格尔软件2019年经营风险报告

-39.83 3,834.55
196.4 1,293.7
0
974.3
-95.97 24,156.7
-1.1 24,424.64
0
33,603.96
-35.38 52,005.66
16.02 44,824.61
0
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
0
0.54
-12.3
0.62
59.35
0.39
0
2.26
16.76
1.94
-18.95
2.39
0
1.01
-0.02
1.01
-1.68
1.03
0
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 50,276.55万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
6,678.97
100.5 3,331.17
58.49 2,101.86
0
22,217.21
13.97 19,493.38
21.91 15,989.69
0
1,426.22
源自文库
19.87 1,189.85
17.26 1,014.71
0
2,307.26
5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业经营业务需要14,729.79万元的营运 资金，而企业的营运资本数额为50,276.55万元，营运资本能够满足企业经 营业务对资金的需求，企业拥有支付能力，当期现金支付能力为35,546.76 万元。
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
格尔软件2019年经营风险报告
241.14
374.83
50.78
0
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
固定资产 长期投资
6,888.91 1,879.51
-0.43 -53.97
6,918.39 4,083.61
格尔软件2019年经营风险报告
5.21 6,575.96
0
9.01 3,746.1
0
2、营运资本变化情况 2019年营运资本为50,276.55万元，与2018年的48,277.6万元相比有 所增长，增长4.14%。
6、整体协调情况 从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证 的。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
格尔软件2019年经营风险报告
经营性负债增减变化表
2019年
2018年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
5,952.23
148.3 2,397.23
-40.95
654.37
18.19
553.68
-12.61
11,126.42
90.26 5,848.09 124.33
53.42
0
0
0
0
0
0
0
1,087.73
2、财务风险
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判 断。
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
17,057.82
43.69
11,871
-28.81 16,675.79
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要 企业提供14,729.79万元的流动资金。而企业投融资活动保证了企业经营活 动的资金需求，经营业务是协调的。
项目名称
存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产 合计
经营性资产增减变化表
2019年
2018年
0.4 1,083.36
-15.27
0
0
0
0
18,874.17
90.99 9,882.35
15.19
2017年
数值 增长率(%)
4,059.76
0
633.55
0
2,606.91
0
0
0
0
0
1,278.62
0
0
0
8,578.84
0
4、营运资金需求的变化
2019年营运资金需求为14,729.79万元，与2018年的42,123.3万元相 比有较大幅度下降，下降65.03%。在营运资金需求降低的情况下实现了营 业收入的增长，表明企业经营业务健康开展，效率提高。
营运资本 所有者权益 非流动负债
营运资本增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
50,276.55
4.14 48,277.6
7.99 44,706.51
0
66,462.1
6.71 62,282.58
8.35 57,483.96
0
180.19
-25.28
格尔软件2019年经营风险报告
格尔软件2019年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
格尔软件2019年盈亏平衡点的营业收入为17,057.82万元，表示当企 业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏 损。营业安全水平为53.97%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过 19,996.31万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承受销售 下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。