财务资料明细清单 - 360文档中心

财务报账主要会计资料填附明细表

报账会计资料
可行设计招投政府立项概算工程性报方案标批采购文件批件预算告批件件批件
预算批件
业务事项建筑安装工程或需购买商品和服务基建
必需必需必需必需必需必需必需或需必需必需
必需或需或需必需
细表
申请财务汇总入库表彰和通相关清单清单决议知材料
变更设计批件
工程结算报告
交付使用表
竣工决算表
财政批复决算
或需
必需或需
必需必需必需必需
必需必需
非必需
非必需：按单位财务管理要求收集，非必需的会计资料。或需：收款人为个人的可由单位列表个人签收或银行签章转付。第一次支出的应附相关政策和批准文件。
必需
代建变更历年预付支付文件结算和现投资款收申请和合发票场签计划据表同证或需或需必需必需必需必需或需必需
财务报账主要会计资料明细表
报账会计资料税票、非普通税收发放提取合同实施发票收据据及表表协议预算其申报表必需申领表（书）费用批准结算分配文件清单表
业务事项工资福利支出
特定
购入一般商品和服务单位负担的税收单位负担的社会保险及政府非税行政赔偿费工会经费按法规提取费用水电费电话及网络通讯费公出国（境）维修（护）费交通工具维修费购入专用材料
说明
特定
特定：第一次发放，起薪、调资，减停扣发工薪特定：使用财政项目资金，以及单位财务管理要求的其他资金，涉及具体实施和政府采购主要方面的支出，需提供与项目实施单位或供应商签订的合同协议。或需：未签订合同协议的必须提供单位核准实施的支出预算或相关批准文件。

财务尽职调查资料清单

3.其的全部专利、商标等知识产权汇总表及注册证书
2.公司与第三方订立的有关专利、商标等知识产权的转让、许可协议及有关登记注册证明
3.说明知识产权存在的权利瑕疵、权属争议纠纷或者权属不明等情形
八、环境保护
公司的所有与环保、环评、安全生产、三废处理等有关的行政审批文件
财务尽职调查资料清单
需公司提供的文件
已提供的文件名称
备注及说明
一、历史沿革和公司基本信息
1.自工商部门调取的全套工商底档资料
工商底档资料（20XX.X.X-20XX.X.X）
2.公司成立及历次变更注册资本的验资报告
3.最新的公司章程
《XX有限公司章程》（20XX年X月X日）
4.最新经年检的营业执照
《营业执照》（20XX年X月X日）
九、不动产
1.公司持有的不动产资产的所有权证或其他相关文件
2.公司拥有的房地产抵押等受限情况的清单及协议
十、在建工程
公司现有的在建工程清单及协议及相关材料
十一、诉讼、仲裁或行政处罚
最近三个会计年度及最近一期，公司尚未了结的诉讼、仲裁和行政处罚案件及相关文件
5.公司最近三年的审计报告
6.公司最近三年的征信报告
二、与目标项目有关的决议、批复等
1.相关股东会决议、董事会决议等全部公司内部决议文件
2.目标项目已取得的相关部门的审批、备案、审核相关的全部文件（若有）
三、公司的股东及其实际控制人
1.公司目前的股权结构图
2.法人股东最新的经年检的营业执照
3.说明公司各个直接、间接股东之间的关联关系
4.说明公司各法人股东所持公司股权是否存在质押、司法查封、冻结等股权受到限制的情形并提供相应的文件
四、公司的对外投资情况

项目结题财务检查所需资料明细

项目结题财务检查所需资料明细
一、项目承担单位需提供的资料清单
1.单位内部制定的与科研管理、科技经费管理、形成资产管理、合作成果与知识产权管理等相关的内部控制制度（复印件）；
2.单位财务机构设置及人员构成情况说明；
3.项目实施情况简要说明；
4.项目支出汇总表；
5.项目预算调整及报批情况说明；
6.项目经费（含专项经费、自筹资金和外方投入）财务核算明细账、按专项经费管理办法中支出类别划分的经费支出明细表（纸质版及电子版）；
7.实际参加项目研究工作的全体成员名单；
8.采购大额设备、大宗材料、接受量大价高的测试化验服务合同，以及其他大额支出的合同协议（复印件）；
9.设备购置清单，劳务费、专家咨询费签领单（复印件）；
10.出国任务批件（复印件）；
11.项目结题验收申请日后应付未付款项和预计经费支出统计表及相关证明资料（复印件）。

二、项目协作单位需提供的资料清单
1.单位内部制定的与科研管理、科技经费管理、形成资产管
理、合作成果与知识产权管理等相关的内部控制制度（复印件）；
2.项目承担单位与协作单位签订的有关协议（复印件）；
3.项目经费（含专项经费、自筹资金和外方投入）财务核算明细账、按专项经费管理办法中支出类别划分的经费支出明细表（纸质版及电子版）；
4.采购大额设备、大宗材料、接受量大价高的测试化验服务合同，以及其他大额支出的合同协议（复印件）；
5.设备购置清单，劳务费、专家咨询费签领单（复印件）；
6.出国任务批件（复印件）；
7.项目结题验收申请日后应付未付款项和预计经费支出统计表及相关证明资料（复印件）。

财务尽职调查所需要的资料清单

财务尽职调查所需要的资料清单按照有关具体要求填列和及时提供下列文件及资料，对于我们掌握公司的背景及实施财务尽职调查是必要的。

1. 法律性文件复印件(1)公司的组织结构图及公司的政府批文(如开业、转股、增资、扩大经营范围、撤销、合并、改组，等等)、合同、协议、章程、有效的企业法人营业执照、有效的税务登记证；以及公司制度文件、各部门的职能，主要管理人员组成、人力资源的结构、薪酬、社保以及住房公积金的缴纳情况。

(2)税务局、财政局、工商局、外汇管理局、银行(如贷款证)、海关、卫生部门、规划国土局等主管部门的相关批文、通知书、特许经营权证书等；(3)公司股权转让协议书、公证书、批准文件；(4)公司重大的决议，包括利润分配方案决议案、股东或股权变动决议案、资本性支出决议案等；(5)公司的历次资本变更的验资报告书；(6)财产交易的协议书、公证书及产权证书，包括房产证书、行车证书、有关用地产权文件等；(7)信贷、抵押及担保合同，包括为其他公司提供的担保合同及担保证书；(8)租借合同，包括出租、出借、租入、借入合同；(9)涉讼的法律文件、律师函件及公司对涉讼事项的处理方案；(10)现行的会计制度、财务制度、工资制度、财务支出授权标准与制度；(11)历年的利润分配方案；(12)资产评估报告书及确认文件；(13)重大经济合同，如工程合同、承包经营、租赁经营、长期代理服务合同等；(14)所有在建项目的批准文件，预算文件。

2. 财务会计资料(1)公司2013年度至2015年度的注册会计师或财政、审计、税务等部门的审计报告书；(2)公司现行会计政策及其重大变更的董事会决议案或企业主管部门的批准文件；(3)公司的财务报表(资产负债表、利润表、现金流量表、科目余额表、明细账)、会计帐册、凭证和相关资料。

（4）两年一期国、地税纳税审报表。

（5）内/外账：主要关注收入、费用、固定资等差异。

3.关联交易（近三年，至上个月末）（1）关联方的身份及所有与关联方帐户的余额（2）所有重大关联交易的详情，包括交易性质和金额制度说明制度是以执行力为保障的。

财务审计资料清单

财务审计所需资料清单一、基本资料(一)历史沿革的有关文件1.历次股东会决议2.历次董事会决议3.股东名册/自然人股东身份证明4.历次验资报告5.历次股权变更相关的协议及文件6.最新的营业执照(注：以上资料可以直接提供查询打印的全套工商登记档案)7.现任董事、监事与股东的关系说明8.现任高级管理人员与股东单位的关系说明9.公司组织结构图及说明10.公司中长期发展规划及经营发展战略11 近两年经理办公会会议纪要、年度工作总结. (二)上级主管部门的批文1.成立时的相关批文2.涉及股份/注册资本/公司性质变更的相关批文3.特殊行业的行政许可证书、认证证书4.其他与专利技术、公司资产等相关的批文(三)历史上的重组行为的相关协议及情况说明，包括股权的收购、转让、重大的资产收购及处置。

二、会计政策和内控制度1. 公司制定并执行的内部控制制度列表 (包括但不限于公司岗位职责设置、资产管理、资金管理、投资管理、交易授权、销售政策、财务管理、内部稽核、重大经营活动的决策程序、成本及费用的控制办法、印鉴及文书管理、人力资源管理、安全管理、质量控制、主要业务流程图)，并请提供相关具体制度内容 (请优先提供电子版)2．如公司施行 ERP，请提供整体流程运行说明3. 公司业务分部及各自商业模式的介绍，并请同时提供业务相关合同4．公司现行收入确认政策及依据5. 公司成本结转方法及依据，存货发出的计价方法6. 提供固定资产折旧的会计政策7. 详细说明对客户的信用授予、发票开具、及款项回笼的程序详情8. 提供管理层用来衡量目标公司营业状况的相关报告，例如：月报表、年报表组、报表分析等三、业务资料(产品、市场、行业)1．公司经营范围和主营业务介绍2．所涉及行业的简介，包括该行业目前的现状，发展趋势及未来前景等3．公司在行业中所处的地位4. 主要竞争对手/市场份额4.1 产品服务市场规模及市场份额分布；4.2 公司产品服务的主要竞争对手名单及公司竞争者市场份额的估计；4.3 在产品服务、价格、分销渠道及促销手段等方面与竞争对手的比较；4.4 竞争优势：包括综合优势、技术优势、市场优势、服务优势、研发优势、资金优势(内部和外部)等。

财务收支明细表格

6.对方名称/账户：收款方或付款方信息。
7.凭证号：如果有的话，可以记录相应的发票号或收据号。
8.备注：附加信息，比如支付方式、用途等。
财务收支明细表格
序号
日期
收支类别
描述
金额
对方名称
凭证号
备注
说明：
1.日期：记录每笔收支发生的日期。
2.序号/流水号：用于区分不同交易的唯一编号。
3.收支类别：如工资收入、销售收入、租金收入、办公费用、采购成本、差旅费等。
4.摘要/描述：对收支的具体内容进行简要说明。பைடு நூலகம்
5.金额：对应收支项目的具体数值，包括正数（表示收入）和负数（表示支出）。

财务尽调资料清单企业并购

财务尽调资料清单以下清单列明在对贵公司进展财务尽调之所需资料，此清单之目的是为了确保有足够的资料使得尽调小组能够在业务约定书约定之开场工作日期顺利开展工作。

清单所列之资料可能未有全面概括所需资料，因此在尽调过程中可能会提出获取附件中未列出的资料。

1有关法定资料1.1公司之集团组织构造图(包括该公司之投资者、投资者之母公司、公司的子公司等)并列出这些公司之法定名称1.2国家工商管理局对以上该公司，及其分公司及其他营业场所发出的营业执照1.3最新的营业执照、公司合同、章程、进出口许可证及有关资质证书〔如设计、制造等)，及其他相关文件1.4股东会议及董事局会议之会议记录1.5保险合同(固定资产、劳工及其他)1.6有关国家给及资助之详细资料1.7年和年的审计报告1.8验资报告2业务之概况2.1业务情况描述及现状和未来战略2.2目标公司的土地使用权及租赁合同详情2.3年及年的前供应商名单，包括采购金额和采购内容2.4管理层信息和会计财务报告体系描述〔例如报送系统、营运系统、硬件等〕2.5补贴及返还款的详情及相关资料，所有政府奖励或优惠措施2.6复核期间目标集团各公司及其境内外关联公司交易的性质及金额3管理层及员工信息3.1高级管理人员相关信息汇总，包括主要补偿、雇佣条件〔例如固定浮动报酬，离职提前通知时间，退休金以及其它承诺报酬〕3.2各公司员工信息，包括：按职能部门划分的员工人数、年龄、各部门人均年薪3.3员工享有的各项福利政策汇总，包括浮动奖金、养老、退休、医疗、住房等方面〔根据法律规定或管理层决定〕4重要合约4.1请提供所有重要合约的副本例如：4.2及前十位供应商签订的采购合同4.3及前十位客户签订的销售合同4.4高级管理人员雇佣合同4.5工程合约4.6担保合约4.7贷款合约4.8资产抵押合约4.9其他有重大影响之合同5一般财务资料5.1主要会计政策5.2描述适用的会计政策在复核期间适用的会计政策变更情况5.3会计及报表系统的详细说明5.4法定审计师提供的管理建议书5.5提供复核期间的科目余额表6土地、房屋及设备6.1有关所拥有之土地使用权，请列出该地之位置、面积、拥有该土地使用权之公司名称及该土地其他设施之业权6.2土地使用证、土地批文或免地价之批文之副本6.3土地使用合同以及土地使用权费的支付凭证6.4土地转让合同以及土地转让费的支付凭证6.5土地租赁合同6.6房屋之房产证7损益表请提供公司年和年之以下资料7.1按商品大类分类而编制收入明细分析7.2销售收入确认政策及月末或期末收入截止确认方法7.3复核期间，销售收入的分月季节性分析7.4复核期间，按业务类型图书类型的收入、本钱及毛利率分析7.5描述销售折扣政策，定价政策：主要销售条款7.6及母公司、附属公司、联营公司或其他有关联人士销售收入及采购之金额及明细(包括名称、交易性质及金额)7.7及母公司，附属公司，联营公司或其他有关联人士之其他交易(财务及非财务)之资料，包括交易性质及金额7.8管理费用，销售费用，财务费用，营业外收支，其他业务利润的明细分析8资产负债表请提供截至年月日及年月之资产负债表有关之以下资料内容无形资产8.1无形资产清单8.2专利清单及评估值8.3固定资产8.4固定资产明细表8.5列出固定资产於年和年的变动表，包括增购变卖报废和折旧明细8.6说明固定资产有否用作抵押并提供有关文件8.7固定资产闲置情况8.8说明会计政策(折旧、资本化及其他会计政策)在建工程(如适用)8.9在建工程明细表8.10重要的工程合同以及装修合同8.11各项工程预算以及资金安排和预测长期待摊费用(如适用)8.12长期待摊费用明细表8.13相关合同及付款凭证8.14摊销依据存货8.15年月按存货大类编制存货明细清单及其帐龄分析〔如果没有详细的存货货龄分析，请提供天以上和天以上为销售之存货清单〕8.16列出已过时，损坏及管理人员认为有必要作冲销准备之货品8.17存货之本钱分析以及本钱计算方法〔先进先出、后进先出、其他〕8.18存货失窃缺少汇总8.19最近一次存货盘点记录，该盘点记录应包括实际及帐面数之差异应收帐款8.20列出应收账款明细(包括关联公司往来)8.21年最近一期应收账款帐龄分析(天，天，天，天天，年以上)8.22坏帐准备计提原那么定金，预付款及其他应收款8.23列出定金，预付款及其他应收款明细并注明业务性质(如可能，作帐龄分析)现金8.24银行存款按不同银行列示明细，并提供对帐单和调节表投资(如适用)8.25按投资对象或被投资公司列示明细〔包括投资性质、持股比例、主要投资条款〕8.26对于非上市公司的投资，提供被投资公司最近的已审计或管理层报表借款8.27所有借款合同协议8.28所有已保证或未保证、人民币或外币借款、过期借款及其它信用融资款明细应付帐款8.29按供货商名列出应付帐款清单〔包括关联方应付款〕及账龄分析预提费用，应交税金及其他应付款8.30列出明细、复核期间的增减变动额及业务性质8.31分工程说明计提或计算依据8.32列出应交税金变动表及计算依据应付工资其福利费8.33应付福利费的明细及计提基准营运资金8.34年至年每月应收账款、存货、应付账款预收账款、预付账款期末余额或有负债8.35抵押、债务、赔偿、期权、信托安排或其它保证协议，以及其它对目标公司的资产及相关事项设置的法律阻碍8.36详列所有对其他单位所作之担保8.37有关所有及公司有关而又尚未解决之法律诉讼之资料8.38详列其他或有负债租约及资本承担8.39详列并提供已达成合约的资本性支出及提供有关文件之副本8.40已经审批但未达成合约的资本性支出8.41详列租约承担并提供有关合约9财务预测9.1年度预测的利润表和截至年月日的预测资产负债表9.2财务预测的假设9.3财务预测假设的支持信息。

财务尽职调查资料清单

6
最近一期末员工名册、员工总人数，员工年龄分布、员工受教育情况分布、员工专业结构分布
7 员工用工制度、员工劳动保护、社会保障、医疗保障制度
8 最近一期员工工资表、最近一期员工社会保障缴纳明细表
9 公司职工持股计划/股权激励有关文件
如有
(三) 主管部门批文
1 成立时的相关批文
2 变更注册资本的相关批文，股份变动时涉及的所有批准文件
13 土地出让/转让之批准文件、合同和国有土地使用证
14 房产租赁合同
15
在建项目情况和有关基建项目的立项批复、项目可行性研究报告、合同等文件,施工合同、工程决算,设备租赁协议及大宗设备采购合同、付款纪录
重大合同：借款合同、银行授信协议、担保、抵(质)押合同、代理合同、销售合
16
同及购买/采购合同、与股份有关的合同或协议（包括股权认购计划以及私募配售股份的协议）、重要许可协议、合资、合营、合作及合伙协议或意向书、保密和
财务尽职调查所需资料清单
公司名称：
截止日：2014年度、2015年度、2016年度、2017上半年
序号
资料清单内容
备注
一公司基本资料
(一) 历史沿革有关文件【可以直接提供查询打印的全套工商登记档案】
1 历次变更的营业执照副本、组织机构代码证、外汇登记证
2 设立公司的合同/公司章程以及历次修改情况
3 注册会计师出具的验资报告（初次验资及历次变更验资） 4 历次增资扩股/股权转让相关文件 5 股东名册/公司股东资信证明/自然人股东身份证明
8 银行对账单、银行存款余额调节表
9
应收账款、其他应收款、预付账款等往来明细及账龄分析（分1年以内、1-2年、 2-3年、3年以上等）

财务尽职调查资料清单

财务尽职调查资料清单3、公司近三年的财务报表（包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表等）及审计报告；4、公司近三年的纳税情况及相关凭证；5、公司近三年的资金状况及资金运用情况；6、公司近三年的应收账款、存货、长期股权投资、固定资产、无形资产等方面的情况及相关凭证；7、公司近三年的债务情况及相关凭证；8、公司近三年的经营情况及盈利能力分析。

四、公司风险管理1、公司风险管理机制的设立及运行情况文件；2、公司近三年的重大诉讼及仲裁案件、行政处罚情况及相关凭证；3、公司近三年的环保、安全生产等方面的情况及相关凭证；4、公司近三年的知识产权、商标、专利等方面的情况及相关凭证；5、公司近三年的供应商、客户、合同履行等方面的情况及相关凭证。

五、其他1、公司近三年的股票交易情况及相关凭证；2、公司近三年的员工情况及相关凭证；3、公司近三年的社保、公积金缴纳情况及相关凭证；4、公司近三年的慈善捐赠情况及相关凭证；5、公司近三年的相关政策法规变化及对公司的影响。

1.公司的审计报告、会计报表、税务代理报告和其他咨询报告（如有）应提供最近三年的资料。

同时，需要提供调查期内的财务会计资料，包括会计账薄和凭证等。

2.最近三年的财务指标也需要提供，其中包括资产负债率、流动比率、净资产收益率、综合毛利率、主要产品销售毛利率、应收账款周转率和存货周转率等比较。

如有超过30%的异动，请说明原因。

3.主要流动资产项目明细科目账面余额和主要债权清单，以及近期的对账记录也需要提供。

同时，主要资产项目的清单也需要提供，包括购建日期、原值、折旧方法、已提取折旧、净值、技术先进程度、是否存在报废或更新的可能。

最近的盘点记录和相关权证也需要一并提供。

4.对于自有土地和房屋，需要提供土地使用权和房产产权的清单，包括地址、面积、用途和使用年限等信息。

划拨土地的划拨文件和国有土地使用证，出让土地的土地出让批准文件、土地出让合同和国有土地使用证，以及土地使用费和土地出让金交纳凭证也需要提供。

幼儿园财务账目明细表

幼儿园财务账目明细表
幼儿园财务账目明细表应该包括以下几个主要部分：
1. 收入明细：包括学费、其他收费项目（如活动费、书本费等）、捐赠等。

每一项都应详细列出日期、收入金额、收入来源等信息。

2. 支出明细：包括员工工资、物资采购（如教材、玩具、设施等）、租金、水电费、其他运营费用等。

每一项都应详细列出日期、支出金额、用途等信息。

3. 资产明细：包括现金、银行存款、固定资产（如桌椅、电视、空调等）等。

每一项都应详细列出日期、资产名称、资产价值等信息。

4. 负债明细：如果有借款或其他债务，应在此列明。

包括借款日期、借款金额、还款日期等信息。

5. 收支总结：在每个月或每个学期结束时，应总结收入和支出的总额，以便了解整体财务状况。

6. 其他信息：如果有其他需要特别说明的财务信息，如投资、贷款等，也应在此列明。

请注意，这只是一个基本的幼儿园财务账目明细表的样例，具体内容可能需要根据实际情况进行调整。

另外，为了确保财务的透明和准确，建议定期进行审计，并由专业人员对账目进行核对。

工程竣工财务决算资料清单

工程竣工财务决算资料清单
一、项目过程资料
1、项目可行性研究批复文件及项目可行性研究报告；
2、工程项目立项投资的批准文件；
3、项目初步设计的批准文件；
4、项目环境评价报告及批准文件；
5、项目安全评价报告及批准文件；
6、项目水土保持评价报告及批准文件；
7、下达建设资金的指标文件；
8、《国有土地使用证》、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、《建设工程施工许可证》（建设工程开工证）等复印件；
9、项目（概）预算书；
10、项目概算调整、设计变更、建设内容变更等事项的报批文件及有关部门的审查批准文件；
11、项目监理日志、项目施工日志；
12、工程开工报告；
13、工程竣工验收报告；
14、项目施（竣）工图纸；
15、项目合同台账及合同复印件（如：施工、勘察、设计、监理、设备采购合同等）；
16、工程结算审核报告以及其他形式的结算资料；
17、项目全过程招投标资料（包含中标通知书、会议纪要、标书等）；
二、项目财务资料
1、项目资金拨款明细表以及进账单复印件；
2、项目支付工程款、设备采购款、待摊投资费用明细表及银行单据、发票复印件；
3、项目涉及的全套会计账本、会计凭证及其他会计资料（包含项目科目余额表及各科目明细账）；
4、若有项目资金专户，需提供专户开户许可证及期末银行存款余额对账单复印件；
三、其他资料
1、与项目相关的财务制度、合同管理制度、基本建设项目管理制度、招投标管理制度等；
2、营业执照复印件；
3、与工程相关的会议纪要复印件；
4、外部检查机构的审计（检查）报告及处罚决定等；。

(完整版)财务报表资料明细清单目录

(完整版)财务报表资料明细清单目录完整版财务报表资料明细清单目录1. 财务报表概述- 1.1 会计原则和准则- 1.2 会计政策和做法- 1.3 报表范围和时间段2. 资产负债表- 2.1 资产部分- 2.1.1 流动资产明细- 2.1.2 非流动资产明细- 2.2 负债部分- 2.2.1 流动负债明细- 2.2.2 非流动负债明细- 2.3 所有者权益部分3. 利润表- 3.1 收入明细- 3.2 成本和费用明细- 3.3 税项和净利润4. 现金流量表- 4.1 经营活动现金流量明细- 4.2 投资活动现金流量明细- 4.3 融资活动现金流量明细- 4.4 现金及现金等价物净增加额5. 附注和补充信息- 5.1 会计估计和判断- 5.2 合并和关联方- 5.3 重要事项说明- 5.4 未来展望和风险分析这是《财务报表资料明细清单目录》的完整版本，用于指导编制财务报表的细节明细和内容。

财务报表是公司向外界提供的重要财务信息，用于评估公司的经营状况和财务健康程度。

本清单目录按照财务报表的不同部分进行分类，并列出了各个部分的明细内容。

财务报表概述部分介绍了会计原则和准则、会计政策和做法，以及报表范围和时间段的说明。

资产负债表部分包括资产部分、负债部分和所有者权益部分的明细内容。

利润表部分列出了收入明细、成本和费用明细，以及税项和净利润的内容。

现金流量表部分包括经营活动现金流量明细、投资活动现金流量明细、融资活动现金流量明细，以及现金及现金等价物净增加额的详细信息。

附注和补充信息部分包括会计估计和判断的说明、合并和关联方的情况介绍、重要事项的说明，以及未来展望和风险分析等内容。

以上是《财务报表资料明细清单目录》的大致内容概要，用于帮助编制财务报表时查找和了解各个部分的明细细节。

财务报表所需要的资料清单

财务报表所需要的资料清单
一、公司基本信息
- 公司名称
- 公司注册地址
- 公司法定代表人及联系方式
- 公司营业执照号码
二、会计档案
- 公司会计档案
- 公司税务登记证
- 公司组织机构代码证
- 公司财务审计报告
- 公司年度报告
三、资产相关信息
- 公司资产清单
- 公司固定资产清单
- 公司货币资金情况
- 公司存货清单
- 公司应收账款明细
- 公司应付账款明细
四、利润相关信息
- 公司经营收入明细
- 公司经营成本明细
- 公司税务缴纳情况
- 公司利润分配情况
- 公司纳税申报表
五、现金流量相关信息
- 公司经营活动现金流明细
- 公司投资活动现金流明细
- 公司筹资活动现金流明细
- 公司现金及现金等价物的年末余额
六、其他相关信息
- 公司担保情况
- 公司相关合同与协议
- 公司重要会议纪要
- 公司法律诉讼与仲裁情况
- 公司重要许可证书和资质证书
以上是财务报表所需要的基本资料清单，根据具体情况，可能还需要提供其他相关信息。

为了保证财务报表的准确性和可靠性，建议公司做好相关材料的整理和保存工作，并确保所提交的资料真实有效。

财务年报审计需要资料清单明细

会计报表审计所需资料清单
序号
内容
1 审计年度会计报表及报表附注
2 上年度审计报告、会计报表及附注
3 总账
4 明细账
5 现金日记账
6 银行存款日记账
7 固定资产明细账
8 审计期间会计凭证
9 审计业务约定书
10 被审计单位基本概况表
11 管理当局声明书
12 会计政策及内控调查表
13 现金盘点表
14 银行存款对账单、银行询证函
15 银行存款余额调节表
16 往来款询证函
17 存货盘点表
18 固定资产盘点表
19 全年纳税申报表
20 固定资产购建合同、预（决）算等
21 借款合同
22 营业执照复印件
23 公司章程
24 以前年度审计报告
25 验资报告Βιβλιοθήκη 26 股东会（董事会）决议
27 重大决策会议纪要或相关文件
28 其他相关资料
是否具备 OK OK OK OK OK
OK
OK
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已提供有资产负债表和利润表、现金流量表

财务尽职调查资料清单

财务尽职调查资料清单1. 公司财务报表财务报表是财务尽职调查中最重要的一部分，需要收集的财务报表包括：•资产负债表：反映企业在特定日期的资产、负债和股东权益状况。

•损益表：反映企业在特定期间的收入、支出和利润状况。

•现金流量表：反映企业在特定期间的现金流入、现金流出和净现金流量状况。

•股东权益变动表：反映企业在特定期间内，股东权益的变动情况。

2. 税务方面的文件税务方面的文件包括以下内容：•税务登记证明：包含纳税人识别号码、税务登记证号码等基本信息。

•税务机关开具的涉税清单：包括土地增值税清单、印花税清单、企业所得税清单等。

•税务机关出具的纳税记录证明：证实公司在税务方面的记录完整性。

3. 资产相关文件资产相关文件包括以下内容：•不动产权属证明：如果企业拥有房地产等不动产，需要提供相关证明文件。

•资产评估报告：如果企业拥有重要的固定资产或财产，需要提供资产评估报告，以评估其准确的市场价值。

•知识产权相关文件：包括专利、商标、版权等知识产权的证书或登记证明。

4. 合同方面的文件合同方面的文件包括以下内容：•合同备忘录：记录公司与重要客户或供应商之间的合作协议。

•雇佣合同：记录公司与员工之间的劳动关系协议。

•合资合同：如果企业是合资企业，需要提供相应的合资合同文件。

5. 公司治理文件公司治理文件包括以下内容：•公司章程：记录公司的组织结构、决策程序等基础信息。

•股东决议：记录重要的股东决议，如资本重组、董事会改选等。

•董事会会议纪要：记录董事会会议的决策事项、过程和讨论。

6. 其他资料其他资料包括以下内容：•公司的近期财务分析报告：这通常是金融顾问或投资公司提供的对公司的分析报告。

•其他重要协议：包括租赁协议、购物中心租赁协议等。

•法律诉讼文件：包括公司曾经打过的、正在进行中的诉讼记录。

总结以上是财务尽职调查中需要收集的主要资料清单，这些资料非常重要，能够揭示公司的真实情况和存在的风险。

在进行财务尽职调查时，需要按照这个清单逐一收集和确认各种资料，全面深入地了解公司的财务状况和风险。

财务尽职调查所需要的资料清单

财务尽职调查所需要的资料清单按照有关具体要求填列和及时提供下列文件及资料，对于我们掌握公司的背景及实施财务尽职调查是必要的。

1. 法律性文件复印件(1)公司的组织结构图及公司的政府批文(如开业、转股、增资、扩大经营范围、撤销、合并、改组，等等)、合同、协议、章程、有效的企业法人营业执照、有效的税务登记证；以及公司制度文件、各部门的职能，主要管理人员组成、人力资源的结构、薪酬、社保以及住房公积金的缴纳情况。

(2)税务局、财政局、工商局、外汇管理局、银行(如贷款证)、海关、卫生部门、规划国土局等主管部门的相关批文、通知书、特许经营权证书等；(3)公司股权转让协议书、公证书、批准文件；(4)公司重大的决议，包括利润分配方案决议案、股东或股权变动决议案、资本性支出决议案等；(5)公司的历次资本变更的验资报告书；(6)财产交易的协议书、公证书及产权证书，包括房产证书、行车证书、有关用地产权文件等；(7)信贷、抵押及担保合同，包括为其他公司提供的担保合同及担保证书；(8)租借合同，包括出租、出借、租入、借入合同；(9)涉讼的法律文件、律师函件及公司对涉讼事项的处理方案；(10)现行的会计制度、财务制度、工资制度、财务支出授权标准与制度；(11)历年的利润分配方案；(12)资产评估报告书及确认文件；(13)重大经济合同，如工程合同、承包经营、租赁经营、长期代理服务合同等；(14)所有在建项目的批准文件，预算文件。

2. 财务会计资料(1)公司2013年度至2015年度的注册会计师或财政、审计、税务等部门的审计报告书；(2)公司现行会计政策及其重大变更的董事会决议案或企业主管部门的批准文件；(3)公司的财务报表(资产负债表、利润表、现金流量表、科目余额表、明细账)、会计帐册、凭证和相关资料。

（4）两年一期国、地税纳税审报表。

（5）内/外账：主要关注收入、费用、固定资等差异。

3.关联交易（近三年，至上个月末）（1）关联方的身份及所有与关联方帐户的余额（2）所有重大关联交易的详情，包括交易性质和金额1。

财务分析前需准备的资料清单

财务分析前需准备的资料清单企业在进行财务分析前要充分搜集资料、获取相关信息，其中最主要的是企业财务会计报表，但同时，非财务报表信息（如产品市场信息、资本市场信息）以及审计报告、行业财务资料、资产评估报告书等外部资料也是企业财务分析的重要参考依据。

注：上述资料清单是常规性的。

企业可能进行综合财务分析，也可能进行某一方面（比如盈利能力分析、偿债能力分析）的专门分析，在进行具体分析时应基于分析目的和分析重点准备所需资料。

财务分析收集资料清单

财务资料清单一、财务资料1、企业近三年的资产负债表2、上年度12个月的资产负债表3、企业去年前年两年的损益表4、企业去年前年两年的现金流量表5、企业去年末应上交款项情况表6、企业前两年及未来5年长期借款（负债）还本付息计划表二、产品生产与销售统计资料（表1）1、主营产品设计能力及产量统计资料2、主营产品销售量及销售价格，注明售价是否含税3、主营产品增值税销项税率，减免税率及依据三、机构设置及岗位定员（表2）1、机构设置2、企业工作制度：工作天数/年x班数/天x工作小时/班3、生产人员人均工资，管理及服务人员人均工资4、福利基金提取比例5、社会保险及住房公积金企业缴纳比例6、公司主要领导学历、简历及业绩四、成本费用资料（表3）1、去年和前年两年成本数据，至少1年A、生产成本表（注明产量、主要材料用量与单价（是否含税）进项税率）B、制造费用明细表C、管理费用明细表D、营业费用明细表E、财务费用明细表F、企业生产费用表（有的话）五、拟建项目融资方案1、融资方案：A、资本金占投资比例，当融资主体出资能力较强时，可按实际出资能力，否则可以参考行业最低资本金比例B、自有流动资金占比流动资金比例：一般自有流动资金占30%2、借款还本付息条件A、利率：年利率B、还款方式：等额还本金、等额还本利、指定还本金额、按最大能力偿还、多种借款的还款顺序：同时还还是按先后顺序还C、结息时间：按年、半年、按季、按月D、建设期利息处置方法：不还；自有资金还；用自身借款还；用其他借款还E、借款用途：用于建设投资及利息；只用于建设投资；用于建设投资及还自身利息；用于建设投资及还其他借款利息；用于还其他借款利息六、其他财务分析所得税税率、是否有减免、减免情况及减免的政策依据。

财务报表需提供的资料清单

财务报表需提供的资料清单
为了准确和全面地编制财务报表，以下是需要提供的财务资料清单：
1. 会计凭证：包括所有的票据和凭证，如收款凭证、付款凭证、、收据等。

2. 银行对账单：提供所有的银行对账单，以确保账户余额和交易记录的准确性。

3. 库存记录：如果你的企业拥有库存，需要提供详细的库存记录，包括期初库存、采购记录、销售记录以及期末库存。

4. 债权债务记录：列出所有的债权债务信息，包括贷款合同、债券、应付账款、应收账款等。

5. 财务报表附表：如果你的企业需要编制附表（如资产负债表附注、利润表附注等），需要提供相关的数据和文件。

6. 税务文件：提供最近的税务申报表、缴税凭证以及与税务相关的文件和记录。

7. 财产权利文件：如资产证书、土地使用权证、知识产权证书等。

8. 合同和协议：如果有关键的合同和协议，如租赁合同、销售合同、采购合同等，需要提供复印件或电子副本。

9. 工资和薪酬记录：提供员工工资和薪酬记录，包括工资条、社保缴费证明、个税缴纳记录等。

10. 其他重要财务资料：根据企业的具体情况，可能还需要提供其他重要的财务资料，如投资项目资料、资金来源证明等。

以上是编制财务报表所需的基本资料清单，根据实际情况可能还有其他特定要求。

为了确保财务报表的准确性和合规性，建议及时提供所需的财务资料。