键要素的审核更要精准,确保投保单无瑕疵、无纰漏。

三是银行要加强对代理保险业务的培训,代理每一项保险业务,业务管理部门必须要求保险机构对办理保险业务的网点人员进行培训,并对培训情况、培训内容等做详细记载并与代理协议一并保存,防止因保险机构的培训不到位而将纠纷责任转嫁到银行的风险。

定期存款提前支取反交易的案例一、案例介绍客户持一张未到期定期存单要求办理转存,网点柜员在未认真审核存单是否到期的情况下,便使用交易办理了销户、转存业务,在支付客户利息时,因利息相差太多,引起客户质疑。

原来该客户将存单到期日看错,误以为已到期,故前来办理转存,为了不让客户的利益受到损失,柜员做了反交易处理,形成风险事件。

二、案例分析(一)《员工行为守则》中明确规定,员工在向客户推荐产品或服务时,注意维护客户利益,应向客户提供准确、真实可靠的信息,以利于客户做出正确的判断和合理的选择,维护客户的正当权益。

风险价值(var)模型简介 (1)

风险价值(var)模型简介 (1)

风险价值(VaR)模型一、VaR的产生背景公司的基本任务之一是管理风险。

风险被定义为预期收益的不确定性。

自1971年固定汇率体系崩溃以来,汇率、利率等金融变量的波动性不断加剧,对绝大多数公司形成了巨大的金融风险。

由于金融衍生工具为规避乃至利用金融风险提供了一种有效机制,从而在最近30年来获得了爆炸性增长。

然而衍生工具的发展似乎超越了人们对其的认识和控制能力。

衍生工具的膨胀和资产证券化趋势并行促使全球金融市场产生了基础性的变化—市场风险成为金融机构面临的最重要的风险。

在资产结构日益复杂化的条件下,传统的风险管理方法缺陷明显,国际上众多金融机构因市场风险管理不善而导致巨额亏损,巴林银行更是因此而倒闭。

风险测量是金融市场风险管理是基础和关键,即将风险的特征定量化。

因此,准确的测度风险成为首要的问题。

在这种情况下,VaR方法应运而生。

二、VaR的定义VaR的英文全称为Value at Risk,它是指资产价值中暴露于风险中的部分,可称为风险价值。

VaR模型用金融理论和数理统计理论把一种资产组合的各种市场风险结合起来用一个单一的指标(VaR值)来衡量。

VaR作为一个统计概念,本身是个数字,它是指一家机构面临“正常”的市场波动时,其金融产品在未来价格波动下可能或潜在的最大损失。

一个权威的定义:在正常的市场条件下和给定的度内,某一金融资产或证券组合在未来特定一段持有期内的最大可能损失。

用统计学公式表示为:。

其中x为风险因素(如利率、汇率等),为置信水平,为持有期,为损益函数,是资产的初始价值,是t时刻的预测值。

例如:某银行某天的95%置信水平下的VaR值为1500万美元,则该银行可以以95%的可能性保证其资产组合在未来24小时内,由于市场价格变动带来的损失不会超过1500万美元。

从VaR的概念中可以发现,VaR由三个基本要素决定:持有期(t),置信水平(),风险因素(x)。

1.持有期(t),即确定计算在哪一段时间内的持有资产的最大损失值,可以定义为一天、一周或一个月等。

个人理财法律风险案例(3篇)

个人理财法律风险案例(3篇)

第1篇随着金融市场的日益繁荣,个人理财已成为越来越多人的日常需求。

然而,在追求财富增值的过程中,法律风险也随之而来。

本文将通过一个具体案例,分析个人理财过程中可能遇到的法律风险,并提出相应的防范措施。

案例背景张先生,35岁,某企业中层管理人员,具有一定的经济基础。

近年来,张先生希望通过投资理财来实现资产的保值增值。

在一次偶然的机会,张先生接触到了一家名为“阳光财富”的理财公司,该公司承诺为投资者提供高额回报,吸引了张先生的注意。

案例经过1. 投资决策:张先生在详细了解“阳光财富”的投资产品后,认为该公司信誉良好,收益稳定,于是决定投资100万元。

2. 签订合同:张先生与“阳光财富”签订了投资合同,合同中约定了投资期限、收益分配、风险承担等内容。

3. 资金汇入:张先生按照合同约定将100万元汇入“阳光财富”指定的账户。

4. 投资期限到期:投资期限到期后,张先生发现“阳光财富”并未按照合同约定支付收益,且无法联系到公司负责人。

5. 法律维权:张先生意识到自己可能遭遇了诈骗,于是向公安机关报案,并寻求法律援助。

案例分析1. 合同风险:张先生与“阳光财富”签订的投资合同存在以下风险:- 合同条款不明确:合同中对投资收益、风险承担等关键条款描述不够清晰,容易产生歧义。

- 合同无效:根据《合同法》规定,违反法律、行政法规的强制性规定的合同无效。

如果“阳光财富”存在非法集资等违法行为,合同将无效。

2. 资金安全风险:张先生将资金汇入“阳光财富”指定的账户,存在以下风险:- 账户安全:如果账户存在安全隐患,可能导致资金被盗用。

- 资金去向不明:如果“阳光财富”存在非法集资等违法行为,资金可能被用于非法用途。

3. 收益风险:张先生在投资过程中可能面临以下收益风险:- 投资失败:由于市场波动等原因,投资可能无法获得预期收益。

- 收益分配不公:如果“阳光财富”存在欺诈行为,可能无法按照合同约定分配收益。

防范措施1. 谨慎选择投资平台:在投资理财前,要充分了解投资平台的法律资质、信誉度、风险控制能力等。

意外风险案例

意外风险案例

意外风险案例在日常生活和工作中,意外风险时常存在,给人们的生命财产安全带来了威胁。

下面,我们将介绍一些真实的意外风险案例,以期引起大家对意外风险的重视和防范。

案例一,建筑工地坠落事故。

在某建筑工地,一名工人因未系好安全带,从高处坠落,造成严重伤害。

这起事故的发生,提醒我们在高空作业时务必系好安全带,并且严格按照相关安全操作规程进行作业,以防止类似的意外发生。

案例二,交通事故。

一名司机因疲劳驾驶,车辆失控发生交通事故,造成多车连环撞。

这起事故的发生,再次提醒我们在驾驶时要保持良好的状态,确保车辆处于安全控制之下,遵守交通规则,确保行车安全。

案例三,食品中毒事件。

某餐饮店因食材保存不当,导致多名顾客食品中毒。

这起事件的发生,提醒我们在食用外出就餐时,要选择正规餐饮店,注意食品安全和卫生,避免因食品中毒给自己和家人带来伤害。

案例四,电器触电事故。

一名家庭主妇在家中清洁电器时,因触碰到带电部分而触电身亡。

这起事故的发生,提醒我们在使用电器时要注意安全,避免触电事故的发生。

案例五,户外探险意外。

某户外探险团队在登山途中遭遇暴风雪,多名队员因未做好防寒措施而受伤。

这起意外的发生,提醒我们在户外活动时,要做好充分的准备工作,包括防寒、防雨、防晒等,确保自身的安全。

总结,以上案例反映了意外风险时常存在于我们的生活和工作中,我们要时刻保持警惕,加强安全意识,严格遵守相关安全规定,做好自我保护和防范措施,以减少意外风险的发生。

只有这样,我们才能在日常生活和工作中远离意外风险,保障自身和他人的安全。

希望以上案例能引起大家对意外风险的重视和警惕,让我们共同努力,营造一个更加安全的生活和工作环境。

风险案例分析案例一

风险案例分析案例一

风险案例分析案例一风险案例分析:案例一1. 案例背景在商业运作中,风险管理是不可忽视的重要环节。

本文将聚焦于一家创业公司"ABC科技有限公司"(以下简称ABC公司)在产品研发和市场推广过程中遇到的风险案例,并进行分析。

2. 案例描述ABC公司是一家致力于开发创新科技产品的初创企业。

该公司在推出首款产品前进行了充分的市场调研,并且通过融资筹集了大量的资金用于研发和推广。

然而,尽管公司拥有一支优秀的团队和全新的创意,他们最终在市场中并没有取得预期的成功。

3. 风险因素分析3.1 技术风险ABC公司所开发的产品是一款辅助智能家居设备,预计通过智能手机控制各种家电,并提供各种便利功能。

然而,由于技术实现上的困难,产品功能和用户体验并未能达到预期,导致用户不满意,市场反应温和。

技术风险是该案例中的首要风险因素之一。

3.2 市场风险尽管ABC公司进行了详尽的市场调研,但他们未能准确评估市场需求和竞争环境。

该产品的特定功能可能对一部分用户有吸引力,但对整个市场而言,需求并不强烈。

此外,市场上已有其他竞争对手推出了类似的产品,使得ABC公司在市场中难以脱颖而出。

3.3 品牌知名度由于ABC公司是一家初创企业,品牌知名度较低,在市场推广中缺乏竞争优势。

与知名品牌相比,消费者更愿意信任和购买熟悉的品牌产品,这对于ABC公司来说是一个明显的竞争劣势。

4. 风险影响分析4.1 经济损失ABC公司在产品研发和市场推广过程中投入了大量的资金,但由于市场销售不佳,公司面临着严重的经济损失。

资金的大量流出使得公司的财务状况变得脆弱,难以维持正常的运营需求。

4.2 市场竞争力ABC公司未能在市场上建立起良好的竞争地位,这导致了对其他竞争对手的直接抄袭和侵害。

公司的创新成果未能有效保护,竞争对手借鉴其产品并迅速推出更优秀的替代品,进一步削弱了ABC公司的市场竞争力。

4.3 技术困境产品的技术问题和用户体验不佳严重影响了ABC公司的声誉和用户口碑。

内控风险典型案例库

内控风险典型案例库

内控风险典型案例库一、财务内控风险案例:虚报差旅费。

1. 案例详情。

小张在公司负责经常出差跑业务。

他发现公司对于差旅费的报销审核流程存在一些漏洞。

每次出差,他都会在酒店住宿发票上做手脚,比如和酒店前台商量,多开一些金额。

然后在餐饮报销上,他会把自己私人聚餐的发票也夹杂在公务餐饮发票里一起报销。

他心想,公司这么大,财务人员不会仔细检查每一笔费用的。

有一次,他像往常一样提交了一份虚报了500元的差旅费报销单,其中包括多开的200元住宿费和300元的私人餐饮费。

2. 风险识别与分析。

对于公司来说,这首先是财务风险。

虚报差旅费导致公司成本增加,资金浪费。

如果很多员工都这么做,那公司的财务预算就会严重超支。

从内部控制的角度看,这反映出报销审核流程的不完善。

缺乏有效的发票真实性核查机制,也没有对员工出差行程和费用的合理性进行充分的比对审核。

3. 应对措施。

公司建立了更严格的差旅费报销制度。

要求员工必须提供详细的出差行程单,包括每天的行程安排、拜访客户的记录等。

财务部门加强与酒店、餐厅等合作单位的沟通,定期核实发票的真实性,可以通过电话或者邮件等方式。

并且采用了费用报销管理系统,对每一笔报销费用进行大数据分析,一旦发现异常就会标记出来进行详细审查。

二、销售内控风险案例:销售人员飞单。

1. 案例详情。

小李是公司的销售代表,他手上有很多优质客户资源。

但他觉得公司给他的提成不够高,于是就动起了歪脑筋。

他私下联系了一家竞争对手公司,把自己手中一些本应该给自家公司的订单,偷偷转给了竞争对手。

他和客户说,竞争对手公司能给出更优惠的价格和更好的服务,实际上他是为了从竞争对手那里拿到高额的回扣。

有一个大客户本来要和小李所在的公司签订一份价值50万元的订单,就因为小李的操作,这笔订单跑到了竞争对手那里。

2. 风险识别与分析。

这对公司的销售业绩影响巨大,直接导致了收入的减少。

而且还损害了公司的市场份额,客户被竞争对手抢走后,可能以后都不会再回来合作了。

风险价值

风险价值

财务管理价值观念------- 风险价值观念一、风险的概念风险一般是指某一行动的结果具有多样性。

例如,金利公司准备投资100万元,有两种方案可供选择。

方案一:购买3年期单利计息国库券,年利率5%,到期可取出115万元,这一投资基本没有风险(即只有一个结果)。

方案二:开发一种新产品,如果销路好,可盈利1000万元,出现的概率为45%;如果销路不好,将亏损20万元,出现的概率为55%。

显然,这一投资的结果具有多种可能而不肯定,就叫做有风险。

二、风险的分类1.按风险能否分散分为不可分散风险和可分散风险。

.2.按风险形成的原因分为经营风险与财务风险。

经营风险是指企业因经营上的原因导致利润变动的不确定性。

如原材料价格变动、市场销售因素、生产成本因素等变动,使得企业的收益变得不确定。

经营风险是不可避免的。

财务风险也叫筹资风险,是指因借款或发行优先股而增加的风险,是筹资决策带来的风险。

因为借款的利息和优先股股利固定,当企业经营状况不佳时,将导致企业所有者收益下降甚至无法按期支付利息或优先股股利,影响偿债能力。

财务风险是可避免的,如果企业不举债也不发行优先股,则企业就没有财务风险。

三、风险的衡量风险客观存在,广泛影响着企业的财务和经营活动,因此,正视风险并将风险程度予以量化,成为企业财务管理中的一项重要工作。

衡量风险大小需要使用概率和统计方法。

1、概率概率是用百分数或小数来表示随机事件发生可能性的大小,或出现某种结果可能性大小的数P表示,它是介于0~1之间的一个数。

值。

一般用i【例】金利公司拟对外投资,现有A公司、B公司股票有关收益资料如下,试分析其风险的大小。

A、B公司股票收益概率分布表这里,概率表示每种结果出现的可能性,即经济情况会出现三种结果,其概率分别为:0.2、0.6、0.22、期望值期望值是一个概率分布中的所有可能结果以其概率为权数进行加权平均的加权平均数,反映事件的集中趋势。

其计算公式为__E =∑=ni i i X P 1式中:i X 为第i 种结果出现的预期收益(或预期收益率);i P 为第i 种结果出现的概率;n 为所有可能结果的数目。

证券风险案例

证券风险案例

案例分析一:华夏证券一、违规操作风险华夏证券有限公司青岛营业部:最近,中国证券监督管理委员会会同中国人民银行对华夏证券有限公司青岛营业部(以下简称“华夏青证”)违反证券法规的行为进行了调查。

现已查实华夏青证以下违规行为:1996年5月至9月,华夏青证利用从中国光大银行青岛分行拆借资金累计6500万元,通过18个个人股票帐户申购新股,共获利33.4万元。

华夏青证的上述行为违反了中国人民银行《关于进一步加强对同业拆借管理的通知》(银发[1993]27号)第四条关于“严禁用拆入资金搞固定资产投资、购买有价证券”的规定,构成了《股票发行与交易管理暂行条例》(以下简称《股票条例》)第七十四条第(十)项所述“其他非法从事股票发行、交易及其相关活动的”行为。

为严肃证券法纪,维护证券市场秩序,依照《股票条例》第七十四条的有关规定,经研究决定:1.对华夏青证处以警告,罚款10万元,没收违法所得33.4万元。

2.对华夏青证总经理聂铎新处以警告。

3.责令华夏青证自收到本处罚决定之日起15日内撤销申购新股所用的18个个人股票帐户。

华夏青证应自收到本处罚决定之日起15日内,将罚没款汇交中国证券监督管理委员会(开户银行:中国建设银行北京城建支行月坛南街分理处,帐号2610044690,由该银行直接上缴国库)。

华夏青证和聂铎新如对本处罚决定不服,可自收到本处罚决定之日起15日内向中国证券监督管理委员会申请行政复议;也可以自收到本处罚决定之日起3个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。

复议和诉讼期间,上述决定不停止执行。

二、违规股改、包装处罚中国证券监督管理委员会关于胜利油田大明集团股份有限公司、华夏证券有限公司、山东会计师事务所、中银律师事务所、山东证券登记有限责任公司违反证券法规行为的处罚决定胜利油田大明集团股份有限公司、华夏证券有限公司、山东会计师事务所、中银律师事务所、山东证券登记有限责任公司。

最近,我会对胜利油田大明集团股份有限公司(以下简称大明公司)、华夏证券有限公司、山东会计师事务所、中银律师事务所、山东证券登记有限责任公司在大明公司申请股票发行及上市过程中的严重证券违规行为进行了调查。

法律风险评估的案例(3篇)

法律风险评估的案例(3篇)

第1篇一、案例背景某房地产公司(以下简称“甲公司”)是一家主要从事房地产开发和销售的企业。

近年来,我国房地产市场蓬勃发展,甲公司业绩逐年攀升。

为了进一步扩大市场份额,甲公司决定并购一家拥有优质土地资源的乙公司(以下简称“乙公司”)。

并购完成后,甲公司将成为乙公司控股股东,实现资源整合,提升市场竞争力。

二、法律风险评估1. 合同风险评估(1)并购合同风险甲公司与乙公司签订的并购合同中,关于并购标的、交易价格、支付方式、交割期限等条款均较为明确。

但在合同履行过程中,可能存在以下风险:① 交易价格风险:并购价格过高可能导致甲公司财务负担加重,过低则可能损害甲公司利益。

② 交易支付方式风险:若采用分期支付方式,甲公司需承担资金占用成本,且可能面临乙公司违约风险。

③ 交割期限风险:若交割期限过长,可能导致甲公司错失市场机遇。

(2)合同条款风险并购合同中,关于违约责任、争议解决等条款可能存在以下风险:① 违约责任风险:若合同中未明确约定违约责任,可能导致甲公司在乙公司违约时难以追究责任。

② 争议解决风险:若合同中未明确约定争议解决方式,可能导致甲、乙公司产生纠纷,影响并购进程。

2. 法律合规风险评估(1)土地合规风险并购标的乙公司拥有的土地资源可能存在以下合规风险:① 土地权属风险:土地权属不清可能导致甲公司在并购后面临土地纠纷。

② 土地用途风险:若土地用途不符合相关规定,可能导致甲公司无法正常开发。

③ 土地审批风险:若土地审批手续不齐全,可能导致甲公司开发项目受阻。

(2)税务合规风险并购过程中,甲公司可能面临以下税务合规风险:① 税务申报风险:若甲公司未按规定申报并购税费,可能导致税务处罚。

② 税收优惠风险:若甲公司未充分利用税收优惠政策,可能导致税负加重。

三、法律风险评估结论1. 合同风险评估结论(1)并购合同风险:甲公司需密切关注交易价格、支付方式、交割期限等条款,确保合同履行顺利。

(2)合同条款风险:甲公司需在合同中明确约定违约责任、争议解决等条款,以保障自身权益。

金融风险案例分析1

金融风险案例分析1

金融风险管理案例集目录案例一:法国兴业银行巨亏案例二:雷曼兄弟破产案例三:英国诺森罗克银行挤兑事件案例四:“中航油”事件案例五:中信泰富炒汇巨亏事件案例六:美国通用汽车公司破产案例七:越南金融危机案例八:深发展15亿元贷款无法收回案例九:AIG 危机案例十:中国金属旗下钢铁公司破产案例十一:俄罗斯金融危机案例十二:冰岛的“国家破产”案例一:法国兴业银行巨亏一、案情2019年1月18日,法国兴业银行收到了一封来自另一家大银行的电子邮件,要求确认此前约定的一笔交易,但法国兴业银行和这家银行根本没有交易往来。

因此,兴业银行进行了一次内部查清,结果发现,这是一笔虚假交易。

伪造邮件的是兴业银行交易员凯维埃尔。

更深入地调查显示,法国兴业银行因凯维埃尔的行为损失了49亿欧元,约合71亿美元。

凯维埃尔从事的是什么业务,导致如此巨额损失?欧洲股指期货交易,一种衍生金融工具产品。

早在2019年6月,他利用自己高超的电脑技术,绕过兴业银行的五道安全限制,开始了违规的欧洲股指期货交易,“我在安联保险上建仓,赌股市会下跌。

不久伦敦地铁发生爆炸,股市真的大跌。

我就像中了头彩……盈利50万欧元。

”2019年,凯维埃尔再赌市场下跌,因此大量做空,他又赌赢了,到2019年12月31日,他的账面盈余达到了14亿欧元,而当年兴行银行的总盈利不过是55亿欧元。

从2019年开始,凯维埃尔认为欧洲股指上涨,于是开始买涨。

然后,欧洲乃至全球股市都在暴跌,凯维埃尔的巨额盈利转眼变成了巨大损失。

二、原因1.风险巨大,破坏性强。

由于衍生金融工具牵涉的金额巨大,一旦出现亏损就将引起较大的震动。

巴林银行因衍生工具投机导致9.27亿英镑的亏损,最终导致拥有233年历史、总投资59亿英镑的老牌银行破产。

法国兴业银行事件中,损失达到71亿美元,成为历史上最大规模的金融案件,震惊了世界。

2.暴发突然,难以预料。

因违规进行衍生金融工具交易而受损、倒闭的投资机构,其资产似乎在一夜间就化为乌有,暴发的突然性往往出乎人们的预料。

货币时间与风险价值案例

货币时间与风险价值案例

15 83.222 98.201 14.980 83.222 3.745 94.456
0.000
4.2 先付年金的终值和现值
(1)先付年金 概念:是一定时期内,各期期初 等额的系列收付款项。
1.如何画出先 付年金终值的 现金流量时间 线?
其终值和现值的计算,核心思想 是转化为后付年金的计算问题。
4.2 先付年金的终值和现值
单利的计算: (1) 单利利息的计算
公式:I=p×i×t
单利计息假设鸡生的蛋不能再生鸡
case
思考: 本金为5万元,年利率为3.6%的5年期单利 定期存款,到期时的利息为多少?到期的本 金和利息相加为多少?
3.复利终值与现值
(1)概念 (2)复利终值 (3)计算公式:
FVn=PV(1+i)n 其中 FVn ―复利终值; PV―复利现值; i―利息率; n―计息期数; (1+i)n为复利终值系数,记为FVIFi,n , 因此 FVn=PV ·FVIFi,n
第二章 财务管理的价值观念
第一节 货币时间价值 第二节 风险与收益 第三节 证券估价
第一节 货币时间价值
主要内容 1.时间价值的概念 2.现金流量时间线 3.复利终值和现值 4.年金终值和现值
1.时间价值的概念——现象
明明只贷款 50万元,为 什么要我还 贷85万啊?
太不公平 啊!
为什么?
一、货币时间价值
9 374.297 98.201 67.374 30.828 16.843 81.358 343.469
10 343.469 98.201 61.824 36.377 15.456 82.745 307.093
11 307.093 98.201 55.277 42.925 13.819 84.382 264.168

法律风险评估案例(3篇)

法律风险评估案例(3篇)

第1篇一、背景介绍某房地产公司(以下简称“公司”)成立于2000年,主要从事房地产开发、销售和物业管理。

近年来,公司业务发展迅速,先后开发了多个住宅和商业项目。

为了满足公司快速扩张的需求,公司计划通过银行贷款和发行债券的方式进行融资。

然而,在项目融资过程中,公司面临诸多法律风险,需要进行全面的风险评估。

二、风险评估内容1. 贷款合同风险(1)贷款合同条款不明确贷款合同是公司融资过程中最核心的合同,其条款的明确性直接关系到公司的利益。

在风险评估过程中,需要关注贷款合同中的以下条款:① 贷款金额、期限、利率等基本条款是否明确;② 还款方式、还款期限、违约责任等条款是否明确;③ 保密条款、争议解决条款等是否明确。

(2)贷款合同中的担保条款贷款合同中的担保条款对公司的法律风险具有重要影响。

在风险评估过程中,需要关注以下担保条款:① 担保方式(抵押、质押、保证等)的选择是否合理;② 担保物的价值是否充足;③ 担保人的信用状况是否良好。

2. 债券发行风险(1)债券发行条件债券发行条件包括发行额度、发行期限、利率等。

在风险评估过程中,需要关注以下条件:① 发行额度是否合理,是否符合公司资金需求;② 发行期限是否适中,能否满足公司资金周转需求;③ 债券利率是否合理,能否降低融资成本。

(2)债券发行审批债券发行需要经过国家相关监管部门的审批。

在风险评估过程中,需要关注以下审批流程:① 是否符合债券发行的相关法律法规;② 是否有违规操作或潜在的法律风险;③ 审批流程是否顺畅。

3. 融资项目风险(1)项目可行性分析在风险评估过程中,需要对融资项目的可行性进行分析,包括以下方面:① 项目市场前景;② 项目投资回报率;③ 项目风险控制措施。

(2)项目合规性审查在风险评估过程中,需要审查融资项目是否符合国家相关法律法规,包括以下方面:① 项目用地手续是否齐全;② 项目建设手续是否齐全;③ 项目环保手续是否齐全。

三、风险评估结果1. 贷款合同风险(1)贷款合同条款不明确:经评估,贷款合同部分条款不够明确,存在潜在的法律风险。

风险收益案例

风险收益案例

风险收益案例
在金融投资领域,风险与收益是密不可分的。

投资者往往需要在追求高收益的
同时承担一定的风险。

下面我们通过一个实际案例来探讨风险与收益之间的关系。

假设有两位投资者,小明和小红。

小明选择将资金投入股市,而小红选择将资
金存入银行定期理财产品。

小明的投资风险相对较高,但也有可能获得较高的收益;而小红的投资风险较低,但收益也相对较低。

在某一年的时间里,股市整体表现不佳,小明的投资损失了10%。

而同一时期,银行定期理财产品的年化收益率为4%。

这意味着小明的投资风险成为了现实,而
小红的收益相对稳定。

然而,这并不意味着小明的投资就一定比小红差。

因为在另一年,股市可能会
大幅上涨,小明可能会获得更高的收益,而小红的收益仍然是4%。

这就是风险与
收益的关系,高风险往往伴随着高收益,低风险则伴随着低收益。

在实际投资中,投资者需要根据自己的风险承受能力和投资目标来选择适合自
己的投资产品。

如果投资者追求高收益,那么就需要做好承担更大风险的准备;如果更注重资产保值,那么就需要选择低风险的投资产品。

除了个人投资者外,企业在经营过程中也需要考虑风险与收益的关系。

比如,
企业在开拓新市场、推出新产品或进行并购时,都需要权衡风险与收益,做出理性的决策。

总之,风险与收益是投资领域中不可忽视的重要因素。

投资者需要根据自身情
况和投资目标来选择适合自己的投资产品,企业也需要在经营决策中充分考虑风险与收益的平衡。

只有在风险与收益之间取得平衡,才能实现长期稳健的投资和经营回报。

汽车存货融资风险案例

汽车存货融资风险案例

汽车存货融资风险案例今天咱就来讲讲汽车存货融资里那些让人惊掉下巴的风险事儿。

就说有这么一家汽车经销商,暂且叫他老张的车行吧。

老张呢,一直想扩大自己的生意,他瞅见市场上有汽车存货融资这个好事儿。

于是,就跟一家金融机构搭上线了。

金融机构看老张的车行平时生意还过得去,就给老张提供了一笔相当可观的存货融资款,让他可以多进些热门车型来卖。

老张那叫一个兴奋啊,感觉自己马上就要走向人生巅峰了。

老张一股脑儿地进了好多车,就像小孩子进了糖果店,根本停不下来。

可是呢,他忽略了一个超级大的风险——市场需求的变化。

谁能想到呢,就在老张进完这批车不久,汽车市场突然来了个大转弯。

一款新的环保政策出台,消费者都跑去买那种新能源汽车了,老张车行里那些传统燃油汽车一下子就成了“烫手山芋”。

库存车一辆接一辆地积压在车行里,就像一群没人要的大玩具。

这时候,老张开始慌了,每个月要给金融机构还利息,还要付场地租金、员工工资啥的,钱就像流水一样出去,可车就是卖不动。

金融机构这边呢,也开始坐不住了。

他们原本想着老张能顺利把车卖掉,然后连本带利把钱还回来。

现在可好,看着老张那一堆卖不出去的存货,他们担心自己借出去的钱要打水漂了。

金融机构就开始给老张施压,让他想办法尽快处理这些车。

老张没办法,只能降价大甩卖。

可是越降价,消费者越觉得这里面有猫腻,更加不敢买了。

这就陷入了一个恶性循环,老张的车行现金流越来越紧张,差点就破产了。

还有另外一个情况也很糟糕。

有个叫小李的经销商,他在存货融资的时候也遇到了大麻烦。

小李为了多拿点融资款,虚报了自己的库存管理能力。

金融机构来检查的时候呢,他就各种临时抱佛脚,伪装得好像一切都井井有条。

可是,纸包不住火啊。

当真正开始运营这些存货汽车的时候,小李的问题就暴露无遗了。

他的库存管理一塌糊涂,很多车在仓库里就被刮花了或者零部件出现了损坏,这让车的价值大打折扣。

到了要还钱的时候,小李根本拿不出足够的钱来。

金融机构发现自己被欺骗了,非常生气,就采取了法律手段。

风险 案例

风险  案例

风险案例风险案例。

在商业活动中,风险是无法避免的。

无论是新兴企业还是老牌企业,都可能面临各种各样的风险。

今天,我们将通过几个案例来探讨风险在商业中的表现和对策。

首先,让我们来看一个关于市场风险的案例。

某公司在市场调研不足的情况下,盲目进入了一个新的市场。

由于对当地市场的了解不足,产品定价和市场推广策略都存在问题,导致产品在市场上无法竞争。

最终,公司不得不撤出该市场,造成了巨大的损失。

这个案例告诉我们,市场风险是企业发展中不可忽视的因素,需要充分的市场调研和分析,以制定合适的市场战略。

其次,让我们看一个关于财务风险的案例。

某企业在经营过程中,由于财务管理不善,导致资金链断裂,无法按时支付供应商货款。

最终,企业陷入了债务危机,甚至面临破产清算的风险。

这个案例告诉我们,财务风险是企业经营中最为常见的风险之一,需要建立健全的财务管理制度,加强资金监控,避免因资金问题而导致的经营风险。

最后,让我们来看一个关于人力资源风险的案例。

某公司在招聘员工时,未能进行充分的背景调查和能力评估,导致招聘了一些不适合岗位的员工。

这些员工在工作中表现不佳,甚至对公司造成了损失。

这个案例告诉我们,人力资源风险是企业发展中不可忽视的因素,需要建立科学的招聘和评估机制,确保招聘到符合岗位要求的员工。

通过以上案例,我们可以看到,风险是商业活动中不可避免的因素。

对于各种不同类型的风险,企业需要有针对性地制定相应的风险管理策略。

只有通过科学的风险管理,企业才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。

因此,企业应该不断总结经验,加强风险意识,做好风险管理工作,以应对各种可能出现的风险挑战。

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从两种商品的预期收益来看,开发纯净水的期望收益比开发消解啤酒要多0.5万元。
2.期望收益方差
Var(X)= SD(X)=
Var(开发纯净水)=0.6* +0.2* +0.2* =4240
Var(开发消解啤酒)=0.5* +0.2* +0.3* =7932.25
SD(开发纯净水)= ≈65.115
SD(开发消解啤酒)= ≈89.063
预期收益的方差和标准差越大,风险越大,所以,从上看,选择开纯净水
3.风险收益率
风险收益率是风险价值系数与标准离差率的乘积
Rt=β*SD
Rt(开发纯净水)=0.5*65.115%=32.5575%
Rt(开发消解啤酒)=0.7*89.063%=62.3441%
从风险收益率看,开发消解啤酒比开发纯净水的收益率高

50%
180万元
一般
20%
85万元

30%
-25万元
经过专家测定该项目的风险系数为0.7。
如果你是公司经理,你如何对两个产品开发方案的收益与风险予以计量,并进行方案评价。
1.期望收益
1)开发纯净水的期望收益=60%*150+20%*60+20%*(-10)=100万
2)开发消解啤酒的期望收益=50%*180+20%*85+30%*(-25)=99.5万
风险价值案例
案例1:风险收益的计量----金华公司风险收益的计量
金华公司在2001年陷入了经营困境,因其生产的果汁饮料市场竞争激烈,消费者喜好产生变化等开始滞销。为开拓市场,金华公司准备在2015年开发两种新的饮料。
1、开发洁清纯净水。
面对全国范围内的节水运动及限制供应,尤其是北方十年九旱的特殊环境,开发部认为洁清纯净水将进入百姓的日常生活,市场前景看好,有关预测资料如下:
综上来说,在期望收益差不多的情况下,开发纯净水的风险更小,但是开发消解啤酒的收益率更高。从保险的角度看,开发纯净水更加比较合适。当然,随着季节的变换,纯净水和啤酒的销售量也会改变,还需因季节而定。
市场销路
概率
预计年利润

60%
150万元
一般
20%
60万元

20%
-10元
经过专家测定该项目的风险系数为0.5。
2、开发消渴啤酒
北方人豪爽、好客、爱畅饮;北方人的收入近年来明显增多,生活水平日益提高,亲朋好友聚会的机会日益增多。开发部据此提出开发消渴啤酒方案,有关市场预测资料如下:
市场销路
概率
预计年利润
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