保理业务尽职调查提纲
保理项目尽职调查清单
保理项目尽职调查清单1. 项目概述在进行保理项目的尽职调查前，首先需要了解项目的背景和概况，包括但不限于以下几点：•项目名称及编号；•公司名称及注册地；•项目类型（国内保理/进口保理/出口保理等）；•发票类型（商业发票/增值税发票等）；•项目金额及期限；•资金用途及计划；•保理方案及保理费率；•项目相关方及其合法资质。
2. 项目合法性调查在确认了项目的基本信息后，应当进一步调查项目的合法性，包括但不限于以下几点：•公司注册资质及业务许可证是否齐全；•公司所在行业是否合法、正规；•公司是否有风险或诉讼记录；•项目所涉及的资产是否真实合法；•项目相关方是否存在不良信用记录。
3. 项目资产调查保理项目的资产质量是尽职调查中的一个重要部分，包括但不限于以下几点：•资产是否符合法律要求，是否具有货款债权的性质；•资产来源是否合法；•资产的代偿能力及代偿来源是否充足；•资产的风险程度；•资产的担保情况及真实性。
4. 项目相关方调查除了公司本身外，项目涉及的其他相关方（例如客户、供应商、担保方等）的调查同样重要，包括但不限于以下几点：•其他相关方身份、信用情况；•其他相关方是否存在违规操作；•暴露其他相关方可能带来的风险；•项目中其他相关方的权利义务；•其他相关方之间的关联关系。
5. 项目现场检查在尽职调查过程中，项目现场检查是必不可少的部分，可以帮助确定资产的实际情况，包括但不限于以下几点：•项目资产及其他相关资料的真实性；•项目现场的运作情况；•现场有无违规操作；•现场监控及防范情况；•现场员工素质及财务管理情况。
6. 其他调查尽管以上几点已经覆盖了保理项目尽职调查的大部分内容，但在实际操作中，尽职调查可能还需要涉及其他方面的调查，例如：•项目中涉及的保险或法律问题；•项目中涉及的税务问题；•项目中存在的其他风险或不确定因素。
7. 尽职调查报告总结在完成以上各项尽职调查后，应当对所得到的信息进行整合和总结，并形成尽职调查报告。
XX商业保理有限公司XX项目尽职调查报告模板
XX商业保理有限公司XX项目尽职调查报告模板一、项目概述
（项目名称、类型、规模、地点、主要经营范围等）
二、项目背景分析
（项目发起人、行业背景、市场需求、竞争格局等）
三、市场分析
1.市场规模及增长趋势
（行业市场规模、市场增速及预测、主要驱动因素等）
2.竞争格局分析
（主要竞争对手及其市场份额、优势劣势比较、竞争策略等）
3.客户分析
（主要客户群体、客户需求分析、客户集中度等）
四、风险分析
1.宏观风险
（宏观经济环境风险、政策风险、法律法规风险等）
2.行业风险
（行业发展前景风险、技术进步风险、竞争风险等）
3.项目特定风险
（项目的创新性、可行性、技术与市场风险等）
五、财务分析
1.主要财务指标
（销售收入、毛利率、净利润、资产负债情况等）
2.财务结构分析
（资产结构、债务结构、股权结构等）
3.盈利能力分析
（盈利能力指标、成本结构分析、盈利模式评估等）
4.偿债能力分析
（偿债能力指标、现金流量分析、资本结构评估等）
六、营销策略
（市场定位、品牌建设、销售渠道、推广手段等）
七、项目可行性评估
（市场前景、盈利模式、风险控制措施等）
八、实施计划
（项目实施时间表、关键节点、阶段性目标等）
九、经营团队分析
（核心团队成员介绍、经验背景、专业能力等）
十、投资回报分析
（投资金额、投资回报率、投资收益期、现金流出入预测等）
十一、风险控制措施
（风险预警机制、合同及保险安排、业务模式设计等）
十二、结论与建议
以上为XX商业保理有限公司XX项目尽职调查报告模板，可根据具体情况进行相应调整和补充。
保理业务尽职调查提纲
保理业务尽职调查提纲尽职调查是在进行保理业务时必不可少的一项工作。
通过对债权人或债务人进行全面、深入的调查，可以帮助保理公司评估债权或债务的风险，并为后续的决策提供有力的依据。
下面是一个关于保理业务尽职调查的提纲：一、保理公司概况1.公司背景：包括成立时间、注册资本、股东结构、管理团队等。
2.业务规模：保理公司的资产规模、年度业务量、市场份额等。
3.经营情况：近年来的经营状况、盈利能力、发展趋势等。
二、保理业务概述1.业务模式：明确保理公司的业务模式，包括买方保理、卖方保理、国内保理或国际保理等。
2.业务流程：描述保理业务的具体操作流程，涉及到的主要环节和参与方。
3.风险控制：评估保理公司针对不同风险的控制措施，例如信用风险、操作风险等。
三、市场分析与前景展望1.市场规模：通过对保理市场的调研分析，估计市场规模及增速。
2.行业竞争：分析保理市场的竞争格局、主要竞争对手和其竞争优势。
3.市场前景：预测保理市场的发展趋势和前景，是否有利于保理公司的发展。
四、债权方尽职调查1.债权方背景：包括公司概况、行业地位、财务状况等。
2.交易情况：债权方与债务方之间的交易情况、合作历史、交易额等。
3.债权方信用评级：债权方的信用评级情况，是否有融资需求等。
五、债务方尽职调查1.债务方背景：包括公司概况、行业地位、财务状况等。
2.交易情况：债务方与债权方之间的交易情况、合作历史、交易额等。
3.债务方还款能力：债务方的还款能力、财务指标，是否有违约风险等。
六、法律风险调查1.合同审查：评估保理合同的合法性和有效性，是否存在不利于保理公司的条款。
2.法律纠纷：调查债权方、债务方是否涉及到过重大的法律纠纷或诉讼案件。
3.法律法规：评估保理业务所涉及的法律法规要求，是否存在合规风险。
七、风险评估与结论1.风险识别：对尽职调查过程中所发现的潜在风险进行详细分析和识别。
2.风险评估：综合各项调查结果，评估债权或债务的风险程度和可能性。
尽职调查提纲
尽职调查提纲
一、调查目的
本调查清单目的是对贵公司及关联方的基本情况、业务发展、资产等进行初步了解，以便制订合理、可行的上市方案。
二、尽职调查范围
本次尽职调查的对象包括贵公司及其下属控股、参股公司（单列）、贵公司的控股股东及相关公司以及贵公司的实际控制人。
我们将根据贵公司提供的尽职调查材料随时更新补充尽职调查文件清单，请贵公司根据我们出具的补充尽职调查文件清单及时提供反馈材料。
-----精心整理，希望对您有所帮助!。
保理尽调报告
保理尽调报告报告摘要：本保理尽调报告是为了评估一家被保理公司所收购的企业的风险情况。
本报告旨在对该公司的资产、负债、经济情况、法律风险等方面进行全面分析和评估，并为保理公司提供决策依据。
一、调查对象概述被调查对象为一家纺织企业，注册资本为500万元，主要经营范围为生产销售纺织制品，年销售额约为3000万元。
该企业成立于2010年，历经十年的经营，得到了业界的认可和赞誉。
二、资产情况分析该企业的主要资产为厂房、机器设备、原材料和存货，总价值为3000万元。
其中，厂房和机器设备的净值为2000万元，原材料和存货的总价值为1000万元。
该企业的总资产负债率为50%，属于较低的水平。
资产的可流动性较高，可以保证公司的正常运转。
三、经济情况分析该企业的经济状况良好，主要来自于其高质量的产品和可靠的供应链管理。
在过去的三年中，企业的销售额不断增长，每年增长率平均为10%。
利润率平均为5%，符合行业平均水平。
四、负债情况分析该企业的主要负债为长期贷款和供应商应付款，总额为1500万元。
其中，长期贷款占到1000万元，占总负债的比例较高。
企业的偿债能力良好，能够及时偿还债务。
五、法律风险分析经过调查，该企业没有明显的法律风险。
企业的合同、经济报表等文件都完整保存，符合相关法规的要求。
六、总体评价通过对该企业的分析和评估，我们认为其经营状况稳定，资产负债表结构合理，存在相应的偿债能力。
同时，企业的管理团队具备较高的经验和技能水平，能够应对市场的变化和竞争的压力。
七、建议基于以上的研究和评估，我们建议保理公司可以放心收购该企业，并给予相应的融资支持。
同时，在收购过程中，需要严格注意财务和合同的相关细节，以确保交易的成功和可持续性。
XX商业保理有限公司XX项目尽职调查报告模板
XXX项目尽职调查报告（模板）发起部门：____________主办人：______________ 协办人：______________部门负责人：__________xxxx商业保理有限公司提交时间：2017年X月X日调查报告声明本人与融资申请人为非关系人，在实地调查和报告编写过程中，严格按照我司规章制度执行调查工作，所获取客户资料真实、完整，授信建议客观、合理。
因上述信息存在任何虚假，导致投放资金损失，本人愿意承担相应责任。
主办人（签字）：协办人（签字）：部门负责人（签字）：目录（在完成尽职调查后导出目录）一、项目概况1.1、交易结构图（注：绘图）如下图：1.2、项目基本情况表保证担保方我方 买方保理申请人 抵押担保方1.3、项目各期预期现金流二、核心企业分析2.1、基本情况2.1.2企业历史沿革（由该企业提供，我方进行核实，组织编写。
主要内容由公司的自最初成立时至今的任何分立、合并、）例如：××公司前身为始建于××年××公司，后经××政府批准，将××公司和××公司进行整合重组，组建成立××公司，隶属××国有资产监督管理委员会。
公司于××年××月××日注册成立，成立时注册资本××万元人民币。
根据【（政府批文或法律法规文件）】，公司于××年××月××日增加注册资本××万元人民币。
公司当前的注册资本金为××万元人民币，实收资本为××万元人民币。
股权结构2.1.4 注册资本变更表（如有存在注册资本变更的情形）2.2、治理结构注：要说明公司组织机构、部门设置及股东会、董事会人数、议事规则和重大生产经营决策机制。
保理业务尽职调查提纲
保理业务尽职调查提纲 Company number：【0089WT-8898YT-W8CCB-BUUT-202108】保理业务尽职调查清单一、应收集整理的基本资料（一）融资客户需提供资料1、保理申请书（保理商提供模板，融资方签字盖章）2、营业执照复印件(必须)；3、经年检的组织机构代码证复印件(必须)；4、公司章程及章程修订案复印件(必须)；5、最新注册资本验资报告复印件(必须)；6、法定代表人资格认定书及身份证复印件(必须)；7、实际控制人的身份证复印件；8、法定代表人委托书(如委托办理-保理商提供模板)；9、特殊行业资质文件（如有）;10、经中介机构审计的近三年完整年度审计报告，和本年最近一期的财务报表（附固定资产、短期负债、应收应付、预收预付、其他应收应付的二级科目清单，清单必须纸质版和EXCEL电子版）复印件；11、回款账户上年至今的银行流水，须在银行打印纸质，并用U盾导出EXCEL电子版(必须);12、保理融资采购合同或销售合同及相应的采购票据、发货票据或增值税发票、近期（3－5个）回款单据复印件(必须)13、企业可抵押质押担保的资产清单及证明复印件（必须）；14、股东会关于保理的决议(保理商提供模板)；15、企业征信记录(必须)；16、法定代表人与实际控制人征信记录(必须)；17、应收账款对账单(必须)；18、企业法定代表人及实际控制人个人简历(必须纸质版和WORD电子版)；19、企业介绍（主要内容包含注册资本与实缴资本、股东结构、历史沿革、业务情况、关联企业名称及股权架构，职员数量、组织架构、公司发展规划、市场拓展计划、初步还款计划等）；（必须纸质版和WORD电子版）20、本年度所有融资及对外担保情况清单（含融资方式、额度、利率、期限、抵质押、到期日、还款方式等信息），包括民融在内；（必须纸质版和WORD或EXCEL版电子版）21、上年度完税凭证22、开发票信息：公司名称、税务登记证号、公司地址、公司固话、开户行、开户账号注：10、11、18、19、20项的电子文档发送至邮箱：（二）保证方提供的资料1、企业保证人需提供的资料与客户提供的资料相同2、个人保证人需提供的资料(1)个人及配偶身份证复印件(必须)；(2)个人及配偶户籍证明复印件(必须)；(3)个人婚姻状况证明(必须)；(4)主要结算账户银行流水及征信记录(必须)；(5)近期签订的采购合同及销售合同；(6)财产证明复印件(必须)；(7)抵（质）押物权属证明材料复印件；（三）融资企业提供资料要求1、清单注明“必须”的，融资企业应当提供；2、融资企业所有提供的资料均应加盖公章，本保理公司承诺为融资企业保守商业秘密；、二、尽职调查应掌握的客户情况（一）基本情况。
供应链金融(三)：保理业务中尽职调查
供应链金融（三）：保理业务中尽职调查上一章讲到企业评级的作用，当企业评级在B级以上时，就证明可以和融资企业开展业务往来。
但是在开展业务之前，保理公司内部会对核心企业（买方）和融资企业（卖方）进行授信审批，以此来确定融资企业到底能融资多少金额，而尽职调查就是授信环节中最重要的一个环节。
一、尽职调查是什么？尽职调查是指对核心企业（买方）和融资企业（卖方）进行详细调查以及对有关资料进行核实。
一个完整的尽职调查应该包括企业概况、行业分析、生产经营分析、财务分析、资信分析。
由于在实际项目的操作过程中，涉及到的行业范围广、跨度大，同行业内的企业也存在明显的个体差异。
为了提高在尽职调查中的工作效率，需对企业的共性问题进行把握，提炼出影响企业履约能力的主要信用特征，抓住重点、针对性地展开核实调查。
这样一来，对买卖双方企业的实地考察成为了尽职调查流程中尤为重要的一个环节。
通过实地走访，一方面是可以考察企业当地的生产经营环境状况，另一方面可以核实企业生产经营业绩及相关财务状况的真实性。
首先，在对目标企业的实地调查中，项目负责人须遵循以下的原则：1.客观性原则对于客户提供的信息，或项目负责人的个人判断，都必须提供合法、合规、合理的书面依据，并且详细记录调查的方式和过程，对于一些确实无法取得直接书面证据的重要信息，则需通过与项目无利害关系的第三方给予证明和确认。
2.谨慎性原则不能片面听取客户的口头介绍或承诺，应留心调查现场中的细节问题，对异常情况要反复甄别，对没有确切依据的数据要保守估算。
3.重要性原则受到时间的限制，同时为了提高工作效率，项目负责人须根据调查提纲进行现场调查，对于一般性的问题可以采取个别抽查推断的方式，对于异常及重点问题需全面核实，取得充分的依据。
二、尽职调查的目的1.价值评估通过收集企业情况，以此来判断企业未来交易量，确定企业对保理公司的价值2.风险评估通常尽职调查会有至少2名人员（业务经理和风险经理）来做风险评估，风险评估是为了评估风险大小并根据风险调查结果来制定风险防范措施3.授信评估通过尽职调查，来作为授信的可行性依据三、尽职调查的内容作为一个产品经理，不用实地去收集材料，但是一定要理解尽职调查的目的，才能更好的设计出产品，那么尽职调查到底包含哪些内容呢？常用的调查报告模板和调查审查操作指引，各个金融机构的区别并不大，都是这一套评价体系的实际应用。
保理业务尽职调查(行业篇)
保理业务尽职调查（行业篇）行业研究是对企业开展业务模式尽职调查的基础，全面、客观、真实、完整的了解企业所处行业是进一步强化对企业业务模式理解与分析的前提，也是后续保理业务方案设计及风险评估的重要保障。
本篇将着重就开展业务模式尽职调查涉及的行业研究部分进行深度介绍，对行业研究的方法、步骤及侧重点予以归纳总结及分析。
保理业务尽职调查的主要方向包括以下几大方面：企业主体的基本情况、企业主体的业务模式：包括但不限于：主营产品或服务、工艺流程、技术水平、资质要求、生产周期、加工设备、上游原料、下游产品、结算方式、政策环境、行业趋势等。
本篇将详细阐述如何进行针对交易对手业务模式的调查。
企业主体的财务分析、企业主体的法律信用保理交易的基础资产保理业务不同于传统信贷业务，是基于传统贸易业务项下交易双方的债权债务关系而建立起来的金融产品，所以清晰了解企业的业务模式是后续保理业务方案设计及风险评估的重要保障。
开展业务模式尽职调查工作的第一步是了解企业的主营产品或服务，初次接触在了解了企业的基本情况之后，首先需要熟悉的就是企业的产品或服务，为后续的深入调研做准备。
在初步了解了产品或服务之后，就需要针对该产品或服务所属的行业开展调查研究。
行业研究就是通过调研某一行业的市场规模、组成结构、发展趋势等，为充分理解企业的业务模式并对其进行分析提供重要参考依据。
如果从纵向时间序列来看，行业研究就是研究行业的过去、现在和未来，也即过去的发展历史、现在的发展状况和未来的发展趋势；如果从横向广度序列来看，行业研究就是研究行业的内部组成结构、外部竞争环境等。
行业研究的方法很多，但无外乎都是通过搜集资料、数据分析、归纳总结等步骤实现。
（一）明确界定行业范围国民经济行业分类较多，大部分还包括二三级子行业，一般来说企业的产品和服务是属于某一细分行业，所以如果盲目扩大行业的范围开展尽职调查研究，一方面会造成研究方向的偏差，另一方面也会造成研究工作量的增加，却无助于对于企业业务模式的探索和理解。
xxxx商业保理有限公司尽职调查操作指引
xxxx商业保理有限公司
尽职调查操作指引
为规范本公司尽职调查相关工作，提高公司风险识别和防控能力，根据本公司《尽职调查管理办法》制定本操作指引。
尽职调查是指保理项目调查人员为确保交易安全、降低业务风险，按专业的执业标准和职业操守，对标的应收账款的债权人和债务人的资信状况及其相互间的交易活动等进行全面、细致调查并出具调查分析报告的过程。
尽职调查人员应根据本公司开展的业务类型，判断和识别不同类型保理业务的风险，并在此基础上对买方企业、卖方企业的资信及其他相关事项进行有针对性的尽职调查活动。
调查人员的尽职调查应根据本操作指引逐项落实，并按顺序撰写尽职调查报告。
附件1：项目基本情况表
附件2：项目各期现金流。
保理业务尽调报告
个人消费信贷记录
个人涉及的法律诉讼
1.2.3 员工结构 科目
员工文化程度
员工技术职称
分类 博士 / 硕士 大学 大专 高级 中级 初级 / 高级技术工人
1.2.4 企业机构设置与运作情况
数量（人）
占职工总数 %
企业股权结构特点及对公司经营发展的影响： 组织机构设置： 经营发展规划：
1.2.5 管理团队调查综合评价 对企业管理团队、管理机制、人员情况，经营者个人信用等作出行进评价。
目审查部门（人）提交该项目调查报告，并承诺该报告中所涉及到的数据和资
料完整、真实、可靠并对其负责。
经办人： 协办人：
日期： 日期：
卖方企业名称 保理金额
买方企业名称 项目来源、申请保理原因：
保理项目情况摘要
保理期限
保理费率
详细说明保理资金用途： □流动资金 购买（原材料等）：
□项目资金 购买（设备、建厂房、土地等） ：
对外担保记录
被担保单位
担保金额
担保日期
应解除担保日期
目前情况
诉讼记录 涉诉方名称
原因
时间
涉诉标的额
目前解决情况
第二部分 企业财务分析
2.1 财务报表分析
（1）资产负债表
小结：
（2）利润表
小结： （3）现金流量表 小结： （4）财务指标分析
2.2 关联企业交易情况
关联交易涉及的业务和金额，分析关联关系对主体企业产生的重要影响。
第四部分 项目风险及处置方案 ..................................................
11
第五部分 买方介绍 ..................................................................
保理业务尽职调查
一、尽职调查概述对于传统保理业务而言,对于项目的理解是所有业务的前提,也是前端市场人员基础工作之一;面对每天汹涌而来的的项目,面对纷繁复杂的行业,参差不齐的企业,如何快速准确地判断出目标业务是否具有保理操作可能性,是否符合现成的业务产品以及哪些细节可以判断出诈欺的可能等问题都需要进行认真分析总结,以便提升工作效率,更好的挖掘有效市场,最大程度上避免前端的错误给中后台带来的不必要的工作量;下面就尽职调查的步骤做简单概述,部分属于个人经验之谈,分析不全面,理解不深入望各位不吝赐教,共同提高;二、基本面尽职调查1、实际控制人约谈民营企业目前无论在数量上还是体量上在整个社会经济中都占据着重要的地位,而民营企业与国企和央企相比因成立时间普遍补偿、规模较小、资金链紧张又缺乏成熟的资金管理体系,尤其是保理业务着重开发的市场;与国企体制不同,大量的民营企业的核心业务及财务都由实际控制人进行掌握,虽然部分大型民营企业自身已经形成了一套成熟的管理班底,但实际控制人对于企业大方向的把控力度仍然决定着企业未来发展程度,因此对于民营企业实际控制人的约谈尤为重要;民营企业实际控制人一般为企业的最大股东,大多数从企业创立开始变存续,负责企业核心业务及收付款的决定;由于其对于企业的成立至今业务变化、人员变化非常清楚,因此与其进行约谈是了解企业历史沿革的最为直接的方法;其中约谈的重点内容可以有如下参考：2、企业成立的缘起,历年来股东的变化企业目前所处行业的分析,企业所在市场位置的判断,行业及企业未来的预测企业上下游客户的详细情况、合作年限、对于核心上下游客户关系建立及维系的方式等对于企业未来的发展方向的想法诸如有无上市打算及具体措施,扩展市场的方向及方法等;大概遵循的原则为首先时间轴上了解企业由产生到发展的整个脉络,判断是否为购买来的用来融资的壳；其次把企业放到整个行业甚至市场中去,看看实际控制人对大面的掌握和判断,一个目光短浅不具有大局观的企业家很难在波涛汹涌的市场上如鱼得水；然后找到行业链条中对企业至关重要的几个点即核心的上下游,看看老板对这些企业的控制力度和谈判地位,就可以判断出短时间内企业是否能够正常良性地运转；最后再次回到时间轴,看看他对企业是否有更深层次更为远大的想法以及这些想法有多少好高骛远的成分;另一个方面要通过各个渠道了解实际控制人的个人情况,包括但不限于家庭情况、婚姻情况、资产情况、爱好嗜好、违法犯罪记录、个人征信情况等;一个嗜酒、赌博或者私生活混乱的老板,即使有优秀的资源和过人的胆识,也还是会为企业埋下不小的隐患,而这些隐患如果爆发,后果将是致命的;民营企业家素质参差不齐,特点也各不相同,也要具体问题具体分析,看他属于哪个类型的企业家,技术型、资源型和勤奋型等都要有不同的调查侧重点,避免以偏概全而造成的调查误差;3、材料搜集材料搜集是进行企业下一步接触的链接部分,也存在很多细节上的特征可以使得对企业的认识更加清晰,以下是一些材料搜集中的特征;发出材料需求申请后很短时间内企业便提供出了一套详尽完整的材料,这样的企业多是之前便与银行打过很多交道,经办人员已经将整套资料提前准备妥当;这样的企业属于在融资领域较为成熟的案例,因此会比较注意提供材料之间的勾稽关系,避免出现重大的前后矛盾;所提供的财务报表也是符合银行评级需要,这样的材料要特别注意和实际情况的比对,包括但不限于现金流量表比对银行对账单,固定资产明细比对实际情况、应付工资比对人员数量及社保缴纳情况等在提出补充材料后企业反映较缓慢或者无法提供的;可能是由于企业办事人员对企业了解的不深入,部分材料丢失也侧面反映企业管理水平,对于一个存续多年的企业来说,这也会一定程度上为其减分正常情况下需要企业提供一套完整的包括基础证照材料、财务资料、一套完整的业务材料、实际控制人相关材料等,根据不同类别的企业略有出入;三、财务尽职调查1、审计报告与财务报表完整及合规财务数据是分析企业短期内经营成果的重要媒介,虽然目前企业财务报表中均含有较大程度的水分,但不可否认的是,这些财务数据确实对我们判断企业起着重要的作用;一般来说对于多年存续的企业需要其提供近三年的经会计师事务所审计的财务报告,事务所需出具无保留的审计意见并对报表各个科目进行详细披露;对于未进行审计或者审计流于形式的企业,要特别对其财务规范性以进行调查;对于财务报表中的数据要做到明晰,一些较为敏感的科目诸如现金、应收账款、存货、固定资产、收入、利润等要取得二级科目明细;2、报表数据与实际情况勾稽关系财务报表作为企业生产经营的直接体现,反映着一个企业从过去到现在的经营状况,具有重要意义;部分企业对于财务报表的态度流于形式又或者有意篡改,导致与实际经营情况产生背离,影响调查效果;比较常见的一些问题有：固定资产和存货虚高：企业为增加资产数量,提升资产品质往往会在一些资产类科目进行篡改,虚高固定资产和存货就是其中手段之一;对于此种情况要认真进行固定资产和存货的现场核对,核对中注意审查其权属性并通过第三方机构得到公允的价格,用以佐证报表的真实性;融资规模和财务费用不匹配：企业短期贷款中主要为来自银行等正规金融机构的债务融资,而财务费用则是贷款利息和存款利息的差额,根据市场利率水平,对于财务费用成本偏高的企业要考虑其民间拆借的可能性;收入虚高、利润虚高低：企业由于提升自身形象有虚报收入和利润的情况,这时要认真翻阅企业的收款纪录以佐证收入数据,而利润率则要与市场普遍水平或者同类上市公司等大型企业利润水品进行比较,差异悬殊的也要认真分析;另外,利润虚低的企业多是出于避税考虑,合理范围内可以理解,但与实际相差过大的则也表明企业没有进行良性运转;3、辅助报表数据的其他材料辅助报表数据的其他材料包括但不限于：银行对账单及流水明细、纳税申报材料、职工社保缴纳单据、水费电费房租、银行贷款合同及放款证明、业务合同及发票等;4、主营业务尽职调查生产类企业主要调查如下几个方面：原材料：原材料是生产型企业运行的基础,价格和获取很大程度上决定着企业的生存与发展;与上游企业的合作关系是否稳定决定着原材料供应的稳定性；谈判地位决定着成本和付款方式；质量控制体系决定产品质量及销路生产加工工艺：企业生产加工设备的的先进性以及从业人员的素质决定着企业是否能够生产加工出优于市场平均水平的产品,进而决定其在市场的地位;先进的设备及优秀的技术人员应该具备较低的可替代性,设备应是具备渠道购买优势,从业人员应为公司的骨干人员,另外企业自身的专利等因素也大大为其加分;贸易类公司则要认真调查其在行业上下游的谈判地位,渠道优势等内容;。
保理法务尽职调查清单
竭诚为您提供优质文档/双击可除保理法务尽职调查清单篇一：尽职调查资料清单-融资主体尽职调查资料清单(融资主体)篇二：目标公司法律尽职调查清单-北京律师事务所版北京**律师事务所北京市**区**路**号**中心**号写字楼**层**室电话:(86-10)*******传真:(86-10)*******中国*******集团有限公司拟投资的目标公司法律尽职调查文件清单本文件清单旨在协助本所取得中国*******集团有限公司拟投资的目标公司（以下称“贵公司”、“公司”）的法律资料以便进行法律尽职调查。
请贵公司真实、完整、准确地回答本文件清单所列载的问题并提供有关文件。
贵公司应对其所提供文件和情况的真实性、准确性和完整性负责。
尽职调查是一个持续的过程。
随着调查的不断深入，本所可能会根据需要不断对本文件清单进行澄清、完善或补充。
北京**律师事务所二o一*年**月填写说明及本清单提供文件的基本要求1、请根据公司整理、提供文件的具体情况，按照如下要求提供文件或提供说明：（1）如公司能够提供清单列出的某些文件，请在该项文件后代表“提供”一栏中画“√”，并请提供完整、准确的文件文本（包括其附件及任何修订、补充文件）复印件加盖公司骑缝章，并提供原件备查，在必要时请在对应空白处提供说明。
（2）如公司认为清单列出的某项文件不适用，请在该项文件后代表“不适用”一栏中画“√”，在必要时请在对应空白处提供说明。
（3）如公司查明没有清单列出的某项文件，请在该项文件后代表“没有”一栏的“□”处画“√”。
2、关于被调查单位的范围：公司及其控股企业均在本次法律尽职调查范围之内。
控股企业指公司直接或间接持股/出资比例50%以上或合并报表的下属企业，请控股企业按文件清单比照公司材料需求进行文件收集工作。
公司若设有分支机构的，分支机构亦应按照文件清单提供文件。
3、本清单如有未列或未明确列出、但可能对本次投资事项的决策造成影响的事件或文件，请公司自行进行说明并提供相关文件。
保理尽调报告模板
保理尽调报告模板篇一：保理业务调查报告模板关于××公司××万元××业务的调查报告××公司是××〔行〕管理的存量信贷客户〔或新拓展客户〕〔或是总、省行管理客户及其控股和参股子公司、总行行业重点客户等〕，属××行业〔实行名单制管理的列明客户分类结果〕，××年度信用等级××级，授信额度为××万元，目前占用我行信用××万元。
近期，该公司向××支行〔或××客户部门〕申请办理××业务××万元〔授信业务应为××支行或××客户部门拟对该客户授信××万元〕，用于××〔具体业务为用途，授信业务为业务种类，〕，期限〔授信业务为有效期〕×年〔或月〕，由××提供××〔包括质押、抵押、保证〕担保或采用信用方式。
现将调查情况报告如下：一、本次调查根本情况〔一〕本次调查所采取的方法；〔二〕根本可以认定真实的相关资料及认定的依据；〔三〕重点说明无法认定是否真实的相关资料及无法认定的原因。
二、客户根本情况〔一〕概况××公司成立于×年×月×日，注册地为××〔实际经营地址与注册地不一致的应说明实际经营地址〕，法人代表为×××，公司性质为××，目前注册资本为××万元〔实收资本与注册资本不一致的应说明情况〕，其中××出资××万元，占比××%〔逐一列明股东出资情况，假设股东较多可以表格列示〕，经营范围为：××〔营业执照核准的经营范围，如为特殊行业那么须对其特许证件和相关资质予以说明。
担保公司尽职调查提纲
担保公司尽职调查提纲ⅩⅩ年尽职调查提纲一、调查前的准备工作项目经理前往企业进行尽职调查时，应做好以下准备工作：认真阅读企业递交的材料，对企业主营业务、经营规模、目前经营所处阶段做出判断，对其所处行业整体发展进行初步了解，确定现场勘察或访谈的重点问题；准备访谈提纲以及空白的资料核实工作底稿，有条件的话可以将工作底稿上能够填列的数据先行填列；携带记录本、计算器，项目经理尤其应注意随身携带便携式照相机，随时记录从各种场合的会谈中所收集的信息；在现场调查时注意做好资料保密工作，记录或携带的资料避免让企业人员翻看查阅；二、尽职调查对企业的现场调查通常根据企业情况安排多次，尤其对于不熟悉的企业及行业。
首次为初步调查，第二次为详查第三次为问题补充。
初查应安排在立项之后五个工作日内实施，重点是对企业概况、财务状况、反担保措施等进行初步了解。
对于较为熟悉的企业或行业，项目经理也可以将初查及详查合并为一次。
详查的重点是核实企业尽职调查所做的陈述是否吻合，从而判断企业的经营管理状况和诚信度。
现场调查时应针对初审中涉及的关键问题及企业特点，准备一份较为详细的调研提纲，现场调查内容的分五部分：资料审查、现场勘察、企业访谈、非现场调查、反担保调查提纲。
1、资料审查第一、企业所在行业情况1）看企业项目是否符合国家的产业政策？是否为国家鼓励的项目？在政策及税收上有无优惠政策？2）看企业所在行业的前景如何？是朝阳产业还是夕阳产业？3）看企业在行业中处于什么水平？在本地竞争对手如何？企业相对行业中其他企业的优劣势如何？4）看企业在产业链中地位如何？上下游客户是否强势？第二、资料重点问题（一）基本状况查核1）看企业手续是否齐全？有无环评、备案、资质证书等相关手续？注意各种手续的期限。
2）看企业营业执照、组织机构代码证、税务登记证、贷款卡年检书原件，是否年检？是否有超范围经营现象？注意企业是否是一个实体多套手续。
3）看企业验资报告中注册资本金是否与营业执照、组织机构代码证注册资本金一致？注册资本金是货币出资还是实物出资？注册资本是否缴足？4）看企业章程，注意章程中的股东构成、管理办法、重大事项的处理。
商业保理贷前资料清单暨尽职调查规范模版
商业保理贷前资料清单暨尽职调查规范模版1. 前言商业保理是一种国际上流行的融资方式，它整合了信用、资金、保险等多项服务，为企业提供了全方位的资金支持和风险保障。
但是，在进行商业保理贷款前，需要对资产池进行严格的尽职调查，以确保贷款的安全和可靠性。
本文档旨在提供一份商业保理贷前资料清单暨尽职调查规范模版，帮助机构进行科学的尽职调查，保证商业保理贷款的风险控制和资产质量。
2. 贷前资料清单2.1 纸质文件•营业执照、税务登记证、组织机构代码证等企业法定资料；•公司章程、股权结构、股东会决议等公司治理文件；•公司财务资料：会计报表、财务报告、审计报告、资产负债表、现金流量表等；•银行往来账户、贷款协议等与融资相关的文件；•合同：销售合同、采购合同、租赁合同等；•知识产权：专利证书、商标注册证书、软件著作权证书等；•各种保险单、合同和理赔记录；•供应商及客户情况汇总表。
2.2 电子信息•企业官网、微信公众号等宣传资料；•财务软件记录、金额明细等数据；•品牌、知名度、声誉等相关信息；•供应商及客户往来电子数据；•身份证、营业执照、组织机构代码证数字化文件等；•公司运营过程中的各类账单、证书、协议。
3. 尽职调查规范模版进行商业保理贷前尽职调查时，应注意以下几个方面：3.1 公司治理•公司的组织机构是否合理，公司治理结构是否完备；•公司的财务和制度是否健全，是否符合法律法规和商业道德准则。
3.2 经营情况•公司周围的市场竞争环境和商业地位；•公司的销售和市场营销策略，销售渠道、模式和区域是否合理；•公司的产品研发和创新能力，产品质量和市场反响如何。
3.3 财务状况•公司的财务表现和健康情况，包括现金流量、资产负债表、利润表等；•对公司账务的流程进行分析，查看公司是否具备管理财务的能力。
3.4 风险评估•对公司内部控制和风险控制的规定、制度和管理情况进行评估，对可能发生的风险进行合理的预估和应对；•对公司财务和业务数据进行分析，评估其健康度，确定融资的合理额度和条件。
保理融资业务如何做好尽调？最全尽调访谈问题提纲带给你！
保理融资业务如何做好尽调？最全尽调访谈问题提纲带给你！来源：老吴道一、法人、实控人、企业高管1.访谈内容侧重点：(1)与高层尽调进行访谈，判断其性格特点与行为习惯，得出将来履约态度的最直观的判断(2)与高层尽调进行访谈，听取其对企业现状、未来发展的描述，判断企业是否可持续发展(3)与高层尽调进行访谈，判断企业经营风险(4)与高层尽调进行访谈，询问其是否知晓并同意此次融资业务2. 问题提纲：(1)老板的创业史：怎么进入这个行业的？/为什么创办这个企业？/基于什么样的机缘创业的？(2)公司经营管理团队介绍，经营管理团队是否有足够的经验？(3)公司业务现状、公司主营业务分布以及收入规模、产品市场占有情况等。
(4)行业大体情况介绍：行业所处阶段？（新兴、成熟、衰退）、行业是否受以经济周期影响？行业的整体盈利情况？与企业盈利状况比较，自我评价企业的情况。
行业内头部企业规模及市场占有率状况，是否为龙头企业？行业产能是否过剩？行业经营资质是否需有关部门审批？行业受法律政策限制或影响有多大？(5)行业内主要竞争对手、竞争优劣势有哪些？了解行业竞争对手，特别是行业龙头是谁，有助于上网搜索行业分析。
在行业中，企业的竞争优势在哪里（分析老板的经营思路）。
与行业优势企业的差距（判断行业地位，和未来发展前景）。
产品和原料价格走势（判断行业竞争情况）。
产品的替代性（行业的外部竞争）。
(6)公司未来发展规划：现在的主业如何发展，现金牛如何做大。
未来新的业务增长点如何考虑？目前有哪些新业务布局和投资，前景如何？(7)现在关联企业的情况(8)对本次融资是否知情、是否同意、将来是否在保理融资合同上签字盖章二、企业的股权结构、治理和关联公司1. 访谈对象：根据企业情况，可由企业法人/实控人、总经理或分管投融资的高管、董办负责人、财务负责人面谈，具体的访谈人员可由企业确定。
2. 问题提纲：(1)企业性质是什么？（民营、国有、股份、合资、独资、合伙、个体）(2)股权结构是什么？谁控股？企业实际控制人是谁？(3)股东以什么方式投资？是否到位？是否抽逃？(4)是否有董事会？是否有独立董事？董事会是否在行使职权？董事会对管理层是否有足够的制约？(5)企业的母公司、子公司、兄弟公司及其他关联企业有多少？股东的关联企业有多少？关联企业在社会的信誉如何？请提供关联企业清单。
保理业务尽职调查提纲
保理业务尽职调查清单一、应收集整理的基本资料（一）融资客户需提供资料1、保理申请书（保理商提供模板，融资方签字盖章）2、营业执照复印件(必须)；3、经年检的组织机构代码证复印件(必须)；4、公司章程及章程修订案复印件(必须)；5、最新注册资本验资报告复印件(必须)；6、法定代表人资格认定书及身份证复印件(必须)；7、实际控制人的身份证复印件；8、法定代表人委托书(如委托办理-保理商提供模板)；9、特殊行业资质文件（如有）;10、经中介机构审计的近三年完整年度审计报告，和本年最近一期的财务报表（附固定资产、短期负债、应收应付、预收预付、其他应收应付的二级科目清单，清单必须纸质版和EXCEL电子版）复印件；11、回款账户上年至今的银行流水，须在银行打印纸质，并用U盾导出EXCEL电子版(必须);12、保理融资采购合同或销售合同及相应的采购票据、发货票据或增值税发票、近期（3－5个）回款单据复印件(必须)13、企业可抵押质押担保的资产清单及证明复印件（必须）；14、股东会关于保理的决议(保理商提供模板)；15、企业征信记录(必须)；16、法定代表人与实际控制人征信记录(必须)；17、应收账款对账单(必须)；18、企业法定代表人及实际控制人个人简历(必须纸质版和WORD电子版)；19、企业介绍（主要内容包含注册资本与实缴资本、股东结构、历史沿革、业务情况、关联企业名称及股权架构，职员数量、组织架构、公司发展规划、市场拓展计划、初步还款计划等）；（必须纸质版和WORD电子版）20、本年度所有融资及对外担保情况清单（含融资方式、额度、利率、期限、抵质押、到期日、还款方式等信息），包括民融在内；（必须纸质版和WORD或EXCEL版电子版）21、上年度完税凭证22、开发票信息：公司名称、税务登记证号、公司地址、公司固话、开户行、开户账号注：10、11、18、19、20项的电子文档发送至邮箱：（二）保证方提供的资料1、企业保证人需提供的资料与客户提供的资料相同2、个人保证人需提供的资料(1)个人及配偶身份证复印件(必须)；(2)个人及配偶户籍证明复印件(必须)；(3)个人婚姻状况证明(必须)；(4)主要结算账户银行流水及征信记录(必须)；(5)近期签订的采购合同及销售合同；(6)财产证明复印件(必须)；(7)抵（质）押物权属证明材料复印件；（三）融资企业提供资料要求1、清单注明“必须”的，融资企业应当提供；2、融资企业所有提供的资料均应加盖公章，本保理公司承诺为融资企业保守商业秘密；、二、尽职调查应掌握的客户情况（一）基本情况。
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保理业务尽职调查提纲Last revision on 21 December 2020
保理业务尽职调查清单
一、应收集整理的基本资料
（一）融资客户需提供资料
1、保理申请书（保理商提供模板，融资方签字盖章）
2、营业执照复印件(必须)；
3、经年检的组织机构代码证复印件(必须)；
4、公司章程及章程修订案复印件(必须)；
5、最新注册资本验资报告复印件(必须)；
6、法定代表人资格认定书及身份证复印件(必须)；
7、实际控制人的身份证复印件；
8、法定代表人委托书(如委托办理-保理商提供模板)；
9、特殊行业资质文件（如有）;
10、经中介机构审计的近三年完整年度审计报告，和本年最近一期的财务报表（附固定资产、短期负债、应收应付、预收预付、其他应收应付的二级科目清单，清单必须纸质版和EXCEL电子版）复印件；
11、回款账户上年至今的银行流水，须在银行打印纸质，并用U盾导出EXCEL电子版(必须);
12、保理融资采购合同或销售合同及相应的采购票据、发货票据或增值税发票、近期（3－5个）回款单据复印件(必须)
13、企业可抵押质押担保的资产清单及证明复印件（必须）；
14、股东会关于保理的决议(保理商提供模板)；
15、企业征信记录(必须)；
16、法定代表人与实际控制人征信记录(必须)；
17、应收账款对账单(必须)；
18、企业法定代表人及实际控制人个人简历(必须纸质版和WORD电子版)；
19、企业介绍（主要内容包含注册资本与实缴资本、股东结构、历史沿革、业务情况、关联企业名称及股权架构，职员数量、组织架构、公司发展规划、市场拓展计划、初步还款计划等）；（必须纸质版和WORD电子版）
20、本年度所有融资及对外担保情况清单（含融资方式、额度、利率、期限、抵质押、到期日、还款方式等信息），包括民融在内；（必须纸质版和WORD或EXCEL版电子版）
21、上年度完税凭证
22、开发票信息：公司名称、税务登记证号、公司地址、公司固话、开户行、开户账号
注：10、11、18、19、20项的电子文档发送至邮箱：（二）保证方提供的资料
1、企业保证人需提供的资料
与客户提供的资料相同
2、个人保证人需提供的资料
(1)个人及配偶身份证复印件(必须)；
(2)个人及配偶户籍证明复印件(必须)；
(3)个人婚姻状况证明(必须)；
(4)主要结算账户银行流水及征信记录(必须)；
(5)近期签订的采购合同及销售合同；
(6)财产证明复印件(必须)；
(7)抵（质）押物权属证明材料复印件；
（三）融资企业提供资料要求
1、清单注明“必须”的，融资企业应当提供；
2、融资企业所有提供的资料均应加盖公章，本保理公司承诺为融资企业保守商业秘密；、
二、尽职调查应掌握的客户情况
（一）基本情况。
主要是客户主体资格、客户及其关联企业的历史沿革、地理位置（包括注册地）、产权构成、组织形式、管理体制、职工人数和构成、土地使用权取得的方式，主要业务、产品、技术及设备更新情况，在行业和区域经济发展中的地位和作用等。
（二）经营者素质。
主要是法定代表人、实际控制人和其他领导层成员的学识、经历、业绩、品德和经营管理能力等。
（三）经营状况。
主要是近三年及最近一期主营产品生产能力、现有销售情况、效益情况及前景预测；上下游客户采销情况，竞争对手情况。
（四）财务状况。
主要是近三年及最近一期资产负债、资金结构、资金周转、盈利能力、现金流量、货款回账及存款的变动情况。
（五）融资及信誉状况。
主要是客户在银行及非银行金融机构、民间机构融资水平、融资方式、对外担保情况；有无拖欠及逃废债等不良记录及其他信誉情况；在无诉讼情况。
（六）发展规划和资金需求情况。
包括长期、中期、短期发展规划，未来三年中的重大投资计划、资金需求等情况。
（七）在建项目有关情况。
包括项目的可研报告、项目进度、总投资、实际到位资金及来源、后续资金的落实情况及项目效益前景预测。
（八）国家行业情况及相关政策及规定
（九）其他需了解的情况。