借款与费用报销管理规定-

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借款及费用报销管理规定

借款及费用报销管理规定为了建立建全公司内部财务管理制度，加强货币资金的管理，根据国家财务管理制度的规定，结合公司的具体情况，制定公司员工借款及费用报销的有关规定。

第一节借款管理一、借款的范围1、各部门负责人以上的管理人员，经公司总经理审批后，可借取备用金。

2、各部门经公司正式聘用的管理人员及工程技术人员，经部门负责人同意、总经理审批后，可借取备用金。

3、为了确保资金的使用安全，短期及临时性用工人员，不得借取备用金。

二、借款的程序1、公司员工因办公出差，或业务需要及采购原材料，要借取备用金的人，应填写借款单，写明出差的事由、地点及来往时间，或要办理业务的内容、所需款项。

2、部门负责人审阅借款单，确认出差事宜、业务内容及所需款项后签字。

3、借款单送总经理审批后，交财务部负责人安排借款。

4、所有借款审批程序，原则上要严格按以上审批过程执行。

如有特殊情况（如遇总经理出差），必须事先告知签批人，在征得签批人同意的情况下，可以借款。

但事后必须补签，做到借款手续齐全。

第二节费用报销管理一、费用报销单据的要求及审批的原则各项费用的支出必须取得合法的外来原始凭证和自制的原始凭证。

外来的原始凭证必须是税务机关领取的发票和财政机关领取的收据，白条一律不予报销。

二、财务部门审批人员，应本着主人翁精神，以公司整体利益为原则，认真行使公司赋予的权利，从根本上杜绝各种不合理的开支，担负起为公司把关的责任。

三、费用报销的程序1、经办人员出差返回或业务办理完毕后，在一周内根据原始凭证填制费用报销单，写明报销的内容及金额、附件张数。

2、由财务经理负责审查费用报销的内容，是否符合出差和办理业务的内容及各项手续是否齐全。

审查后财务经理签字。

3、送总经理审批后按签署处理意见交财务部办理。

如同意付款或挂帐处理等。

4、所有费用报销，原则上严格按以上程序执行，如遇特殊情况（总经理出差），必须事先告知审批人，在征得总经理同意的情况下，可以报销。

公司借款和报销制度

公司借款和报销制度一、借款制度：1.借款范围：本制度适用于公司员工因公务需要向公司申请借款的情况。

2.借款金额：借款金额应根据实际需要进行合理评估，并由借款人与上级领导共同商定确定。

3.借款手续：借款人应向财务部门提出正式的书面申请，并提交相关的经济事由及借款金额等资料。

4.借款审批：借款申请需经由借款人所在部门经理审核同意，并报经公司财务部门审批后方可办理。

5.借款期限：借款期限一般不超过三个月，若需要续借，请提前申请并重新办理借款手续。

6.借款利息：公司在借款发放时将根据市场利率确定借款利息，并依据借款金额和借款期限进行计算。

7.还款方式：借款人应按照约定时间及金额按时还款，可选择一次性还清或根据协议分期还款。

8.其他事项：若借款人不能按时还款，请提前向财务部门提出申请，并说明原因及延期还款的时间计划。

二、报销制度：1.报销范围：本制度适用于公司员工因公务需要发生的费用，如交通费、差旅费、招待费等的报销申请。

2.报销凭证：报销申请应提供相关的报销凭证，包括发票、收据、行程单等。

3.报销申请：报销人应将报销申请提交至所在部门经理审批，并将相关报销凭证一并提交给财务部门。

4.报销审批：报销申请需经由所在部门经理审核同意，并报经公司财务部门审批后方可进行报销。

5.报销金额：报销金额应根据实际发生费用并一一对应于报销凭证，超出规定金额的费用不予报销。

6.报销流程：报销人应按照公司规定的报销流程及时间节点，及时进行报销申请和报销凭证的提交。

7.报销限定：公司对于不符合公司规定的报销费用有权拒绝报销，并要求报销人及时进行更正或补充。

8.报销周期：正常情况下，报销申请可在提交后一个月内完成审批及报销操作。

三、违纪处理：1.违规行为：若借款人或报销人在借款和报销过程中存在违背公司规定的行为，如虚报报销费用、违规使用借款等，将面临相应的纪律处分。

2.处理方式：对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予批评、警告、罚款等相应处理，并可视情况追究法律责任。

费用报销管理制度

费用报销管理制度为了加强公司内部的管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。

第一条临时借款规定一、临时借款包括差旅费、周转金等，各项借款金额超过一千元应提前一天通知财务部备款。

借款人员应在业务完成3日内及时报账。

二、“前账不清，后账不借”，借款未还者原则上不得再次借款及报销其它费用，超过一月未还者转为个人借款从工资中扣回。

三、借款人按规定在财务部领取并填写《资金申请单》（见附件1），注明借款时间、借款人、借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。

四、审批流程：借款人签字→分管领导审核→财务二级复核→公司负责人审批→出纳付款。

第二条日常费用报销制度及流程一、日常费用主要包括电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件购置费、业务招待费、培训费、会议费等。

二、费用报销的一般规定：报销人必须取得相应的合法票据，具体包括：（一）国家税务局发放的通用定额发票；（二）公司抬头的增值税普通发票（发票项目必须与报销项目一致）；（三）车票必须提供相应的汽车、火车、飞机等票据；（四）酒店住宿必须提供酒店开具的，发票日期为出差期间的增值税普通发票；（五）其他合法票据。

三、报销人按规定在财务部领取并填写《费用报销单》（见附件2），严格按单据要求项目认真填写，注明报销时间、费用内容、金额(大小写须完全一致，不得涂改)、单据张数等。

（一）移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定；（二）交通费：(1)市内因公乘坐公交车应保存相应车票报销，或使用公司公交卡。

(2)经分管领导同意后可以乘坐出租车，应取得当次出租车发票（发票背面必注明出发地-目的地）；（三）办公用品、低值易耗品等见采购管理制度；（四）招待费:招待费的归口管理部门为行政部，为了规范招待费的支出，招待之前应事先填写《招待申请单》（见附件3），注明招待用途，参加人数，预算金额等，各项目部需征得分管领导同意、公司总部各部门需征得行政部负责人同意后，方可招待，超过一千元以上的招待（包括礼品）需经公司负责人审批。

公司借款及费用报销管理制度

公司借款及费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司借款及费用报销管理，规范公司财务行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门及全体员工。

第三条借款及费用报销管理工作应遵循合法性、合规性、真实性、及时性、节约性原则。

第二章借款管理第四条员工因公需要借款时，应提前填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、预计还款时间等内容，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。

第五条财务部门应对借款申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理借款手续。

第六条员工借款应在约定的时间内进行报销冲销，如因特殊原因无法按时报销的，应及时向财务部门说明情况，并办理延期手续。

第七条员工离职或调离岗位时，应主动结清所欠借款。

未结清借款的，公司有权从其工资、奖金等收入中扣除。

第三章费用报销管理第八条员工因公发生的费用，应遵循公司费用报销规定，按照实际发生原则进行报销。

第九条费用报销范围包括但不限于交通费、通讯费、差旅费、业务招待费等，具体报销标准按照公司相关规定执行。

第十条员工费用报销时，应填写《费用报销申请表》，附上相关发票、单据等证明材料，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。

第十一条财务部门应对费用报销申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理报销手续。

第十二条员工应严格遵守费用报销规定，不得虚报、谎报、重复报销费用。

一经发现，公司将严肃处理。

第四章监督与检查第十三条公司财务部门负责对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销的合法性、合规性。

第十四条公司审计部门对借款及费用报销情况进行定期审计，发现问题及时提出整改意见。

第十五条公司对违反本制度的员工，视情节轻重，给予批评教育、经济处罚、行政处分，直至追究法律责任。

第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。

第十七条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

借款和费用报销及审批程序制度

借款和费用报销及审批程序制度第一章总则第一条为规范公司内部借款和费用报销事项的管理，加强财务控制，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条公司内部借款和费用报销事项必须按照本制度执行，对相关人员进行监督和管理。

第三条本制度适用于公司内部所有借款和费用报销的事宜。

第二章借款制度第四条借款申请程序1.申请人根据借款需求，向所在部门提出借款申请。

2.部门经理审批同意后，将借款申请交至财务部门。

3.财务部门根据借款需求进行核实、审核，并填写借款申请表。

4.财务部门将借款申请表交由公司总经理审批。

5.公司总经理根据实际情况决定是否同意借款，并签署批准文件。

第五条借款使用及归还1.借款审批通过后，财务部门将借款金额划拨至申请人指定的银行账户。

2.借款人必须按照借款用途使用资金，不得挪作他用。

3.借款人在借款期限届满之前，必须归还所借款项，逾期归还的，将会产生违约金。

4.借款人应定期向财务部门提供借款使用情况的报告。

第三章费用报销制度第六条费用报销申请程序1.申请人根据实际支出情况，将费用报销明细填写在费用报销申请表上。

2.部门经理按照权限审批费用报销申请。

3.财务部门收到费用报销申请后，进行核对、审核，如发现问题将退回申请人。

4.审核通过的费用报销申请，财务部门进行报销支付。

第七条费用报销申请材料1.费用报销申请表。

2.相关费用发票、收据或其他证明文件。

3.费用报销申请的原始支出明细。

第八条费用报销审批流程1.部门经理审批。

2.财务部门审核。

3.公司总经理审批。

第九条费用报销支付1.经过审核的费用报销申请，财务部门进行支付。

2.财务部门将费用报销金额支付至申请人指定的银行账户。

第四章监督和管理第十条监督责任1.公司总经理对借款和费用报销事项的监督负最高责任。

2.财务部门对借款和费用报销事项进行监督和管理。

3.内部审计部门定期进行借款和费用报销的审计工作。

第十一条违规处罚1.对于违反借款和费用报销制度的行为将视情节轻重，采取相应的处罚措施。

公司员工借款与报销制度

公司员工借款与报销制度一、借款制度1. 概述公司为了满足员工个人资金需求，制定了借款制度，以确保资金流动的合理性与便利性，并提供了以下借款类型：紧急借款、一般借款和员工发展借款。

2. 紧急借款紧急借款适用于员工遇到意外情况或紧急需求，包括突发疾病、家庭突发事件等。

员工可以向人力资源部门提出紧急借款申请，并提交相关证明材料。

人力资源部门将尽快审批，并在三个工作日内将借款金额发放给员工。

3. 一般借款一般借款适用于员工一般的资金需求，如购房、购车、旅游等。

员工可以向人力资源部门提出一般借款申请，并填写借款申请表。

申请需说明借款原因、金额、还款期限等，并提交相关证明材料。

人力资源部门将在五个工作日内审批并发放借款。

4. 员工发展借款员工发展借款适用于员工个人自我提升、培训、教育等方面的资金需求。

员工可以向人力资源部门提出员工发展借款申请，并填写相应的借款申请表。

申请需说明借款用途、金额、还款期限等，并提交相关证明材料。

人力资源部门将在十个工作日内审批并发放借款。

二、报销制度1. 报销范围公司提供了一系列的报销范围，包括交通费用、餐费、住宿费、通讯费、差旅费、医疗费等。

员工需要在规定的时间内向财务部门提交报销申请，并提交相关的费用凭证和报销单据。

2. 报销流程员工在报销前，需要详细了解公司的报销政策规定，并按照规定填写报销申请表。

员工需要确保报销单据真实、准确、完整，并将其提交给直属上级审核。

审核通过后，直属上级将报销申请转交给财务部门进行最终的审批与结算。

3. 报销限额公司对不同类别的费用有不同的报销限额。

员工在报销时需要确保费用在规定的限额范围内，并对超出限额部分进行自付。

4. 报销时间与支付公司对报销时间有明确的规定，员工需要按规定时间提交报销申请。

财务部门在收到申请后，将在规定的时间内进行审核，并及时将报销款项支付给员工。

三、还款与归还1. 还款方式员工借款需要按照公司规定的还款期限进行还款。

还款可通过工资扣款、银行转账等方式进行。

公司借款和报销管理制度

公司借款和报销管理制度一、目的和原则为规范员工因公出差或其他业务活动产生的费用预支与报销行为，根据国家有关财经法规和企业内部管理需要，特制定本制度。

本制度旨在确保公司资金的合理使用和流程的透明化，防范财务风险，提升管理效率。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工。

所有因公出差、培训、会议等业务活动中的借款及后续报销均需遵循本制度规定。

三、借款程序1. 员工需提前填写借款申请单，并详细说明借款原因、金额及预计还款时间。

2. 部门主管需对借款申请进行审核，并根据情况予以批准或提出修改意见。

3. 财务部门负责复核借款申请的合规性，并在确认无误后安排款项发放。

4. 借款应尽量采用银行转账等非现金方式进行，以便于追踪和审计。

四、报销流程1. 员工应在活动结束后7个工作日内提交报销单据，包括发票、行程单等相关证明文件。

2. 报销单据须经部门主管初审并签字后，方可送至财务部门。

3. 财务部门将对报销单据的真实性、合法性进行审核，并对照预算进行核对。

4. 审核通过后，财务部门将在规定时间内完成报销款项的划拨。

五、费用控制1. 公司根据不同级别员工设定差旅费用标准，超出标准部分由员工自行承担。

2. 鼓励员工采取成本效益较高的出行方式和住宿选择，节约开支。

3. 对于高额费用开支，需提前报备财务部门，并得到高层管理者批准。

六、违规处理1. 对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款直至解除劳动合同等处分。

2. 财务部门有权对任何不正当的借款或报销行为进行调查，并采取相应措施。

七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和更新。

如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

公司借款报销管理制度

公司借款报销管理制度
为保障公司财务管理的透明性和规范性，特制定以下借款报销管理制度：
一、借款流程
1. 员工需因公出差或临时工作需要预支款项时，应填写借款申请单，明确借款原因、金额及预计还款日期。

2. 借款申请须经直接上级审核同意后，提交至财务部门复审。

3. 财务部门根据公司财务状况和预算情况，对借款申请进行审批，并办理借款手续。

4. 员工领取借款时，应签署借款协议，明确借款金额、用途、还款日期等条款。

二、报销流程
1. 员工完成出差或相关工作任务后，应在规定时间内整理相关票据和报销单据。

2. 报销单据应包括出差报告、费用明细、发票等证明材料，按照公司规定的格式和要求填写。

3. 报销申请须经过直接上级审核，并附上相应的支出证明文件。

4. 财务部门对报销申请进行复核，确认费用的真实性和合规性后，办理报销手续。

三、借款还款
1. 员工应在约定的还款日期前归还借款，如有特殊情况需延期还款，应提前向财务部门申请并获得批准。

2. 财务部门应在员工还款后及时更新账目，并出具还款收据。

四、违规处理
1. 对于未按规定程序办理借款、报销的员工，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分。

2. 如发现虚假报销、挪用公款等行为，公司将依法追究责任，并要求赔偿经济损失。

五、其他事项
1. 本制度由财务部门负责解释和修订，以确保其时效性和适应性。

2. 本制度自发布之日起生效，原有相关规定与之不一致的，以本制度为准。

借款费用报销流程及规定

借款费用报销流程及规定借款和费用报销是组织机构中经常发生的财务活动，对于保持机构正常运转和财务稳定具有重要意义。

下面将详细介绍借款和费用报销的流程和规定。

借款流程：1.申请借款：借款人向机构提出借款申请，需详细说明借款事由、金额、借款期限等相关信息，并提供相关的支持材料。

2.审批流程：借款申请由相应的审批岗位审核，并决定是否批准借款。

3.借款合同签订：借款申请获得批准后，机构与借款人签订借款合同，明确借款金额、利率、还款方式等借款条件。

4.发放借款：借款人提供所需的担保或抵押物，并按照合同约定的方式和时间，向借款人发放借款。

5.借款记录与还款：机构建立借款人档案，并记录借款人的借款信息。

借款人按合同约定还款，同时机构定期对借款进行核对和追踪。

费用报销流程：1.费用发生：组织机构内部的员工在工作中发生各种费用，包括差旅费、交通费、办公用品费等。

2.费用凭证：员工在发生费用后，需保留费用凭证，如发票、收据等。

3.填写报销申请：员工根据机构制定的报销流程填写报销申请表，详细列明每一项费用的发生时间、金额、用途和附上费用凭证。

4.审核流程：报销申请交由上级岗位或财务部门进行审核，核实费用的合理性、真实性和合规性。

5.报销审批：经过审核后，财务部门将报销申请提交给主管领导审批，确定是否批准报销。

6.报销付款：经批准后，财务部门进行付款操作，将报销金额支付给员工。

支付方式可以是现金、银行转账或支票等。

7.报销记录与归档：机构将报销记录整理归档，留存相关材料，以备查验和审计之用。

借款规定：1.借款目的必须合法合规，符合机构规章制度，并应与机构经营活动相关。

2.借款金额应根据实际需要，并根据机构的财务状况和放款政策合理确定。

3.借款期限应根据借款用途和能力进行合理安排，避免过长或过短的借款期限。

4.借款利率应根据市场情况和机构的内部政策进行确定，并明确在借款合同中。

5.机构对借款人的信用状况和还款能力进行审查和评估，有权按照法律规定要求提供担保。

员工借款及报销管理规定

员工借款及报销管理办法为了加强员工借款的管理，规范财务报销流程，合理控制费用开支，保障资金安全，特制定本办法。

第一部分员工借款管理规定一、借款办理及审批流程1、借款人事先填写《借款单》（因公出差需提供《出差申请审批表》，采购物资设备需提供《物资需求审批单》），注明：借款事由、借款金额（大小写一致，不得涂改）、现金或支票。

“借款人”一栏必须由资金使用人亲笔签名。

2、各项借款现金超过2000元应提前一天通知财务部备款。

3、审批流程：借款人填写借款单→站长审核→运营经理审核→财务审核（主办会计）→分管副总审核→总经理审批4、借款人将签字齐全的借款单交至出纳处领取现金。

手续不全财务部不得付款。

5、上述规定由财务部负责人负责监督执行，如不按上述规定执行，财务不得借款，如财务监督管理不到位，则对相关责任人（经理及出纳）处罚该笔借款的10%，若因此给公司造成损失则由责任人向公司赔偿相应损失。

6、由公司分管财务的副总经理负责抽检监督。

二、借款（备用金）管理规定1、出差借款，出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，返回单位5个工作日内（含）报销差旅费并核销借款。

2、采购类借款须在物资或设备送到公司办理入库（验收）手续并取得发票后5个工作日内（含）报销并核销借款。

3、其他临时借款，如预支工资，财务会在计算工资时扣除。

以上核销由财务部（经理、会计主管）负责监督执行，在员工报销时，发现有借款的，除特批外，均应核销前借款。

4、已办理的借款因故未使用，应在确定不使用当日归还。

借款未还者原则上不得再次借款。

第二部分财务报销规定及流程一、财务报销规定1、报销人对外取得的原始票据必须是符合税务局相关规定的票据，且对其所取得票据的真实性、合法性负责。

原始票据上必须印有税务机关或财政机关的票据专用章（铁路客票、民航客票、银行手续费票据、市内公交车票、邮政专用票据等除外），必须盖有收款单位的发票专用章。

2、支付给个人的小额运费、劳务费(单笔金额800元以下)等无法取得发票的，应由收款人出具收条并附上联系方式、车牌号等信息备查。

借款和报销的规定(完整版)

借款和报销的规定为进一步完善公司的财务管理制度，提高资金使用效率和透明度，特制定以下借款和报销规定：一、借款审批及标准1. 出差人员借款：1.1 出差人员需要借款时，必须先填写《借款凭证》，并经部门负责人或分管领导同意后，报财务部核准，再由总经理批示后方可借款。

1.2 如果出差人员在前次借款后超过三天未能报销，将不得再次借款。

2. 外单位、个人因私借款：2.1 如涉及外单位或个人因私借款，需填写《借款凭证》，并经总经理批准后方可借款。

2.2 公司员工借款时，原则上不得超过借款人当月工资的金额。

特殊情况下，需经总经理批准后方可借款。

在原借款未还清前，不得再次借款。

3. 借款归还：3.1 借款人回公司后的七天内，应按规定到财务部进行报账，并结清所欠的借款。

3.2 如借款人在七天内未办理报销手续，财务部门有权监督借款人归还全部借款。

否则，财务部门有权在当月工资中扣除相应金额，并对借款人进行当月工资的30%扣罚。

4. 其他临时借款：4.1 其他临时借款，如业务费、备用金等，需按照相关规定办理。

5. 允许借款范围：允许借款的范围包括但不限于以下情况：5.1 阶段性预付款，如土建工程、机械设备购买、大宗材料等。

5.2 采购零星材料，累计金额达到100元以上。

5.3 出差人员必须携带的差旅费。

5.4 公司规定部门或人员所需的备用金。

每年初，各部门和分公司应提交书面报告，核定备用金标准，并经分管领导签字后报总经理批准，方可执行。

5.5 其他确实需要现金支付的支出。

6. 不允许借款范围：不允许借款的范围包括但不限于以下情况：6.1 代替其他单位和个人垫付的各种款项，除非存在特殊情况。

6.2 未经审批的任何借款。

二、固定资产及低值易耗品采购标准及审批1. 固定资产和单价在200元以上的低值易耗品采购：1.1 各部门需要购买固定资产或单价在200元以上的低值易耗品时，必须先制定采购计划，并以书面形式报告。

1.2 采购计划需经部门的分管领导、综合管理部和财务部的签字核准，然后报公司总经理批准后方可进行采购。

差旅费用报销及借款制度

差旅费用报销及借款制度一、总则为规范企业差旅费用报销和借款行为，提高财务管理效率，减少企业财务风险，订立本规章制度。

二、适用范围本规章制度适用于全部企业员工在公务差旅期间产生的费用报销和借款行为。

三、费用报销流程1. 出差申请员工需提前向所在部门提出出差申请，并说明出差事由、目的地、出差时间等相关信息。

部门经理审核后填写出差申请表并提交给企业财务部门备案。

2. 差旅费用预支企业财务部门依据员工出差申请情况，预支相应的差旅费用给员工，预支额度不得超出员工出差期间估计的合理费用。

3. 差旅费用报销员工出差结束后，需依据企业财务部门供应的差旅费用报销表格，依照以下流程进行费用报销：—填写差旅费用报销表格，明细列出各项费用，并附上相关票据；—交由所在部门领导审批后，提交给企业财务部门；—企业财务部门进行费用审核，如发现问题将及时与员工核对；—经审核无误后，财务部门将费用报销金额转账给员工个人账户。

4. 差旅费用记录企业财务部门将对全部差旅费用报销情况进行记录和归档，包含差旅费用报销表格、相关票据、财务审核记录等。

1. 借款申请员工如需借款用于差旅费用或其他业务支出，需提前填写借款申请表，并说明借款用途和金额。

2. 借款审批借款申请需经所在部门领导审批，并注明借款授权人。

部门领导审批后，将借款申请表提交给企业财务部门进行审批。

3. 借款额度•员工借款额度依据其职位和个人信用评估确定；•借款额度不得超出员工月工资的30%；•员工如需借款超出额度限制，需提出书面说明并经企业领导审批才可操作。

4. 借款发放和归还•企业财务部门收到借款申请表后，将核实员工借款额度和借款用途。

•借款审批通过后，财务部门将将借款金额划入员工个人账户。

•员工需按商定时间归还借款，归还金额将从工资中扣除；•如员工提前离职或无法定时归还借款，企业将采取法律手段进行追偿。

五、违约处理1. 差旅费用未报销员工未按规定进行差旅费用报销，企业将停止其相应的出差津贴和差旅费用预支，并记入员工档案。

借款申请及费用报销规定

借款申请及费用报销规定一、借款流程及规定1、员工可以根据已签订的相关合同申请预借款项，填写《借款申请表》经部门主管批准后提交给财务部，同时附上所签订的合同原件，借款单上需填写该合同编号。

2、员工出差时可根据出差地点、出差时间和出差事由来申请差旅费。

填写《借款申请表》时，应简要列明申请款项的使用计划：如出差天数、每天花费金额、业务项目等。

3、员工因公借款，应在出差返回或办完事后尽快填写费用报销单。

原则上个人借款不能超过30天，超过期限的，财务部有权从其当月工资中扣还。

旧帐未清时，不再准予新借款。

4、《借款申请表》由申请人填写后交给公司财务部出纳，财务部核实现有借款和相关信息后，再统一交予公司领导审批。

审批之后，财务部安排付款并进行帐务处理。

二、员工差旅费报销流程（附录3.2）1、为了保证公司财务核算的准确性，员工应在出差或办事后尽快报销，尽量确保费用在规定期限报完。

2、报销时应按公司统一规定填写《差旅费报销单》，并附有经审批的《出差申请表》和《费用报销明细表》，如有借款的，应在报销单上注明借款金额；如有客户招待费,请附上已签批的《业务招待费申请单》复印件。

2、费用报销单在提交财务审核前应经过部门主管批准。

财务部审核单据时，有权根据公司相关规定删减不符合要求的报销项目和金额。

报销人对此如有异议，可找部门主管协商解决。

3、财务部出纳需根据费用报销单查询该员工是否有借款，并查实报销额与借款额之间的差额。

4、每月月底，财务部统计《员工借款情况一览表》，通知借款人前来报帐或还款。

对于超过规定期限（30天）的借款，应通知人力资源行政部在核算当月工资时扣回。

三、非差旅费报销流程（附录3.3）1、申请人在报销费用时，应提供正规发票。

如有签订合同，应附相关合同原件；定期结算的款项，如电费、定点采购费用、运输费等，应附上对方单位提供的收款通知单或结算明细表。

申请人及其主管应对报销事项和相关票据的真实性负完全责任。

2、财务部审核报销单时，应检查报销款项所附单据和文件支持是否充足、是否符合公司相关政策的规定、是否与签订的合同条款相符等。

借款报销管理制度

借款报销管理制度一、总则为了规范借款和报销管理制度，提高财务管理效率，防范财务风险，根据公司相关规定，制定本借款报销管理制度。

二、借款管理1. 借款人应当向公司提出借款申请，并在申请表上填写借款金额、用途、借款期限等信息，并提供必要的证明材料。

2. 公司对借款申请进行审批，经过财务部门核实后，可予以批准。

3. 借款人在拿到借款后应当在规定的时间内还款。

4. 借款人应当对借款用途进行书面报告，对购买、使用情况提供相关凭证。

5. 如果借款用途发生变更，借款人应当及时向公司报告，并经公司同意后方可进行改变。

6. 对于迟还或者迟报的借款，公司有权利对借款人进行相应的监督和问责。

三、报销管理1. 报销人应当向公司提交报销申请，填写报销单上的报销金额、报销事由、报销人员、报销日期等信息，并提供相关的证明材料。

2. 公司对报销申请进行审批，经过财务部门核实后，可予以批准。

3. 报销人应当按照公司相关规定进行报销，不得超出规定范围进行报销。

4. 对于需要报销的费用，报销人应当提供发票、收据等相关凭证，并在报销单上进行详细说明。

5. 公司要求对于公务用车、差旅费、招待费等特殊费用，报销时需提供详细的行程、用车记录或者招待对象名单等证明材料。

6. 对于迟报或者虚报的报销，公司有权对报销人进行相应的监督和问责。

四、财务管理1. 公司设立专门部门负责借款和报销的核实、审批和管理工作。

2. 财务部门要对借款和报销的核实进行严格的审查，确保真实、合规。

3. 公司要求财务部门对借款和报销进行及时的登记和记录，做到审批流程清晰、记录完整。

4. 财务部门应当对借款和报销进行定期的审计核实，发现问题及时处理并向上级领导汇报。

五、监督管理1. 公司领导对借款和报销管理制度进行监督，做到规范执行。

2. 公司要求相关部门对借款和报销进行定期的检查和复核，确保执行情况真实可查。

3. 公司要求员工对借款和报销进行自我监督，发现问题及时报告，并接受相应的处罚。

公司借款和报销管理办法

公司借款和报销管理办法一、总则1. 目的为规范公司借款和报销行为，加强财务管理，提高资金使用效率，特制定本办法。

2. 适用范围本办法适用于公司全体员工。

二、借款管理1. 借款原则（1）借款必须有明确的用途，且符合公司的业务需要。

（2）借款应遵循“专款专用、及时报销、前账不清、后账不借”的原则。

2. 借款审批流程（1）员工填写借款申请单，注明借款用途、金额、预计还款日期等信息。

（2）借款申请单经部门负责人审核签字后，提交财务部门审批。

（3）财务部门根据公司资金状况和借款用途进行审批，如借款金额较大，需报公司领导审批。

（4）审批通过后，财务部门办理借款手续。

3. 借款额度借款额度根据员工的职务和业务需要确定，一般不得超过员工月工资的一定比例。

具体额度由公司领导根据实际情况确定。

4. 借款还款（1）借款员工应在预计还款日期前及时办理报销手续，冲销借款。

（2）如因特殊情况不能按时还款，应提前向财务部门说明情况，并申请延期还款。

延期还款需经公司领导批准。

（3）对于逾期未还的借款，财务部门将从员工工资中扣除，并按银行同期贷款利率收取利息。

三、报销管理1. 报销原则（1）报销必须有合法的票据，且票据内容真实、准确、完整。

（2）报销应遵循“实事求是、及时报销、先审批后报销”的原则。

2. 报销审批流程（1）员工整理报销票据，填写报销单，注明报销事项、金额等信息。

（2）报销单经部门负责人审核签字后，提交财务部门审批。

（3）财务部门对报销票据的真实性、合法性、准确性进行审核，如报销金额较大，需报公司领导审批。

（4）审批通过后，财务部门办理报销手续。

3. 报销标准（1）差旅费报销标准按照公司规定的差旅费报销制度执行。

（2）业务招待费报销标准按照公司规定的业务招待费报销制度执行。

（3）其他费用报销标准按照公司相关规定执行。

4. 报销时间员工应在费用发生后的一定时间内办理报销手续，具体时间由公司领导根据实际情况确定。

逾期未报销的费用，财务部门有权不予报销。

公司报销借款管理制度

公司报销借款管理制度一、总则为规范公司报销借款行为，维护公司财务纪律，提高资金利用效率，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内所有员工及相关人员。

三、报销借款流程1. 申请报销借款：员工如需报销借款，应填写《报销借款申请单》，注明报销事由、金额及归还时间，并附上相关证明文件。

2. 部门负责人审批：申请表经申请人所在部门负责人审批后，方可向财务部提交。

3. 财务部审核：财务部对报销借款申请进行审核，核实申请人身份及报销事由，确认申请是否符合规定。

4. 发放报销借款：财务部在审核通过后，向申请人发放报销借款，同时记录相关信息。

5. 归还借款：员工在规定时间将借款归还公司，如有延期需提前向财务部申请。

6. 财务部复核：财务部对借款归还进行核对，确认金额无误后，将该笔借款关闭。

四、报销借款规定1. 报销借款金额原则上不得超过月收入的50%。

2. 报销借款应当用于公司业务支出，不得用于个人消费及其他用途。

3. 借款期限不得超过一个月，如有特殊情况需延期，须经财务部审核同意。

4. 如借款人逾期未还款，公司将采取相应措施，包括但不限于罚款、扣发工资等。

五、报销借款管理1. 财务部门负责对报销借款进行统一管理，确保资金使用合理有效。

2. 定期对报销借款情况进行统计分析，及时发现问题并提出解决方案。

3. 对于频繁报销借款或漫无目的的借款行为，将进行警告并严格监督。

4. 建立良好的借款档案，确保资金使用的透明度和合规性。

六、违规处理对于违反报销借款管理制度的行为，公司将按照公司规章制度进行处理，严肃追究责任。

七、附则本制度自发布之日起生效，若有任何修改或补充，须经公司领导层审批。

公司借款和报销制度

公司借款和报销制度一、借款制度借款是指员工在公司需要一定金额的资金用于个人或工作目的时，向公司申请获得的资金。

为了规范借款行为，公司制定了以下借款制度：1.借款申请：员工需要向公司提出书面借款申请，说明借款金额、用途、还款方式等详细信息，并附上必要的证明材料。

针对不同借款金额，公司可以设定不同的审批权限，由不同层级的管理人员审批。

2.借款审批：公司设立借款审批权限，根据不同金额设定不同的审批层级。

审批层级可以包括直接主管、财务主管、总经理等。

审批人员需要根据借款申请的合理性、员工的信用记录等进行审批，确保借款符合公司政策和员工的实际需求。

3.借款额度和利息：公司会根据员工的职位、工作年限、信用记录等综合因素，设定不同的借款额度。

借款利息则根据市场利率和公司政策进行计算，并在借款申请时进行说明。

4.借款发放和还款：借款申请获得批准后，公司会将借款金额直接划入员工指定的银行账户。

借款还款方式可以分为一次性还款和分期还款两种方式，根据员工的实际情况进行协商确定。

5.借款记录和监督：借款记录将被公司财务部门进行登记保存，并进行定期核对。

公司可以设立相关监督机制，确保员工的借款行为符合公司政策和法律法规，防止滥用和欺诈行为的发生。

二、报销制度报销是指员工在公司出差、采购、培训等工作过程中，支出一定金额后向公司申请报销，获得相应费用的退还。

为了规范报销行为，公司制定了以下报销制度：1.报销范围：公司明确了可以报销的费用范围，包括但不限于交通费、餐费、住宿费、差旅费、培训费等。

不在报销范围内的费用将不予退还。

2.报销申请：员工需要向公司提出书面报销申请，详细说明报销的费用明细和原因，并附上相关的票据、发票等凭证。

报销申请需要在费用发生后的一定时间内递交，过期申请将不予受理。

3.报销审批：公司设立报销审批权限，根据不同金额设定不同的审批层级。

审批层级可以包括直接主管、财务主管、总经理等。

审批人员会根据费用的合理性、规范性等进行审批，确保报销符合公司政策和员工的实际需求。

借款和报销管理制度

借款和报销管理制度一、总则为规范公司内部借款和报销行为，有效管理公司资金使用，提高公司财务管理效率，特制定本制度。

二、借款管理1. 借款范围：公司内部员工、部门或项目需要借款时，需按照规定程序进行申请，经相关部门审核通过后方可借款。

2. 借款申请：借款人应向财务部门提交书面借款申请，并提供详细的借款用途以及还款保障措施。

3. 审批程序：借款申请经财务部门初审后，需经相关部门负责人签字确认，并报公司财务总监审批，最终经公司总经理批准后方可放款。

4. 放款程序：财务部门按照审批程序将借款金额划入借款人指定账户，并做好借款记录。

5. 还款责任：借款人应按照借款合同约定的时间及金额，按时归还借款。

6. 借款管理：财务部门应建立健全的借款管理制度，监督借款使用情况，并定期进行还款跟进，确保借款安全。

三、报销管理1. 报销范围：公司内部员工因公出差、开会、采购等与工作有关的费用报销必须遵守公司的相关规定。

2. 报销申请：员工应按照公司规定的报销流程，填写完整的报销单据，并提交给财务部门进行审核。

3. 审批程序：报销单据经部门负责人审核后须报公司财务总监审批，最终由公司总经理签字确认。

4. 报销标准：公司制定了相应的报销标准，具体包括交通费、住宿费、餐费等各项费用，超出标准的费用需经过特别审批。

5. 报销流程：财务部门应及时审核报销单据，核实费用真实性和合理性，并在规定时间内将款项划入员工指定账户中。

6. 报销管理：财务部门应建立健全的报销管理制度，加强内部审计，避免假报销行为的发生。

四、违规处理对于严重违反借款和报销管理制度的行为，公司有权对相关人员进行罚款、调岗、降职甚至辞退等处理措施。

五、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释，并在公司内部广泛宣传，确保员工了解规定并遵守。

2. 本制度自发布之日起生效，如有后续修改，需经公司领导审核并重新发布。

3. 其他未尽事宜，参照相关规定处理。

以上为公司借款和报销管理制度的具体内容，希望全体员工严格遵守，共同维护公司资金的安全和正常运转。