财务部内部管理规章制度及考核办法
财务部员工考核制度4篇
财务部员工考核制度4篇【第1篇】财务部员工考核制度第一条范围1.1本制度为嘉宇斯纺织集团财务部员工绩效制度。
1.2 本制度适用于集团财务部、各全资、各控股公司财务部门。
参股公司可参照执行。
其次条目的2.1 为规范财务人员的管理和提升其工作能力,做到奖优罚劣,淘汰不合格人员。
第三条职责3.1集团财务部按照集团绩效要求和相关制度规定,负责制定财务部员工绩效考核制度,经集团总经理批准,由财务总监负责监督执行。
第四条要求4.1.为增进本部门工作有务不紊、高效的举行;充分体现本部门的工作职能;提升本部门职工整体的业务素养。
4.2.使用范围:本考核制度适用于财务部全部职员。
4.3.评测方法:本部门职员的业绩由部门经理考核结合员工自己考核,每周举行一次评分,月末由部门经理将考核汇总结果报总经理。
4.4.个人工作考核内容:4.4.1.工作态度内容一:敬业、爱岗、工作乐观、主动、热烈、工作是否努力、主动加班标准:普通、差内容二:团队表现很好、是否协调其它部门工作标准:普通、差4.4.2.日常事务处理状况考核内容一:是否遵守公司规则制度很好不迟到、不早退标准:普通、差内容二:是否维护公司形象很好办公地点是否整洁干净;标准:普通、差内容二:有无与供给商、客户炒架现象发生标准:普通、差内容三:公司会议是否乐观参与标准:普通、差4.4.3.工作完成状况测评内容一:制定工作方案及实施状况、有方案很具体、方案在每完成标准:有、普通、按期完成、调节后完成、有合理理由未完成、理由不充分或无理由内容二: 帐务处理标准:是否准时完成、每以前完成、有合理理由未完成、理由不充分未完成、无合理理由未完成内容三:集团审计是否提出会计差错、标准:无、有、有,属普通性错误、有,属性质严峻性错误内容三:业务学习状况标准:很好、是否有益提升业务水平、普通、没有内容四:领导支配工作完成状况标准:很好、普通、没有4.4.4.效益考核分个人得分=单位效益考核所得系【第2篇】财务部员工考核制度第一条范围1.1本制度为嘉宇斯纺织集团财务部员工绩效制度。
公司财务部规章制度
公司财务部规章制度
第一条为了规范公司财务部的管理，保障公司财务安全，制定本规章制度。
第二条公司财务部应当建立健全的财务管理制度，包括但不限于会计制度、财务报告制度、资金管理制度等。
第三条公司财务部应当严格执行国家和公司的财务法律法规，不得违法违规操作。
第四条公司财务部应当建立完善的内部控制制度，加强对财务风险的防范和控制。
第五条公司财务部应当认真履行财务信息披露的义务，确保财务信息的真实、准确、完整。
第六条公司财务部应当加强对资金的管理和监督，保证资金的安全和有效利用。
第七条公司财务部应当定期向公司领导和相关部门报告财务情
况，接受监督和检查。
第八条公司财务部应当建立健全的财务档案管理制度，确保财务档案的完整、安全和可查询性。
第九条公司财务部应当加强对员工的培训和教育，提高员工的财务管理水平和风险意识。
第十条公司财务部应当积极配合公司内外部审计工作，接受审计的监督和检查。
第十一条公司财务部应当认真执行公司领导的指示和决策，做好财务工作的配合和支持。
第十二条公司财务部应当不断完善财务管理制度，提高财务管理水平，为公司的发展做出贡献。
第十三条公司财务部应当严格遵守本规章制度，如有违反，将受到相应的处罚和追责。
第十四条本规章制度自颁布之日起生效，如有修订，须经公司领导批准后方可执行。
以上为公司财务部规章制度，凡属财务部工作人员必须严格遵守，不得有违反行为。
财务管理制度及考核办法模版(通用版)
财务管理制度及考核办法模版(通用版)财务管理制度及考核办法模版(通用版)一、制度概述本文档旨在制定财务管理制度及考核办法，规范和优化财务管理流程，确保财务工作的规范性、准确性和高效性，以提高企业的财务管理水平和经济效益。
二、财务管理制度1. 财务基本原则依法合规：财务管理必须遵循相关的法律法规和规范性文件，确保财务活动合法合规。
责任到人：明确财务管理的责任主体，实行属地管理和责任追究，促进财务责任落实。
严谨细致：财务处理必须严密细致，确保账务准确无误。
审慎稳健：财务决策要审慎稳健，遵循风险控制和财务稳定的原则。
2. 财务管理流程2.1 财务会计管理流程预算编制：制定预算计划，设置预算指标，确保合理利用财务资源。
费用控制：严格控制各项费用开支，确保费用合理、审批流程畅通。
收款及款项管理：建立健全的收款流程，加强对款项的管理和跟踪。
付款管理：确保支付流程规范，及时准确支付款项，并落实好发票和单据的核验和保存工作。
财务报表编制与分析：制作完整准确的财务报表，进行财务分析，为企业经营决策提供参考依据。
基础设施管理：健全财务管理系统，确保各项账务的准确性和安全性。
2.2 财务预算管理流程预算编制：制定年度财务预算计划，根据业务预测、市场需求等因素，合理预估收入和支出。
预算执行：按照预算计划执行各项财务活动，逐月对比实际情况与预算情况，及时发现问题，做好调整。
预算控制：对超预算支出进行监控，及时调整预算安排，确保财务预算的有效控制。
预算分析：对预算执行情况进行分析，对偏差进行解释和研究，提出改进意见。
预算报告：定期向领导层提交预算执行报告，反映预算执行情况和存在的问题。
3. 财务管理责任财务总监：负责制定和完善财务管理政策、制度和工作流程，监督财务工作。
财务部门：负责日常财务运作，包括会计核算、费用报销、款项管理等。
部门负责人：负责本部门的财务管理，包括费用控制、预算执行等。
三、考核办法1. 考核目标财务准确性：评估财务账务的准确性，包括财务报表的编制和核对等指标。
财务部考核制度范本
财务部考核制度范本一、总则第一条为规范公司财务部的工作，提高财务人员的工作效率和质量，确保公司财务状况健康稳定，特制定本考核制度。
第二条本考核制度适用于公司财务部全体人员，包括财务经理、会计、出纳等。
第三条本考核制度的目的是：促进财务部工作的高效、规范进行；提高财务人员的业务素质和工作能力；激发员工的工作积极性和创新精神；确保公司财务信息的真实性和完整性。
第四条本考核制度根据公司发展战略和财务部工作职责，从工作态度、业务能力、团队协作、创新能力等方面对财务人员进行全面考核。
二、考核内容与标准第五条工作态度（30分）1. 敬业爱岗，积极主动，工作热情（10分）2. 遵守公司规章制度，按时上下班，不迟到、不早退（10分）3. 团队协作，配合其他部门工作（10分）第六条业务能力（40分）1. 熟练掌握财务相关知识和技能，准确完成财务核算、报表编制等工作（20分）2. 熟悉国家财务政策和税收法规，合理进行税务筹划（10分）3. 有效进行成本控制和预算管理，提高公司经济效益（10分）第七条团队协作与创新能力（30分）1. 积极参与团队活动，共同解决工作中的问题（15分）2. 提出创新性建议，改进财务工作流程和方法（15分）三、考核程序与方法第八条考核周期：本考核制度实行季度考核，每季度末进行一次全面考核。
第九条考核流程：1. 财务部内部进行自我评估，提交自评报告。
2. 部门经理对财务人员进行考核，并根据考核结果提出奖惩建议。
3. 人力资源部对考核结果进行审核，并根据审核结果进行奖惩。
第十条考核结果运用：1. 考核结果作为财务人员晋升、晋级、薪酬调整的重要依据。
2. 对考核结果优秀的财务人员进行表彰和奖励。
3. 对考核结果不合格的财务人员进行培训、调岗或者辞退。
四、附则第十一条本考核制度由公司财务部负责解释和执行。
第十二条本考核制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
通过以上财务部考核制度范本，公司可以对财务部的工作进行科学、全面的评估，激励财务人员不断提高自身素质和工作能力，为公司的发展提供强有力的财务支持。
财务规章制度及考核标准
财务规章制度及考核标准第一章总则第一条为规范公司财务管理，保障公司财务资源的安全和合理运用，制定本规章制度及考核标准。
第二条公司财务管理遵循公开、公平、公正的原则，严格执行财务规章制度及考核标准。
第三条公司财务管理应遵循财务规章制度及考核标准，加强内部控制，提高资金利用效率，保证资金安全。
第四条公司应建立健全的财务管理制度，从财务收支、财务报表编制、资金管理、固定资产管理等方面进行规范和管理。
第五条公司应贯彻“谁造谁负责”原则，强化各级财务人员的责任意识和风险防范意识。
第六条公司应加强对财务规章制度及考核标准的宣传培训，提高各部门员工对财务管理的意识和水平。
第七条公司财务规章制度及考核标准的解释权归公司财务部门所有。
第二章财务规章制度第八条公司应建立健全的财务管理制度，明确财务管理的基本要求和流程，确保财务管理工作的有效进行。
第九条公司应建立健全的财务收支管理制度，规范财务收支的程序和流程，保证资金使用的合理性和安全性。
第十条公司应建立健全的财务报表编制制度，确保财务报表的真实、准确、完整。
第十一条公司应建立健全的资金管理制度，保障资金的实时监控和合理利用。
第十二条公司应建立健全的固定资产管理制度，规范固定资产的采购、使用、保管和处置。
第十三条公司应建立健全的内部审计制度，加强对财务管理的监督和检查，及时发现和纠正存在的问题和风险。
第十四条公司应建立健全的风险管理制度，建立健全的风险预警机制，保障公司财务安全。
第十五条公司应建立健全的财务培训制度，提高各部门员工的财务管理水平和意识。
第十六条公司应建立健全的财务管理档案制度，保障财务管理资料的安全和完整。
第三章考核标准第十七条公司应建立健全的财务考核机制，对各部门的财务管理工作进行定期考核。
第十八条公司应建立健全的财务绩效考核制度，根据各部门的实际情况，制定相应的考核指标和标准。
第十九条公司应建立健全的财务责任追究制度，对财务管理工作不力的人员进行追责处理。
公司财务规章制度及考核办法（精选7篇）
公司财务规章制度及考核办法(精选7篇)在充满活力,日益开放的今天,我们都跟制度有着直接或间接的联系,制度泛指以规则或运作模式,规范个体行动的一种社会结构。
制度到底怎么拟定才合适呢?下面是由小编给大家带来的公司财务规章制度及考核办法7篇，让我们一起来看看!公司财务规章制度及考核办法（篇1）1、严格执行国家有关的现金管理制度，熟练掌握收付办法和手续。
2、认真审核原始凭证的合法性，正确和完整性，保证内容真实、手续完备。
3、记账凭证的填制要准确反映经济内容的主体，正确运用会计科目和记账规则，做到摘要简明扼要，数字准确，内容完整。
4、根据审核无误的原始凭证，及时办理收付款业务。
对于大的开支项目，必须经过会计主管人员或领导同意方可办理。
收付款后，要在收付凭证上加盖收、付讫戳记或出纳人员名章。
5、根据办理完毕的记账凭证，逐日逐笔登记现金日记账，并结出当日余额，做到日清月结、账款相符。
6、库存现金不得超过银行核定库存限额，超过部分要及时送存银行，保证安全。
不得以“白条子”充抵库存现金，更不得任意挪用现金。
库存现金与账不相符时，应及时报告领导查明原因。
7、不准“坐收坐支”现金，做到“收到解交”、“支则提取”，不套取现金。
8、做好债权债务的清理工作，对各项借款要定期清理催收。
做到一事一借一报，对同一人的现金借款要前款不清，后款不借。
9、按时发放奖金福利及学生的奖学金、生活补贴、勤工俭学等费用10、做好学生的收费及欠费管理工作。
11、认真做好基建总账的记账、报账工作，按时编制和报送报表。
公司财务规章制度及考核办法（篇2）一、财会人员必须严格执行《中华人民共和国会计法》及《会计人员工作规则》，坚决观测国家有关财经工作方针、政策及各项财务制度，严格执行资金管理的审批制度，严肃财经纪律。
二、财会人员必须具备相应的财务专业知识，持证上岗，并自觉接受上级财务部门的指导与监督，严格按照上级规定设置的会计核算，制定会计报表，建立财务档案。
财务管理制度及考核办法模版(通用版)
财务管理制度及考核办法模版 (通用版)一、制度背景和目的财务管理制度是组织内部为了规范财务管理工作而制定的一系列规章制度的总称。
其目的是确保组织内部的财务管理工作有序进行，保障财务操作的准确性、合规性和透明度。
二、适用范围本制度适用于组织内所有涉及财务管理工作的部门和人员。
三、财务管理制度3.1 财务流程管理3.1.1 支付流程1.申请付款：经办人员填写《付款申请单》，包括付款对象、金额、付款事由等信息，并由部门负责人审批。
2.资金审批：财务部门根据《付款申请单》中的信息进行资金审批，并将付款计划通知经办人员。
3.付款执行：财务部门按照付款计划进行付款操作，并记录相关信息。
4.付款审核：财务经理对付款信息进行审核，确保付款事项合规。
5.付款登记：财务部门将付款信息进行登记，并存档备查。
3.1.2 报销流程1.报销申请：经办人员填写《报销申请单》，详细描述报销内容，并附上相关票据和凭证。
2.报销审核：部门负责人对《报销申请单》进行审核，并确认报销金额和内容的合理性。
3.资金审批：财务部门根据报销申请单中的信息进行资金审批，并将报销计划通知经办人员。
4.报销执行：财务部门按照报销计划进行报销操作，并记录相关信息。
5.报销登记：财务部门对报销信息进行登记，并存档备查。
3.2 财务报表管理3.2.1 资产负债表资产负债表用于反映组织在某一特定日期的资产、负债和所有者权益状况。
##### 编制要求： - 编制日期：每月最后一天。
- 编制内容：按照统一的科目分类编制。
- 审核程序：财务部门对资产负债表进行审核，确保信息准确无误。
3.2.2 损益表损益表用于反映组织在某一特定期间内的收入、成本和利润情况。
##### 编制要求： - 编制周期：每月。
- 编制内容：按照统一的科目分类编制。
- 审核程序：财务部门对损益表进行审核，确保信息准确无误。
3.3 财务制度的内部控制3.3.1 资金管理1.银行账户管理：建立组织的银行账户，并明确账户的使用范围、权限和审批流程。
财务部管理规章制度及考核办法
合计分数
100
3．3出纳员考核标准
项目
考核标准
应得分
评分标准
扣分
得分
1
严格执行现金管理制度，按规定掌握库有现金
10
每项做不到扣3分
2
不得将银行帐户借给其他单位和个人使用，更不得套取现金挪做他用
10
每项做不到扣5分
3
记好银行存款帐和现金帐，帐簿要完整、清洁每月末要与总帐核对一致
5
每项做不到扣2分
4
7
成本必须真实可靠、完整准确，字迹清晰，封面清洁
15
每项做不到扣3分
8
帐簿要保持清洁，字迹要工整，摘要要清楚，结帐要及时准确
10
每次做不到扣2分
9
票据要妥善保管,并装订成册,注明年月日以备查询,漏记错记的帐目要随时按正确规定更改
10
每次做不到扣2分
10
日常份内工作、领导分配的临时工作
10
每次做不到扣2分
5
每项做不到扣2分
8
支付的各项费用等单据要及时制作会计凭证、科目、细目要准确和内容要一致
10
每项做不到扣2分
9
银行帐、现金帐记错时要按制度规定用双红线划掉，在本帐上面部位填上正确数字
5
每项做不到扣2分
10
加强与银行的协作，保证资金的安必须日清月结，不能积压，最迟不得超过第二天上午
10
每项做不到扣2分
12
对用电汇、银行汇票的原始票入库单要妥善保管
5
每项做不到扣2分
13
日常份内工作、领导临时分配的工作
10
每项做不到扣2分
合计分数
100
20
每项做不到扣3分
财务部管理制度设计与考核方案
财务部管理制度设计与考核方案一、财务部管理制度设计1.财务制度：建立完善的企业财务制度是财务部门的首要任务。
财务制度应该包括预算制度、会计制度、报表制度、内部控制制度等内容。
财务部要根据企业特点和实际情况进行制度设计，使其符合企业的需求，并且易于实施。
2.预算管理制度：财务部门通过预算，实现对企业的财务管理。
预算管理制度应当明确预算编制、预算执行、预算调整等规则，实行事前预算控制、事中监督、事后评估。
预算的编制应当充分考虑企业的长期发展战略和短期目标，确保企业财务可持续发展。
3.成本管理制度：成本控制是企业财务管理的重要环节，财务部门应当建立完善的成本管理制度，确保成本支出符合预算和实际情况。
成本管理制度应当包括采购管理、库存管理、生产管理等内容，通过成本分析，找出成本高的问题所在，并采取措施加以解决。
4.税务管理制度：税务管理是财务管理的重要组成部分，财务部门应当建立合法合规的税务管理制度，确保企业在税务方面合规运营。
税务管理制度应包括纳税申报、税务审计、税务风险管理等内容，财务部门应进行科学规划和精细管理,提高企业税务管理水平。
5.资产管理制度：财务部门应对企业的资产进行全面管理和掌控，建立完善的资产管理制度，保证资产的安全、保值、增值。
资产管理制度应包括资产登记、资产调拨、资产折旧、资产处置等内容，通过科学的资产管理，提高企业的资产使用效果和资产回报率。
二、考核方案1.预算执行率预算执行率是衡量财务部门预算管理水平的重要指标，考核预算执行率能够有效检验企业的预算控制能力。
根据企业的不同业务特点和规模，制定合理的预算执行率目标，以年度为单位进行考核。
2.成本控制率成本控制率是衡量财务部门成本管理水平的重要指标，考核成本控制率能够有效验证企业的成本管理能力。
根据企业的不同业务特点和规模，制定合理的成本控制率目标，以年度为单位进行考核。
3.税务合规率税务合规率是衡量财务部门税务管理水平的重要指标，考核税务合规率能够有效检验企业的税务管理能力。
财务管理制度及考核办法模版(通用版)
财务管理制度及考核办法模版（通用版）一、制定目的本《财务管理制度及考核办法》的目的是为了规范和优化公司财务管理工作，确保财务流程的透明度和合规性，并为管理层评估财务绩效提供准确、全面的数据支持。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工，包括财务部门和非财务部门。
三、财务管理制度1. 财务流程1.1 收支管理- 所有收支必须记录在公司制定的财务软件中，包括收入、支出、报销等。
- 收入的确认应符合公司会计准则和相关法律法规的规定。
- 支出必须经过审批，并需提供完整的票据和发票。
1.2 资产管理 - 公司的资产必须进行登记和分类管理，并记录在固定资产清单中。
- 对固定资产的采购、报废、报废处理等操作必须按照公司相关规定进行。
1.3 费用管理 - 公司各部门的费用支出必须进行预算和控制。
- 费用支出必须经过合理审批程序，并按照相关政策和规定进行报销。
2. 财务报告2.1 财务报表- 公司每月、每季度和每年都要制作财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
- 财务报表必须在规定的时间内向管理层上报，并定期公布给股东和其他相关方。
2.2 预算编制与执行 - 公司每年制定年度预算计划，包括收入预算、费用预算和利润预测。
- 部门经理要根据预算计划制定具体的部门预算，并严格按照预算执行。
- 对于不符合预算的费用支出，必须经过审批程序，并及时调整预算计划。
3. 财务控制3.1 结算管理 - 公司的销售收入和采购支出必须进行结算，确保账务的准确性和完整性。
- 结算工作必须及时、准确地完成，并按照相关规定进行结账和结转。
3.2 风险控制- 公司必须建立完善的风险控制机制，包括资金风险、市场风险、信用风险等。
- 相关部门要及时监测和预警可能存在的风险，并采取相应的措施进行应对和防范。
四、考核办法1. 考核指标1.1 经济效益指标 - 利润率：判断公司经营状况的重要指标，包括毛利率、净利率等。
- 资产利用率：衡量公司资产利益最大化的指标，如资产周转率、固定资产利用率等。
集团公司财务部人员管理及考核制度
****财务部人员管理及考核办法（试行）第一章总则一、目的1、适应公司整体发展及上市规范要求；2、提升财务核算及管理工作效能，增强财务体系凝聚力；3、规范财务体系人员管理，明确财务体系人员的招聘、录用、考核、晋升及薪酬机制；4、发掘优秀人才，搭建财务体系人才培养及发展平台。
二、适用范围本办法适用于**集团公司及各子分公司财务部。
三、其他说明本办法于****年**月颁布，自****年**月**日起正式试运行。
第二章人员招聘管理一、人员招聘管理流程二、人员招聘计划及方案的制定与审批1、年度招聘计划：每年1月，由各子分公司财务部负责人根据本公司及部门发展需要，制定本部门年度招聘招聘计划，报送集团公司财务总监审批，审批通过后启动人员招聘工作。
2、临时招聘方案：由于员工离职及其他偶发性问题产生的临时性招聘需求，由各子分公司财务部负责人草拟应对办法及招聘方案，报送集团财务总监审批，审批通过后启动人员招聘工作。
3、招聘渠道：3.1人力部门通过网络、现场招聘会及媒体、中介等渠道开启常规招聘；3.2 公司内部选聘：通过人事行政部发出招聘需求，由部门负责人对内部竞聘人员进行面试；3.3 内部员工推荐：可由内部员工向招聘部门负责人及HR推荐，推荐人员经面试、试用合格后，根据推荐人员岗位职级、考核结果给予推荐人****元推奖励（具体参见第四章人员薪酬管理）。
第三章试用期人员管理一、试用期人员管理及转正流程二、试用期人员管理方案1、新员工入职前一周内，由其直接上级为新入职员工制定培训计划，设定具体工作内容和工作目标；2、新员工入职当天，由其直接上级为新入职员工指定帮扶人员，负责指导、帮助新入职员工的工作；3、试用期内，每月月末由新员工提交个人工作报告及自评表，并由其直接上级负责对其进行月度工作评价；4、试用期内工资按照正常月薪发放。
三、试用期转正管理1、新员工试用期结束前一周，由用人部门负责人、直接上级和人事行政部组织转正面谈，听取新员工述职，并形成记录文件签字存档；2、试用期结束前需要由用人部门负责人、新员工直接上级形成正式考核意见，考核结果分：优秀、优良、一般、不合格，根据考核结果具体处理如下：2.1 试用期考核结果为“优秀”的新员工，由用人部门负责人根据具体情况向人事行政部提出加薪申请并予以录用；2.2 试用期考核结果为“优良”的新员工，由用人部门正常录用；2.3 试用期考核结果为“一般”的新员工，一般不予录用，如用人部门决定录用，需提交专门情况说明至集团财务总监处，并予以降薪或调岗录用；2.4 试用期考核结果为“不合格”的新员工，不予录用。
财务管理制度及考核办法模版(通用版)
财务管理制度及考核办法模版 (通用版)一、引言财务管理制度是组织为实现财务管理目标和任务，按照法律法规以及公司内部规章制度，制定具体的财务管理制度。
本文档为财务管理制度的通用模版，旨在为组织提供一个基础框架，以便根据实际需求进行个性化定制。
二、财务管理制度2.1 财务组织架构财务组织架构是指财务部门的组织结构、职责分工和人员编制等方面的规定。
根据组织的规模和业务特点，制定相应的财务组织架构。
2.2 财务管理岗位设置及职责财务管理岗位设置及职责是指各个财务岗位的名称、职责和权限等方面的规定。
根据财务管理工作的特点，明确各个岗位的职责和权限，确保财务管理工作的顺利进行。
2.3 财务核算制度财务核算制度是指财务会计核算的规范和要求。
根据财务会计的基本原则和规则，制定相应的财务核算制度，确保财务数据真实、准确、完整。
2.4 财务预算制度财务预算制度是指组织编制和执行财务预算的规范和要求。
根据组织的经营计划和目标，制定相应的财务预算制度，确保财务管理与经营目标的一致性。
2.5 财务审计制度财务审计制度是指组织进行财务审计的规范和要求。
根据法律法规和组织的内部管理需要，制定财务审计制度，保证财务管理的合规性和规范性。
2.6 资金管理制度资金管理制度是指组织的资金运作和资金监管的规范和要求。
根据组织的资金需求和风险管理需要，制定相应的资金管理制度，确保资金的安全和有效利用。
2.7 财务报告制度财务报告制度是指组织编制和披露财务报告的规范和要求。
根据法律法规和会计准则，制定相应的财务报告制度，确保财务报告的真实、准确、及时。
2.8 费用管理制度费用管理制度是指组织的费用控制和费用报销的规范和要求。
根据组织的费用预算和管理需要，制定相应的费用管理制度，确保费用的合理性和节约性。
2.9 合同管理制度合同管理制度是指组织进行合同签订和合同履行的规范和要求。
根据法律法规和组织的风险管理需要，制定合同管理制度，确保合同的有效性和合规性。
财务部考核规章制度
财务部考核规章制度第一章总则第一条为了规范财务部管理，提高财务部工作效率和质量，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于财务部全体成员。
第三条考核制度是财务部管理的重要组成部分，是对财务部成员工作绩效的客观评价标准。
第四条财务部考核制度的宗旨是激励员工，促进团队合作，提高工作效率和质量。
第二章绩效考核第五条财务部绩效考核分为年度考核和季度考核两部分。
第六条年度考核主要是对全年工作情况进行综合评价，包括工作业绩、工作态度、团队合作等方面的考核。
第七条季度考核主要是对季度工作情况进行评价，及时发现问题，及时调整工作计划。
第八条财务部绩效考核由部门主管负责组织和实施，个人负责准备相关材料和进行自我评价。
第九条考核结果分为优秀、良好、合格、不合格四个等级，根据工作表现给予相应评价。
第十条考核结果将作为职工晋升、晋级、提薪等方面的依据。
第十一条对于考核结论不满意的财务部成员，可以向部门主管提出申诉，由部门主管组织重新考核。
第三章工作纪律第十二条财务部成员应当严格遵守工作纪律，按时上下班，不迟到早退。
第十三条财务部成员应当遵守保密规定，不得私自泄露部门内部信息。
第十四条财务部成员应当遵守工作分配，完成上级交代的工作任务。
第十五条财务部成员应当遵守团队合作原则，积极配合其他部门的工作。
第十六条财务部成员应当保持良好的工作态度，不得懈怠敷衍工作。
第四章奖惩制度第十七条对于成绩优秀的财务部成员，可以给予奖励，如提薪、表彰等。
第十八条对于表现不佳的财务部成员，可以给予处罚，如降职、调岗等。
第十九条财务部奖惩制度由部门主管负责制定和执行，具体操作细则另行规定。
第五章审查与监督第二十条财务部将定期对成员的工作情况进行审查，及时发现问题、提出建议。
第二十一条财务部将加强对成员的工作监督，对工作任务的完成情况进行跟踪检查。
第六章附则第二十二条本规章制度自颁布之日起生效。
第二十三条本规章制度的最终解释权归财务部主管部门。
以上为财务部考核规章制度，财务部全体成员应当遵守并执行，以提高财务部整体工作效率和质量。
财务管理制度及考核办法
财务管理制度及考核办法一、背景为了规范和改进财务管理工作，提高财务管理效率和质量，制定本财务管理制度及考核办法。
二、总则1. 本制度适用于公司所有财务管理工作，包括预算编制、会计核算、财务报告等。
2. 公司各部门、岗位应按照本制度的规定履行相应的财务管理职责。
3. 财务管理人员应具备相关资质和专业知识，能够独立、准确地完成财务管理工作。
三、财务管理流程1. 预算编制- 根据公司战略目标和经营计划，各部门负责编制年度预算。
- 部门经理提交预算编制申请，经财务部审核后进行预算编制工作。
- 预算编制包括资金需求评估、费用分析、利润预测等环节。
2. 会计核算- 各部门按照公司会计政策和会计准则进行相关业务的会计处理。
- 财务人员进行日常记账、凭证审核和会计账簿管理，确保会计数据的准确性和完整性。
- 定期进行财务报表编制和调整。
3. 财务报告- 每月财务报告由财务部门按公司制度要求编制。
- 报告内容包括资产负债表、利润表、现金流量表等财务指标。
- 报告提交给公司领导和相关部门，用于决策和监督。
四、财务管理考核1. 绩效考核- 各部门根据预算执行情况和财务报告指标进行绩效考核。
- 考核结果作为部门经理和员工的绩效评价依据。
2. 资金使用考核- 部门资金使用情况由财务部门进行监督和考核。
- 考核结果作为部门经理和员工的绩效评价依据。
3. 违规处理- 发现财务管理违规行为，财务部门应及时报告公司领导。
- 根据公司制度，对违规行为进行处理，并追究相应责任人的责任。
五、附则1. 本制度由财务部门负责解释和修订。
2. 本制度自颁布之日起生效，作为公司财务管理的基本依据。
以上为财务管理制度及考核办法的内容，请各部门和岗位严格执行，以确保财务管理的规范和有效性。
财务部考核办法
财务部考核办法（讨论稿）为调动财务部员工工作积极性，做到奖勤罚懒，鼓励先进，鞭策落后，特制定本办法。
一、范围：本部门全体管辅人员；考核结果与当月收入、年终奖金挂钩。
二、具体办法：（一）实行百分制。
（二）每位管辅人员月收入=工资总额×（实际得分数/100）；年终奖=岗位奖金×（全年每月的分数总和/考核月数/100）。
三、具体细则：（一）劳动纪律（本项占10分）。
1、迟到、早退、擅自离岗，一次扣0.2分；旷工半天扣0.5分，一天扣1分。
（包括夜班值班及早操）2、若本月总扣分超过10分，次月待岗一个月，待岗期间工资不发，上岗前须经考核办考核合格后方可上岗。
3、部长由公司考勤，其他人员由财务部考勤（早操由企业管理部考勤）。
考勤结果于月末汇总报公司考核办。
企管部将不定期进行抽查，若发现漏报，扣财务部领导分。
（二）物品保管（本项占10分）。
1、严格按公司要求做好物品收发工作，每错收（或发）一次扣0.5分。
2、严格按公司要求对所有物品进行合理存放，每发生1次（或处）扣0.5分。
3、做好凭证传递、账簿登记等工作，每发生1次，扣0.5分。
（三）会计工作（本项占20分）。
1、做好会计工作确保准确无误，每发生错误1次（处），扣0.5分。
2、及时上报各类报表，每推迟一天，扣0.5分。
3、做好成本核算、账簿登记、归档等工作，每发生错误1次（处），扣0.5分。
（四）其他工作（本项占10分）。
1、认真做好各项日常事务工作，每失误1次，扣0.5分。
2、完成领导交办的临时性工作，每没完成1次，扣0.5分。
（五）公司经营成果（本项占50分）。
1、具体为生产部、供销部考核结果累加除以2。
（六）因业绩突出，给公司带来效益的，由本部门写出书面申请，考核办将根据情况进行适当加分（奖励另记）。
（七）本部门每位管辅人员得分，为以上各项得分累加之和。
四、为公正起见，公司特设考核办，分工如下：主任：乔银亮副主任：黄长春、朱予成员：刘天勇、刘剑、孙彦庆、刘兴蔚、康衡湘、张峰。
财务部规章制度及考核管理办法
、总则 为加强企业财务管理，发挥财务在企业经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
、财务管理工作（一） 、财务签批权限规定 : 1 日常费用开支签批1.1 公司各部门在日常费用开支中，要本着钱花少、事办多的原则，尽量为公司 节省开支。
1.2 公司费用开支按预算定额办法执行， 年初总预算由公司经营管理团队平衡后 报董事会审查通过批准。
原则不得调整。
1.3 各部门的日常费用开支中，属预算内的，由公司部门负责人签字，报财务审 核并按下列权限签批：一次开支 3000 元以下的，公司财务总监审批； 3000元以 上的开支或， 须报总经理后方可开支审批； 预算外的费用原则上不开支， 如属必 要则有董事长开支审批。
1.4 公司各项费用开支在 1000 元以上的，必须使用支票（预借差旅费按《公司 费用报销管理规定》执行） 。
报销时，按 1.3 规定执行。
2. 合同签字审批2.1 公司按法律责任由总经理签批。
.2.2 已签署合同的资金往来 , 由相关部门和财务审查， 按合同执行规定报财务 总监和总经理签批。
3. 经营性资金签批3.1 经营性的资金往来 （包括生产采购 ） ，由相关部门和财务审查，单项 5000 元以下报财务总监签批 , 单项 5000元以上报总经理签批 . 。
已签署合同的 , 由 相关部门和财务审查，按合同执行报财务总监和总经理签批3.2 保障经营的融资行为，由公司法人 3.3 公司为任何单位和个人提供担保 签批。
（二）日常财务管理基础工规定1 、无论公私借款，借款使用后应及时冲帐， 次月在工资中扣除。
2、月终财务核算资料的整理与提供。
2.1 、当月的支付凭证如收据、发票等，应于当月办妥各项手续转财务部，如过期者概不受理。
2.2 、每月 25 号前报销当月费用，如运费、车费、差旅费等。
2.3 、每月 3 日前（节假日顺延）各部门根据上月份的实际情况提供各种报表，并附原始凭证。
2.4 、如不按时提供资料，一次考核其部门 50 元，部门可根据职责落实到个人，在当月发工资时 一次性扣除。
公司内部财务管理管理制度考核办法细则参考范例最新
公司内部财务管理管理制度考核办法细则参考范例最新公司内部财务管理制度11.公司为对外的独立核算单位，法人代表在财务管理上应遵守国家法律、法规，接受财政、税务、监事会的监督，完成所有者权益的保值、增值和资本的安全营运;具体确定公司财务管理机构设置;组织拟定公司内部财务管理办法;根据各项收支预算，组织经营生产，审批公司重大财务事项等。
2.公司总会计师或行使总会计师职权的领导人，在公司总经理的领导下，负责组织全公司的财务管理、经济核算、指导各项财务活动，审查各项经济活动分析报告，协助公司领导进行重大事项的决策。
3.公司财务结算部门，在总会计师及部门主管的领导下，按照部门的岗位职责、行业会计制度，进行会计核算、财务管理、编写各项经济活动分析报告和实施职能监督。
4.公司设置总会计师、副总会计师各1名。
同时设置财务结算部，配备正、副部长各1名。
5.部门设总账、稽核、成本核算、固定资产核算、往来结算、工资结算、出纳等岗位，可实行一人多岗，但出纳人员不得兼管往来结算。
根据各内部核算单位工程规模等具体情况，由公司财务结算部统一委派财务人员。
6.总会计师、副总会计师，根据总经理的提议，由董事会任免。
财务结算部部长由公司总经理任免，其他会计人员由公司财务结算部及人力资源部共同进行考核，报公司总经理批准后予以录用。
7.凡以公司冠名承接的各工程项目，承包给公司直属的分公司或项目经理部，控股的子公司、非控股的其他成员单位或抵押承包的个人，必须服从公司驻地办事机构的统一管理，由公司驻外办事机构财务人员，按照公司的文件及管理制度，进行各项税金、建立行业管理费及经营管理费的统一征收。
8.内部核算单位负责人，按照公司与其签订的内部经营承包责任制协议中的责权、公司各项文件及管理制度，遵循项目生产要素的优化配置、动态管理原则，组织经营、生产，确保各项经济指标的全面完成。
9.会计人员因工作不称职、失职、违纪处罚下岗、因故调动工作、离职、机构合并、撤销等情况的，部门主管必须会同有关人员编制财产、资金、债权、债务移交清册，由财务结算部委派人员办理移交、接收、监交工作。
财务部门内部管理规章制度范本
财务部门内部管理规章制度范本财务部门内部管理规章制度范文一一、会计岗位职责 1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。
2、负责编制公司年度财务计划;编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月 10 日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。
3、负责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收;定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。
4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金________。
5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。
6、完成上级领导交办的其它工作任务。
二、出纳岗位职责 1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。
2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。
3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。
4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。
15、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。
6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。
7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。
8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。
9、每月 10 日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。
10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告总经理及法人代表。
11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。
12、完成上级领导交办的其他工作。
三、固定资产的管理规定 1、公司的固定资产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等，其财务管理和计提折旧，由财务室负责。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
财务总监
财务部长
综合 资金 出纳 销售 工资 成本 材料核算 应付款核算 材料核算
1． 4会计核算组织程序
②
现金日记帐
银行存款日记帐
核对 ④
明细分类帐
①
⑤
财务报表
总分类帐
记帐凭证
原始凭证
④ 核对
1． 5岗位责任制 1．5．1财务部岗位责任制度 1．5．1—1财务部长岗位责任制 1．5．1．1具体领导公司的财务工作，对各项财务会计工作要定期研 究、布置、检查、总结。要积极宣传、严格遵守财经纪律和各项规章制 度，不断改进财务工作。 1．5．1．2组织制定公司的各项财务制度并监督执行。 1．5．1．3组织编制公司的年度财务计划。 1．5．1．4会同有关部门组织固定资产及流动资金的核算。 1．5．1．5定期对企业的经营状况进行分析，提供可靠的资料供董事会 参考。 1．5．1．6组织会计人员进行学习，提高业务水平。 1．5．1—2主管会计岗位责任 1．5．1．1拟订、执行会计核算制度方法。 1．5．1．2组织、会计核算、编制和分析报表。 1．5．1．3管理日常现金的存、取、转等业务。 1．5．1．4指导监督车间成本核算。 1．5．1．5填制、审核会计凭证、会计帐簿。 1．5．1．6定期进行财务分析。 1．5．2记帐员岗位责任制 1．5．2．1负责各种明细账的登记与核算，按时与总帐核对。 1．5．1．2认真做好资产收付与清查工作，对往来帐目应会同有关部门 及时进行核对及清理，对销售业务的往来按业务人员设置明细帐。
财务部
会计组
1、会计核算制度、方法的拟订和执行 2、会计核算、报表编制和报表分析 3、现金的存、取、转、结等日常管理
4、公司二级核算（车间成本核算）会计业务的指 导和监督 5、公司一级核算（财务部核算）会计核算凭证填 制、审核日常财务处理的报表编制、公司内部的 业务核算 6、进行定期财务报表分析
1． 3财务部管理组织机构设置图
（1） 年度会计决算资料 （2） 财务部门认为需要永久保管的其他会计档案和有关资料。 1．6．6．2定期保管的会计档案
（1） 保管期限25年的会计档案； 会计凭证及附件； 总帐和明细帐、簿、卡； 会计档案保管清册； 会计档案销毁清册； 计算机备份的软盘及磁带； （2）保管期限15年的会计档案 会计档案保管登记簿； 会计移交清册； （3）保管期限5年的会计档案 会计月、季报； 计算机运行日志； 科目余额表； 1．6．7会计档案保管期满，需要销毁时，应由保管人员提出需要销毁 的会计档案清单，由财务部门组织专人进行鉴定，造具清册，提出报 告，报企业领导批准。 1．6．8已满保管期限的会计档案，如尚有未了结的债权、债务和经济 条件，应按有关规定报请批准同意后才能销毁。 1．6．9销毁会计档案时，应注意保密和安全，并由专人负责监销，须 认真清定核对，严防散失，会计档案销毁后，由销毁人员，监销人员在 销毁清册上签章。
1．5．10稽核岗位责任制 1．5．10．1根据财务收支计划和财务会计制度，逐笔审核各项收支。 1．5．10．2复核各种凭证。 1．5．10．3抽查帐簿记录。 1．5．10．4复核各种会计报表是否符合制度规定的编报要求。复核中 发现问题和差错应通知有关人员查明、更正和处理，稽核人员要对审核 签署的凭证、帐簿和报表负责。 1．5．11电算化管理岗位责任制 1．5．11．1日常维护电脑，及时录入凭证。 1．5．11．2掌握计算机性能和财务软件特点。 1．5．11．3对计算机文件进行日常管理，对财务数据盘要进行备份， 妥善保管，经常进行杀毒工作，保证计算机的正常使用。 1．5．11．4及时地输入各种会计凭证等会计数据，输出帐簿、报表， 进行会计数据处理、汇总等工作。 1．5．11．5录入凭证时若发现错误，应及时通知制单人员更正。 1．5．12工资核算岗位责任制 1．5．12．1执行工资计划、监督工资使用对违反工资政策、滥发津 贴、奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。 1．5．12．2审核工资单据，计算办理代扣款项（包括个人所得税、住 房基金、劳保基金、失业保险金等），发放工资奖金。工资、奖金发放 完毕后，要及时将工资和奖金计算表附在记帐凭证后或单独装订成册， 并注明记帐凭证编号，妥善保管。 1．5．12．3负责工资核算，提供工资数据，编制有关工资报表。 1．5．13利润核算岗位职责 1．5．13．1负责销售核算，核实销售往来，根据销货发票等有关凭 证，正确计算销售收入及等其他收入，按国家有关规定计算增值税，经 常核对产成品帐面余额和实际库存数，核对销货往来明细帐，做到帐实 相符，帐帐相符。
1．5．13．2明确利润计划，督促实现目标。 1．5．13．3结转收入费用，严格审查营业外支出，正确计算利润，对 企业所得 税有影响的项目，应注意调整应纳税所得额。 1．5．13．4按规定计算利润和利润分配，计算应交所得税。 1．5．13．5编制利润报表，分析盈亏原因。 1．6会计档案管理办法 1．6．1各类会计档案要设置会计档案专用保管库，建立《会计档案保 管登记簿》，指定专人负责管理，管理人员调动时，要认真办理交接手 续。 1．6．2凡入库保管的会计档案，要装订成册，按保管期限分类管理， 严格执行安全和保密制度，做到妥善保管、存放有序、查找方便，保证 其完整无缺。 1．6．3会计档案一律不准外借，防止丢失和泄露。其他业务部门调阅 会计档案，应经财务部长批准，并指定专人协同查阅，但不得调离财务 部门。 1．6．4公安、司法、检查机关和有关单位处理案件或特殊需要查阅 时，必须持有县以上机关正式公函，经财务部长批准，并由专人陪同查 阅，查阅人对处理案件所得的取证可抄录或复印，但不得将原件抽出借 走。 1．6．5内部和外部查阅会计档案均应建立记录，登记调阅档案记录 簿，将查阅日期、查阅单位和人员、查阅情况和结果、批准人及经办人 等作出详细记录，以备参考。 1．6．6会计档案的保管期限分为永久保管和定期保管两类，具体保管 期限如下： 1．6．6．1永久保管的会计档案
1．5．2．3参与有关部门的年终实物盘点工作。对盘盈、盘亏及报废的 实物，要查明原因，分不同情况经审批后处理。 1．5．2．4月终及时汇总领料单，按产品类别品种编制记帐凭证，按成 品入库单及在产品情况准确及时的进行产品成本分配。登记成品帐。 1．5．2．5按月与总帐及相关部门对帐，发现问题及时解决。 1．5．2．6负责固定资产的明细核算，准确计提折旧。 1．5．2．7认真编制各种报表，做到及时准确。 1．5．3出纳员岗位责任制 1．5．3．1办理现金收付及银行结算业务，严格按国家有关现金管理和 银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付凭证进行复核，办 理款项收付。对于各种开支项目，必须经会计主管及公司领导签字，并 加盖收讫付讫戳记。 1．5．3．2库存现金不得超过规定限额，超过部分要及时存入银行，不 得任意挪用现金。 1．5．3．3严格控制签发空白支票，如有特殊情况需要不填金额时，必 须在支票上写明收款单位名称，收项用途、签发日期，并由领用人在专 用登记本上注明规定限额及报销日期，过期未用的空白支票应及时收回 注销加盖作废章。支票丢失应立即向银行办理挂失手续。支票不得交其 他单位或个人签发。 1．5．3．4登记现金和银行存款日记帐，根据已经办理完毕的收付款凭 证，逐笔顺序登记现金和银行帐，做到日清月结，并结出金额，现金帐 的余额要经常与现金库存核对相符，企业银行帐余额与银行帐核对并编 制银行存款余额调节表，对未达帐项要及时查收。 1．5．3．5保管有关印章和空白支票。出纳员保管的印章必须妥善保 管，严格按规定使用。 1．5．3．6对一切支出款项必须经总经理主管经理和财务部长签字。开 支票和通过银行付款必须有总经理批准，汇入款项必须有回款登记，以 便核对。
财务部内部管理规章制度及考核办 法
2012年1月
1、 财务部管理体系 1．1管理主线
财务组 财务总监→财务部长→
会计组 1． 2责任体系
财务组
1、拟定并执行公司各项管理制度 2、财务交款、费用开支标准的制定和修改
3、财务预算的各项财务工作计划的制定、落实
4、参与内部价格制定 5、资金的筹集与调度 6、税收筹划 7、成本核算、成本管理
1．5．6．4参与核定固定资产需用量，参与编制固定资产更新改造和大 修理计划。 1．5．6．5分析固定资产使用效果。 1．5．7存货核算岗位职责 1．5．7．1负责明细核算，办理收发业务，对在途材料要督促清理验 收，对已验收入库尚未付款的材料月终要估价入帐。 1．5．7．2参与库存盘点，处理清查帐务。 1．5．7．3明确储备情况，防止呆滞积压，对超过正常储备和长期呆滞 积压的存货要分析原因，提出处理意见和建议，督促有关部门处理，对 于存货保管不善原因造成损失浪费的要追查管理人员的责任。 1．5．7．4配合有关部门制定材料消耗定额和编制材料成本目录。 1．5．7．5会同有关部门拟定材料物资管理与核算实施办法。 1．5．7．6审查采购计划，控制采购成本，防止盲目采购。 1．5．8往来结算岗位责任制 1．5．8．1建立往来结算制度，防止坏帐损失。 1．5．8．2办理往来款项的结算业务，对无法收回的应收帐款和无法支 付的应付帐款，应查明原因，按规定报经批准后处理，对预借的差旅费 要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。 1．5．8．3负责往来明细核算，对购销业务以外的各项往来款项，要按 照单位和个人分户设置明细帐，根据审核后的记帐凭证逐笔登记，并经 常核对余额，年终要列出清单，向领导及有关部门报告。 1．5．9税务岗位职责 1．5．9．1办理企业税务上交的交纳、查对、复核等事项。 1．5．9．2办理减缓交税的申请事项。 1．5．9．3办理企业登记、变更登记、营业登记及变更等有关事项。 1．5．9．4审核企业直接交纳税额。 1．5．9．5编制有关税务报表及相关分析报告。 1．5．9．6办理其他与税务有关事项。
1．5．3．7应交税金的申报、扣缴业务处理、购置发票。 1．5．3．8处理收支事项、在每日业务量大的情况下要做好每日汇总情 况表，以便会计主管及公司总经理及时掌握财务收支状况，保守机密。 1．5．4财务岗位责任制 1．5．4．1编制会计凭证。 1．5．4．2审核、编号、装订及保管分类会计凭证。 1．5．4．3登记及保管各类明细分类帐。 1．5．4．4登记及保管各类总分类帐。 1．5．4．5处理结帐时的调整业务。 1．5．4．6办理结算及盈余分配事项。 1．5．4．7编制会计报表并进行分析。 1．5．4．8处理其他与帐务处理有关事项。 1．5．5成本岗位责任 1．5．5．1核对各项原料、物品、产成品、在产品入库领用事项及收付 金额，编制材料领用、成本、固定资产折旧、费用分配及其结款凭证， 登记有关帐簿、编制相关会计报表。 1．5．5．2制定产品标准成本。 1．5．5．3对公司生产的产品的实际成本进行分析。 1．5．5．4对实际成本与标准成本差异进行分析、提出降低产品成本方 案。 1．5．5．5通过制定合理的制度与标准对期间费用进行控制。 1．5．5．6对成本控制情况进行考核与评价。 1．5．5．7审核委托及受托外单位加工事项。 1．5．5．8处理其他与成本核算、分析、控制有关的事项。 1．5．6固定资产核算岗位职责 1．5．6．1会同有关部门拟订固定资产管理与核算办法。 1．5．6．2计算提取固定资产折旧。 1．5．6．3参与固定资产的清查盘点。