生产企业财务部岗位职责及权限

财务部组织结构出财务部部长工作说明书岗位名称：财务部部长部门名称：财务部岗位编码：CW-01-01 类别：管理类现任者：制定日期：2011/11/111、相互关系：1.1直接上级：总经理；1.2直接下级：总账会计、成本会计、往来会计、出纳；1.3内部关系：生产部、采供部、销售部、市场部、库房；1.4外部关系：工商、税务、银行；2、工作概要：在总经理的领导下，通过履行下列职责，负责公司正常财务管理工作的完成；4.1制定部门工作计划与执行计划4.1.1每年6月制定经营计划，按期上报公司领导。

4.1.2负责财务资金计划、成本、费用计划实施过程相关要素审核，上报公司领导4.1.3每月末制定下月部门工作计划，上报公司领导。

4.1.4每年6月起草部门费用预算，按期上报公司领导。

4.1.5每年5月起草部门员工培训学习计划，上报公司领导。

4.1.6负责起草员工招聘需求计划，上报公司领导。

4.1.7负责公司资金计划的汇总上报。

4.2财务综合核算和管理4.2.1负责每月各项账簿的审核；4.2.2负责各项报表的表；4.2.3负责审核各项开支报销单据；4.2.4负责审核财务报表说明书；4.2.5负责起草财务分析报告；4.2.5负责检查会计凭证、会计帐薄、会计报表和其它会计资料的档案管理工作;4.2.6参与签署购、销合同的评审4.2.7负责审核材料消耗分配表、苹果收购均价表、固定资产明细表、固定资产折旧计算表;4.2.8组织定期、不定期财产盘点工作，对盘点后帐实相符报告提出认定意见，对盘点后帐实不符的报告提出处理意见;4.2.9负责审核应收帐款内外销对帐说明，审查汇总上报坏帐报告，据报告提出坏帐核销的帐务处理意见并上报公司领导;4.5库房管理4.5.1负责主持制定、完善库房管理的相关制度、程序，并报审后安排贯彻执行；4.5.2负责并组织部门参与ISO9000、14000等管理体系的认证；4.5.3负责审核各类辅料的合理库存量；4.6员工管理4.6.1负责部门岗位设置及员工职业生涯的设计；4.6.2负责部门员工的绩效考核，指导绩效改进方法；4.6.3负责部门员工的聘用、培训、解聘；4.6.4负责对生产线上临时工的管理；4.6.5制定员工奖励方法；4.7其它工作4.7.1负责协调与相关部门的工作业务；4.7.2完成、执行上级委派的其它工作；5、任职资格和条件（招聘要素）：5.1学历：5.2知识：统计学、信息学、会计学、经济学、人力资源管理学5.3经验：人事领导经验、财务管理经验5.4能力：领导力、协调力、计划力、亲和力、注重力、组织力6、主要考核指标（考核要素）：4.1制定部门工作计划与执行计划4.1.1每年6月制定经营计划，按期上报公司领导。

4.1.2负责财务资金计划、成本、费用计划实施过程相关要素审核，上报公司领导4.1.3每月末制定下月部门工作计划，上报公司领导。

4.1.4每年6月起草部门费用预算，按期上报公司领导。

4.1.5每年5月起草部门员工培训学习计划，上报公司领导。

4.1.6负责起草员工招聘需求计划，上报公司领导。

4.1.7负责公司资金计划的汇总上报。

4.2财务综合核算和管理4.2.1负责每月各项账簿的审核；4.2.2负责各项报表的表；4.2.3负责审核各项开支报销单据；4.2.4负责审核财务报表说明书；4.2.5负责起草财务分析报告；4.2.6参与签署购、销合同的评审4.2.7负责审核材料消耗分配表、苹果收购均价表、固定资产明细表、固定资产折旧计算表;4.2.8组织定期、不定期财产盘点工作，对盘点后帐实相符报告提出认定意见，对盘点后帐实不符的报告提出处理意见;4.2.9负责审核应收帐款内外销对帐说明，审查汇总上报坏帐报告，据报告提出坏帐核销的帐务处理意见并上报公司领导;4.5员工管理4.5.1负责部门岗位设置及员工职业生涯的设计；4.5.2负责部门员工的绩效考核，指导绩效改进方法；4.5.3负责部门员工的聘用、培训、解聘；4.5.4负责对生产线上临时工的管理；4.5.5制定员工奖励方法；4.6其它工作4.6.1负责协调与相关部门的工作业务；4.6.2完成、执行上级委派的其它工作；会计工作说明书岗位名称：会计部门名称：财务部岗位编码：CW-01-07 类别：管理类现任者：制定日期：2010/10/261、相互关系：1.1直接上级：财务部长1.2直接下级：1.3内部关系：企管部、采供部、品控部、生产部、销售部1.4外部关系：2、工作概要：在财务部长的领导下,认真做好财务工作。

3、工作职责：3.1日常工作3.1.1每日编制往来项目相关凭证；3.1.2做好所分管的总帐、其他应收款、其他应付款、予付帐款以及长短借款,应收、应付票据，本年利润、未配利润等帐薄的记录的核算工作。

及时核对清理往来帐项；3.1.3核对记录手工总帐与会计报表一致；3.1.4及时核对、清理债权债务，汇总上报坏帐报告，据批示进行坏帐核销的帐务处理；3.1.5协调、审核各种会计业务及凭证，对出纳的自制凭证严格复审，并检查出纳的帐帐、帐款相符工作；3.1.6负责班组工器具的管理和卫生管理工作；3.1.7负责作好锅炉年度定检和校验工作；3.1.8负责控制完成工业盐和燃煤的定额消耗工作，确保锅炉用水符合《锅炉水质标准》要求；3.2综合核算和管理3.2.1编写报表、计划、分析说明工作；3.2.2每月末编制会计报表说明书及企业财务状况经济活动分析报告；3.2.3核对会计报表与明细帐一致，并报送有关部门及公司领导；3.2.4每月20日填报部门用款计划，并督促各部门上报用款计划；3.2.5合并汇总各部门用款计划，经部门复审后上报主管领导及发展部。

经批准后，严格按用款计划对各部实行严格监督和控制；3.3销售核算及管理3.3.1每日编制销售核算相关凭证；3.3.2监督管理应收帐款、应付帐款（运费）、主营业务收入、主营业务成本、库存商品、分期收款发出商品、主营业务税金及附加、应交税金等帐簿的记录与核算；3.3.3负责产成品内、外销售核算，每月末与产成品库对帐。

负责产成品、在产品的盘点监盘工作；3.3.4每年3月26日、12月26日定期对产成品进行盘点，并上报盘盈、盘亏报告，据批示进行帐务处理；3.3.5每月对应收帐款、分期收款发出商品、应付帐款(运费)作出备案，备查帐3.3.6每月末与市场部核对应收帐款、分期收款发出商品，并写出应收帐款内外销的对帐说明；3.3.7汇总上报坏账报告，据批示进行坏帐核销的帐务处理3.4纳税申报3.4.1每月10日前编制国税，地税申报表，并向税务机关进行申报及缴纳各项税费；3.5发票管理3.5.1领购增值税专用发票、普通发票、运费发票；3.5.2按照税法规定正确开具增值税专用发票、普通发票、运费发票；3.5.3保管专用发票；3.5.4收集整理运费发票，并每年装订成册；3.5.5收集整理出口发票、出口退税报关单、核销单、水单、并每年装订成册3.6会计电算化核算工作及会计电算化系统软件硬件的维护。

3.6.1做好会计电算化凭证录入工作。

及会计电算化系统软件硬件的维护工作3.7会计档案整理工作3.7.1按照国家财务制度规定每月及时将会计凭证、会计帐薄、会计报表和其他会计资料装订成册，妥善保管的档案管理工作3.8其它工作3.8.1负责上市调整的部分调整工作，根据调整凭证编制反倾销应诉总帐、报表及各种往来明细表，调整相关凭证及帐薄，负责各环节串联核对。

记录凭证的改动记录及拆装凭证3.8.2提供外部有关部门所需的会计资料3.8.3负责完成公司领导交办的其他工作。

4、任职资格和条件（招聘要素）：4.1学历：4.2经验：会计应用4.3知识：财会、管理学4.4能力：协调力、计划力、亲和力、注重力5、主要考核指标（考核要素）：3.1日常工作3.1.1每日编制往来项目相关凭证；3.1.2做好所分管的总帐、其他应收款、其他应付款、予付帐款以及长短借款,应收、应付票据，本年利润、未配利润等帐薄的记录的核算工作。

及时核对清理往来帐项；3.1.3核对记录手工总帐与会计报表一致；3.1.4及时核对、清理债权债务，汇总上报坏帐报告，据批示进行坏帐核销的帐务处理；3.1.5协调、审核各种会计业务及凭证，对出纳的自制凭证严格复审，并检查出纳的帐帐、帐款相符工作；3.1.6负责班组工器具的管理和卫生管理工作；3.1.7负责作好锅炉年度定检和校验工作；3.1.8负责控制完成工业盐和燃煤的定额消耗工作，确保锅炉用水符合《锅炉水质标准》要求；3.2综合核算和管理3.2.1编写报表、计划、分析说明工作；3.2.2每月末编制会计报表说明书及企业财务状况经济活动分析报告；3.2.3核对会计报表与明细帐一致，并报送有关部门及公司领导；3.2.4每月20日填报部门用款计划，并督促各部门上报用款计划；3.2.5合并汇总各部门用款计划，经部门复审后上报主管领导及发展部。

经批准后，严格按用款计划对各部实行严格监督和控制；3.3销售核算及管理3.3.1每日编制销售核算相关凭证；3.3.2监督管理应收帐款、应付帐款（运费）、主营业务收入、主营业务成本、库存商品、分期收款发出商品、主营业务税金及附加、应交税金等帐簿的记录与核算；3.3.3负责产成品内、外销售核算，每月末与产成品库对帐。

负责产成品、在产品的盘点监盘工作；3.3.4每年3月26日、12月26日定期对产成品进行盘点，并上报盘盈、盘亏报告，据批示进行帐务处理；3.3.5每月对应收帐款、分期收款发出商品、应付帐款(运费)作出备案，备查帐3.3.6每月末与市场部核对应收帐款、分期收款发出商品，并写出应收帐款内外销的对帐说明；3.3.7汇总上报坏账报告，据批示进行坏帐核销的帐务处理3.4纳税申报3.4.1每月10日前编制国税，地税申报表，并向税务机关进行申报及缴纳各项税费；3.5发票管理3.5.1领购增值税专用发票、普通发票、运费发票；3.5.2按照税法规定正确开具增值税专用发票、普通发票、运费发票；3.5.3保管专用发票；3.5.4收集整理运费发票，并每年装订成册；3.5.5收集整理出口发票、出口退税报关单、核销单、水单、并每年装订成册3.6会计电算化核算工作及会计电算化系统软件硬件的维护。

3.6.1做好会计电算化凭证录入工作。

及会计电算化系统软件硬件的维护工作3.7会计档案整理工作3.7.1按照国家财务制度规定每月及时将会计凭证、会计帐薄、会计报表和其他会计资料装订成册，妥善保管的档案管理工作3.8其它工作3.8.1负责上市调整的部分调整工作，根据调整凭证编制反倾销应诉总帐、报表及各种往来明细表，调整相关凭证及帐薄，负责各环节串联核对。

记录凭证的改动记录及拆装凭证3.8.2提供外部有关部门所需的会计资料3.8.3负责完成公司领导交办的其他工作。