国际结算的风险及如何规避
国际结算业务介绍
国际结算业务介绍国际结算业务(International Settlement)指的是银行间进行跨国货币支付和结算的业务。
这是全球贸易和投资活动中必不可少的一环，为跨国企业提供了便利和安全的支付和结算解决方案。
本文将对国际结算业务进行详细介绍。
一、国际结算业务的基本概念和作用国际结算业务，是指在跨国贸易和投资活动中，银行通过各种支付方式，将购买商品或服务的货币支付给出售方并完成结算的过程。
它不仅涉及到货币的国际支付，还涉及到支付的结算、清算和储蓄等过程。
国际结算业务在国际贸易中起到了关键作用，其主要作用如下：1. 促进跨国贸易：通过国际结算业务，可以快速、安全地完成跨国货币支付，提高了跨国贸易的效率，促进了贸易的发展。
2. 降低交易风险：国际结算业务可以降低跨国交易的付款和结算风险。
银行作为支付的中介，承担了信用风险和付款风险，确保了交易双方的权益。
3. 支持跨国投资：国际结算业务为跨国投资提供了必要的金融服务，包括资金清算、外汇兑换等，为企业的跨国扩张提供了支持。
二、国际结算业务的主要形式国际结算业务有多种形式，包括电汇、信用证、托收和付款保证等。
下面对这些主要形式逐一进行介绍。
1. 电汇：电汇是最常用的一种国际结算方式，是指一方通过银行向另一方的银行发出指令，要求将一定金额的货币从一方账户划入到另一方账户。
电汇快速、方便，适用于较小额的跨国支付。
2. 信用证：信用证是指购买方的银行对出售方的银行发出的付款保证，以确保出售方按照合同要求向购买方提供货物或服务。
信用证可以更好地减少交易风险，在跨国贸易中被广泛使用。
3. 托收：托收是指银行作为中介，代表出口商收取进口商的付款，并将款项交予出口商，同时提供交单和其他文件的服务。
托收适用于较复杂的跨国支付，可以确保交易双方的权益。
4. 付款保证：付款保证是指银行向国际供货商提供支付保证，以帮助供货商获得融资，并确保供货商按时收款。
付款保证可以提高供货商的信用度，促进更多的贸易合作。
国际结算中的风险分析与防范
摘要：随着中国加入 W TO 和世界经济的全球化，各国间贸易迅速发展，国际市场竞争日趋激烈，竞争手段不断增加。
为扩大市场份额，我国外贸企业除了采取价格竞争等手段外，纷纷以优惠的付款方式变相地给买方融资，由此带来了出口收汇风险的增加，致使部分企业收汇困难、资金流动缓慢、企业运作效率低下。
目前，我国外贸企业在进出口业务中主要使用三种国际结算方式：汇款、托收、信用证。
随着出口竞争的日趋激烈化，灵活多变的支付方式已成为外贸企业增加市场份额的重要手段，由此也带来了进出口收付汇风险的增加。
本文在分析各种结算方式特点和风险的基础上，探讨了国际结算风险的防范措施。
关键词：国际结算；信用证；风险；防范前言在对外贸易中，结算是至关重要的一步，外贸企业是否把握得当，直接关系到能否顺利收到货款，目前，我国有大量的外贸企业参与到国际竞争中去，由于金融危机使得国际市场的经济大环境恶化，从而在一定程度上使得这些外贸企业对自己的市场拓展力度减小以及一些有着良好投资回报的项目选择和控制上变得非常谨慎，为了全面提升外贸企业的核心竞争力、出口贸易的风险防范以及增加融资能力，因此，对我国外贸企业加强国际结算业务风险管理就显得特别的重要且紧迫。
1国际结算概述国际结算的含义：是指通过银行办理两国间的货币收付以清偿国际间债权、债务的业务活动。
这个概念有三个要点：通过银行、两国间和货币收付。
国际结算分类：（1）国际贸易结算，是指由国际商品交换而产生的货币收付或债权债务清偿业务；（2）国际非贸易结算，是指除有形贸易以外的活动引起的货币收付或债权债务清偿业务，也称为无形贸易结算。
国际结算特点：（1）国际结算是一项银行中介业务。
不同国家间的债权债务关系都是通过银行中介实现的。
商业银行有权决定是否接受客户的委托和申请，有权采取措施降低自身风险并收取一定费用。
（2）国际结算离不开国际金融。
国际结算中使用的主要是可以自由兑换的货币，因而总是要涉及外汇转移及外汇票据流动、货币兑换与汇率、外汇进出入管制、外汇风险等问题。
三种主要国际贸易结算方式的风险及防范
三种主要国际贸易结算方式的风险及防范作者：王敬粘来源：《中外企业家·下半月》 2013年第7期王敬粘（中国农业银行青海省分行国际业务部，青海西宁810000）摘?要：国际结算已成为商业银行业务的重要组成部分，在银行经营管理中具有举足轻重的地位，但由于国际结算具有涉及不同国家、多个当事人、环节较多、遵循国际惯例、各国适用法律不同等特点，使其风险呈现出广泛性、复杂性和难以预测性。
目前，国际贸易结算主要包括汇款、托收、信用证三种方式，本文分别针对三种结算方式的风险特点和防范措施进行了论述。
关键词：国际贸易结算；风险；防范中图分类号：F832.6 文献标志码：A 文章编号：1000-8772（2013）19-00-02国际结算业务是指通过货币收付对国际间的债权债务关系进行清偿的行为，它以国际贸易为前提，又是商业银行的一项基础类中间业务。
按照国际结算的对象划分，国际结算可分为国际贸易结算和非贸易结算，目前，国际贸易结算的主要方式为汇款、托收和信用证。
国际结算的风险是指在国际间货币收支调节过程中由于技术、经营和管理上的问题而引起的一系列可能发生的危险。
其风险特点为涉及范围的国际性、与结算方式和结算工具的相关性、与融资活动的相伴性、形成原因的多样性，表现手段的欺诈性、防范过程的复杂性等。
国际结算过程存在多重风险，但风险不等于损失，操作得当，风险可以预防，可以转化为收益；如不当，风险即会成为损失。
一、汇款结算的风险及防范汇款是银行按照汇款人的指示，以一定的方式将一定的款项支付给指定收款人的结算方式。
目前，最常用的汇款方式为电汇。
汇款的特点是速度快、使用灵活、费用低，是国际结算方式中应用最为广泛的一种。
汇款属商业信用，银行只提供服务而不提供信用，在结算实务中，汇款通常用于预付货款、货到付款和凭单付款（CAD）结算中，其风险特点主要表现为：1.交易本身存在的风险：预付货款中，买方未收到货物而提前付款，对卖方没有任何制约手段，能否按时保质保量收到货物，完全依赖于出口商的信誉，存在钱货两空的风险；货到付款方式中，卖方在未收到货款的情况下提前发货，能否按时足额收到货款，则依赖于进口商的信誉，同样面临钱货两空的风险；对于卖方，凭单付款（CAD）方式同样存在诸多不确定性，卖方在货物生产后，买方可能不付款或因市场变动要求降价，或在电汇办理中途撤汇。
国际结算中的单证风险与防范措施
国际结算中的单证风险与防范措施国际结算中的单证风险是指在国际贸易中，由于信用不佳、单证不完备或不符合法律要求等因素导致买卖双方无法顺利完成货款、货物交付、结汇或退税等结算操作的风险。
为了避免单证风险的发生，买卖双方需要采取一系列的防范措施。
首先，买卖双方应确保选择可靠的合作伙伴。
买方可以通过调查公司信用、财务状况和商誉等信息，了解卖方的资信情况，确保其有能力履行合同义务。
卖方则可以通过考察买方的信用情况，包括信用报告、支付记录和行业声誉等，确保其有能力按时支付货款。
其次，买卖双方应确保单证的准确性和完整性。
单证包括合同、发票、装箱单、提单、保险单、质检报告等一系列文件，它们是买卖双方进行结算的依据。
买方需要核实单证的真实性和合法性，包括检查发票的真实性、提单的正确性和装箱单的完整性等。
卖方则需要确保单证的准确性和符合法律要求，以避免因单证问题导致的交易纠纷和结算风险。
再次，买卖双方应谨慎选择支付方式。
在国际贸易中，常见的支付方式有信用证、托收和电汇等。
买方可以选择开立信用证的方式，这样可以确保付款在货物交付之前由银行代为保管和结算，减少支付风险。
卖方可以选择银行托收的方式，这样可以提高收款的安全性和可靠性。
同时，双方还可以使用电子支付方式，例如电子汇票和电子账户等，这样可以提高支付的效率和安全性。
此外，买卖双方还可以购买适当的信用保险。
信用保险是由保险公司向买卖双方提供的一种保障，它可以为买方在交易过程中遇到的付款风险和货物损失提供赔偿，为卖方在交易过程中遇到的收款风险和货物购买方无力支付风险提供赔偿。
通过购买信用保险，买卖双方可以降低交易风险，增加信任和合作的机会。
总之，在国际结算中，买卖双方需要注意单证风险，并采取相应的防范措施。
选择可靠的合作伙伴、确保单证的准确性和完整性、谨慎选择支付方式和购买适当的信用保险等措施可以帮助买卖双方降低单证风险，保障交易的顺利进行和结算的安全性。
同时，买卖双方还应及时沟通、建立长期稳定的合作关系，以增加协作的机会和降低风险的可能性。
国际贸易结算方式优缺点及风险避免
国际结算风险10金融3班吕淼2010241125中国加入WTO和世界经济的全球化，各国间贸易迅速发展，国际市场竞争日趋激烈，竞争手段不断增加。
为扩大市场份额，我国外贸企业除了采取价格竞争等手段外，纷纷以优惠的付款方式变相地给买方融资，由此带来了出口收汇风险的增加，致使部分企业收汇困难、资金流动缓慢、企业运作效率低下。
特别是在全球金融海啸爆发后。
海外市场购买力急剧萎缩，我国出口形势严峻，一部分外贸企业受海外坏账所累导致歇业、破产。
因此，贸易结算风险的防范对于保护企业利益显得至关重要。
合理选择国际结算方式以最大限度防范结算风险，是我国外贸企业面临的重大现实问题。
国际贸易的结算方式，主要包括汇付、托收和信用证等。
每一种结算方式都有其优势和潜在的风险。
究竟采取何种结算方式对企业最有利，这取决于企业所处的贸易环境、国外客户资信状况及企业资金实力等综合因素。
现就国际贸易主要结算方式的优点和存在的风险作进一步的分析。
一、汇付方式的优点和风险。
汇付又称汇款，指付款人主动通过银行或其他途经将款项付给收款人的方式。
使用汇付方式结算货款，银行只提供服务而不提供信用。
在国际贸易中，汇付方式通常用于预付货款、货到付款中。
预付货款，是进口商在出口商将货物交付以前将货款的全部或一部分通过银行汇给出口商，出口商收到货款后，在根据约定发运货物。
而货到付款正好相反，它是进口商在收到货物以后，再付款给出口商的一种结算方式。
汇付的优点是手续简便、快捷，费用少。
同托收和信用证不同，汇付避免了银行及一些国际贸易惯银行只收取汇款手续费。
在国际贸易中，采用汇付方式主要存在以下风险：(1)预付货款或货到付款依据的都是商业信用，对于预付货款的买方和货到付款的卖方来说，一旦付了款或发了货就失去了制约对方的手段，他们能否收货或收回货款完全依赖于对方的信用，面临钱货两空的风险较大。
且资金负担不平衡。
整个交易过程中需要的资金都由买方或卖方提供；(2)对于卖方来说。
我国面临的国际结算系统风险及其防范方法
我国面临的国际结算系统风险及其防范方法◎李 罛 冯冠霖内容提要 目前的国际结算系统主要包括ＳＷＩＦＴ系统和主要国际货币的清算系统，而主要国际货币的清算系统又主要是美元清算系统。
近年来，若干国家的银行相继被排除出ＳＷＩＦＴ系统或美元清算系统，从而产生了国际结算系统风险。
在非极端的情况下，我国银行被排除出国际结算系统的可能性不大。
但是，为了防范国际结算系统风险，我国需要建立类似于ＳＷＩＦＴ系统的报文传输系统以及完善人民币支付系统。
我国还是一个发展中国家，人民币国际化的道路还很长，我国可以考虑在必要时构建以黄金作为保证的“国际人民币”，以增强我国自己的国际结算系统的作用。
关键词 国际结算系统 ＳＷＩＦＴ系统 美元清算系统 国际人民币〔中图分类号〕Ｆ８３０．５２ 〔文献标识码〕Ａ 〔文章编号〕０４４７－６６２Ｘ（２０２２）０７－００８５－１０一、问题的提出国际结算是指清偿国际债权和债务关系的货币收付行为。
国际清算是指对债权或债务的差额进行结算。
例如，Ａ国银行对Ｂ国银行有１００万美元的负债，Ｂ国银行对Ａ国银行有８０万美元的负债，经过国际清算系统的清算，８０万美元的负债彼此抵消，Ａ国银行对Ｂ国银行支付２０万美元，这就是国际清算。
国际结算和国际清算是相互联系的两种行为，国际结算是国际清算的前提，国际清算是国际结算的完成。
从参与者来看，国际结算是债权人和债务人通过银行来清偿他们的债权和债务关系，国际清算则是银行之间通过国际清算系统来完成债权和债务关系的清偿。
国际结算系统是办理国际结算的体系，它包括两个组成部分：一是国际结算信息传送系统，二是相关结算货币的清算系统。
目前，ＳＷＩＦＴ系统主要承担前一个组成部分的功能，它的全称是世界银行间金融电讯协会（ＳｏｃｉｅｔｙｆｏｒＷｏｒｌｄｗｉｄｅＩｎｔｅｒｂａｎｋＦｉｎａｎｃｉａｌＴｅｌｅｃｏｍｍｕｎｉｃａｔｉｏｎｓ）；主要国际货币的清算系统主要承担后一个组成部分的功能，这些清算系统包括办理美元跨境清算的纽约清算所同业支付系统（ＣＨＩＰＳ），办理欧元跨境清算的泛欧实时全额自动清算系统（ＴＡＲＧＥＴ２）和欧洲银行业协会建立的ＥＵＲＯ１系统，办理英镑跨境清算的伦敦自动清算支付系统（ＣＨＡＰＳ），办理日元跨境清算的外汇日元清 ２０２２年第７期算系统（ＦＸＹＣＳ）等。
国际结算中的风险及防范对策
国际结算中的风险及防范对策1. 引言国际结算，这个词一听就让人觉得有点复杂，但实际上，它就是在跨国交易时，如何把钱安全、快速地从一个国家转到另一个国家。
就像我们买个东西，付款后期待它尽快到手一样，国际结算也是个急功近利的游戏。
不过，这里面可藏着不少风险，像是乌云压城，随时可能让你心惊胆战。
2. 国际结算中的风险2.1 汇率风险首先，汇率风险就像一只狡猾的狐狸，时不时来捣乱。
你可能在交易时预计了汇率，结果到了收钱的时候，哎呀，汇率变动了，结果收到的款项少了，这可让人心痛得不行。
所以，聪明的商家们都会考虑汇率变化，提前做好打算，比如通过期货合约来对冲风险。
2.2 信用风险接着，信用风险就像一颗定时炸弹，你永远不知道它什么时候会爆炸。
国际贸易中，买卖双方不熟悉对方的信用状况，很容易出现违约的情况。
想象一下，你辛辛苦苦发了货，结果对方没付款，这就跟做了一个美梦却被现实打醒一样，让人郁闷透顶。
为了防止这种情况，大家一般都会选择信誉好的合作伙伴，或者使用信用证这种工具，保证交易的安全。
2.3 政治风险再说说政治风险，这可真是个棘手的问题。
国际局势瞬息万变，有时候国家之间的关系就像天气，今天阳光明媚，明天可能就阴云密布。
一旦发生政治动荡，贸易就可能受到影响，甚至无法进行。
为了应对这种风险，企业们得密切关注国际动态，及时调整战略，确保万无一失。
3. 防范对策3.1 选择合适的支付方式防范这些风险，首先得从选择合适的支付方式入手。
比如，使用信用证，不仅能确保付款安全，还能增强买卖双方的信任。
而采用电子支付，也能提高效率，让交易更加顺畅，避免不必要的麻烦。
听上去是不是很靠谱？3.2 建立风险预警机制此外，企业还可以建立风险预警机制，像个护航的灯塔，随时提醒你海上风浪。
通过市场分析、汇率监测等方式，及时发现潜在的风险。
比如，定期对供应商和客户的信用状况进行评估，确保在交易中不会掉入陷阱。
4. 结语总之，国际结算虽然风险重重，但只要我们提前做好准备，心中有数，就能在这条路上行稳致远。
商业银行国际结算业务中的风险与对策
商业银行国际结算业务中的风险与对策随着全球经济的发展和国际贸易的日益频繁，商业银行的国际结算业务在金融领域扮演着越来越重要的角色。
然而，这一领域也伴随着一系列的风险，如外汇风险、信用风险和操作风险等。
为了保证商业银行国际结算业务的安全和稳定运行，银行需要采取有效的风险对策。
本文将重点讨论商业银行国际结算业务中的风险，并提出相关的对策。
一、外汇风险外汇风险是商业银行国际结算业务中最常见的风险之一。
由于涉及到不同国家的货币兑换，汇率波动会对商业银行的结算业务造成不利影响。
为了降低外汇风险，商业银行可以采取以下对策：1. 多元化货币组合：商业银行可以持有多种货币的资产和负债，以降低对某一特定货币的依赖性，减少汇率波动带来的风险。
2. 使用外汇衍生品：商业银行可以利用外汇期权、远期合约和货币互换等工具进行对冲，通过锁定汇率来规避汇率风险。
二、信用风险在商业银行国际结算业务中，信用风险是一项重要的风险。
该风险主要来源于客户无法或拒绝按时履约，导致商业银行无法收回应收的账款。
为了降低信用风险，商业银行可以采取以下对策：1. 严格的信用评估：商业银行应建立健全的客户信用评估体系，定期对客户进行审核和评估，以减少对高风险客户的接触。
2. 使用信用保险：商业银行可以购买信用保险，以转移信用风险。
信用保险公司将对未收到的货款进行赔付，降低商业银行的损失。
三、操作风险操作风险是商业银行国际结算业务中的另一个风险因素。
这种风险主要是由于人为疏忽、操作失误或系统故障等原因引起的错误或失误。
为了降低操作风险，商业银行可以采取以下对策：1. 建立严格的操作流程和控制制度：商业银行应确保每一个操作环节都有明确的流程和规定，并建立相应的内部控制制度，确保操作的准确性和安全性。
2. 使用先进的信息系统和技术：商业银行应不断投资和改进信息系统和技术，提高操作效率和准确性，降低因系统故障而引发的操作风险。
综上所述，商业银行国际结算业务中存在着外汇风险、信用风险和操作风险等多种风险。
国际结算的风险及如何规避
国际结算的风险及如何规避国际结算业务是通过两国银行办理的由贸易或非贸易引起的债权债务的清偿,它以国际贸易为前提,又是商业银行的一项基础业务类属中间性业务。
国际结算过程存在多重风险，但风险不等于损失，操作得当,风险可以预防,可以转化为收益;如不当，风险即会成为损失，同时,国际结算涉及到国家金融管理的有关法令、外汇管理条例、国际惯例与准则、银行信誉、银企责任及业务的具体操作等诸多方面，比较复杂。
随着中国加入世贸组织,我国的进出口贸易和外向型经济将会有更快的发展.这一切为国际结算业务的快速发展提供了有利条件。
而随着金融体制的改革、对外商投资企业结售汇的全面实施、经常项目下的人民币可自由兑换、国外金融机构的进入,从风险角度讨论和研究国际结算业务将成为各商业银行竞争的热点。
由于国际结算本身有国际性、科学性、融资性、知识性和惯例多、发展快等特点，使国际结算中产生的风险具有以下特点：涉及范围的国际性与结算方式的结算工具有相关性、与融资活动的相伴性、形成原因的多样性、表现手段的欺诈性、防范过程的复杂性。
上述性质的特点，决定了国际结算的风险是指在国际间货币收支调节过程中由于技术上、经营上和管理上的问题而引起的一系列可能发生的危险。
本文力图对这些问题进行归纳分析，寻找防范对策。
一、票据结算存在的风险及防范对策票据是国际结算的重要支付凭证，它包括汇票、本票、支票三种，其中使用最为广泛的是汇票。
目前使用的许多国际结算方式都是汇票基础上发展起来的。
通过银行转让票据，使国际贸易双方的债权债务得以清偿。
因而票据就代表金钱。
正因为这一点.国内外不法分子把目光盯上票据做文章，利用假票据及有关银行支付凭证对我国进行诈骗。
其类型类有：1、伪造大额银行汇票导致的风险。
由于国外票据种类繁多，性质各异，再加上国内居民接触国外的外票不多，一些诈骗分子常常利用伪造的银行票据进行诈骗。
曾有这样一个案例“一港商交来500万元的银行远期汇票一张，?突б筇只愣遥街苣谕瓿伞R泄ぷ魅嗽?在验票时发现该汇票由某日本财务中心开出，受益人为河南某公司，付款期限为一年,指定美国洛杉矾大和银行付款,但汇票无银行汇票字样,也无银行承兑字样，经与大和银行北京代表处联系，确认洛杉矾大和银行没有这家单位开户也没有签发过或承兑这张汇票，证明系伪造。
国际贸易结算风险与防范措施分析
随着世界一体化、经济全球化程度的日益加深，不同国际之间的贸易关系日益紧密，国际贸易在国民经济发展中的地位举足轻重，国际贸易发展大大加快了国际结算方式变革步伐，而国际结算方式的变革又反过来推动国际贸易的发展。
由此可见，新形势下，加强国际贸易结算风险与防范工作至关重要。
接下来，谈谈对国际贸易中结算方式与风险防范的几点思考。
一、国际贸易结算相关概述1.国际贸易结算概念国际结算，具体来说就是不同国家个人、企业或者政府之间，由于提供服务、买卖商品、调拨资金等工作都需要银行来办理两国间外汇收付业务。
国际贸易结算，其实就是基于频繁发生的贷款工作基础之上，理清买卖双方的债权关系，以银行为中间单位，基于票据的基础之上，辅之以单据，构建融资与结算高度统一的风险金结算体系。
2.国际贸易结算风险类型随着经济全球化进程的不断加快，国际贸易得到迅速发展，由此也产生了更多类型的贸易结算风险。
现阶段，我们主要从宏观和微观两个层面来划分国际贸易结算风险类型。
首先，从宏观角度来看，国际贸易结算风险分为政治性风险、经济性风险、国家性风险、社会性风险等类型；从微观角度来看，国际贸易结算风险分为汇率风险、单据风险、信用风险、结算系统安全性风险、操作风险等类型。
一般来说，从微观层面进行的分类比较符合实际发展需求，是比较常用的分类方法，本文就是从微观分类角度来探究国际贸易结算风险及防范对策相关问题的。
3.国际贸易结算方式和特点第一，票据结算方式及其特征。
票据是国际贸易结算的核心支付凭证，一般来说，票据主要有支票、本票和汇票三类。
汇票是目前使用最广泛的票据，新形势下，国际间贸易往来频繁，且大部分结算方式都是以汇票为前提得以发展的，票据就是金钱，借助银行转让票据，有效清偿买卖双方的债权债务。
第二，信用证结算及其特征。
该种结算方式存在两大主体，即进口商、商业银行。
商业银行结合进口商的具体需求，界定进口商的承诺，并开具能够保证按时付款的信用文书。
第三，托收结算及其特征。
国际结算业务风险详解(招行)
第一章国际结算业务国际结算业务是指在不同国家和地区间，通过银行办理的货币收付业务，以及我国境内不同地区、或相同地区不同银行间的外汇收付业务。
国际结算业务的主要支付方式为汇款、托收及信用证。
国际结算业务可能面临的风险是多方面的，有的产生于外部环境，有的产生于内部业务操作，主要风险包括以下几方面：（一）政策及法律风险：因未按国家有关政策法规、国际惯例和我行规章制度办理有关业务或业务交易合同、法律文本不完善及法律手续不完备等产生的风险。
（二）国家风险：因交易涉及的往来银行或客户所在国家和地区的政局不稳、外汇管制严厉或发生战争、暴乱、制裁等事件影响正常的资金跨境流动而产生的风险。
（三）市场风险：主要指由于市场变量变动带来的风险。
包括汇率风险、利率风险、商品风险等。
（四）操作风险：指银行因自身内控机制不完善或管理漏洞造成的风险。
如我行业务人员未按客户委托和指示或未按权限管理规定办理业务，业务人员业务水平或经验不足，出现人为失误；或系统操作程序发生错误等情况造成业务操作失误而产生风险。
（五）结算风险：指银行交易工具失灵不能如期收到应收款项而造成损失的可能，这种风险可能由于银行间清算系统失灵造成，也可能因跨国交易在交易时间和制度上的差异而产生。
（六）欺诈风险：主要指欺诈一方通过虚假陈述、伪造单据、提供虚假证据等骗取银行和交易对手资金和货物的风险。
以上这些风险所产生的后果因风险类型以及发生的程度而不同，可能造成银行资金、市场、信誉的损失，也可能会对银行自身经营和发展前途造成不同程度的负面影响。
因此风险防范是银行管理的重中之重。
对风险的监控，除了国家和金融监管部门从宏观上对整个金融体系的安全平稳运行而进行的宏观经济管理和调控并对银行进行监管外，银行也应从微观层次上进行以下几方面的监控：第一，健全内部控制体制，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正，内容包括对内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈、监督评价与纠正等方面，例如完善各项业务管理和操作规程、对往来对象包括银行、客户实行额度管理、通过内部检查、稽核监督对业务进行事后管理。
中国商业银行国际结算业务的风险与防控
68Risks, Prevention and Control of Inter-national Settlement Business of Chinese Commercial Banks中国商业银行国际结算业务的风险与防控文/曾军鹭 章剑涛随着我国经济的强势崛起以及新时期下经济全球化的不断深化，多边贸易也在不断地兴盛发展，国际结算业务作为联结境内与境外经济主体间的基础性业务，在各商业银行各项业务中的重要程度越来越高。
安全、便捷的国际结算服务成为境内外机构顺利开展国际经济活动、有序发展跨境贸易的重要保障。
纵观当前国内外经济发展的总体情况，我国商业银行的国际结算业务受多方因素影响，在稳步发展的同时不断暴露出一些问题，存在一定的潜在风险和隐患。
本文针对这些风险的实际情况进行了分析，尝试找出各商业银行国际结算业务的有效风险管控措施，以推动国内各商业银行国际结算业务持续良性发展。
国内商业银行国际结算业务发展的现状随着改革开放以来中国经济的快速发展，我国已跃居为全球第二大经济体，中国企业越来越多地参与世界经济贸易活动，境内企业国际结算需求不断增大，这推动了国内商业银行国际结算业务的飞速发展。
当前，国内银行国际结算业务整体情况主要体现为：国际结算业务总量稳步增长，业务办理机构相对集中根据中国银行业协会发布的《中国贸易金融行业发展报告（2019-2020）》，2019至2020年，受到新冠疫情全球蔓延的强烈影响以及全球地缘政治局势的进一步紧张，全球贸易形势低迷、资本市场投资萎缩，全球经济总体下滑明显。
但我国由于疫情防控到位，2019年国内各商业银行国际结算业务量仍达到6.89万亿美元，且近五年内保持了相对稳定的增长趋势。
国际结算的业务创新不断，呈现电子化发展趋势当前互联网金融技术不断蓬勃发展，电子金融业务成为金融领域创新的主要区域。
国内商业银行纷纷打破原有国际结算业务中只能通过线下银行柜面办理的单一模式，逐步实现通过电子交单平台、企业网银平台线上办理国际结算业务的新趋势。
信用证在国际结算中的风险与防范
信用证在国际结算中的风险与防范一．信用证结算方式介绍(一）含义信用证是指由银行（开证行）依照（申请人）的要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款的书面文件。
即信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件.（二）特点1。
信用证是一项自足文件。
信用证不依附于买卖合同，银行在审单时强调的是信用证与基础贸易相分离的书面形式上的认证；2 。
信用证方式是纯单据业务。
信用证是凭单付款，不以货物为准。
只要单据相符,开证行就应无条件付款；3。
开证银行负首要付款责任。
信用证是一种银行信用，它是银行的一种担保文件，开证银行对支付有首要付款的责任.二、信用证的主要风险（一）出口商所承担的主要风险1。
拒付风险在实务中，拒付现象时有发生，这不仅给信用证交易中的各当事人造成不同程度的损失,而且还往往影响货物买卖契约的履行，造成货物买卖双方或某一方违约甚至解除契约。
在信用证交易中，银行办理付款、承兑等是以单据为依据,但在实务中因单据内容的复杂或开证银行开立的信用证条款不清以及各国法律规范、文字含义、贸易习惯等的不同，虽有《跟卑信用证统一惯例》作为原则性的规定,但因理解不同，适用条件不同或者买方根本就不付款等，发生拒付的情况时有发生。
2。
当事人丧失支付能力的风险信用证独立抽象性原则的局限性.买卖双方签订进出口合同时，进口商依照合同规定对外开立不可撤销跟单信用证,出口商在信用证规定的最晚装船内装货物，并通过通知行提交单据给开证行。
根据信用证业务的国际惯例,银行只审单不对货物负责，银行审核要点“单单一致、单证一致”。
3.信用证欺诈的风险信用证诈骗主要表现为两种：伪造信用证诈骗和软条款信用证诈骗。
第一，伪造信用证诈骗。
有些进口商使用非法手段制造假信用证，或窃取其它银行己印好的空白格式信用证，或无密押电开信用证，或假印鉴开出信用证，签字和印鉴无从核对，或开证银行名称、地址不详等等.第二，软条款信用证诈骗。
银行国际结算单证中心的风险与防范
银行国际结算单证中心的风险与防范伴随着国际贸易的快速发展，银行的国际结算业务规模日益扩大，创新银行国际业务模式成为共识，银行相继建立国际结算单证中心。
本文对单证中心面临的风险进行分析，并针对其风险控制的不足之處提出了改进建议。
标签：单证中心国际结算风险1 我国银行国际结算单证中心发展概述2003年12月，厦门国际银行单证中心系统正式上线，开创了我国银行将国际业务集中化处理的先河。
广发银行于2005年将全行的单证业务集中到单证中心进行处理。
2006年中国建设银行在上海成立了国际贸易单证处理中心。
同年，中国工商银行国际结算单证中心在北京成立，并于2010年在合肥、成都成立了中国工商银行国际结算单证中心（合肥）和国际结算单证中心（成都）两个分中心。
2010年，中国农业银行国际结算单证中心成立。
中国银行分别在北京、上海、广州建立了国际结算单证处理中心。
交通银行、招商银行、光大银行、兴业银行、杭州银行等商业银行也建立了业务集中程度不同的单证处理部门。
国际结算单证中心在我国银行中的迅速推广，使得我国商业银行的国际业务处理模式逐步由“分散处理”向“集中处理”转变。
国内银行的国际结算单证中心根据业务层次不同，可以分为两类。
第一类是以省或者大区为单位建立的区域性的单证中心，最为典型的代表是中国农业银行。
此类单证中心由于与前台网点距离较近，主要通过实物快递等方式对单证进行传送。
第二类是以中国工商银行和招商银行为代表的全国性的单证中心。
此类单证中心一般是建立在总行层面的，负责全行范围内的单证处理，主要通过计算机系统对单证进行电子化传送。
随着各行国际业务规模的扩大、科技的迅速发展，以及第二类单证中心与第一类相比更能突显出单证中心“高效、低耗”的优势，银行单证中心更多的开始采用第二类模式，而且以往采用第一类模式的中国农业银行等也逐步在向第二类模式转变。
2 银行国际结算单证中心风险分析银行建立单证中心，对国际结算业务进行集中处理的目的是降低经营成本和加强风险控制。
商业银行国际结算业务的风险防范
国外银行的委托人 ，构成 了结算业务中双 重委托一代理关系 。在这种关系中，国内 银行要了解和分析多种信息，如资信状况
决定结算方按合 同付款的主观意愿 ，良好
的信用记录一般代表结算方能遵守合同协 议、按时解付款项；经营现状反映影响结 算方按期发运货物的客观条件，开工和运
商业银行 国际结算业务 的风 险防范
口 徐 程媛
一
、
国
这种风险是结算主体面临的首要风险，它对 损益。银行涉及到的交易风险包括外汇借 结算决策起到决定性作用。在开展国际结算 贷风险、外汇买卖风险以及外汇衍生工具
由于国际结算业务涉及进 口商、出口 业务时必然会遇到国家风险，尽管这种国家 交易风险。折算风险又称会计风险，是指 商、进口方银行与出口方银行等结算对象，
口商 提供 的与进 出 口贸易 结算 相 关 的短期
正常的结算方 ，国内银行为其提供 出口融 为明确的、内容相对固定的贸易结算习惯 融资或信用便利 。对企业来说 ，贸易融资 资或贷款时的风险相对较小。由于国内银 性 做法 ，其 中包 括 已经 商议 订 有书 面 文件 可 以有 效解 决 企业 资金 周 转 问题 ，又 能在 行信用信息管理系统建设的滞后，不能实 的成文或只在实务默契遵循 的不成文的原
一
资业务就会受到很大影响，从而增加 了银
在国际贸易中，进出口商从订立买卖
（ ）外汇风险及其因素分析。外汇 行经营风险，危及银行资产安全。 二 个经济主体在一定时期内未预料到的汇率 合同到结算支付货款通常要经过一段时间。
法律 、宗教 、经济、金融、外债等多个层 变动或其他原因而使以外币计价的资产或负 在世界性浮动汇率制的背景下，如果计价结 债遭受损失的风险。例如，外汇风险是指以 算货币汇率上涨，进 口商将承担外汇风险； （ ）信 用风 险及其 因素分析 。是 三 冲突、地震以及其他自然灾害等等，对国际 外币计 挂 行进出口贸易结算时，由于夕 ［ 如 ［ 率下跌，出口商将承担外汇风险。 商业活动可能采取罚没、收归国有、禁止出 升值或贬值而导致进 出口某一方的经济损 入境、废除债务、毁约或强行终 止合同等行 失。外汇风险的类型主要包括交易风险、折 指 在 以信 用关 系规 定 的交 易过 程 中 ，交 易 为。在国际贸易结算中，主要指那些因进口 算风险、经营风险。交易风险发生在以外国 的一方 不 能履 行给 付承 诺 而给 另 一方 造成 国家不履行职责或采用主权措施而造成拒绝 货 币作为媒介进行的经济交易过程中，因 损 失 的可 能性 。 国际 贸 易通过 国际结 算活 接受货物或阻止向国外付款所产生的风险。 汇率变动导致不同货 币进行兑换时引起的 动，最终使身处异地的买主得到所需的货 物 ，卖方得到货款。但是，如果交易双方 的任何一方不履行贸易合约，那么就会使 另 一方有可 能遭 受这类风 险即为信 用风 险。信用风险的产生既有 国际因素也有客 户 自身因素。国内银行从接纳客户结算要 求开始 ，就成为客户的代理人，在与国外
国际结算的风险防范：电汇
国际结算的风险防范：电汇国际贸易中，结算方式的选择是非常重要的。
经常用到的结算方式主要有电汇(T/T)、信用证(L/C)和托收(D/P、D/A),外贸业务员及财务人员一定要注意这几类结算的风险。
电汇(T/T)，指汇出行应汇款人的申请，采取电报或SWIFT形式给汇入行指示向收款人解付一定金额资金。
你是不是以为电汇是银行给你的真金白银啊？TOO YOUNG TOO NAIVE，那只是一串数字而已。
电汇结算比较快捷，只要用于签订合同后收取定金、预付款之类。
在采用电汇收款时要注意：1．约定付款期限。
签订合同时，一等要在合同中注明付款期限。
如“签订合同后5日内支付定金”；或者收尾款时，约定“见提单传真件/扫描件3日内支付”等等。
虽然这类约定在执行起来没有多大的约束力，但一旦出现纠纷或仲裁，那么此类约束就显得重要了。
几年前曾经有个案例，某出口商跟客户约定OA收款，但是未在合同中约定货物到港多少天内支付，于是该客户一直拖着未付，客户给出的理由是，合同违约在什么期限内付款，期限未到……。
2．付款水单不可信。
有时候货物到港了，客户着急提货，但提单还在出口商手中，于是客户会去银行付款后给出口商扫描个付款水单，然后催出口商电放或邮递提单正本。
如果有遇到这类情况的企业需要注意了：老外的付款水单上一般都会有一个日期，叫“起息日”(value date)，该日期一般会晚于付款日期2-3天，甚至有一些晚于5天，比如客户付款日6月27日，单水单上会显示起息日为6月30日，这是什么意思呢？这表示虽然客户把钱支付给了银行，但银行并未把资金支付出去，而是要等到起息日这天才会支付。
如果此时出口商直接见到水单就放货的话，很可能客户会提货后去银行把该笔付款撤销；还有个问题该水单是真是假我们不知道，说不定是客户自己PS的呢，因此一定要等资金安全到账才可以放货3.货款要到公司账户才算收到。
这个问题在实务中也经常遇到，客户付款时，有时候会写错出口商公司的名称，或者账号，这时付款报文虽然到了收款银行，但由于银行信息是错误的，银行不可能给出口商解付入账，必须要等付款方重新发更正报文更正信息后才能入账。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
国际结算得风险及如何规避国际结算业务就是通过两国银行办理得由贸易或非贸易引起得债权债务得清偿,它以国际贸易为前提,又就是商业银行得一项基础业务类属中间性业务。
国际结算过程存在多重风险,但风险不等于损失,操作得当,风险可以预防,可以转化为收益;如不当,风险即会成为损失,同时,国际结算涉及到国家金融管理得有关法令、外汇管理条例、国际惯例与准则、银行信誉、银企责任及业务得具体操作等诸多方面,比较复杂。
随着中国加入世贸组织,我国得进出口贸易与外向型经济将会有更快得发展。
这一切为国际结算业务得快速发展提供了有利条件。
而随着金融体制得改革、对外商投资企业结售汇得全面实施、经常项目下得人民币可自由兑换、国外金融机构得进入,从风险角度讨论与研究国际结算业务将成为各商业银行竞争得热点。
由于国际结算本身有国际性、科学性、融资性、知识性与惯例多、发展快等特点,使国际结算中产生得风险具有以下特点:涉及范围得国际性与结算方式得结算工具有相关性、与融资活动得相伴性、形成原因得多样性、表现手段得欺诈性、防范过程得复杂性。
上述性质得特点, 决定了国际结算得风险就是指在国际间货币收支调节过程中由于技术上、经营上与管理上得问题而引起得一系列可能发生得危险。
本文力图对这些问题进行归纳分析,寻找防范对策。
一、票据结算存在得风险及防范对策票据就是国际结算得重要支付凭证,它包括汇票、本票、支票三种,其中使用最为广泛得就是汇票。
目前使用得许多国际结算方式都就是汇票基础上发展起来得。
通过银行转让票据,使国际贸易双方得债权债务得以清偿。
因而票据就代表金钱。
正因为这一点。
国内外不法分子把目光盯上票据做文章,利用假票据及有关银行支付凭证对我国进行诈骗。
其类型类有:1、伪造大额银行汇票导致得风险。
由于国外票据种类繁多,性质各异,再加上国内居民接触国外得外票不多,一些诈骗分子常常利用伪造得银行票据进行诈骗。
曾有这样一个案例“一港商交来500万元得银行远期汇票一张,?突б筇只愣遥街苣谕瓿伞R泄ぷ魅嗽?在验票时发现该汇票由某日本财务中心开出,受益人为河南某公司,付款期限为一年,指定美国洛杉矾大与银行付款,但汇票无银行汇票字样,也无银行承兑字样,经与大与银行北京代表处联系,确认洛杉矾大与银行没有这家单位开户也没有签发过或承兑这张汇票,证明系伪造。
2、将起初票据注销产生得风险。
国外得不法商人利用起初得票据,主要就是支票,在国内交我方银行验票确认,骗取货物,而后利用交货与国外收款之间得几天时间内将账户内存款转走,将其注销,成为空头支票。
3、伪造大额存款凭证及金融债券带来得风险。
票据存在得风险,从票据表面瞧一般有以下特点;持票人签字涂改、假冒;支票被止付、持失、甚至已被废;票据得银行名称、印鉴伪造;出票不符合惯例等。
票据结算中得风险防范:(1)对于资信不好得客户交来得票据要仔细审查,了解票据得来源与用途,有疑问得要确认后再处理。
(2)对于票据表面得真实性进行认真审核,如签字、印章就是否规范,金额、日期、收款人就是否被涂改,期限就是否过期,流通区域有无限制,就是否已被挂失、注销等。
对于金额较大得票据要查出票银行,核实其真实性。
(3)企业在收到国外票据时,应及时交银行审验或托收票款。
二、托收结算存在得风险及风险防范托收就是由出口商开出汇票,委托出口地银行通过其在进口地得联行或代理行向进口商收取货款得结算方式。
由于托收结算方式就是一种商业信用,其信用保证较差,会对进出口商主要对出口商带来损失。
但就是由于国际市场上买方市场取代卖方市场,有些进口商不愿到银行申请开立信用证,因此出口商比只能接受托收结算方式。
国际贸易结算中得跟单分为付款交单方式与承兑交单方式。
一般来说,承兑交单方式由于其收款安全系数小,许多企业都采用付款交单方式。
多年来,人们都认为付款交单方式比承兑交单安全,其实,付款交单也有风险,这种风险我们称之“国别习惯风险”,即有得国家得商业银行强调“当地习惯”,强行把付款交单改为承兑交单,尤其就是远期付款交单中,其结果必然就是延期收款中收不到款。
对托收结算风险得防范措施:1、做好对进口商得资信调查,根据进口商得资信能力确定适当得授信额度与托收方式,并尽可能争取自己投保险。
2、就在托收委托书中明确指示,如进口商全称与详细地址、交单条件、拒付证书及拒付后得货物处理、指定需要时得代理等,以免钱货两空。
3、尽量选择即期付款方式,对于有些国家得所谓“当地习惯”,应视情况在托收委托书中注明“买方应在第一次提示时即行付款”或要求对方代收行将付款三、信用证结算得风险及风险防范信用证就是商业银行应进口商得要求,对出口商开出得承诺在一定条件下保证付款得信用文书。
其要义为: (1)信用证就是银行有条件得付款承诺。
这个条件便就是出口商必须交来符合信刚证条款规定得单据;(2)开证行负第一性得付款责任。
开证行开出信用证,就就是主债务人,有义务按规定付款; (3)信用征就是一项独立文件,不依附于贸易合同。
以合同为依据而开立得信用证,一旦开山就就是一分独立文件,各有关当事人只受信用证条款约束,不受贸易合同约束;(4)信用证业务以单据为准,不以货物为准。
银行处理得就是单据业务,而不就是货物,对货物质量优劣、途中受损、就是否达到目得得港概不负责,只要客户交来符合信用条款得单据,银行就必须对外付款。
正就是因为信用证具有这此特征,才为各国商家广泛采用。
在我国国际结算业务中,主要以信用证方式为主,因而在信用证业务中问题最多。
主要种类1、伪造信用证诈骗得风险。
这类信用证就是假得,目得就是为了骗取我方货物。
其特点为:电开信用证没有密押,缺少主要条款或主要条款自相矛盾、假借国际上得著名银行开证等。
2、出口商伪造单据中涂改信用证形成得风险。
出口商钻国际商会(UCP500)得空子,在根本没有发货得情况下,持伪造得单据向银行议付,取得货款后逃之天天。
近年来,有得国外出口商还擅自将我国银行开出得信用证进行涂改成实质为保函得备同信用证进行诈骗。
3、“软条款”信用证风险。
这就是指对方开出得信用证就是起初得,但在信用证得条款中存在着开证行可以单方面解除责任或使出口商无法履约或钱货两空得条款得信用证。
这类信用证已发现得有:(1)有条款说明该信用证暂不生效或就是待签发某一类凭证(如进口许可证)后才生效。
那么,如果国外进口商不同意生效或领不到该证,则信用证如同废纸。
(2)有条款规定某一种表明货物质量、结构、数量状况得证书(如品质分析证、卫生检验证、合格证)须由对方派专家检查后出具,或须与开证与存档得鉴样相符等。
那么,如果对方不派人来检查或来检查了百般挑剔等,都将使我国出口商无法履约。
(4)有条款说明受益人于货物装船后立即将正本提单、保险单后,可以立即用正本提单提货,即使货在途中遇险,也可以凭保险单索赔,而我出口公司则定就是钱货两空。
4、国内企业以信用证套取打包贷款带来得风险。
国内有得企业为了套取银行利率优惠得打包贷款,串通国外企业,由国外企业通过银行开出事实上不履行得信用证,由于国内企业并没有实际出口货物、履行信用证,因而打包放款得安全性没有了基础,自然到期难以偿还。
刘信用证风险得防范对策:1、在出口贸易结算中,要审核国外开证行得资信,尤其就是对于那些政治、经济局势不稳、外汇管理较严得国家得开证行,更要谨慎从事。
对于风险较大得开证行开具得信用证,我国银行一般不宜做打包放款、押汇融资业务,如果出口商坚持融资,可以国际上知名得大银行加具保兑。
2、在出口贸易结算中,审核国外开来得信用证。
审核内容有:(1)核对信用证得印鉴或密押,以核对信用证得表现真实性;(2)审核信用证就是否可以撤销?有无保兑?一般来说,我国银行只接受不可撤销得信用证,对于保兑信用证,也要瞧保兑银行得资信;(3)审核信用证得有效性,瞧信用证就是否生效,有效期就是否过短,有效地址就是否在我国境内等。
一般来说,有效地址在我国境内得为好;(4)审核信用证条款就是否与合同各款一致。
如果与合同条款不一致,且又对我方不利,应该要求国外进口商通过银行开来修改书;(5)审核信用证条款中有无我方很难甚至无法办到得条款。
如果存在这类条款,同样要对方修改,否则我方出口公司不仅要承受货物无法及时出口得损失,还要承担违约责任;(6)审核信用证条款中有无“软条款”存在,以免到时使出口企业钱货两空。
3、在进口贸易结算中,我国进口商要谨慎审核国外出口商得资信。
在实际中,许多诈骗案件都就是由于国外客户得资信了解不够所致。
4、在进口贸易结算中,要谨慎合理地制定信用证条款。
信用证条款不能与合同矛盾,但可能相互补充。
在实际中,可以在不违合同基本规定前提下适当加若干条款。
如为防止国外出口商以次充优,可在信用旺条款中规定对方出具SGS检验证书或对方国家官方机构检验证书,证明内容包括货物品质、数量、包装等;为了防止出口商短装货物,还可以要求对方出具得检验方正书必须表就是在装船时进行得。
同时,在收到议付单据时,还可请我国驻外领事馆商务人员或有关国际机构人员到起运港查询就是否在那一天有该货船运货出航。
四、进口远期信用证结算风险及风险防范近年来,由于国内企业得资金相对紧张,在进口贸易中往往采用远期信用证方式进行结算。
在某些分行国际业务部,进口结算部门开出得大额远期信用证占银行得对外开证比重越来越大,这既有企业资金紧张得因素,也有银行利益驱使得因素。
从实际情况瞧,这种银行为赚取业务费而开出得远期信用证越来越暴露出问题,有得已经导致了银行外汇资产严重不良,甚至影响我国银行得国际形象与信誉。
1、企业不讲信誉形成得风险。
由于市场竞争激烈,有得商业银行国际服务部为了拉客户,尤其就是大额结算业务,一般只要求客户交比例较低得开证保证金就对外开证,开证行在收到国外议付行得单据后,审核无误就必须承兑国外出口商得远期汇票,向国内进口企业放单。
这样,一旦远期汇票到期,银行必须无条件对外付款,如果届时进口企业不能履约偿债,风险就全由开证行承担了。
2、进口货物纠纷形成得风险。
在进口远期信用证结算中,进口企业取得全套单据领取进口货物,发现货物质量比合同规定得差或数量不足,往往会自觉向法院起诉,由法院向银行下达止付令。
这样,就把银行陷入两难境地,如果执行法院裁决,则会违反国际惯例,影响国际声誉,使无形资产受损失;如果不遵循国际惯例,则会违抗法院裁决,后果严重,到头受损得肯定就是银行。
3、补偿贸易中企业不能履约形成得风险。
在补偿贸易中,有时企业进口国大宗原料进行加工、生产,再把成品出口到国外,其间有许多环节,万一其中某个环节出了问题,如原料或成品运输、仓储受自然危害,出运交货装船延期等,都会造成违约而不能及时收汇。
在这种情况下,银行肯定要承担远期信用旺风险,到时对外付款,而企业即使想偿还远期信用证项下贷款也无能为力了。