《现金调拨系统操作手册》

（4）“现金出库票”加盖经理助理（经理）和管库员名章（管库员为 双人），其中一联留存，将 “现金调拨申请单”作其附件，并据以登记 《库存现金登记簿》；另一联交与库管中心账务人员做现金调出账务处 理。
现金调拨操作流程


库管中心现金上缴时，申请及账务处理
第二步：库管中心账务人员收到管库员送交的“现金出库票” 后，进入综合 业务系统： （1）选择“现金控管”——“现金 调拨”—— “现金调拨申请”—— “0-建立”，录入申请日期、币种、 调拨金额、审批单位机构号（总行现 金运营中心，简称“总行”），系统 自动默认申请柜员号，提示授权 （Y/N），自动生成现金调拨订单号。 （2）打印一联“现金 调拨申请单”并加盖 “核算事项证明章”。 与“现金出库票”进行 核对一致后，一并由库 管中心账务人员留存。
wk.baidu.com

第二步：
（1）总行管库员当日收到上缴款项后，会同金库经理助理（经理）在监控录像下，共同开 箱、卡把验数，与“现金调拨审批单”记载的金额进行核对，无误后将现金入库。 （2）总行管库员填制一式两联“现金入库票”，加盖金库经理助理（经理）和管库员名章 （管库员为双人）。其中一联总行金库留存并将“现金调拨审批单”作其附件，据以登记 《库存现金登记簿》；另一联交与总行账务人员做现金调入账务处理。
现金调拨操作流程

审批机构账务人员每日日终必须使用“现 金调拨查询”交易，检查调拨业务处理情 况，其状态应全部为“同意”、“拒绝” 或“已完成”。

如存在“待审批”或“现金在途”状态则 不能签退。
现金调拨操作流程

申请机构账务处理
营业网点收到现金后，由99尾箱柜员会同指定专人，共同在监控录像下双人开箱、验数清点， 与留存的“现金调拨申请单”金额核对无误后，共同将现金入日间库保管。 （1）库管中心收到现金后，管库员会同金库经理助理（经理）在监控录像下，共同开箱（拆 包）、卡把验数，无误后将现金入库。 （2）管库员填制一式两联“现金入库票”，并加盖金库经理助理（经理）和管库员名章（管 库员为双人），管库员将其中一联留存，据以登记《库存现金登记簿》；另一联交由管库中心 账务人员做现金调入账务处理。
风险控制措施
营业网点与库管中心— —申请次日完成出入库 库管中心与库管中心— —申请当日完成出入库
现金在途
已完成
双方本着“先收款后记账或先记账后付款”的原 则进行账务处理，现金调入、调出账务处理必须 由99尾箱柜员操作。
风险控制措施
现金调拨系统风险控制
现金调拨系统风险控制
现金调拨操作流程

“现金调入”的交易 界面同“现金调出”
现金调拨操作流程

现金上缴时，营业网点的操作
现金调拨操作流程

网点现金上缴时，审批机构的账务处理
现金调拨操作流程

网点现金上缴时，审批机构的账务处理
现金调拨操作流程


库管中心现金上缴时，申请及账务处理
第一步：库管中心管库员通知账务人员应缴现金的金额和上缴时间。
现金调拨操作流程


缴款时的审批及账务处理
第三步：
（1）总行账务人员将管库员送交的“现金入库票”与留存的“现金调 拨审批单”进行金额核对。 （2）选择“现金调拨查询”交易，确认该笔业务处于“现金在途”状 态。 （3）总行账务人员进入综合业务系统: 选择“现金控管”——“现金调拨”——选择“现金调入”交易，录 入现金调拨订单号，券别明细等信息。 （4）提交后，打印通用记账凭证，加盖“核算事项证明章” 将“现 金调拨审批单”和“现金出库票”作其附件，入事后监督。
现金调拨操作流程


缴款时的审批及账务处理
第一步：
（1）申请当日，总行账务人员进入综合业务系统： 选择“现金控管”——“现金调拨”——“现金调拨查询”交易，账务人员人工记录现金 调拨订单号。 （2）选择“现金调拨审批”交易，录入现金调拨订单号，选择“0-同意”后，提示授权。 （3）打印两联“现金调拨审批单”，加盖“核算事项证明章”，其中一联总行账务人员留 存，另一联送交总行管库员。
河东支行 河东卫国道分理处 河西支行 河西友谊路支行 河西珠江道分理处 河西金海湾分理处 河西灰堆分理处 河西气象台路分理处 河西黑牛城道分理处 河西瑞江分理处 高新区支行 梅江支行 和平支行 和平宜昌道分理处 和平岳阳道分理处 南开支行 黄河道支行 南开环湖支行 南开复康路支行 南开金谷园分理处 南开奥城分理处 南开水上北道分理处 南开王顶堤分理处 南开兴业里分理处 南开华苑分理处 南开广开分理处
一、营业网点： 1、通用记账凭证：一联，加盖“办讫章”； 2、附件包括： （1）“现金调拨申请单”一联，加盖“核算事项证明章”、负责 人名章和“附件”章； （2）“券别明细”一联，加盖“附件”章。
随当日业务传票上缴事后监督
二、中心支行营运管理部： 1、通用记账凭证：一联，加盖“核 算事项证明章” 2、附件包括： （1）“现金调拨审批单”一联，加 盖“核算事项证明章”、“附件”章 和经办人、授权人名章； （2）现金出（入）库票一联，加盖 “附件”章及金库负责人、管库员 （双人）名章； （3）“券别明细”一联，加盖“附 件”章。
三、库管中心： 1、“现金调拨审批单”一联， 加盖“核算事项证明章”、经 办人、授权人名章； 2、现金出（入）库票一联， 加盖金库负责人、管库员（双 人）名章；
由库管中心留存，据以登记 《库存现金登记簿》
暂时由账务人员留存，等待总行 统一要求

谢谢！
现金调拨操作流程

审批机构库管中心管库员接到审批单后：
现金调拨操作流程

审批机构账务人员收到“现金出库票”后，与留存的“现金调拨审批 单”记载的金额进行核对。 手工输入
打印通用记账凭证，使用专用空白凭条打印券别明细， 通用记账凭证加盖“核算事项证明章”，将“现金调 拨审批单”“券别明细”和“现金出库票”作其附件， 入事后监督。
输入上级审批机 构网点机构号
现金调拨操作流程

发出申请后由账务人员使用“现金调拨查 询”交易进行查询
刚刚发起申请的交 易处于“待审批” 状态
现金调拨操作流程

审批及账务处理：
查询后手工 记录待审批 订单号
手工输入 “审批权限”项下选择“0-同意” 后，提示授权（如选择“1-拒绝” 则该笔申请交易作废，打印的申请 单加盖“作废”章随业务传票入事 后监督）。 打印两联“现金调拨审批单”，加 盖“核算事项证明章”和审批人、 授权人名章。其中一联送交审批机 构管库员；另一联由审批人员留存。
H A 网 点
现金调缴系统账务关系树状结构图
东丽支行 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 1 2 3 4 5 6 7 8 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 1 空港支行 河东晨阳道分理处 河东万东路分理处 河东太阳城分理处 河东中山门分理处 河东第六大道分理处 滨海支行 塘沽支行 大港支行 河北支行 河北金纬路支行 河北天纬路分理处 河北幸福道分理处 河北五号路分理处 河北兴耀市场分理处 河北物流中心分理处 河北榆关道分理处 红桥支行 红桥咸阳路分理处 红桥中嘉花园分理处 红桥水木天成分理处 红桥一号路分理处 红桥宏泰分理处 汉沽支行
第三步：申请当日，库管中心账务人员使用“现金调拨查询”交易查 询订单状态，如“未审批”则应及时通知总行相关账务人员及时审批。
现金调拨操作流程


库管中心现金上缴时，申请及账务处理
第四步：当日总行审批同意后，库管中心账务人员进入综合业务系统：

第五步：库管中心经理助理（经理）通知押运公司将上缴款项送达总行现金 运营中心。
现金调拨系统操作手册
会计结算部 张红 2013.1

第一部分
前
言

第二部分 规定
现金管理组织架构 组织架构矩阵图 风险控制措施 现金调拨业务基本 现金调拨系统风险

控制 第三部分
现金调拨操作流程
现金管理组织架构
组织架构矩阵图
A 网 点
B 网 点
C 网 点
D 网 点
E 网 点
F 网 点
G 网 点
风险控制措施
当日申请， 当日审批
生成唯一的现 金调拨订单号， 其有效日为两 个工作日
待审批
同意
拒绝
系统内均由下级机构发起现 金领取或缴存的申请。
其所属上级机构根据实际 业务状况进行审批。
目前，系统内申请和审批可由02级或05级柜员发起，05级柜员授权。 待集中授权系统投产后，业务申请和审批均由05级柜员操作，并由后 台部门统一授权。
现金领取，营业网点向库管中心发出申请
营业网点柜员或库管中心账务人员（02或05级柜员）进入综合业务系统：
现金调拨操作流程

现金领取，营业网点向库管中心发出申请
选择“0建立”，录入调剂种类（选择1-调入申请）、币种、调拨金额、 审批网点机构号等信息。系统自动默认申请柜员号，提示授权（Y/N）， 自动生成现金调拨订单号。打印一联“现金调拨申请单”，加盖“核算事 项证明章”，由申请人员留存。
津南支行
北辰支行
宁河支行
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 总行营 37 业部 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26
打印的传票
强调：无论网点还是库管中心， 申请单均加盖“核算事项证明 章”；打印一联。
核算事项证明章
强调：三枚章齐全时，此审 批单方可视为有效；打印两 联，一联用于记账，一联用 于作为库管中心配款依据。
打印的传票
强调：网点加盖“办讫章”； 库管中心加盖“核算事项证明 章”
强调：记账员应按照实际调出的款项明细 记账，若既有完整券又有残损券应录入券 别明细的相应位置，不可混同为完整券一 并录入；管库员若收到同一网点上缴的完 整券和残损券两种款项，应分别填至现金 入库票，并注明完整券、残损券，以为记 账员提供正确的记账依据。