采购付款结算流程(精)
采购付款流管理制度
采购付款流管理制度一、制度目的为规范和管理公司的采购付款流程，加强对采购资金的使用和监督，防止财务风险，确保采购付款的及时、准确和合规性，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有与采购付款流程相关的部门和人员。
三、流程管理1. 采购申请：采购员根据公司需要提交采购申请，包括采购商品或服务的名称、数量、单价、供应商信息等必要内容，并经部门主管审批。
2. 采购合同签订：经过供应商评审后，采购员与供应商签订采购合同，明确付款方式、付款条件、交货时间等内容。
3. 采购验收：采购商品或服务到达后，采购员进行验收确认数量、质量和规格是否符合要求。
4. 付款申请：采购员向财务部门提交付款申请，附上采购合同、验收单等必要资料，并经部门主管审批。
5. 付款审批：财务部门接受付款申请后，进行付款审批，审核申请内容是否符合合同约定，付款金额是否正确。
6. 付款执行：经过付款审批后，财务部门将款项支付给供应商，同时记录相关数据及资料。
7. 付款跟踪：财务部门对每笔付款进行跟踪和记录，确保款项按时足额到账，征得第三方确认。
8. 付款结算：对供应商的付款进行结算，包括制作付款凭证、汇总付款数据等工作。
四、控制措施1. 采购额度限制：各部门对采购金额设定不同的额度限制，超过额度需经部门主管审批。
2. 合同规范：采购合同须清晰明确，包括商品或服务的规格、数量、价格、付款条件、交货时间等，以确保合同的有效性和合规性。
3. 付款审批流程：所有采购付款需经过严格的审批程序，确保申请内容的合理性和准确性。
4. 财务监控：财务部门对采购付款进行监控和核对，及时发现异常情况，不得越权支付。
5. 数据记录：建立完善的付款记录和档案，确保数据的真实性和完整性，方便查阅和审计。
六、违规处理1. 对违反本制度的行为进行责任追究，并根据程度给予相应的处罚，包括警告、扣发工资、停职、辞退等。
2. 对因违规行为造成的经济损失，责任人应承担相应的经济和法律责任。
公司采购付款流程
公司采购付款流程公司采购付款流程是指公司在进行采购过程中，对供应商提供的货物或服务进行付款的一系列操作。
这一流程涉及到多个部门和环节，需要严格执行，以确保公司的资金安全和采购活动的顺利进行。
下面将详细介绍公司采购付款流程的各个环节。
首先，公司采购付款流程的第一步是采购需求的确定。
各部门根据自身业务需求，提出相应的采购需求，包括所需物品或服务的名称、规格、数量、质量要求等。
这些需求将作为后续采购的依据，需要确保准确清晰。
接下来，采购部门根据各部门提出的采购需求，进行供应商的筛选和比较。
在确定合适的供应商后，采购部门将与供应商进行谈判，商定价格、交货期等具体事项，并签订采购合同。
合同中应包括货物或服务的名称、规格、数量、价格、付款方式等重要条款，以确保双方权益。
随后，供应商按照合同的约定进行货物或服务的交付。
在收到货物或服务后，采购部门会对其进行验收，确认是否符合合同要求。
若发现问题，将及时与供应商沟通协商解决。
验收合格后，采购部门将相关信息传递给财务部门，财务部门根据合同约定，制定付款计划。
付款计划应包括付款时间、金额、付款方式等内容，需要与供应商进行确认后执行。
最后，财务部门按照付款计划进行付款操作。
在付款过程中，需要确保付款金额、账户信息等准确无误，以避免出现资金损失或错误付款的情况。
整个公司采购付款流程中，各个环节都需要严格执行，确保流程的透明、规范。
同时，各部门之间需要密切合作，及时沟通，以确保采购活动的顺利进行。
只有这样，公司才能保证资金的安全，同时满足业务需求，实现采购活动的高效运作。
总的来说，公司采购付款流程是公司运作中不可或缺的一部分，对公司的正常运转和发展起着重要作用。
只有通过规范的流程和严格的执行，才能确保公司在采购活动中不出现问题，保障公司的利益和声誉。
物资集采资金结算支付流程
物资集采资金结算支付流程（参照）1．设立结算专户二级公司物资公司、三级公司在二级公司财会部（资金中心）设立物资集中采购供应结算专户。
2．明确结算规则每月末，经二级公司物资公司与二级公司直管项目部、三级公司对账签认的集采物资结算款，应向二级公司物资公司支付当月供应已结算金额一定比例（60%～70%）的资金，剩余欠付资金允许延期一定时间（1个月～3个月），物资集采资金支付期不得超过一定时间（４个月～6个月）。
3．实行按月结算由二级公司物资公司直接对二级公司直管项目部、三级公司进行料款的结转、资金清算和对账签认。
（1）二级公司集采物资款由合同主体双方进行对账签认。
（2）对账签认应根据上月16日至当月15日的供料与收货信息，依据购销合同约定的价格和付款比例，计算得出截止当月15日供购双方债权债务和当月应支付资金金额。
（3）对账签认应在每月23日前（遇节假日顺延）完成，汇总对账签认应在每月25日前（遇节假日顺延）完成。
（4）对账签认单必须由双方主要负责人或受托人签字并加盖单位公章。
（5）二级公司直管项目部、三级公司须于每月30日前将当期集采物资资金的一定比例（6０%～70％）和超过（４个月～6个月）以上的欠款支付给二级公司物资公司。
（6）如二级公司直管项目部、三级公司在当月内未按规定足额付款，由二级公司财会部（资金中心）根据二级公司物资公司提供的应清缴欠款清单，在次月初规定工作日内从欠款单位在二级公司资金中心的内部账户、专项基金和外部银行账户上直接支付给二级公司物资公司。
（7）如二级公司直管项目部和三级公司账户资金余额仍不足以支付二级公司物资集采欠款，差额部分由二级公司财会部（资金中心）代付给二级公司物资公司，并计算作为二级公司对该单位的融资借款。
（8）二级公司对允许范围外拖欠的集采物资款实行有偿占用，按规定费率、欠款基数、延期时间计算并收取资金占用费。
（9）二级公司财会部（资金中心）代各三级公司向二级公司物资公司支付资金后，三级公司内部各相关方的资金清算由三级公司自行处理。
原料采购付款结算流程
原料采购付款结算流程
1、1）采购部或采购中心录入“采购合同”，根据采购合同生成“运输申请单”
2）根据“采购合同”生成“收货通知单”——根据“收货通知单”关联“采购磅单”生成“采购入库单”
2、技术部做“目测单”——根据“收货通知单”关联生成“目测单”
“化验单”——根据“收货通知单”关联生成“化验单”，并关联“采购入库单”
如果化验结果“不合格”，做“让步接收”，由技术部经理做“让步接收单”
（根据“收货通知单”关联生成“让步接收单”）
3、未收到“发票”前，采购部根据合同的单价做“预结算”（“从入库单产生采购结算单”）
4、付款：1）收到“发票”后采购部做“终结算”，根据“采购结算单”（预结算）直接生成
“结算单”（终结算）
2）根据收到税务发票录入“发票单”——根据“发票单”与“终结算结算单”做“发票勾稽单”——生成“应付单”——财务审核“应付单”
3）付款，录入“付款单”——审核、付款、结算
备注：如果XXX采购入库后已做“采购入库单”并已对XXX做了化验录入“化验单”，如需删除该“采购入库单”必须先删除“化验单”。
“成本调整单”。
[采购与付款流程图]公司采购付款流程图
![[采购与付款流程图]公司采购付款流程图](https://img.taocdn.com/s3/m/3c76a7a6294ac850ad02de80d4d8d15abe2300e8.png)
[采购与付款流程图]公司采购付款流程图1.采购业务必须经过请购、批准、订货(或采购)、验收、货款结算等环节。
采购业务的全过程不得由一个部门完全办理，相关部门之间应该相互牵制;2.计划部门应该根据生产经营的需要，依据公司的一般授权(制度授权)与特别授权，向采购部门发出采购通知单。
采购通知单同时应报送财务部门作为将来付款的依据;4.批量物资采购，应采取竞价方式确定供应商，以保证供货的质量、及时性和经济性;5.采购物资到达之后，采购部门要及时通知仓储部门验收入库。
仓储部门要严格按订购单上要求的名称、规格、数量、质量、到货时间等进行验收;6.对采购业务进行财务监督与付款，是财务部门的职责。
财务部门应该根据采购通知单、采购、验收单等有效的付款文件，确认负债或支付货款。
在确认负债或支付货款之前，应进行以下检查：(1)与采购有关的原始凭证(如采购通知单、采购合同、订购单、验收单、发票、货运文件等)是否齐全、是否合法。
(2)相关凭证(如合同、验收单、订购单、发票、货运文件等)的内容是否一致;如不一致，应了解原因。
(3)是否有公司负责人批准签字的付款通知单。
(4)其他有关人员在单证上的签字是否齐全。
(5)发票的折扣是否与合同要求相符;采购数量、价格、加总合计、税金的计算等是否正确。
7.物资的采购，要尽可能与供应公司签订合同。
重大合同应提请财务部门会签。
合同一经签订，必须及时将合同副本送财务部备案;8.物资验收后，仓储部门应填制验收单。
验收单应及时送交财务部门进行记账;9.第十六条除了不足转账起点金额的采购可以支付现金外，购货款必须通过银行办理转账。
任何部门和个人不得以任何借口，以现金或现金支票支付货款;10.财务部门应及时取得供货商对账单，并定期与应付账款明细账相核对。
如有差异，应查明原因，及时处理。
采购到付款流程图
精品物资采购付款流程图 （ 1 ）、会计接收票据挂账 （2 ）、急需付款的供应商，交 由文员核实情况是否付款等。
6、对账（材料商与会计）7、付款申请 8、付款审核（对 材料商的票据及往 来账进行审核） 9、付款结算1、米购员米购物资2、供应商供货 *3、库管员验收4、入库（登台账）5、挂账管理流程1、采购员根据已签发的《采购订单》购买物资。
2、库管员根据《采购订单》准备收货。
3、供货商送货到达后，库管员先对《采购订单》和《送货清单》进行核对，《送货清单》应清晰显示送货单位名称、送货单位印章或经办人签字、电话、货品的名称、规格、数量、单价等。
相符者库管员以《采购订单》验收货品，不相符者联系采购人员核实情况，确实需要更改采购订单的，库管员现场更改并找采购人员签字确认。
4、库管员验收无误后，办理入库手续（填制入库单及登记台账）。
每月28 日会计和库管员要对库房里的实物及台账进行一次盘存。
5、采购员、库管、文员填制《挂账单》，每周不定期将《挂账单》《正规发票》《采购订单》《送货清单》《入库单》等资料匹配好交会计处进行挂账。
未挂账又急需付款的，材料商先与库管员对账，形成《对账汇总清单》，在交由采购员或文员核实是否急需付款，最后将所有票据交由会计复核，在返还给文员走付款流程。
6、计划付款的供应商每月前1-10 个工作日（节假日顺延）用A4 纸自制《对账汇总清单》盖财务章或签字，《对账汇总清单》按送货次数写明：送货时间、数量、规格、总价、已付货款等到会计处进行对账。
每月前10 个工作日后，原则上不在与供货商对账。
7、每次申请付款的供应商必须要进行对账，供应商将自制《对账汇总清单》、供应商手里的《入库联》等相关资料交给会计。
注：如果该笔款是供应商的最后一次付款，而且金额重大或是主材，请供应商附一份说明：材料款已全部结清，与XXX 公司再无任何经济纠纷。
8、会计对所有付款资料进行复核后在返还给文员走付款流程。
9、待文员流程走完后，在交由出纳付款。
采购与付款业务的会计核算
采购与付款业务的会计核算（一）采购生产物资原材料采购的会计处理分录（1）先预付款后收货方式采购原材料按照采购合同的约定，进行预付款时，按照实际付款金额记账。
贷：预付账款记账依据：入库验收单等、当收到发票时按照-账务处理。
预付账款后，长期不能取得采购的物资，公司预计不能收到所购的货物，财务应收回预付款项，不能收回的转入其他应收款。
借：银行存款/其他应收款贷：预付账款记账依据：入账通知单、预付款付款凭证复印件、不能收回物资的相关说明等（2）先收货后付款方式采购原材料的供应商按照合同交货。
公司收到货物后，进行验收。
验收合格，仓库办理入库手续。
借：原材料记账依据：付款凭证、采购合同等（3）公司外雇运输公司将外购的物资运回企业的运输公司将货物运回公司后，公司与其结算购入物资应负担的运输费用。
借：原材料应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应付账款记账依据：运费发票、运输合同等按照运输合同约定，公司支付货款时借：应付账款贷：银行存款（库存现金、应付票据、其他货币资金等）原材料损毁、丢失，原因待查明或找不到责任人的。
借：待处理财产损溢贷：原材料应交税费-应交增值税（进项税额转出）记账依据：原材料损毁、丢失情况说明等经过审批，对原因不明或者找不到责任人的损失，记入营业外支出借：营业外支出贷：待处理财产损溢记账依据：待处理财产损溢审批报告等（6）退货，原材料存在质量问题，退货后双方达成一致意见，由对方开出折扣发票处理。
借：原材料-明细科目（红字）应交税费-应交增值税（进项税额）（红字）贷：应付账款-供应商（红字）记账依据：采购发票、折扣协议等2、采购其他材料的会计处理半成品、产成品、包装物、低值易耗品等会计处理分录参照“采购原材料”执行。
（二）委托加工业务委托外单位加工的会计处理分录（1）公司采购部门与加工方签订委托加工合同。
根据委托加工合同，向加工单位发（2借：委托加工物资（对方代扣代缴的消费税直接计入加工物资，销售时不再缴纳）应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应付账款/银行存款记账依据：委托加工协议、付款凭证、加工费发票等（3）加工单位加工完毕后，送回加工产品，公司检验部门进行检验。
采购与付款流程
1 采购与付款业务流程令狐采学1.1 采购业务流程1．请购。
业务部门或仓库管理部门提出采购申请，请购权的分配方式会随着企业经营性质发生变化，企业本着提高效率的原则安排请购活动。
（1）原材料或低值易品请购。
由生产或使用部门根据生产计划、生产订单及通知单提出请购单。
仓管收到请购单后与库存核对，确定实际需采购数量。
（2）日常物料或劳务请购。
由使用部门直接提出，由本部门主管和财务资金预算主管人员审批，由采购部门采购。
（3）例外事项的请购。
不定期发生设备或价值较大资产的采购，经过特别授权指定专门人员提出采购申请。
请购中要编制采购申请单，一式三份，本部门一份，一份财务部门，作为编制采购资金预算的依据，另一份传递给采购部门，作为编制采购实物预算的依据。
采购申请单传递中要审核批准。
2．采购实施。
采购部门首先进行询价，初步确定供应商的选择范围。
然后安排竞标投标事项，确定供应商。
再一步与供应商签订采购合同。
最后由采购人员编制采购订单，确认采购业务。
同时采购人员将商品分批运回企业，并监督运输过程。
3．验收。
验收部门根据采购订单及采购合同执行验收，对商品质量、数量等考察，形成验收单，验收单一式三份，验收部门一份，仓管部门一份，作为入库和保管的依据，会计部门一份，作为采购业务核算的原始凭证。
4．会计处理。
采购人员将请购单、采购订单、采购合同和有关凭证及时传递给会计人员，验收部门、仓库部门和使用部门将验收单、入库单交转会计部门，会计人员编制记账凭证，复核后交会计主管根据复核和审核后的凭证编制汇总表，并登记总账和明细账。
1.2 付款业务流程付款业务程序大致包括申请、审批、资金支付、会计记录和资料保管。
采购部门提出付款申请，会计部门从两条线处理该业务，一是出纳人员的付款流程，二是会计人员的核算流程。
1．付款流程。
（1）相关人员审核供应商发票；（2）出纳人员根据审核后的供应商发票支付款项，在付款凭证后附付款支票、采购订单、验收入库单、供应商发票；（3）出纳人员编制付款记账凭证，并进行审核；（4）根据记账凭证编制记账凭证汇总表，并据以登记银行存款日记账。
采购付款流程规章制度范本
采购付款流程规章制度范本第一章总则第一条为规范企业的采购付款流程，明确责权利，加强内部控制，提高工作效率，特制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于企业内部所有采购付款活动，具体包括但不限于采购审批、付款操作、发票管理等。
第三条财务部门为本规章制度的主要执行主体，其他相关部门需积极配合财务部门的工作。
第四条企业员工在执行采购付款活动时，应严格遵守本规章制度，未遵守规定造成的损失由责任人承担。
第五条相关部门在执行采购付款工作时，应当密切配合，及时沟通，确保采购付款流程的顺利进行。
第二章采购审批流程第六条采购需求的提出（一）采购申请人应根据实际需求，填写《采购申请单》，明确物品名称、数量、规格、要求交付时间等信息。
（二）采购申请单需加盖部门负责人签字，方可提交至采购部门。
第七条采购部门审核（一）采购部门收到采购申请单后，应核对相关信息，并进行审批。
（二）采购部门需在规定时间内完成审核，并将审核结果反馈给申请人。
第八条采购计划编制（一）采购部门根据审核结果，制定采购计划，包括采购物品清单、采购方式、预算金额等。
（二）采购计划需经过部门负责人批准后方可执行。
第九条采购商务谈判（一）采购员根据采购计划，与供应商进行商务谈判，达成采购合同。
（二）采购员应及时将商务谈判结果上报给采购部门，并提交采购合同。
第十条采购合同审批（一）采购部门收到采购合同后，应进行合同审批，确保合同内容与采购计划一致。
（二）采购合同需经过部门负责人批准后方可签订。
第三章付款流程第十一条付款申请提交（一）采购员收到供应商的货物或服务后，应填写《付款申请单》，并附上相关证明材料。
（二）付款申请单需加盖部门负责人签字，方可提交至财务部门。
第十二条付款审核（一）财务部门收到付款申请单后，应核对相关信息，并进行审核。
（二）审核通过后，财务部门将付款申请单送至审批人处审批。
第十三条付款审批（一）审批人应在规定时间内审批付款申请单，如有异议应及时与财务部门沟通。
采购付款制度及流程
1。
目的:为规范公司各类采购货物（包括工程劳务、租赁吊机、分包、费用）等支出性合同、付款及采购（或劳务、费用）发票的管理，结合公司实际情况，制定本制度。
2。
适用范围：＊＊＊建筑产品(上海）有限公司/***建筑产品（天津）有限公司、上海华凌建筑工程有限公司、上海藤申防火建筑材料有限公司。
3。
操作规定：第一条、合同管理规定公司各类货物采购（金额含1万元及以上的）及工程劳务业务均需签订合同。
金额在500元-10000元的,至少需提供采购订单（供应商或我司的报价单)。
合同的签订及审批、合同内容填写要求、合同的评审、报送及执行参照《公司合同档案管理制度及流程》第二条、付款管理规定所有因采购货物、接受劳务的付款业务均需凭经核准的《付款申请单》付款。
*＊＊原材料、运费、加工费、机器设备等使用ERP系统生成的《付款申请单》，其他公司或其他项目使用公司印发的《付款申请单》。
下面按几种方式或类型说明付款时所附单据、内控审核、付款流程：***(上海）：1、全额预付款业务预付款业务授权审核流程：采购经办人系统导出《付款申请单》，右上角加盖“预付”章→上海工厂的采购业务需要采购分管部门经理签字→各地工厂厂长签字→外地工厂的采购业务供应商开发核准→单张采购订单超过1W元，需要郑总签字（或郑总授权人)→应付帐款会计签字→财务负责人签字→银行出纳付款预付款后附单据：标明项目编号的物料采购申购单（固定资产采购需附经总经理审核的《固定资产申购单》）、采购合同(10000元以下附采购订单）授权审批人审核要点:（1）、采购分管部门经理审核上海工厂采购合同商务条款、供应商资质、账期和采购价格（2）、各工厂厂长确保采购单价在供应商开发提供的报价范围（3）、外地工厂的采购业务需要供应商开发核准（4）、对超过1W的采购业务，郑总进行批准（5）、应付帐款会计审核要点：审核合同付款条款中金额和付款申请单金额是否一致，物料采购申购单和合同条款品名、数量是否一致，确认无误后上查系统申购单，在系统里审核付款申请单，在纸质《付款申请单》上签字，并注明截至申请日该供应商应付或预付余额，并在备查帐中进行登记,以备后续核销.（6）、财务负责人审核整个授权审批环节即内控的完整性对于全额预付货款的经济业务，采购经办部门必须慎重把关,确保与供应商业务关系良好,合同正常执行。
供应商货款结算流程
10000 10
1月17日 1月23日
匹配成 功后 1月18日 1月20日 匹配成 功后 2月3～8日 2月10日
10000 12 10000 25
匹配成 2月1日 功后 2月3～8日 2月10日
10000 17 平均帐期 16
2021/10/10
28
以45天帐期为例说明：
送货时间
送货金额 帐期
对帐 时间
10000 62
匹配成
2006-1-15 10000 30 随时 是 2月16日 功后 3月3～8日 3月10日 10000 55
匹配成
2006-1-23 10000 30 随时 是 2月24日 功后 3月3～8日 3月10日 10000 47
平均帐期 51
2021/10/10
26
以15天帐期为例说明：
采购，通知供应商开具增值税发票进行帐
务结算；
• 由于供应商的原因，不能按照公司要求及 时递交发票者，公司将延后付款；
2021/10/10
9
支付货款
• 每个结算日将持续3天（节假日顺延），在 结算日内，由于供应商的原因或由于帐务 不清等原因，造成当期不能付款的，供应 商付款将顺延到下一个付款日；其余时间 公司将不再进行付款活动；
2021/10/10
23
帐期 30 天付款
商品收货后到30天帐期，找最近一个 付款日付款，如果不能赶在付款日付款， 则顺延到下一个付款日进行；
2021/10/10
24
有关帐期的相关解释
举例说明： b供应商在6月1日送货10万元，在6月6
日送货5万元，在6月15日送货6万元，在6月25日送 货5万元，按照双方合同约定，帐期30天付款，而 根据万家乐的规定，财务每月10日对长帐期的供应 商进行付款，每月10日、20日对短帐期的供应商进 行付款，其中两个付款日所对应的供应商交税票的 日期为3～9日，和13日～19日；那么b供应商在7月 份的付款金额为15万元，付款日为7月10日。其余 款项将在下一个付款日8月10日进行；如果该供应 商由于税票问题，没有将6月6日所送货物的税票在 财务规定的时间内送达**超市财务部，那么在7月 10日该供应商的付款金额只有10万元；其他依此类 推：
结款流程
结款流程
1、现金采购：采购部门预算采购金额，填写商品采购单及借款单，交店长、总经理、财务经理签字。
采购人员领款。
采购办理完采购业务返回后，当天交于剩余货款及购货发票冲账；
2、现金结算：（货到付款）财务人员根据合同条款结算要求。
厂商持加盖博大公章之厂商联，财务收到送货单财务联核对往来账目无误，打印电脑结算单，其它扣款项目可直接扣除，由财务人员填制付款通知书，经由采购、店长、财务经理和总经理签字，并执行付款。
3、滚结：财务人员根据合同条款结算要求，商品验收单及电脑结算单，填写付款通知书，经采购、店长财务经理、总经理签字后，下次厂商送货时付本次送货款项。
4、经销：财务人员根据合同条款结算要求，根据期间商品验收单及电脑期间进货结算，核对往来账目及相应扣款，填写付款通知书，经采购店长、财务经理、叫经理签字同意，通知厂商结款。
5、实销抽成：采购到资讯部打印期间销售清单，并在销售清单上签字，交由财务。
财务根据合同条款结算要求，核算抽成或其它扣款项目，填制付款通书，经由采购店长、财务经理、总经理签字同意后执行结款。
6、联营抽成：采购至资讯部打印期间销售清单，并签字交由财务，财务根据合同条款结算要求，核算抽成和其它扣款项目，填制付款通知书，经采购店长、财务经理、总经理签字，财务执行结款。
7、联营租金：财务按合同条款结算要求，采购至资讯部印期间销售清单并签字交由厂商，财务核查是否有其它应扣项目，并账扣租金，填制付款通知书，经采购店长、财务经理、总经理签字执行结款。
备注：合同中结款方式有依据进价、售价之两种核算体系，请注意！
博大商业购物广场
2009年8月28日。
精选采购流程的主要5个步骤3篇(最新)
一在采购流程中，每一个环节都有很多需要注意的内容。
只有每一个环节都做到最好，才可以让采购取得更好的成绩。
一个完整的采购流程包括哪些内容?采购流程虽然不同公司采购流程规定有所不同，但大致的流程为下：需求部门提出采购申请——采购制定采购计划——寻找供应商，货比三家——谈判议价——下单——质检验收——入库——财务结算。
各个环节主要内容为1、采购计划：采购人员根据需求部门所提出的需求制定采购计划，采购计划需要满足公司生产计划所需。
2、选择供应商：有几个需要注意的地方，采购部门在选择供应商时，一般会多选几家了解市场情况。
同时，对于供应商的资质等考量也非常重要。
企业的规模、技术、品质、信誉等等都是需要去了解的。
3、谈判：谈判中，价格虽然是主题之一，但不是全部。
供货时间、品质等等问题也需要确认清楚。
4、验收：虽然大部分情况下，验收都有专业的技术人员来检测。
但采购人也必须确定货物的数量、品种以及交货期限的无误。
二虽然不同行业，公司，在采购流程上有所差异，不过，不管是什么行业，只要是有制度的公司，其实一般采购流程皆类似。
一个完整的采购流程是什么样的?1、一般流程：需求单位开立请购单，签核并转给采购单位。
接下来，采购单位询价议价决定采购商家。
采购开出订购单给厂商。
回货时请购单位验货验收。
最后是请款结案。
2、一般采购又概分为事务性采购(如办公室用品,计算机..)/原物料采购(如零组件,IC,包材...)。
事务性采购通常由采购单位主导采购厂商,而原物料采购则较由需求单位(如RD ,生产线,工程单位)主动建议采购厂商。
3、一般有制度的公司都会有所谓的合格供货商名单,而不是随便乱找乱买(特别是原物料),而要能够被纳入合格供货商则必须经过许多单位的审核及验证通过才行(如工程验证,品保制度审查,价格,交期..) ,而当采购有合格供货商时,对于相同生产model时,采购便可以从合格供货商名单内挑价格最便宜,或交期可以配合的供货商下单。
采购付款流程规章制度内容
采购付款流程规章制度内容第一章总则为了规范公司采购付款流程，提高采购效率，确保资金的安全和合理使用，特制定本规章制度。
第二章采购付款流程1. 采购付款流程包括：需求申请、采购申请、审批流程、采购合同签订、付款申请、财务审批、付款执行等环节。
2. 需求申请：各部门提出采购需求，需提供采购物品或服务的名称、规格、数量、预算金额等信息，并经部门负责人审批后提交采购部门。
3. 采购申请：采购部门根据需求申请制定采购计划，并寻找合适的供应商进行报价比较，最终确定采购方案并制定采购申请。
4. 审批流程：采购申请经部门负责人审批后，提交公司领导审批，领导审批通过后，采购部门可以进行下一步操作。
5. 采购合同签订：采购部门与供应商签订正式采购合同，明确采购物品或服务的内容、数量、价格、交付时间等条款，双方签字盖章后生效。
6. 付款申请：采购部门在收到供应商提供的货物或服务后，填写付款申请单，附上相关资料（如发票、收据等），提交财务部门审核。
7. 财务审批：财务部门对付款申请进行审批，确认无误后，提交财务主管审批。
8. 付款执行：财务主管审批通过后，将付款申请单交由财务人员执行付款操作，并记录相关信息。
第三章相关制度1. 审批权限：各部门负责人对本部门的采购付款申请具有审批权限，超过本部门权限的需由公司领导审批。
2. 采购管理：采购部门负责对采购流程的监督和管理，确保采购的合规性和有效性。
3. 资金管理：财务部门负责资金的管理和监控，确保资金的安全和合理使用。
4. 风险控制：公司领导要对采购付款流程进行定期检查和评估，及时发现和解决问题，降低风险。
第四章附则1. 本规章制度自颁布之日起实施，如有违反者，将依据公司相关规定进行处理。
2. 对本规章制度的解释权和修改权归公司领导所有。
3. 本规章制度如有未尽事宜，按公司相关规定执行。
以上是关于采购付款流程规章制度的详细内容，希望全体员工严格遵守，确保公司的采购工作顺利进行并保证资金的合理使用。
付款流程标准流程
付款流程根据公司实际情况，本着方便、可行、效率的原则，对付款流程作如下规定：资金款项支付包含：对外往来、原材料购入、运杂费；内部员工借款及报销费用、劳务费、广告宣传费、工资发放等。
一、对外付款程序（原材料、杂费）（一）、原材料（先货后款的）付款程序：采购人或经办人填写领款单（附供货方随货同行、采购申请单、验收入库单、过磅单、质检单及相关手续）——部门负责人签字——财务负责人审核——总经理审批——出纳支付。
（二）、原材料、机物料等（先款后货的）付款程序：采购经办人填写领款单、采购申请单、持合同、及相关手续）——部门负责人签字———财务负责人审核——申艳林（总经理）或赵强（副总经理）审批——出纳支付。
（三）、杂费：经办人填写费用报销单或领（付）款凭证（附合同、发票及相关手续）——部门负责人签字——财务负责人审核——总经理——出纳支付。
（四）、借款程序：借款人填写借款单——部门负责人签字——财务负责人审核——总经理审批——出纳支付。
（五）、运杂费结算：经办人持结算凭据（1、销售产品运费：经收货人签收的送货单、发货通知单运费结算联及相关手续；2、原材料送货运费，原材料验收入库单运费结算联及相关手续）——部门负责人签字——财务负责人审核——总经理审批——出纳支付。
二、对内付款程序（一）、借款程序：借款人填写借款单——部门负责人签字——财务负责人审核——总经理审批——出纳支付。
（二）、费用报销程序（差旅费、招待费、办公费、电话费等）经办人填写费用报销单（附费用发票及相关手续）——部门负责人签字——财务负责人审核——总经理审批——出纳支付。
三、分公司付款程序分公司费用，经办人填写相关单据（借款单、费用报销单等）——总经理签字——财务审核——总经理审批——出纳支付。
希望各部门参照公司的各项费用标准执行，以上所有项目如急需支付时，且遇不在公司，副总经理审批后财务可先支付，后找总经理审批。
注：所有的支付项目与生产相关的杂费由副总经理审批。
供应商结算流程
流程编号：流程名称：供应商结算流程生效日期：第一部分：流程说明1.目的本流程用于指导公司及工厂对材料采购和加工费供应商的结算，以统一结算为主，提高结算的准确性和资金使用效率。
2.适用范围适用于材料采购的结算业务，涉及采购部合同维护人员、采购业务员、采购部门负责人、结算会计、仓库管理员、仓库数据录入人员、PMC、公司的有审批权限的岗位领导、总经理。
适用于外发加工的结算业务，涉及采购部合同维护人员、采购业务员、采购部门负责人、结算会计、仓库管理员、仓库数据录入人员、PMC、公司的有审批权限的岗位领导、总经理。
适用于外发贴片厂加工的结算业务，涉及结算会计、仓库管理员、仓库数据录入人员、PMC、公司的有审批权限的岗位领导、总经理。
3.流程规则：3.1每月固定时间对帐，固定时间结算，对帐期时间为每月26日-30日，财务每月5日前提供要求供应商开票的资料，对帐后次月10日前供应商要提供发票，付款期为次月15日-25日。
3.2如资金紧缺时，可将完成对账的供应商单据延缓支付，但必须保证重点供应商的货款支付。
3.3结算账期定义：以供应商提供发票日期视为结算日期，当月结则在提供发票的当月支付货款，月结30天为提供发票后30-45天，依此类推；供应商必须在10日前提供发票，逾期提供视为结算期延期一个月。
举例说明：①当月结——上月26-本月25日的货款，本月26-30日对账，对账后，次月10日提供发票，次月15-25日付款；②月结30天——上月26-本月25日的货款，本月26-30日对账，对账后，次月10日提供发票，收到发票后下月15-25日付款；③月结60天——对账及提供发票时间不变，付款期再延后1个月4.流程涉及部门的主要职责4.1业务部：负责根据销售订单下FPC的PO采购订单，并接受对此项存货的周转的考核4.2采购部:①负责根据PMC的物料采购计划向供应商采购物料②负责提供采购业务时与供应商签订的采购合同给到财务部备案，若有采购单价中途变动的，需及时通知财务部，对系统数据进行修改③负责提醒供应商及时对账，提供《对账单》，并将财务部确认无误的《对账单》回传给供应商④对供应商提出结算的账期进行审核，到期的结算单据填写《付款申请》⑤负责核对供应商的结算数据是否与系统完全相符，找出差异，供应商数据不符的即退还供应商⑥根据各供应商的物料采购订单执行情况、品质部提供的质量考核情况表，财务提供的采购暂存仓的成本与供应商确定扣款事项⑦向完成对账的供应商要求其提供结算发票或收据⑧每月根据财务部提供的供应商应付账款明细表编制《付款计划表》⑨每月对供应商的订单执行情况进行考核，并给出扣款意见给至财务部扣款4.3 PMC：①负责按生产排程计划通知加工厂来我司领取散件②负责核对加工厂商的物料库存数据（含成品入库及物料领/用/存情况），确保与我司系统数据相符，找出差异，加工厂数据不符的即退还给加工厂商4.4品质部负责每月30日前对各家供应商的来料平直做出考评，填制《供应商品质检定表》，提供给采购部核定扣款事项4.5财务部：①负责复核采购部提交的《对账单》和PMC提交的加工厂的物料对账单，核对无误，则签名回复给PMC及采购部②复核通过的供应商及加工厂通知相关的采购业务员，要求供应商/加工厂提供结算的发票、收据、收款账号、付款委托书等资料③每月定期向采购提供供应商应付账款明细表④每月编制各物料供应商的存货周转情况表，作为付款的参考依据⑤每月10-15日复核采购部提交的《付款申请》及《付款计划》，核对要点如下：a.供应商结算单据中《对账单》是否为经我司财务确认的原件，复印件无效，不予结算，若供应商声明《对账单》原件丢失，须延后三个月后再予以结算；b.《采购订单》、《入库单》单据是否齐全，缺失的的单据不予结算；是否与结算情况相符，不符的部分不予结算；c.《采购订单》是否采购已签字确认，《入库单》是否仓管已签字确认；d.PMC给出的供应商订单执行情况及品质部给出的品质检定表是否已做相应的扣费处理，对不符合上述规定部分的款项不予支持付款。
材料采购、付款、出入库结算流程及管理制度...
材料采购、付款、出入库结算流程及管理制度...材料采购、付款、出入库结算流程及管理制度一、采购流程1.需求确认：根据项目进度安排、工程设计文件和施工方案要求，结合实际情况，明确材料的种类、品牌、规格、数量、质量要求等。
2.供应商选择：根据材料需求和质量要求，进行供应商的调查和比较，根据实际需要和供应商的能力、信誉度、服务水平等综合因素综合考虑进行筛选，最终确定供应商名称、联系方式等信息。
3.报价、谈判：向供应商提出采购要求，要求其报出相应的价格单、配送周期、质量认证等信息。
对供应商的价格、质量、服务等方面的条件进行讨论和比较，最终确定下发量、价格、交货期等。
4.采购订单：根据采购合同，编制采购订单，明确货物的品名、规格、数量、单价、总价、交货地点、付款方式、付款期限等条款。
5.合同签订：对采购合同进行审核、签批，并与供应商签订正式合同。
合同内容应包括各种要求、规格、数量、价格、货期、质量标准、交货方式、付款方式等内容。
6.货款支付：根据采购合同，按照应付款项金额和付款期限进行支付。
二、付款流程1.制定付款计划：根据采购合同规定的付款方式、付款期限，制定付款计划。
2.付款审批：对采购合同中的付款申请进行审核，确认采购货物的数量、质量、价格等情况，然后提交给财务部门审批。
3.付款执行：经过财务部的审批后，财务员进行收款、查验合同、开具发票、填写款项等程序，然后附加签章并缴好税据，发出支票或电汇凭证等资金结算凭证，向供应商付款。
4.资金流转：财务部门通过资金银行账户等方式进行支付，真实地形成资金流转。
三、出入库结算流程1.入库结算（1）验收：将采购的货物进入待检验区域，进行质量检验，质量检验合格后，将货物转入库房。
（2）入库备案：财务部门根据采购合同及结算单的内容，对进入库房的货物进行入库登记备案。
（3）结算单填写：根据采购合同及结算标准，计算出货物的结算金额，并填写结算单。
（4）签署结算单：经过财务部门审核及经营部门负责人签字确认后，将结算单发给供应商确认。
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采购付款
预付货款采购
采购入库后付款
双方互相发生 采销业务
结算
付款
互抵
目的：使采购部与财务部对采购结算数据准确一致，方 便勾通，随时掌握应付帐款。
采购付款结算流程（无预付款—付款）
打开申请单
提取采购入库单
生成采购付款申请单
财务主管审批
通过
采购主管审核
通过
采购员审核
付款申请生效 调取申请单勾兑
财务出纳付款 财务应付勾兑员
确认付款
采购付款结算流程（有预付—结算）
打开申请单
调取预付款
提取采购入库单
采购主管审核
采购员审核
生成结算申请单
财务勾兑员提取申请单
勾兑结算
采购付款结算流程（互抵）
生成互抵结算申请单
商调主管审核
采购主管审核
采购员审核
互抵结算申请生效
财务勾兑员提取申请单勾兑