烟草专卖行业案件查办教案

案件查办讲义（中级部分）

第一部分真题分析及复习策略

在中级技能考试部分，案件查办的分值占到30分，案件调查和案件审理两节各一道技能题。从四次考试的情况看，案件查办部分和市场治理部分的试题难度、题量都较为相似，其特点也是点多、面广、难度大。值得注意的是，4次案件查办技能题均未出现重复考查某一知识点的情况。因此，这一章的复习策略是紧扣X级鉴定技能要点、熟悉Y级鉴定技能要点。

2009年10月18日技能考试第一道案件查办技能题考到了询问的步骤、查账的重点、会计鉴定的注意事项。第二道题考到了罚缴分离原则、当场收缴罚款的情形、逾期不交罚款的处理措施、违法卷烟的处理等。2009年7月12日技能考试第一道案件查办技能题考到了案件调查程序的违法之处。第二道题考到了涉

案财物的处理方式及案件审理程序的违法之处。2009年4月12日技能考试第一道案件查办技能题考到了案件在定性、证据、处罚、程序方面的违法之处。第二道题考到了无证运输烟草专卖品违法行为与未在当地烟草批发企业进货行为竞合时的行为定性以及不满18周岁未成年人的处罚幅度。2008年12月6日技能考试第一道案件查办技能题考到了证据的种类、原始证据和传来证据的划分、询问的差不多原则。第二道题考到了未在当地烟草批发企业进货和销售非法生产的烟草专卖品两种违法行为及处罚。

第一节案件调查

知识点1：情报分析的概念和意义重要程度：Z

1.情报分析的概念

涉烟情报分析是指为提供决策依据，打击和预防涉烟违法犯罪，涉烟情报工作人员或办案人员对与涉烟违法犯罪有关的情报资料间的关系进行发觉和深入理解的活动。

涉烟情报分析的主体是熟悉烟草专卖治理业务的涉烟情报工作人员或办案人员。

分析的目的是为打击和预防涉烟违法犯罪提供决策依据。

分析的核心是对涉烟情报资料间的关系进行发觉和深入的

理解，进而理解情报资料所代表的涉烟违法犯罪行为的关系。

2.情报分析的意义

情报分析有两个方面的意义，一是内部意义；二是外部意义，外部意义还包括辅助决策和支持处罚两方面的内容。我们先来看情报分析的内部意义。

（1）内部意义。在情报分析的内部意义中，需要大伙儿掌握的内容有三点：第一，情报来源的合法性是情报分析结论合法性的前提，情报来源的可靠性和情报的确实性对情报分析结论的可靠性有重要阻碍。第二，情报的秘密等级是情报分发范围的依据。一份情报能够让多大范围的人员知晓，最全然的取决于情报的秘密等级。秘密等级越高，分发的范围也就越小。第三，情报分析还能够产生新的情报。这是因为情报分析的过程是通过对情报资料之间关系的认识，来认识情报所代表的违法犯罪行为之间的关系的过程，这种认识是一种新的情报，同时这种情报对决策有重要意义。

（2）外部意义。外部意义包括两个方面的内容，一是辅助决策，二是支持处罚。

①辅助决策。情报分析的要紧作用在于为决策提供依据，通过正确的决策体现它的作用和意义。服务于战术决策能够直接打

击和预防涉烟违法犯罪，直接产生社会效益。服务于战略决策，间接作用于涉烟违法犯罪，同样产生社会效益。

②支持处罚。从处罚的角度看，情报的载体或情报本身可能确实是证据，发觉情报空缺的过程就成了发觉证据缺憾的过程，再收集情报的过程也就成了补全证据的过程。情报分析报告能够将调查过程、证据链条、涉烟违法犯罪过程、涉烟违法犯罪人之间的相互关系等清晰的展现出来，有利于处罚的正确作出，这是情报分析对处罚的支持。

3.例题

1.涉烟情报分析的目的是为打击和预防涉烟违法犯罪提供决策依据。（）

（技能）知识点2：情报分析方法重要程度：X

那个知识点的内容比较抽象，不仅是理论知识的考点，依旧技能考点。大伙儿在学习这一部分内容的时候，要重点掌握线索型情报分析的步骤、内容和方法。前4次考试在技能考查方面都没出现情报分析方法方面的题，这次考到的可能性比较大，请大伙儿务必注意。首先要掌握情报分析的两大类不，依照分析方法层次的不同，将涉烟情报分析方法分为思维方法和操作方法两类。

1.逻辑思维方法

逻辑思维方法包括比较法、分析与综合法、推理三种方法。

一是比较法。要紧是对比各个研究对象，以确定其差异点和共同点的研究方法，这是涉烟情报分析的最差不多方法，它几乎能够应用到涉烟情报分析的所有领域。比较方法运用的好坏，与情报分析员的经验有专门大的关系。如从不同案件中找出共同点并确定其相关性，这些共同点就成了并案处理的线索和依据。

二是分析与综合法。分析确实是把客观事物整体按照研究目的的需要分解为各个要素，并依照事物之间的或事物内部各要素之间的特定关系，通过由此及彼，由表及里的研究达到认识事物目的的一种逻辑方法。

三是推理法。指由一个或几个已知的推断推出一个新推断的思维形式。具体讲确实是在掌握一定情报的基础上，通过因果关系或其它相关关系顺次、逐步的推论，最终得出新结论的一种逻辑方法。通过推理，能够对事物获得新的认识。

2.数据整合方法

数据整合技术是通过一定的方式将零散的数据整合为一个有联系的整体的方法，包括关联图技术、物品流程图技术、事件流程图技术、行为流程图等多项技术。如相关违法案件的数据统

计分析、重大复杂案件中的示意图（包括涉案人员关系结构图、涉案物品流向示意图、涉案资金往来示意图）等。

3.线索型涉烟情报的具体分析

（1）分析研究线索型情报的目的。在目的方面，大伙儿简单了解一下即可，假如考到分析研究线索型情报的目的，最多是一道推断题，选择一种正面意义的答案即可。分析研究线索型情报的目的共有6个方面，一是对各类线索进行筛选、辨伪、提取情报内容，权衡其情报价值的重要手段。二是为确定是否立案调查，特不是对发觉隐案提供事实依照。三是为猎取各类证据起导向作用。四是为制定和校正调查方案(打算)提供依据。五是为深入调查提供途径。六是为建立真实、可靠的线索型情报体系打下扎实的“物质”基础，使这一体系成为发觉违法和揭露、证实违法的一个重要信息的来源。

（2）线索型情报分析的步骤。分析步骤是这一小节应重点掌握的内容，也是技能考试容易考到的知识点。情报分析有两个步骤：第一步，把来源不明，事实不清，内容怪异，显然不能使用的线索剔除，留待调查后再作处理。第二步，依照情报的使用价值、范围、作用等要素，将情报分为一般线索、重大线索、预谋违法线索、已立案件的线索、隐案线索等。