备用金管理办法

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备用金管理规章制度通用8篇

备用金管理规章制度通用8篇备用金管理规章制度篇一1、报账员负责学校备用金管理，保证备用金安全。

2、及时登记备用金账簿，定期清理核对单位备用金。

3、备用金使用符合现金管理规定，单位借款在支付业务发生后要及时归还。

4、不得以白条、单据或其他不符合财务制度的票据顶库。

5、不准公款私存，私设小金库公司备用金管理制度篇二第一条为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度。

第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。

第三条允许设备用金的部门：办公室、采购部、科研部、深圳分公司。

第四条备用金限额：办公室3000元人民币（含食堂伙食费），采购部10000元人民币，科研部2000元人民币，深圳分公司10000元人民币。

第五条备用金的用途：办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。

备用金务必做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发现严肃处理。

第六条各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员名单报公司财务备案。

备用金管理人员的职责：（一）办理借款手续；（二）办理借出手续；（三）办理报销手续；（四）负责登记备查账目。

第七条备用金借款。

各部门指定专人后，需要到财务部门办理备用金借款手续，借款人为部门，经办人为部门的备用金管理人。

财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门领导签字同意、经办人签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续。

财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳，出纳经复核无误后才能办理付款手续。

第八条备用金的报销。

备用金管理人员对其部门使用的备用金，采取用完即时报销办法。

报销时，经办人员到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，按公司费用报销办法进行报销。

第九条备用金管理经办人，要认真审核各项报销凭证，对不合法、不合规的票据拒绝报销。

备用金管理办法

备用金管理办法备用金管理办法第一条：目的和依据1. 为了合理、规范地管理备用金，保障企业经营的连续性和稳定性。

2. 根据《公司法》、《会计法》等相关法律法规以及公司内部管理制度的要求制定本办法。

第二条：备用金的定义和用途1. 备用金是指公司用于应对紧急、意外、不可预知的经营风险或应急情况的资金。

2. 备用金的用途包括但不限于：应付突发性的经营费用；应对市场波动；支付紧急采购等相关费用。

第三条：备用金的来源1. 公司备用金的来源包括但不限于：公司自有资金；发放的短期贷款；盈余资金；其他通过法律、合同等方式获得的资金。

第四条：备用金的管理权限1. 备用金的管理权限属于公司董事会和财务部门。

2. 公司董事会负责备用金的决策和审批，财务部门负责备用金的具体操作和管理。

第五条：备用金的使用程序和限额1. 备用金的使用需要准备备用金使用申请，在备用金使用申请中应包括使用事由、金额、使用期限等相关信息，并由相关部门负责人签字确认。

2. 不同金额级别的备用金，需要不同级别的审批，具体审批流程和金额限额由董事会制定并不时调整。

第六条：备用金的核对和监督1. 公司财务部门负责定期核对备用金的使用情况，确保备用金的使用符合规定和合理性。

2. 公司内部审计部门对备用金的使用进行审计，发现问题及时报告并提出整改措施。

第七条：备用金的记录和报告1. 公司财务部门要做好备用金的记账工作，确保备用金的收支情况准确无误。

2. 公司财务部门需要定期向董事会和相关部门报告备用金的使用情况和余额。

第八条：附则1. 本办法自颁布之日起生效，并由公司内部通知各有关部门和人员执行。

2. 对于违反本办法的管理责任人，将依法追究相应的责任。

以上为《备用金管理办法》，请各有关部门和人员遵守执行。

如有需要，本办法可进行调整和补充，调整和补充后的内容以公司内部通知为准。

备用金管理办法

备用金管理办法备用金管理办法一、总则1.1 目的和依据备用金管理办法的目的在于规范和管理备用金的使用，确保资金的安全和合理运用。

本办法依据国家相关法律法规制定，并遵循公司内部财务管理的基本原则。

1.2 适用范围本备用金管理办法适用于公司内部所有部门和人员，所有相关方必须遵守并执行本办法。

二、备用金的设立与管理2.1 备用金的设立备用金的设立必须经过公司财务部门的审批和授权，并在财务记录中进行明确登记。

备用金的设立金额应根据实际情况进行评估，并经过高级管理层的决策批准。

2.2 备用金的使用备用金只能用于紧急、非常规性的支出，如突发事件的处理和应急事务的开支等。

必须保证备用金的使用符合公司法律法规的规定，且在合理、合法的范围内进行。

2.3 备用金的申请和审批备用金使用时，申请人必须填写《备用金申请表》并向主管部门提出申请，经过审批后，备用金才能得到发放。

审批流程应明确，并确保流程的规范和快速执行。

三、备用金的管理和监督3.1 专人管理备用金设立后，应指定专人进行管理，包括备用金的发放、收取、登记、核对和账务管理等。

该专人必须具备财务管理的相关专业知识。

3.2 定期盘点备用金应定期进行盘点，通常为每季度一次，盘点结果应与记录进行比对核对，确保备用金的安全和准确性。

3.3 内部审计公司应定期进行内部审计，并对备用金的使用情况进行审计检查。

审计结果要详细记录并提交给公司高级管理层。

四、备用金的报账和结算4.1 报账要求备用金的使用人必须按照财务部门的要求进行报账，提供相关单据和备用金使用情况说明，并签署相应的报账确认文件。

4.2 结算和核对财务部门应结合报账情况和相关单据进行备用金的结算和核对，确保备用金的使用符合规定，同时要保证报账的及时性和准确性。

五、附件本文档所涉及附件如下：5.1 备用金申请表5.2 备用金报账单5.3 备用金盘点表六、法律名词及注释本文档所涉及的法律名词及注释如下：6.1 备用金：公司用于应急事务的临时资金储备。

精选备用金管理规章制度4篇

精选备用金管理规章制度4篇备用金管理规章制度一、申请及使用备用金制度1. 适用范围本制度适用于所有部门和员工使用备用金的申请及使用。

2. 申请备用金流程（1）部门负责人提出备用金申请，包括申请金额、用途和预计使用时间等。

（2）财务部门核实申请，并进行资金调配。

（3）备用金发放给申请人。

3. 使用备用金流程（1）备用金使用时，申请人需填写备用金使用申请单，明确使用目的和金额。

（2）备用金使用经过部门负责人审批。

（3）使用备用金后，申请人需填写备用金使用情况报告，说明使用情况和结算方式。

（4）财务部门核对备用金使用情况报告并进行结算。

4. 备用金管理要求（1）备用金只能用于紧急且必要的支出，不得用于个人消费或其他非法用途。

（2）备用金使用金额应与申请时的金额一致，超支需经过部门负责人批准。

（3）备用金使用后，申请人应及时归还未使用部分，并填写归还单。

备用金管理规章制度二、备用金记录及报销制度1. 备用金记录制度（1）备用金管理部门负责保管备用金记录册。

（2）备用金发放时，在记录册上登记备用金发放金额、发放日期和申请人信息。

（3）备用金使用时，在记录册上登记备用金使用日期、使用金额和归还日期。

2. 备用金报销制度（1）备用金支出需要报销，申请人需填写备用金报销申请单，附上相关凭证。

（2）备用金报销经过部门负责人审批后，提交财务部门进行核对。

（3）备用金报销时，需提供详细的支出明细和相关凭证。

3. 备用金报销时限（1）备用金使用后，申请人须在三个工作日内提交备用金报销申请。

（2）财务部门在收到备用金报销申请后，在五个工作日内进行核对和办理报销手续。

备用金管理规章制度三、备用金监督及风险控制制度1.备用金监督制度（1）部门负责人需监督备用金的合理使用情况，确保备用金不被滥用或挪用。

（2）财务部门定期对备用金的使用情况进行监督和检查，发现问题及时纠正。

2.备用金风险控制制度（1）备用金使用需经过严格的审批流程，确保资金的安全和合法性。

备用金的管理制度(五篇)

备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。

一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。

2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。

3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。

4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。

5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。

6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。

二、备用金的范围备用金使用的范围。

①因公出差所需的费用。

②办公用品等零星的购置。

③因公需要的财务费用(年检、审计报告等)④领导安排其他应急所需资金。

属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。

三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1 理借款手续。

2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。

3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。

4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

备用金管理办法

备用金管理办法第一章总则为规范公司备用金的管理，提高备用金使用效益，根据国家有关法律、法规和公司实际情况，制定本办法。

第二章备用金的认定和范围1.备用金是指公司为应对意外支出或临时需求而预留的资金。

2.备用金的范围包括日常备用金和专项备用金。

3.日常备用金是指用于公司日常支出的备用资金，包括但不限于：（1）购买办公用品和设备所需的备用资金；（2）支付采购差旅、会议、培训等费用的备用资金；（3）支付员工报销和福利所需的备用资金。

4.专项备用金是指用于特定事项的备用资金，包括但不限于：（1）项目开发所需的备用资金；（2）环保治理所需的备用资金；（3）安全生产所需的备用资金。

第三章备用金的管理1.备用金由公司财务部门统一管理，备用金账户需与公司一般账户分开管理；2.备用金发生使用时，需填写备用金领取申请单，并在备用金账户上进行相应的资金转入和转出操作；3.备用金使用需符合公司相关管理规定，超过规定范围的备用金使用需得到授权批准；4.备用金账户需进行定期核查，确保账户资金的安全性和准确性。

第四章备用金的监督和监管1.公司领导班子对备用金的使用情况进行监督，并定期调度备用金的使用情况；2.财务部门需建立备用金使用情况台账，并在月度财务报表中对备用金的使用情况进行公示；3.公司内部审计部门对备用金的使用情况进行审计，并将审计结果向公司领导层和董事会报告。

第五章备用金的追责和处罚1.如发现备用金的使用存在违法行为或严重失职行为，需进行追责和处罚；2.追责和处罚对象包括但不限于直接责任人员、相关主管部门和领导干部；3.追责和处罚的方式包括但不限于责令改正、通报批评、行政处罚等。

第六章附则1.本办法由公司财务部门负责解释；2.本办法适用于公司所有部门和人员。

本文档所涉及简要注释如下：1. 备用金：公司为应对意外支出或临时需求而预留的资金；2. 执行人员：根据公司相关规定，指责任人、主管部门和领导干部等；3. 备用金账户：指备用金独立开设的账户，与公司一般账户分开管理。

备用金管理规章制度（三篇）

备用金管理规章制度第一章总则第一条为了规范备用金的使用和管理，提高资金使用效率，保证备用金使用的合理性和便捷性，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于单位的备用金使用和管理。

第二章备用金的定义与范围第三条备用金是单位为应对突发事件或紧急需要而存放的资金，用于支付紧急和不可预测的支出。

第四条备用金的范围包括但不限于以下项目：1. 紧急维修费用；2. 突发事件应急处理费用；3. 意外事故的赔偿费用；4. 日常运作中突发的公务招待费用；5. 其他临时需要支付的费用。

第三章备用金的管理机构和责任第五条单位备用金由财务部门统一管理。

第六条财务部门负责备用金的准备、使用和管理工作。

第七条财务部门要组织定期的备用金使用情况报告，将备用金的使用情况及时上报上级领导。

第四章备用金的准备第八条单位备用金的准备应当根据单位的经济状况和实际需要进行合理把握。

第九条备用金的准备应当符合单位的预算规定，备用金的存放应当符合财务法规的要求。

第十条单位备用金可以通过以下方式进行准备：1. 预留中央财政拨款；2. 自筹款项进行存放；3. 使用借款方式筹集；4. 通过捐赠或赞助的形式准备备用金。

第五章备用金的使用第十一条备用金的使用应当符合财务制度和相关法律法规的要求。

第十二条备用金的使用应当经过财务部门的审批和监督，未经审批不得使用备用金。

第十三条备用金的使用范围包括但不限于以下情况：1. 紧急维修费用；2. 物资采购中出现的价格波动；3. 其他紧急和不可预测的支出。

第十四条备用金的使用必须出具相关的备用金使用申请单，并得到相关部门的审批和签字。

第十五条备用金的使用过程应当做好记录和账务的记载，确保备用金使用的透明和合规。

第六章备用金的管理第十六条备用金的管理应当建立健全相关制度和规定。

第十七条财务部门要加强对备用金的监督，定期进行备用金的盘点和核对，确保备用金不存在虚报、挪用等违规行为。

第十八条备用金的管理应当加强对备用金使用情况的监督和检查，发现问题及时处理并追责。

备用金的管理制度范文(5篇)

备用金的管理制度范文一、总则备用金是企业为应对突发事件、履行职能职责、保障正常运营所设立的一笔应急资金。

为了加强对备用金的管理，维护企业财务安全，特制定本管理制度。

二、备用金的设立标准和用途（一）备用金的设立标准根据企业规模、经营情况和风险评估，备用金应按月度或季度进行动态评估，确保备用金的设立标准与企业的实际情况相符合。

（二）备用金的用途备用金主要用于以下方面：1. 重大突发事件的应急处理；2. 企业职能职责的履行；3. 正常运营所需的支出。

三、备用金的管理职责和权限（一）备用金管理委员会企业设立备用金管理委员会，由企业高层领导组成，主要负责备用金的管理和决策。

备用金管理委员会应定期召开会议，审议备用金的使用申请并进行决策。

（二）备用金管理员备用金管理员是备用金的具体管理者，负责备用金的日常管理工作。

备用金管理员应具备相关的财务管理知识和经验，能够保证备用金的安全性和合规性。

四、备用金的申请和审批流程（一）备用金的申请1. 申请人填写备用金申请表，明确申请的目的、金额和使用期限。

2. 申请人提交备用金申请表以及相关的证明材料。

（二）备用金的审批1. 备用金管理员对备用金申请进行初审，核实申请人的身份和申请内容的合理性。

2. 备用金管理委员会对备用金申请进行终审，审议备用金的使用目的和金额是否符合规定。

3. 备用金管理委员会进行决策，并将审批结果通知备用金管理员和申请人。

五、备用金的使用管理（一）备用金的支付备用金支付应严格按照备用金的管理标准和权限进行，备用金支付的凭据应详细记录备用金的支出事项和金额，并由备用金管理员和申请人签字确认。

（二）备用金的监管1. 备用金的使用情况应进行定期监管，确保备用金的使用符合规定和合理性。

2. 备用金的使用情况应定期向备用金管理委员会进行报告，包括备用金的支出、使用情况和结余情况等。

（三）备用金的结算备用金应进行定期结算，对备用金的使用进行验证和核对，确保备用金的使用情况真实可靠。

备用金管理制度范例(五篇)

备用金管理制度范例1、借用备用金是为了方便有采购和其他经常业务的部门人员。

2、需借支备用金，应由所在部门提出申请，填写暂付款凭证主管总经理批准，到财务部领取。

3、备用金只能用于所申请的业务，不得挪作他用。

4、备用金一般在年初借入，年末结账前结清。

5、计划财务部有权对各部门备用金的使用情况随时进行抽查，发现未按规定使用者，财务部有权停止其备用金的借支。

6、备用金的借支额度根据借款者的经常性要求，由计财部核定。

7、备用金一般不超过____元，如确因工作需要增加额度，须经主管部经理审批。

8、____元以上的开支，一般应通过银行结算。

支票管理制度1、财务人员不得签发空白支票、空头支票，日期、用途、金额、收款单位等必须填写齐全，在确实无法确定栏目内容的情况下，必须加以限制。

2、领用支票时应登记领票人的姓名、部门、支票号码和大约所需金额和支付内容。

3、支票存根联归还时，所附单据必须有经办人、验收人、负责人签字。

4、金额在____元以下的经常业务，由部门提出申请(填写支票领用单)，经部门经理批准后计划财务部办理支票领用手续。

5、凡经常性业务在____元以上的，由部门提出书面申请，以主管总经理批准后，到财务部门领取。

6、支票的使用，必须与所申请业务相符，未经财务部同意，不得挪作他用。

7、支票使用后，应及时到财务部办理注销手续，最迟不得超过支票使用后____天。

报销、领款管理制度1、每一笔经济业务，必须取得合法的原始凭证，须有____人或____人以上签字方能报销。

2、财务部门审核人员要熟悉有关财务制度，严格把关，每笔业务，必须符合有关财务制度，手续齐全方可付款。

3、工资、资金由计财部每月定时组织发放。

加班费、劳务费等，由各部门自己制单造册，经主管总经理签字后，到计财部领取。

4、临时工工资，各部门必须根据所签聘用合同，将工资额度上报计财部，由计财部造册，每月____日按时发放。

5、特殊情况的奖励和其他业务支出，需经主管总经理批准后报销。

备用金管理制度

备用金管理制度备用金(国际上也称暂定金额)是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项，那么，下面是小编给大家整理收集的备用金管理制度，供大家阅读参考。

备用金管理制度1第一条、为了加强公司各办事处备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。

第二条、备用金是各办事处工作人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费等以现金方式借用的款项。

第三条、实行备用金制度有利于各办事处工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。

第四条、备用金的管理要求：1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。

各办事处需将备用金帐户管理人员的情况报部公司备案。

2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，每周五下班前将本周的收支情况以电子报表形式报公司人事行政部。

3、备用金帐户按月结清，备用金管理员应于每月25日结清备用金帐户，将备用金帐户的支出凭证分类整理随备用金帐户的收支情况表以快递方式报公司人事行政部。

4、公司财务部有权对各办事处的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的财务制度，不得出现白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金。

第五条、备用金的申请：1、备用金的申请必须严格遵守公司的财务制度，由办事处负责人提出申请，经人事行政部审核，公司总经理审批后，方能划入指定帐户。

2、备用金申请时间为每月1日。

3、上月备用金帐户没有结清的，不能申请下月的备用金。

第六条、备用金的支出范围：1、办事处日常办公支出;2、办事处所辖市场的项目实施与管理支出;3、办事处所用办公设备/固定资产类支出;4、办事处所连辖市场开发支出;5、其他得到批准的支出;第七条、备用金的使用程序：1、办事处人员需支取备用金时，需填写“借款单”，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由备用金专管员审核后，方可使用备用金。

备用金管理办法

备用金管理办法
一、背景
备用金是企业为应对各种突发事件或紧急情况而预留的资金，具有重要的应急保障作用。

因此，科学合理地管理备用金对企业的稳健经营和风险规避至关重要。

二、备用金的设定
1.确定备用金额度：备用金的额度应根据企业规模、行业特点、风险程
度等因素进行评估，一般建议不低于企业月度支出的10%。

2.设立备用金账户：将备用金独立设置在专用账户中，与日常经营资金
分开，确保备用金的专款专用。

三、备用金的监管
1.制定备用金管理制度：明确备用金的使用范围、审批流程、限额标准
等管理细则，保证备用金的合规使用。

2.定期审计备用金：定期对备用金账户进行审计，核实备用金的使用情
况和余额，确保备用金的安全性和有效性。

四、备用金的使用
1.应急情况下使用备用金：在企业面临紧急情况或资金需求较大时，可
以动用备用金，但必须经过相关程序的审批。

2.合理利用备用金：备用金不仅可以应对突发风险，还可以用于企业投
资、扩大经营等方面，但需慎重考虑风险和回报。

五、备用金的补充和补足
1.定期评估备用金额度：随着企业经营环境的变化，备用金额度也需要
进行动态调整，确保备用金能够满足实际需求。

2.合理运用资金工具：可以通过购买保险、建立应急基金等方式为备用
金增加保障和增值。

六、总结
科学合理地管理备用金对企业的发展至关重要，企业应建立健全的备用金管理制度，有效监管备用金的使用，保证备用金的安全性和有效性，从而为企业的风险管理和应对能力提供有力支持。

备用金使用管理办法

备用金使用管理办法第一章总则第一条为了规范和有效使用备用金，保障单位的正常运转，维护单位资金的安全和合理流动，根据相关法律法规和单位的实际情况，制定本管理办法。

第二条备用金是指单位按照一定比例从日常经费中专门提取的一笔用于应急支出的资金。

第三条备用金的使用范围包括但不限于：单位日常运转的各项支出，应急采购、维修费用，紧急援助等。

第四条备用金的使用应遵循公开、公正、公平、公务的原则，做到合理使用、真实记录、及时报销。

第二章备用金的提取和使用第五条备用金的提取比例由单位财务部门根据实际情况进行核定，并报单位负责人批准。

第六条备用金的提取应按月进行，由单位财务部门根据实际运营情况和备用金使用记录确定提取额度。

第七条备用金的使用必须经过相关部门的审批，必须符合单位的运营需要和财务预算安排。

第八条备用金使用的审批流程为：申请人填写备用金使用申请表，附上相应的依据和原始凭证，提交相关部门审批；相关部门审批通过后，备用金使用人可以进行相应支出。

第九条备用金使用必须在相关部门的预算范围内进行，不得超出预算范围，否则需要重新进行审批。

第十条备用金的使用必须按照单位的相关制度和规定进行，不得私用、挪用或违规使用。

第十一条备用金的使用方式包括但不限于：现金支出、银行转账、支票支付等，使用方式必须经过相关部门的指定，并提供相应的账务凭证。

第三章备用金的管理和监督第十二条单位财务部门负责备用金的核定、提取、清算和报销等工作。

第十三条单位负责人必须对备用金的使用和管理情况进行监督，确保备用金的合理、规范使用。

第十四条相关部门负责备用金的使用审批和监督工作，对备用金的使用程序、依据和凭证进行审核。

第十五条财务审计部门按照相关法律法规对备用金的使用情况进行定期或不定期的检查和审计，对不符合规定的使用行为进行纠正和追责。

第十六条备用金使用人必须按照单位的相关制度和规定进行使用，并给予详细记录和报销。

第四章法律责任第十七条对于违反备用金使用规定行为的人员，将依法给予相应的纪律处分，并承担相应的经济和法律责任。

备用金使用管理办法

备用金使用管理办法第一章总则第二条本管理办法适用于我单位备用金的使用和管理。

第四条备用金使用必须按照法律法规的规定及本办法的规定，确保使用的合法性、合规性和合理性。

第二章备用金的申请和审批第五条备用金的使用需由单位领导或授权人员申请，并提交备用金使用申请书。

申请书应填写备用金的用途、金额、使用期限等详细内容，并附有有效的理由和相关材料。

第六条申请备用金的人员应向单位领导或授权人员提交备用金使用预算，明确资金的支出项目和金额，并说明项目的紧急程度和必要性。

第九条单位领导或授权人员审批备用金使用申请时，应以公正、公平、公开为原则，严格按照相关程序进行审批。

对于不符合法律法规规定或超过权限的备用金使用申请，应及时予以退回或驳回。

第三章备用金的核销和报销第十条备用金的支出应严格按照备用金使用申请的用途和金额进行。

在使用过程中如有变动，需及时报备并重新审批。

第十一条备用金支出发生后，使用人员应及时填写备用金支出凭证，包括支出金额、支出日期、支出用途等，并附上相关票据和材料。

第十二条使用人员应按照备用金支出凭证的要求，向财务部门提出备用金的报销申请。

报销申请中应包括备用金支出凭证、相关票据及材料，并经批准人员签字确认。

第十三条财务部门应按照相关规定对备用金的报销申请进行核对、审核和审批。

对于合规、合理且符合规定的备用金支出，应及时进行核销和报销。

第十四条财务部门应定期对备用金的使用情况进行核对和分析，并编制相关报表进行内部审核和外部提供。

第十五条财务部门应保存备用金的支出凭证、相关票据及相关材料，确保备用金使用的合规性和合理性的审计和调查。

第四章备用金的监督和风险防控第十六条单位领导应加强对备用金使用的监督和管理，建立健全备用金的制度和管理程序，确保备用金使用的合法性、合规性和合理性。

第十七条单位领导应定期对备用金使用情况进行检查和评估，并对备用金的使用流程和管理制度进行审查和完善。

第十八条财务部门应加强对备用金支出的审计和风险防控，建立备用金支出的内部控制机制，并定期进行审核和评估。

备用金使用管理办法

备用金使用管理办法第一章总则第一条为了规范和有效管理备用金的使用，合理利用备用金的作用，特制定本办法。

第二条备用金是指由企事业单位自行确定数额的、用于应急、应付特殊支出的资金。

第三条备用金的使用原则是合法、公正、公开、便捷。

具体实施应坚持经济合理、风险可控的原则。

第四条备用金的申请、使用、报销等管理工作由企事业单位的财务部门负责。

第五条备用金使用管理应遵循经济发展、资源节约的指导思想，突出效益导向，提高资金使用效率。

（一）企事业单位的自有资金；（二）彩票公益金；（三）捐款、赞助款等非税收入。

第七条备用金的数额由企事业单位根据实际需要自行确定，并报所在地行政主管部门备案。

第三章备用金的使用第八条备用金使用的具体项目、金额应按照预算程序，报经财务部门审批，并加盖公章。

第九条备用金仅限用于以下情况：（一）突发的、紧急的特殊支出，如自然灾害、突发事件等；（二）公益事业发展的急需支出，如扶贫救灾、环境保护等；（三）重大项目的启动资金，如新产品研发、基础设施建设等；（四）其他经财务部门审批同意的紧急支出。

第十条备用金的使用必须符合法律法规和相关政策的规定，不能违法用于其他用途。

第四章备用金的管理第十二条备用金的申请、报销应填写相应表格，注明具体用途、支出事由并附上相关证明材料。

第十三条备用金使用的决策应当经过审查，审查程序应合法、公正、透明。

第十四条备用金使用结束后，应及时报告所在地行政主管部门，做好备份，做到财务公开和信息共享。

第五章备用金的监督与复核第十五条备用金的使用应受到内外部的监督，确保资金使用合规、合理。

第十六条相关部门应定期对备用金的使用情况进行复核，发现问题及时纠正，追究责任。

第六章附则第十七条本办法自公布之日起施行。

第十八条对于违反本办法的行为，应依法追究责任。

第十九条本办法解释权归所在地行政主管部门所有。

以上就是备用金使用管理办法(暂行)的主要内容，旨在规范备用金的使用，保障资金使用的合理性和效率。

备用金的管理制度（4篇）

备用金的管理制度可以包括以下内容：1.备用金的设立：确定备用金的金额和来源，例如从资本金中划拨一定比例作为备用金。

2.备用金的用途：明确备用金的使用范围和用途，例如用于应急情况、突发事件或资金不足的情况下的支出。

3.备用金的审批程序：规定备用金的支出需要经过相应的审批程序，例如由财务部门负责审批，并确定备用金的使用时限和金额。

4.备用金的管理责任人：指定专人负责备用金的管理和使用，确保备用金的安全和有效利用。

5.备用金的核算和监督：建立备用金的台账，及时记录备用金的收支情况，并定期进行核算和监督，确保备用金的合理使用。

6.备用金的追加与退回：根据实际需要，可以根据一定的程序和规定对备用金进行追加或退回。

7.备用金的报告和披露：定期向上级领导或相关部门报告备用金的使用情况，同时也要按照相关法律法规的要求进行披露。

8.备用金的监督和审计：定期进行备用金的监督和审计，确保备用金的合规性和规范性。

根据实际情况，可以根据以上内容进行适当的调整和完善。

备用金的管理制度（二）备用金是企业在运营过程中必要的费用支出，用于应对紧急情况、未来的投资和支出等。

一个有效的备用金管理制度可以帮助企业合理管理备用金，确保其合理使用，并确保企业的经营稳定。

以下是一个备用金管理制度的基本要点：1. 制定备用金管理政策：明确备用金的使用范围和使用规则，例如什么情况下可以使用备用金，备用金的最大限额等。

2. 设立备用金账户：为备用金单独设立账户，用于存放备用金，确保备用金与其他资金分开管理。

3. 确定备用金的来源：确定备用金的来源，例如每月从企业利润中提取一定比例作为备用金。

同时，明确备用金的增加和减少途径，例如利润增加时可以增加备用金，紧急情况下可以使用备用金等。

4. 审批备用金使用申请：制定备用金使用申请流程，申请人需要提供详细的使用理由和金额，并经过相关部门审批。

5. 监督备用金使用：设立备用金使用监督机构或岗位，对备用金的使用进行监督和核查，确保备用金的合理使用和防止滥用。

公司备用金管理制度范本(五篇)

公司备用金管理制度范本悦生堂财务制度为了加强公司对有关部门及项目部备用金的管理，规范财务，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。

一、由于前台收银需要，现前台申请____元备用金用于收款结算。

1.前台收银填制借款单，交到财务部，申请借款，2.每日对账结束后，核对备用金，如有花费，及时到财务处报销，确认现金，财务及时报销补齐备用金。

3.前台人员不能私自挪用备用金，有特殊情况需要支付的及时告知财务以及部门领导。

4.借用备用金的人员最晚两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。

5.备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。

对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。

二、物品采购财务程序1.发文→请购单→借款单→报销单(1)需要采购物品金额较大的，必须先打发文，等总经理审批过了之后再进行请购。

(2)(2)对于不是现结的供货商可以在请购完成之后进行购买，按月或者按季度结账，申请结账时必须填制报销单，报销单后附：发票、收货记录、请购单、有合同的后面附合同。

(3)发文由部门总经理签字，借款单、请购单、报销单有店长，财务、总经理签字才能有效。

(4)对于不按照流程的采购物品，财务部不予报销，退回改正后再进行报销。

(5)严禁先斩后奏。

(6)对于急需要付款的情况，请示总经理，总经理申请财务总监，通过之后方可借款。

(7)鉴于财务制度的规范，各部门应及时做好次月的工作计划，以便于提高工作效率。

三、关于收入的财务制度(1)每笔收入收银员必须记录清楚明白，相关凭证保存完整，次日将每日收入上报出纳处，出纳整理凭证记录完整后，交由会计进行记账。

(2)现金每班一结，每日一总结，责任到每一位收银员。

(3)银行账每日对账，确保资金及时到账，账账相符。

(4)各部门不能私自挪用收入的资金。

(5)财务及时计算收入上报总经理，现金及时存入银行。

备用金管理制度(精选8篇)

备用金管理制度（精选8篇）备用金管理制度篇11、目的:为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。

2、名词解释:备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。

3、实行备用金制度有利于各部门工作人员用心灵活地开展业务，从而提高工作效率，但务必做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。

4、本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。

5、备用金借款和报销手续5、1工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由财务负责人签字批准后，方可到财务部办事处办理借款手续。

财务人员审核签字后的“借款单”各项资料是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。

5、2借款人员完成业务后应在三日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，并经主管经理审批后，再将“报销单”回到财务部办事处，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。

5、3借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

6、备用金的管理6、1因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际状况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门务必设立专人经管定额备用金，备用金经管人员务必妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。

6、2财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。

6、3借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部办事处发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部办事处将从下月起直接从借款人奖金中抵扣，不再另行通知。

备用金管理制度(3篇)

备用金管理制度第一章总则第一条为了加强公司备用金的管理，提高公司财务管理和会计核算水平，建立规范的会计工作秩序，确保公司日常工作的正常运行和现金管理的安全、有效，强化资金运转过程中的约束和监督，根据____《会计法》，中国大唐集团公司《会计核算办法》，结合公司的实际情况，制定本办法。

第二条本制度适用于公司各部门。

第二章工作内容、要求与程序第三条本办法所称备用金是指为保证公司日常业务的正常开展，用于差旅费、零星采购、零星开支等用途提前借付给职工的款项，以现金支票办理借款手续。

第四条备用金使用范围。

公司员工因公出差借款、办理零星采购和零星开支借款、会议准备金和确需支付备用金的其他事项。

第五条备用金限额规定：(一)出差人员借款，在定时间、定地点、定路线的基础上，按《差旅费管理办法》规定的住宿费、交通费、伙食补助费等标准计算借款限额。

(二)采购和零星开支借款。

由承办部门提出采购计划，在落实费用列支渠道的前提下，____元以内可借用现金支付，超过____元(含____元)必须借用银行转帐支票支付。

(三)会议准备金借款。

会议费原则用银行转帐支票支付，但在筹备会议期间由于各种原因确须暂借现金的，须由会议承办部门提出申请，按不超过会议预算费用____%的标准借付。

第六条公司员工出差、日常事务零星借款，必须先申请填写“借款单”，经部门主任、财务部主任、主管领导和厂长签字后由财务部办理。

第七条会议准备金借款规定：在本办法第五条规定限额内，应先做会议预算申请，经部门主任、财务部主任、主管领导和厂长签字后，经办人员到财务部办理借款手续。

第八条差旅费借用人员及日常事务办理人员须在回厂和事务办结后一周内到财务部报帐；会议性支出须在会议结束后两周内结清帐务，执相关手续到财务部报帐。

在规定时间不报帐或报帐后仍拖欠借款，财务部有权从该借款人当月工资和今后工资中扣回。

第九条聘用人员原则上不予办理借款，如确需借款，必须由正式员工(在册正式职工和系统内借调职工)出具担保书或签认担保，方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人负有连带责任。

备用金管理规章制度（4篇）

备用金管理规章制度第一章总则第一条为了规范备用金的管理，确保备用金的安全和有效使用，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于本单位的所有备用金管理活动。

第三条备用金是指用于本单位日常经营及紧急应对突发状况的资金。

第四条备用金需经过预算并获得批准后方可使用，严禁擅自挪用或私自占用。

第五条本单位应设立备用金管理部门或委派专人负责备用金的管理。

第二章备用金的申请和审批第六条任何单位内部的备用金需经过申请和审批程序，方可使用。

第七条备用金的申请者应填写备用金申请表，并详细说明使用理由、金额和期限等。

第八条备用金的审批者应根据实际情况和预算状况，进行审批决定，并及时通知申请者。

第九条备用金的审批决定需书面形式，并留存备案。

第三章备用金的使用管理第十条备用金的使用应符合法律、法规和相关政策的要求。

第十一条备用金的使用应注重经济合理性和效益性，严禁浪费和滥用。

第十二条备用金的使用者应及时报账，并提供相关支出凭证和报销单据。

第十三条备用金的使用部门应定期向备用金管理部门报告使用情况，并接受监督和检查。

第四章备用金的保管和保险第十四条备用金应由专人负责保管，保管人应具备一定的财务知识和责任心。

第十五条备用金应存放在安全可靠的地方，保险柜或银行保险箱是最佳选择。

第十六条备用金应通过合适的渠道购买保险，以确保备用金的安全。

第十七条备用金的保管人应定期进行清点和核对，并填写备用金清单。

第五章备用金的盘点和结余处理第十八条备用金应定期进行盘点，检查备用金的数量和真实性。

第十九条备用金的盘点应由备用金管理部门或专人负责，并形成盘点报告。

第二十条如发现备用金盘亏或盘盈，应及时调查原因，并做出处理决定。

第二十一条备用金的结余应及时上缴财务部门或存入银行，确保备用金的安全和有效利用。

第六章违纪和处罚第二十二条对于违反备用金管理规定的行为，应根据情节轻重进行相应的处罚。

第二十三条备用金管理部门有权对备用金的使用情况进行监督和检查。

第二十四条备用金管理部门有权对备用金管理规定进行解释和修订。