项目财务管理制度

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项目财务管理制度

项目财务管理制度

项目财务管理制度第一章总则第一条为规范项目财务管理,保障项目经费合理使用,提高项目经济效益,制定本制度。

第二条本制度适用于项目财务管理工作。

第三条本制度内容包括收支管理、资金管理、财务报表、审计监督等。

第四条项目财务管理应遵守国家、行业有关法律法规和规章制度。

第五条项目财务管理应强化风险意识,加强预警和控制,防范各类风险。

第六条项目财务管理应加强信息化建设,提高工作效率和质量。

第七条项目财务管理应注重培养管理人员素质,提高管理水平和综合能力。

第八条项目财务管理应注重团队协作,强化内部沟通和协调,实现信息共享。

第九条项目财务管理应坚持依法合规、廉洁自律、诚信务实的原则。

第二章收支管理第十条项目经费必须按照合同约定和相关规定使用,不得挪作他用。

第十一条项目收入应及时入账,确保真实合法。

第十二条项目支出应依据合同约定和预算计划,实行严格管理。

第十三条项目收支管理应建立规范的流程,健全内部控制体系。

第十四条项目收支管理应定期报告,及时通报情况。

第三章资金管理第十五条项目资金必须专款专用,严格管理。

第十六条项目资金到账后,应按照预算计划执行,不得私存或挪用。

第十七条项目资金管理应建立健全资金预算、控制、审批程序。

第十八条项目资金管理应控制风险,加强监督。

第四章财务报表第十九条项目应及时编制财务报表,真实、准确。

第二十条项目财务报表应符合相关规定和标准,不得违规。

第二十一条项目财务报表应报送有关单位,接受监督。

第五章审计监督第二十二条项目应接受审计机构审计,确保经费使用合规。

第二十三条项目应定期对内部财务情况进行自查,发现问题及时整改。

第二十四条项目应接受相关部门的监督检查,配合核查。

第六章附则第二十五条本制度由项目财务管理部门负责解释。

第二十六条本制度自颁布之日起执行。

以上为项目财务管理制度的内容,希望各部门遵守执行,确保项目经费合理有效使用,提高项目经济效益,保障项目顺利实施。

项目财务管理管理制度

项目财务管理管理制度

项目财务管理管理制度第一章总则第一条为规范和加强项目财务管理工作,保障项目财务安全和合规运作,根据国家相关法律法规,制定本制度。

第二条本制度适用于所有项目财务管理活动。

所有项目参与方应严格按照本制度执行,确保项目财务管理工作的规范和有效。

第三条项目财务管理工作应坚持合规、透明、公平、公正的原则,维护项目利益,保障财务安全和合法权益。

第四条项目财务管理部门负责全面监督和管理项目的财务活动,确保财务运作的稳健和安全。

第五条项目财务管理部门应加强财务信息披露工作,及时向项目相关方披露财务信息,确保信息透明和公开。

第六条项目财务管理部门应建立健全的财务管理制度,明确财务职责和权限,建立健全财务内部控制制度,确保财务风险的可控性。

第七条项目财务管理部门应及时了解项目的财务状况,分析财务数据,为项目经营决策提供准确的财务支持。

第八条项目财务管理部门应加强对项目资金的管理和监督,确保项目资金的合理使用和安全运作。

第二章财务管理组织架构第九条项目财务管理部门应依据项目的实际情况,合理设置财务管理岗位,完善财务管理组织架构。

第十条项目财务管理部门应建立健全财务管理团队,加强团队建设和管理,确保财务团队的稳定和高效运作。

第十一条项目财务管理部门应建立完善的内部沟通机制,加强与项目其他部门和团队的协作,提升财务支持能力和服务水平。

第十二条项目财务管理部门应定期进行组织架构和人员配置的评估和调整,确保财务管理工作的顺畅进行。

第三章财务管理职责第十三条项目财务管理部门应明确各财务管理岗位的职责范围和权限,确保财务管理工作的规范和有序进行。

第十四条项目财务管理部门负责编制项目财务预算和计划,并组织实施和监督预算的执行情况。

第十五条项目财务管理部门负责制定项目的财务政策和制度,指导项目的财务运作,确保财务工作的合规性和有效性。

第十六条项目财务管理部门负责制定和实施项目的财务审核程序和内部控制措施,加强对项目财务风险的管理和控制。

项目部财务管理制度

项目部财务管理制度

项目部财务管理制度一、总则为加强项目部财务管理,规范财务行为,提高财务管理效率,保障项目部财务安全,根据相关法律法规及公司实际情况,制定本制度。

二、财务管理组织架构1.项目部设立财务管理部门,由财务总监负责。

财务总监直接向项目部总经理汇报。

2.财务管理部门设立财务主管、会计、出纳等职务。

财务主管负责财务管理具体事务,会计负责财务会计工作,出纳负责资金管理。

三、财务管理职责1.财务总监负责项目部财务管理全面工作,包括策划、组织、指导、监督和检查。

2.财务主管负责日常财务管理工作,包括财务会计、成本管理、风险控制等。

3.会计负责项目部财务会计核算、财务报表编制、纳税申报等工作。

4.出纳负责项目部资金的收付、结算、银行存取款等工作。

四、财务管理制度1.收支管理(1)项目部所有收支必须通过银行流水帐或收付款凭证记录。

(2)严格执行财务审批制度,未经批准,不得随意挪用款项。

(3)所有业务款项须经过审批程序后再支付,未经审批的支出一律不报销。

2.资金管理(1)项目部财务资金分为经营资金和项目资金,由财务部门进行管理。

(2)经营资金要求在企业账户内按期上交,不得挪作他用。

(3)项目资金由项目财务负责人进行管理,必须按照项目计划进行使用,并及时进行资金结算。

3.会计核算(1)会计核算要求按照国家财务会计准则进行。

(2)财务会计报表须经过财务总监审批后方可发布。

(3)定期进行财务审计,确保财务数据的真实性和准确性。

4.税务管理(1)严格按照国家税收政策进行纳税申报,确保及时纳税。

(2)定期进行税务风险评估,确保项目部税务合规。

五、财务管理内部控制1. 财务内部审计设立财务内部审计部门,对项目部财务运作进行审计检查,保证财务管理合规。

2. 财务风险控制设立财务风险控制岗位,负责项目部财务风险的识别、预警和控制。

3. 财务监督建立财务监督机制,对项目部财务管理工作进行监督检查,保证财务管理规范。

4. 财务信息安全建立财务信息安全保障措施,确保财务信息的安全和保密。

项目财务管理制度

项目财务管理制度

项目财务管理制度一、引言项目财务管理制度是指为了确保项目财务活动的规范性和透明度,保护项目利益并有效管理项目资金的一套规则和程序。

本文旨在详细介绍项目财务管理制度的要点和实施方法。

二、项目财务管理职责1. 项目经理职责项目经理是项目财务管理的核心责任人,负责项目资金预算、支出申请和审批、成本控制等工作,并监督项目资金的使用情况,确保财务活动的合法合规。

2. 财务部门职责财务部门负责项目经费的核算、报销、结算,编制项目财务报告,提供准确的财务数据支持,同时协调项目财务风险,并负责项目财务监督和审核。

三、项目财务管理流程1. 项目资金预算在项目启动之前,项目经理和财务部门共同制定项目资金预算计划,明确项目的投资需求和财务目标。

预算计划应包括项目各阶段的资金需求及其分配。

2. 资金申请与审批项目经理根据预算计划提出资金申请,并提交给财务部门进行审批。

财务部门根据项目情况和预算计划进行审核,并决定是否批准资金申请。

3. 资金使用和成本控制项目经理在取得资金后,按照预算计划和相关规定,合理利用项目资金,确保项目资金的有效利用和成本的控制。

同时,项目经理应及时跟踪和记录项目的成本支出情况。

4. 财务报销与结算项目成员根据项目需要,申请财务报销,包括差旅费、采购费用等。

财务部门根据申请材料进行审核,结算合规的费用,并及时报销给申请人。

5. 财务数据汇总和报告财务部门定期对项目各类财务数据进行汇总和分析,并编制项目财务报告,包括资金使用情况、项目成本结构、财务风险等方面的内容,供项目经理和相关方参考。

四、项目财务管理制度的重要性1. 提高资金使用效率项目财务管理制度能够规范项目资金的使用流程,提高项目资金的使用效率和控制成本,减少资源浪费和损失。

2. 保护项目利益通过严格的财务管理制度,可以及时发现和解决项目中的财务问题,确保项目利益的最大化,防止项目资金受到侵害。

3. 确保财务合规性项目财务管理制度依据相关法律法规制定,可以确保项目财务活动的合规性,有效防范财务风险,维护项目的声誉和信用。

工程项目部财务管理制度范本3篇

工程项目部财务管理制度范本3篇

工程项目部财务管理制度范本3篇工程项目部财务管理制度范本1第一章总论第一条为了规范公司项目部财务核算、便于公司成本控制和绩效考核工作的开展,特制定本办法。

第二条公司承揽的工程项目实行扁平化垂直管理,项目部配备的财务人员由公司财务部统一委派和管理,直接对公司财务部负责。

第三条本办法包括货币资金管理、财务物资管理、项目核算管理、相关规章制度及报表模板附件等内容。

第二章货币资金管理第四条公司下辖的工程项目部实行备用金管理制度。

第五条备用金定额根据工程项目合同造价、人员配置等相关情况,由公司财务部门会同相关部门制定。

第六条备用金定额如不能满足项目部需要,可由项目经理根据实际情况提出书面申请,上报公司财务部,经审核通过后依据新的备用金定额执行。

第七条备用金使用范围包括但不限于以下内容:1、临时用工劳务报酬支出2、临时急需物资及小规模用料采购支出3、施工及办公等低值易耗品采购支出4、机械设备低值零配件采购及修理支出5、项目部人员差旅费用支出6、施工用水电支出7、项目部招待费支出8、项目部食堂采购支出9、经公司批准的其他项目支出第八条项目部财务人员进驻后,应尽快到最近的银行营业网点开立临时存款账户,备用金由公司财务部通过银行转账划拨。

第九条项目部支付给各分包队伍的工程款项、预付工程款和备料款等均须通过银行转账办理,不得支付现金。

第十条项目部才财务人员应根据工程项目造价、金融机构路途远近等因素确定库存现金的最低金额,为确保安全项目部财务部门不得保留过多的库存现金。

第十一条项目部财务人员应建立《转账支票使用情况登记薄》、《现金支票使用情况登记薄》,详细登记每张支票的使用情况,登记薄应当包括单不限于以下内容:1、出票日期2、出票金额和用途3、使用部门4、经手人签字第十二条作废的支票应连同支票存根粘贴,统一保管,并在骑缝处加盖作废章。

第十三条不同开户银行的支票应建立不同的《使用情况登记薄》,分别记录使用情况。

第十四条项目部财务人员每月应对每个存款账户编制《库存现金盘点表》、《银行存款余额调节表》连同当月《银行存款对账单》上报至公司财务部一份、项目经理一份、自留存档一份。

财务管理制度(精选5篇)

财务管理制度(精选5篇)

为规范西安大明宫东郊项目的工程财务管理,保证我公司工程项目的顺利进行,现根据《中华人民共和国会计法》、财政部《基本建设财务管理规定》和我公司的实际情况,特制定如下管理办法。

1.认真贯彻执行国家各项财经法规和财务制;2.严格监督项目资金的使用情况,对资金________、投资使用和资金完成三个阶段,认真做好日常的会计核算。

做到手续完备、内容充实、数字真实准确、帐目清晰、按期报帐;3.严格履行审批手续,项目资金必须按规定程序由项目负责人签批后方能使用;4.项目部财务人员必须严格执行公司各项财务制度,保证项目资金的完整与安全;5.严格执行企业会计制度,认真填制会计凭证,及时编制并报送各类会计报表,做到数字真实、内容完整;6.认真审核原始凭证,对违反制度规定,不真实和不符合基建开支范围与标准的票据拒绝报账;7.发现下列任何一种情况时,财务人员有权拒绝办理工程款支付手续:①收款单位与合同签证单位名称不一致,或者缺少必要的法律授权手续的;②未按合同规定超工程进度或者超工程造价付款的;③工程施工或者验收中发现有较大质量问题的;④无工程部“维修合格证明单”而要求支付质保金的;⑤未办理项目部工程付款会签单,由施工单位人员直接到财务处办理工程款支付手续的。

二、加强支票的管理1.凡因工作需要领取支票者,首先填制借款单,写清日期、用途、金额,按规定的审批程序批准后出纳方可签发,签发支票必须字迹工整清晰、不得涂改;2.基建工程款项开支一律按合同执行,经领导审批后支付;工程变更部份的开支严格按变更程序审批;3.支付支票后需尽快报账,普通不超过十天,外出人员不得超过十五天,如到期不能报账要追究经办人员的责任,在未处理完毕之前不得再行支用;4.如发生支票遗失现象,应即将通知财务部门并同时办理登报声明作废等事宜。

如不报告后果由丢失者自负。

三、规范工程款的支付程序1.各项工程开工前需将经签章的合同、协议交财务部门存档(包括暂时工程)。

项目财评管理制度

项目财评管理制度

项目财评管理制度一、项目财务管理制度的总则为了规范项目财务管理行为,加强项目成本控制,确保项目经费使用合理、透明、规范,在贯彻执行《中华人民共和国国家有关财务管理法律法规》,《国务院关于项目财务管理有关事项的规定》等规定的基础上,制定本制度。

二、项目财务管理制度的适用范围本制度适用于本公司所有项目的财务管理活动,包括项目经费的申请、审批、使用、结算、监督等方面。

三、项目财务管理制度的组织机构1. 项目财务管理委员会:由公司董事会设立,负责制定项目财务管理的总体政策、大额项目经费的审批、监督等工作。

2. 项目管理部门:负责具体项目财务管理的执行,包括项目经费的申请、审批、核销、结算等工作。

四、项目经费申请和审批1. 项目经费的申请:项目管理部门在制定项目预算时,需对项目经费进行详细规划,并进行合理的预算编制。

2. 项目经费的审批:项目经费预算需报项目财务管理委员会审批,审批流程需透明公开,确保经费使用符合公司规定和国家相关法规。

五、项目经费的执行和监督1. 项目经费使用:项目管理部门需按照预算编制的项目经费计划执行,不得擅自改变经费用途或超出预算范围使用。

2. 项目经费结算:项目管理部门需及时进行项目经费结算,确保账目清晰透明,便于监督审计。

3. 项目经费监督:项目财务管理委员会对项目经费的使用进行定期监督,对不符合规定的行为及时发现并纠正。

六、项目财务管理制度的执行与检查1. 项目管理部门需按照本制度的规定执行,如有违反规定的行为,需及时整改,并对相关责任人进行追究。

2. 公司内部审计部门需定期对项目财务管理进行检查,确保项目财务管理制度得到有效执行。

以上为项目财务管理制度的主要内容,希望各项目成员能够严格遵守,并做到合理使用项目经费,确保项目的顺利进行。

项目财务管理制度

项目财务管理制度

第一章总则第一条为加强项目财务管理,规范项目资金使用,提高资金使用效益,保障项目顺利实施,根据国家有关法律法规和财务管理制度,结合本单位的实际情况,制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有项目,包括在建项目、拟建项目和已完成项目。

第三条项目财务管理应遵循以下原则:(一)依法合规原则:严格按照国家法律法规和财务管理制度进行财务管理。

(二)公开透明原则:项目财务信息应公开透明,接受审计和监督。

(三)效益优先原则:提高资金使用效益,确保项目目标的实现。

(四)责任明确原则:明确项目财务管理责任,落实责任追究制度。

第二章财务管理组织机构及职责第四条本单位设立项目财务管理部门,负责项目财务管理的日常工作。

第五条项目财务管理部门的主要职责:(一)制定项目财务管理制度,组织实施项目财务管理工作。

(二)负责项目资金预算、决算编制和执行。

(三)负责项目资金支付、报销和结算。

(四)负责项目财务分析、审计和监督。

(五)负责项目财务档案管理。

第六条项目负责人对本项目的财务管理工作负总责,其主要职责:(一)组织制定项目财务管理制度,并监督实施。

(二)审批项目资金预算、决算。

(三)监督项目资金使用,确保资金合理、合规使用。

(四)协调解决项目财务管理中的问题。

第三章资金管理第七条项目资金管理应遵循以下规定:(一)项目资金预算编制:项目资金预算应根据项目实施方案、资金来源和项目进度进行编制,经相关部门审核后,报上级主管部门审批。

(二)项目资金支付:项目资金支付应严格按照预算执行,按照批准的支付计划进行支付。

(三)项目资金结算:项目资金结算应按照合同约定和实际发生费用进行结算,确保资金结算的真实、准确、及时。

(四)项目资金审计:项目资金审计应定期进行,确保项目资金使用的合规性。

第八条项目资金来源包括:(一)政府投资;(二)企业自筹;(三)国内外贷款;(四)其他合法资金。

第九条项目资金使用范围包括:(一)项目直接费用;(二)项目间接费用;(三)项目前期费用;(四)项目后期费用。

项目财务管理制度

项目财务管理制度

项目财务管理制度•相关推荐项目财务管理制度(精选7篇)现如今,越来越多人会去使用制度,制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。

拟定制度需要注意哪些问题呢?下面是小编帮大家整理的项目财务管理制度(精选7篇),仅供参考,欢迎大家阅读。

项目财务管理制度篇1一、职责单位和职责人职责单位:xxx财务处。

职责人:承办人(A角、B角)、分管副处长、处长、分管副校长、校长、校长办公会成员。

二、权力行使依据经费支出审批按黑河学院专项资金管理办法(试行)(黑院政发〔20xx〕91号)执行。

三、审批条件和标准(一)第四条“各类专项资金在学院统一安排下,由财务处负责资金管理和日常核算工作,项目资金务必按来源渠道和建设项目分别设账,单独核算,专款专用,学校任何部门和单位不得截留、挪用和挤占。

”(二)黑河学院专项资金管理办法(试行)第六条“学院专项资金主要用于重点学科建设(包括平台建设)、人才队伍建设、公共服务体系建设(包括网络建设、图书信息建设)、基础设施建设。

”(三)黑河学院专项资金管理办法(试行)第七条“专项资金主要用于为完成该建设项目在实施过程中所发生的各项费用,包括业务费、设备购置费、修缮费等支出。

”(四)黑河学院专项资金管理办法(试行)第九条“专项资金不得用于各种罚款、还贷、捐赠赞助、对外投资、发放各种劳务奖金以及与建设项目无关的其他开支。

”四、所需资料(一)项目申请书;(二)项目计划任务书;(三)黑河学院预算分配方案;(四)可行性研究报告。

五、受理专项资金支出受理时间按专项资金管理办法发布时间确定。

承办人(A角、B角)对各部门申报材料进行形式审查,贴合相关规定,予以受理,要求经办人现场登记。

材料不齐全的,当场一次性告知申请单位需要补正的资料。

不贴合专项资金管理办法要求或弄虚作假的,不予受理,并说明理由。

六、核准与决定(一)受理后,承办人(A角、B角)按要求审核申报材料后,报分管副处长;分管副处长同意后报处长审定,处长同意后报校长审定;(二)承办人(A角、B角)根据处长意见,确定专项经费支出日程,由分管副处长审核,处长审定,报请校长确定后,支付中心电话通知各部门经办人。

项目部财务制度及流程

项目部财务制度及流程

项目部财务制度及流程一、制度概述为规范项目部财务管理工作,提高资金利用效率,确保财务资金安全及合规性,特制定以下财务制度及流程。

二、项目部财务管理组织架构1. 项目部财务管理组织架构如下:(1)财务部门:负责项目部财务管理工作的具体执行;(2)项目经理:负责项目部财务管理工作的总体监督和管理。

2. 财务部门职责分工如下:(1)财务主管:负责财务管理工作的具体执行和监督;(2)财务人员:负责日常财务收支及账务管理。

三、财务流程1. 财务收支管理流程:(1)项目部申请资金:项目部根据实际经营需要向财务部门提出资金使用申请;(2)财务部门审核资金使用申请:财务部门根据资金使用情况和项目经理意见,审核资金使用申请是否符合规定;(3)财务部门发放资金:确认资金使用申请合规后,财务部门发放资金给项目部;(4)项目部使用资金:项目部根据资金使用要求,使用资金进行各项经营活动。

2. 财务账务管理流程:(1)日常收支记录:项目部财务人员负责记录项目部日常收支情况;(2)账务核对:定期对账务进行核对,确保账务记录准确无误;(3)财务报表编制:每月底财务人员编制财务报表,提交项目经理审批;(4)财务报表审核:项目经理对财务报表进行审核,确认无误后提交财务主管审批。

四、财务控制措施1. 预算控制:项目部每年制定年度预算,对各项经营活动进行预算控制,确保资金利用合理。

2. 费用审批制度:设立费用审批制度,对各项费用进行审批管理,防止资金浪费。

3. 内部审计:定期进行内部审计,查漏补缺,提高财务管理水平。

4. 资金监管:加强资金监管,严格控制资金流向,确保财务资金安全。

五、财务制度的执行与整改1. 财务人员需严格执行财务制度,不得私自挪用或篡改账目。

2. 财务部门负责对财务制度的整改和落实情况进行定期检查和汇报。

以上就是项目部财务制度及流程的相关内容,希望能够确保项目部的财务管理工作的有效性和规范性。

工程项目财务管理制度8篇

工程项目财务管理制度8篇

工程项目财务管理制度8篇工程项目财务管理制度11、项目部与公司所属内部各单位、外部各单位之间的一切款项收付,除按规定可使用现金的以外,都必须通过转帐结算;2、与公司所属内部各单位之间的结算,一律使用内部支票,否则将对经办人给予结算金额50%的处罚,并通报批评;3、支票必须同银行预留印鉴分别存放,财务专用章和名章分开保管;4、项目取得的各种款项收入,应及时送存内部资金调度中心,项目在内部资金调度中心存款不足时,应及时办理贷款手续;5、在支票的使用与管理上,内部支票要视同外部支票,内容填写正确、真实、齐全;6、未使用的支票及时存放于保险柜中,不能私自夹带,否则将追究当事人的责任;7、严禁签发远期支票、空头支票;工程项目财务管理制度2第一章纳入基本账户统一管理:第1条、工程结算收入由公司统一开票,流转税、所得税等税费由公司统一交纳。

平时项目部所需费用先垫支或在工程款中借支,在第二次领款时,按《成本管理条例》要求,由项目部将成本发票交财务部审核、经总经理或分管财务的领导审签后冲销以前的借款,或作为报账领款的依据。

第2条、对应交纳的税费,工程结算款到账一次,及时结算。

流转税及附加按成都地区的应收标准,以到账金额的3、56%计算,所得税按省地税局、川地税发()043号通知和新的《企业所得税法》的规定比例2%预留。

利润分成及管理费一次性或按到账金额交纳。

项目部在第二次结算款时,若不能及时交足前次的成本发票,原则上不得支付款工程款(税务部门规定:按欠票金额的25%预交企业所得税,逾期按每日5‰向税务局交滞纳金)。

第3条、项目部报账、预借工程款必须有经办人、项目部负责人签名,或有项目部负责人的书面授权委托及总经理或分管财务的审签后方能报账或支付。

第4条、工程完工时,项目部要负责办理完成工程竣工验收有关资料,并完整的交回公司一套,经公司管理工程资料的人员签字确认后,财务部方能支付最后一笔结算款和履约保证金及工程竣工资料保证金。

工程项目财务管理制度(5篇)

工程项目财务管理制度(5篇)

工程项目财务管理制度一.会计人员的基本职责(一)如实反映项目的各项经济业务活动,提供真实可靠的会计资料,会计人员必须遵照《会计法》,执行具体会计制度规定,切实做好记帐、算帐、报帐工作,对项目的各项经济业务活动进行事前、事中、事后控制,为项目的经营管理提供准确的数据资料。

1.认真填制和审核会计凭证,登记帐簿,及时记录各项财产物资的增减变化。

2.准确计算各项收入、支出、成本、费用和财务成果。

3.按期核对帐目,核实库存,编制会计报表,做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符、帐表相符,保证会计数字真实可靠。

4.及时向本单位和上级管理机关提出报告,提供准确的会计资料。

(二)加强会计监督,维护国家财经纪律,会计人员必须按照财务制度的规定,监督财务计划、预算的执行情况。

1.对以下财务活动进行监督(1)资金的使用是否符合规定,去向是否执行计划;(2)各项收入的取得是否合理;(3)费用开支::是否符合开支标准;(4)提取各项基金是否符合有关规定;(5)财政上缴任务是否及时完成;2、坚决制止违反财经纪律的行为,同一切贪污、盗窃和浪费国家财产及其他违法乱纪的行为作斗争。

(三)加强经济核算,讲求经济效果。

贯彻节约的原则,力求以尽可能少的人力、物力和财力的耗费,取得尽可能大的经济效果。

二.会计人员的主要权限(一)会计人员有权要求本单位有关部门、人员认真执行国家批准的计划、预算,遵守国家财经纪律和财务会计制度,如有违反,会计人员有权拒绝付款、拒绝报销和执行,并向本单位领导人报告,对于弄虚作假、营私舞弊、欺骗瞒报等违法乱纪行为,会计人员必须坚决制止,拒绝执行,并向本单位领导人或上级机关、财政部门报告。

(二)会计人员有权参与编制本单位计划、预算,制定定额,签订经济合同,参加有关生产、经营管理会议,有权要求本单位有关部门、人员提供同财务会计工作有关的情况和资料。

(三)会计人员有权监督、检查本单位有关部门的资金使用和财产保管、收发、计量、检验等情况,有关部门要如实反映,积极配合。

项目财务管理制度

项目财务管理制度

项目财务管理制度一、引言二、财务管理职责1. 项目经理的职责负责项目财务预算的编制和执行。

监督项目资金的使用情况,及时进行调整和优化。

审核项目供应商的付款申请,确保合同规定的履约义务得到履行。

提供项目财务报告,定期向相关部门和组织进行汇报。

2. 财务经理的职责协助项目经理进行财务预算的制定,并提供专业的财务建议。

跟踪项目资金的进出情况,预警风险并提供解决方案。

及时审核并批准项目相关的财务支付申请。

组织项目财务的审计工作。

3. 会计师的职责负责记录项目的资金流入和流出情况。

准确统计和核对项目的收入和支出。

编制项目财务报表,定期向项目经理提供财务数据。

三、财务管理流程1. 财务预算财务预算是项目财务管理的基础,它包括项目的各项费用预估、资金安排和收入预测等。

财务经理根据项目的需求和目标,结合项目计划和资源情况,制定财务预算,并与项目经理进行沟通和确认。

财务预算应详细列明项目的各项费用,并给出合理的预测值。

2. 采购与付款管理项目经理负责对项目的采购和付款进行管理。

在采购过程中,项目经理应适用于项目规模和特点的采购方式,并与供应商签订合同。

项目经理要及时审核供应商的付款申请,确保付款的合法性和准确性。

财务经理应对付款申请进行核实和审批,确保付款符合财务预算和合同规定。

3. 财务监控和调整财务监控是项目财务管理的重要环节,通过对项目资金的监控,可以及时发现并解决财务问题。

项目经理和财务经理应定期对项目的资金使用情况进行分析和比对,及时调整项目资金的分配和使用方案,避免出现资金不足或浪费的情况。

项目财务报告应具有清晰的格式和内容,便于分析和汇报。

4. 财务审计财务审计是项目财务管理的监督机制,通过对项目财务数据和记录的检查,确保其准确性和合规性。

财务审计应定期进行,由独立的审计师或审计机构进行。

审计师应对项目的财务报表、账目和相关材料进行审核,并提出审计意见和建议。

项目经理和财务经理要积极配合审计工作,并及时整改审计发现的问题。

工程项目部财务管理制度及实施细则

工程项目部财务管理制度及实施细则

工程项目部财务管理制度及实施细则
一、总则
(一)为规范工程项目部财务管理,保障项目部经济利益,根据《公
司财务制度》、《公司财务审计制度》及相关规定,制定本制度。

(二)本制度适用于本公司工程项目部(以下简称“项目部”)财务
管理的全部活动,如有与本制度不一致的规定,以本制度为准。

二、财务管理分工
(一)管理层负责制定政策,确保财务管理的有效性,加强财务管理,为有效节约成本和发挥资源最大效益提供保证。

(二)财务部门负责实施财务管理政策,制定和实施项目部财务管理
制度,落实并监督各收支经费的使用,按照相关规定做好账务处理。

(三)工程部门负责编制项目预算,根据实际情况及时调整,在预算
范围内合理支出,并严格依据有关规定完成财务审核程序。

三、财务管理的主要内容
1、费用收入管理
(二)收款时,应检查对方的有效凭证,以及收款的合法性和真实性,然后及时入账,并且妥善保管账号和交易凭证,以备日后核对和查证。

项目财务管理制度及审批流程

项目财务管理制度及审批流程

一、总则为了加强工程项目财务管理,确保资金使用合规、高效,防范财务风险,特制定本制度及审批流程。

二、财务管理制度1. 财务组织架构(1)项目部设立财务部,负责项目财务管理工作。

(2)财务部设会计、出纳各一名,并明确岗位职责。

2. 财务收支管理(1)编制财务收支计划,严格执行预算管理。

(2)加强合同管理,确保合同条款中的财务条款得到有效执行。

(3)加强应收账款管理,及时催收款项,降低坏账风险。

3. 费用报销管理(1)员工报销需提供合法、有效、完整的原始凭证。

(2)报销审批流程:部门负责人审批、分管领导审批、财务部长审批。

4. 会计核算与报表(1)按照国家会计制度进行会计核算,确保会计信息的真实、准确、完整。

(2)定期编制财务报表,及时向管理层提供财务分析报告。

三、审批流程1. 费用报销审批流程(1)员工填写报销单,附上原始凭证。

(2)部门负责人审核报销单及原始凭证,签署意见。

(3)分管领导审核,签署意见。

(4)财务部长审核,签署意见。

(5)审批通过后,财务人员办理报销手续。

2. 付款审批流程(1)经办人填写付款申请单,附上合同、发票等原始凭证。

(2)部门负责人审核,签署意见。

(3)分管领导审核,签署意见。

(4)财务部长审核,签署意见。

(5)审批通过后,财务人员办理付款手续。

3. 财务预算调整审批流程(1)部门负责人提出预算调整申请,附上相关资料。

(2)分管领导审核,签署意见。

(3)财务部长审核,签署意见。

(4)审批通过后,财务部根据审批意见调整预算。

四、附则1. 本制度及审批流程适用于公司所有工程项目。

2. 本制度及审批流程由财务部负责解释。

3. 本制度及审批流程自发布之日起实施。

五、监督与考核1. 财务部对财务管理制度及审批流程的执行情况进行监督。

2. 财务部定期对财务管理制度及审批流程的执行情况进行考核,对违规行为进行处罚。

3. 项目部对财务管理制度及审批流程的执行情况进行反馈,提出改进意见。

财务管理制度及专项资金使用情况

财务管理制度及专项资金使用情况

《项目财务管理制度及专项资金使用情况说明》
一、项目财务管理制度
为了加强对项目资金的管理和监督,提高资金使用效益,根据国家有关法律法规和财务管理制度,制定本制度。

1. 项目资金实行专款专用,不得挤占、挪用、截留、转移。

2. 项目资金的使用必须符合项目预算和进度要求,不得超支、浪费。

3. 项目资金的支付必须经过相关程序审批,不得越权审批。

4. 项目资金的使用必须符合国家法律法规和财务管理制度的要求,不得违规使用。

5. 项目资金的使用必须接受财政、审计等部门的监督检查,不得拒绝或隐瞒。

二、专项资金使用情况说明
本项目获得专项资金 XX 万元,用于 XXXX 等方面。

截至目前,项目资金已全部到位,并按照项目预算和进度要求,严格控制资金的使用范围和支付方式。

在项目实施过程中,我们严格按照项目财务管理制度的要求,对项目资金进行了有效管理和监督。

具体来说,我们做了以下工作:
1. 建立了项目资金台账,详细记录了资金的收支情况。

2. 制定了项目资金支付审批流程,明确了审批权限和责任。

3. 定期对项目资金进行了审核和分析,及时发现和纠正了资金使用中的问题。

4. 积极配合财政、审计等部门的监督检查,及时提供了相关资
料和说明。

截至目前,项目资金使用情况良好,没有出现挤占、挪用、截留、转移等违规现象。

我们将继续严格按照项目财务管理制度的要求,加强对项目资金的管理和监督,提高资金使用效益,确保项目顺利实施和完成。

项目财务管理制度

项目财务管理制度

项目财务管理制度项目财务管理制度(一)为了加强、规范经理部财务日常管理工作,强化项目成本管理,发挥财务在经理部经营管理和提高经济效益中的作用,根据新《会计法》、《企业会计制度》和总公司《财务管理制度细则》的规定,1(1(2(3(4(5(6(7(8)完成经理部领导交给的其他任务。

2、出纳的工作职责(1)认真执行现金管理制度,根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付,收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”,并在登记后将收付款凭证返回会计。

(2)建立健全现金出纳各种帐目,严格审核现金收付凭证。

(3)严格支票管理制度,编制支票使用档案。

(4)积极配合银行做好对帐、报帐工作。

(5)配合会计做好各种帐务处理。

(6)遵守职业道德规范,不得泄露经理部机密(7)完成经理部领导交给的其他任务1231监管。

234、发票正面必须注明:日期、单位、货物名称、数量、单价、金额、收款人,并盖有销货单位发票专用章或财务专用章。

5、发标反面必须注明:事项、经办人、证明人、验收人或在发票粘贴薄反面注明事由,并根据有关规定办理报帐手续。

6、大额购买材料、办公用品等,须填写《申购单》,经项目经理批准后方可购买。

7、职工医疗费用原则上不能报销,工伤除外,具体参照总公司《总公司管理办法》执行。

8、发票张数多的需用发票粘贴薄,由财务会计审核后,项目经理签字报销。

9、材料部购买固定资产、大型周转材料,必须向总公司设备物资部打正式的申请报告,经总公司审批同意后,材料部才能购买,材料设备发票必须由项目经理签字报帐。

10、一切罚款,应该写明具体情况,并有人证明,经项目经理签字后,可报销50%,列为间接费用。

111260元标准13、14151617181、采购人员、驾驶员、对外联系业务人员等可借支备用金;每人借支累计总额具体规定为:项目经理、项目副经理2万元,总工10000元,办公室主任10000元,驾驶员3000元,部门负责人3000--4000元,其他人员视具体情况而定。

建设项目的财务管理制度

建设项目的财务管理制度

第一章总则第一条为加强建设项目财务管理,确保资金安全、规范、高效使用,提高资金使用效益,根据国家有关法律法规和财务管理制度,结合我单位实际情况,特制定本制度。

第二条本制度适用于我单位所有建设项目,包括新建、改建、扩建和技术改造等项目。

第三条建设项目财务管理应遵循以下原则:(一)合法性原则:严格按照国家法律法规和政策规定进行财务管理。

(二)真实性原则:财务数据真实、准确、完整,不得虚报、冒领、截留、挪用资金。

(三)效益性原则:优化资源配置,提高资金使用效益。

(四)规范性原则:建立健全财务管理制度,规范财务行为。

第二章组织机构与职责第四条建设项目财务管理由财务部门负责,财务部门负责人为建设项目财务管理第一责任人。

第五条财务部门的主要职责:(一)制定和组织实施建设项目财务管理制度。

(二)负责建设项目资金的筹集、拨付和使用。

(三)编制建设项目财务预算、决算和财务报告。

(四)对建设项目财务活动进行监督、检查。

(五)参与建设项目投资决策、招投标和合同签订等工作。

第三章资金管理第六条建设项目资金管理应遵循以下规定:(一)资金筹集:严格按照国家规定,通过政府投资、银行贷款、自筹资金等多种渠道筹集资金。

(二)资金拨付:按照批准的预算和进度拨付资金,确保资金按时、足额到位。

(三)资金使用:严格按照批准的预算和项目计划使用资金,严禁挪用、截留和虚报冒领。

(四)资金结算:及时办理资金结算,确保资金安全、高效使用。

第四章预算管理第七条建设项目预算管理应遵循以下规定:(一)编制预算:根据项目计划、投资估算和资金来源编制预算,确保预算的合理性和可行性。

(二)审批预算:预算经财务部门审核后,报单位领导审批。

(三)执行预算:严格按照批准的预算执行,定期进行预算执行情况分析。

(四)调整预算:因特殊情况需调整预算时,按程序报批。

第五章决算管理第八条建设项目决算管理应遵循以下规定:(一)编制决算:根据项目实际支出、收入和结余编制决算。

公司项目部财务管理制度

公司项目部财务管理制度

第一章总则第一条为了加强公司项目部财务管理工作,规范财务行为,确保财务信息的真实、准确、完整,防范财务风险,提高资金使用效益,根据国家有关法律法规和公司财务管理制度,特制定本制度。

第二条本制度适用于公司项目部全体财务人员及其相关业务人员。

第三条项目部财务管理工作应遵循以下原则:(一)依法合规:遵守国家法律法规、财务制度及相关政策,确保财务行为合法合规。

(二)真实性:确保财务信息的真实、准确、完整,不得伪造、篡改、隐匿、销毁财务凭证和财务报表。

(三)及时性:及时处理财务业务,确保财务信息及时反映项目实际情况。

(四)安全性:加强资金安全管理,防范资金风险。

(五)效益性:提高资金使用效益,确保项目顺利实施。

第二章机构与职责第四条项目部设立财务部,负责项目部财务管理工作。

第五条财务部的主要职责:(一)制定项目部财务管理制度,并组织实施。

(二)负责项目部会计核算、财务报表编制和财务分析。

(三)负责项目部资金管理,包括资金筹集、使用、支付和回收。

(四)负责项目部成本核算和成本控制。

(五)负责项目部税务管理,包括纳税申报、税款缴纳等。

(六)负责项目部财务风险防范和内部控制。

(七)负责项目部财务信息的保密工作。

第六条财务部人员应具备以下条件:(一)具备良好的职业道德和职业操守。

(二)具备会计、财务管理等相关专业知识和技能。

(三)熟悉国家财务法规和政策。

第三章资金管理第七条资金管理应遵循以下原则:(一)集中管理:项目部资金由财务部统一管理,其他部门和个人不得擅自设立账户。

(二)合规使用:严格按照批准的用途使用资金,不得挪用、挤占、截留。

(三)效益优先:在保证资金安全的前提下,提高资金使用效益。

第八条资金筹集:(一)项目部根据项目需要,提出资金筹集计划,经公司审批后组织实施。

(二)项目部通过银行贷款、发行债券、融资租赁等方式筹集资金。

第九条资金使用:(一)项目部按照批准的资金使用计划使用资金,不得超范围、超标准使用。

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项目财务管理制度
一、为了规范项目部的财务行为,符合公司项目管理的要求,加强项目部的财务管理和会计核算,根据《会计法》、《企业会计制度》及《公司财务管理办法》,制定本制度。

二、本制度适用于公司内部独立核算及兰外施工的项目部,是其各类财务活动必须遵循的原则和规范。

三、项目经理对本项目部的一切财务活动的遵纪守法和经济核算的真实准确负责。

四、各项目部必须配备专职的核算人员,核算人员必须持有会计从业资格证书,无证者一律不得上岗。

各项目部应根据自身条件,建立内部财务控制体系。

五、项目部必须加强项目成本的预测、分析,并制定具体可行的成本降低措施。

项目部组建前,由分公司经理主持召开项目成本预测、分析、控制大会,项目部管理人员必须参加并发表意见,会议内容应整理为项目成本预测分析控制报告。

六、项目部责任会计负责组织制定本项目部成本控制计划,监督成本计划的实施,正确核算成本、费用和利润,认真分析其项目部各项指标的完成情况及经营活动中存在的问题,并提出整改意见。

七、根据公司项目管理要求,建立健全项目部的一切帐、表、册以及其他资料。

帐主要有明细帐、总帐、资金回收台帐;表包括公司项目管理要求的所有报表。

八、必须遵守《企业会计制度》及与本企业性质相关的企业财务制度中有关成本、费用的规定,认真归集和分配项目成本、真实、完整地反映整个项目的经济效益。

九、必须按公司的项目管理要求和会计制度的规定,按时向公司报送财务报告。

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