鹏鹞环保2020年上半年财务状况报告

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鹏鹞环保2020年上半年财务风险分析详细报告

鹏鹞环保2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为64,873.99万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为69,418万元。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为42,767.79万元，2020年上半年已有长期带息负债为65,086.9万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为107,641.78万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为53,157.72万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是86,108.14万元，实际已经取得的短期带息负债为69,418万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为86,108.14万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为102,583.36万元，在5年之内偿还的贷款总规模为135,533.79万元，当前实际的带息负债合计为134,504.9万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为4,442.28万元。

不过，该资金缺口在企业持续经营0.22个分析期之后可被盈利填补。

该企业经营活动和投资活动
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。

300664鹏鹞环保2023年三季度现金流量报告

鹏鹞环保2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为65,706.1万元，与2022年三季度的70,172.92万元相比有所下降，下降6.37%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为51,697.75万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的78.68%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加9,217.89万元。

二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为80,986.26万元，与2022年三季度的60,111.89万元相比有较大增长，增长34.73%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的42.89%。

三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定性明显下降。

2023年三季度，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。

2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；处置子公司及其他经营单位收到的现金净额；收到其他与经营活动有关的现金；吸收投资收到的现金。

现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；投资支付的现金；构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。

四、现金流动的协调性评价2023年三季度鹏鹞环保投资活动需要资金8,134.11万元；经营活动创造资金9,217.89万元。

投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。

2023年三季度鹏鹞环保筹资活动需要净支付资金16,363.94万元，但经营活动所提供的资金不能满足投融资活动对资金的需要。

总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。

五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为负15,280.16万元，与2022年三季度的12,967.48万元相比，2023年三季度出现现金净亏空，亏空15,280.16万元。

300664鹏鹞环保2023年上半年财务指标报告

鹏鹞环保2023年上半年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2023年上半年利润总额为31,607.31万元，与2022年上半年的25,567.43万元相比有较大增长，增长23.62%。

利润总额主要来自于内部经营业务。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)鹏鹞环保2023年上半年的营业利润率为35.35%，总资产报酬率为8.89%，净资产收益率为11.25%，成本费用利润率为44.17%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为485,473.59万元，经营资产的收益率为12.86%，而对外投资的收益率为9.69%。

2023年上半年营业利润为31,227.84万元，与2022年上半年的25,458.31万元相比有较大增长，增长22.66%。

以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加8,433.97万元，信用减值损失增加448.39万元，其他收益增加8.95万元，营业成本减少5,666.68万元，资产减值损失减少302.29万元，共计增加14,860.27万元；以下项目的变动使营业利润减少：资产处置收益减少11.32万元，管理费用增加1,321.42万元，财务费用增加810万元，研发费用增加338.01万元，营业税金及附加增加174.27万元，销售费用增加57.07万元，共计减少2,712.1万元。

各项科目变化引起营业利润增加5,769.53万元。

三、偿债能力分析偿债能力指标表项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年流动比率 1.12 1.24 1.382023年上半年流动比率为1.38，与2022年上半年的1.24相比有所增长，增长了0.14。

2023年上半年流动比率比2022年上半年提高的主要原因是：2023年上半年流动资产为318,885.22万元，与2022年上半年的271,409.86万元相比有较大增长，增长17.49%。

300664鹏鹞环保2022年财务分析报告-银行版

鹏鹞环保2022年财务分析报告一、总体概述从这三期来看，鹏鹞环保的资产总计持续增长。

2022年资产总计为807,225.07万元，比2021年增长14.07%，这一增长速度是在2021年增长5.53%的基础上取得的。

从这三期来看，鹏鹞环保的负债总计持续增长。

2022年负债总计为366,024.33万元，比2021年增长16.56%，这一增长速度是在2021年增长7.27%的基础上取得的。

从这三期来看，鹏鹞环保营业收入持续快速下降。

2021年营业收入209,311.44万元，比2020年下降1.50%，而2022年又下降了10.10%，使其营业收入下降至188,180.18万元。

从这三期来看，鹏鹞环保净利润持续快速下降。

2021年净利润31,544.22万元，比2020年下降19.61%，而2022年又下降了32.28%，使其净利润下降至21,362.05万元。

三期资产负债率分别为43.66%、44.37%、45.34%。

经营性现金净流量三期分别为29,095.29万元、-20,780.84万元、23,540.89万元。

关键财务指标表二、资产规模增长匹配度2022年资产增长率与负债增长率差距不大，资产增长率为14.07%，负债增长率为16.56%。

收入与资产变化不匹配，收入下降10.1%,资产增长14.07%。

净利润与资产变化不匹配，净利润下降32.28%,资产增长14.07%。

负债增长过快。

在资产总额大幅度增长的情况下，营业收入却大幅度下降，净利润也出现下降。

公司资产增长并没有带来收入和净利润的增长。

出现了增产不增收也不增利的情况。

资产规模增长匹配情况表三、负债规模增长从三期数据来看，负债呈持续增长趋势。

总负债分别为292,738.26万元、314,011.5万元、366,024.33万元，2022年较2021年增长了16.56%，主要是由于长期借款等科目增加所至。

从三期数据来看，营业收入呈持续下降趋势。

鹏鹞环保2020年三季度财务风险分析详细报告

鹏鹞环保2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为55,870.85万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为73,389.25万元。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为52,028.25万元，2020年三季度已有长期带息负债为66,614.17万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为107,899.1万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为60,069.16万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是110,833.56万元，实际已经取得的短期带息负债为73,389.25万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为85,451.36万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为98,142.46万元，在5年之内偿还的贷款总规模为123,524.66万元，当前实际的带息负债合计为140,003.42万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为1,430.84万元。

不过，该资金缺口在企业持续经营0.1个分析期之后可被盈利填补。

该企业经营活动和投资活动
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。