银行信贷周期(1).ppt
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银行贷款管理ppt课件
第八章 银行贷款管理
• 贷款是银行赢利能力最强的资产 • 贷款是银行作为信用中介的最主要体现 • 贷款是大量无法进入直接融资市场的经济
主体获得融资的主要渠道 • 贷款是政府货币与金融政策的主要传导渠
道
1
第一节 贷款的种类与贷款政策
一. 贷款的种类 • 不动产贷款 • 工商贷款 • 消费者贷款 • 金融机构贷款 • 农业贷款 • 外国贷款 • 其他贷款
11
担保的类型
• 应收账款：通常按应收账款的40%~90%计算抵押价值， 并且可随赊销的继续而相应增加贷款额。自偿性贷款。
• 保理：以一定折扣买断应收账款方式提供融资。通常要求 客户将所获得融资的一定比例留存银行。
• 存货：即以借款企业所拥有的特定商品或原材料作为抵押， 一般按存货市值的40%~80%计算抵押权。也可将借款企 业全部存货的所有权暂时过渡给债权银行，一待实现销售， 销货收入或销售合同直接交付贷款银行。
• 不动产：即对土地及地上附着物设置抵押权。需明确产权 归属及产权价值，并在登记机构进行登记。
• 个人财产：包括汽车、家具和设备、珠宝、证券及其他个 人财产。抵押或质押。抵押登记或备案制度可有效保护抵 押权人的利益。
12
典型贷款协议的结构
• 按语note：明确贷款的本金、利率、期限、偿还安排等；
• 贷款承诺loan commitment agreement：贷款银行承诺 在指定期限内向借款人提供最高不超过一定数额的贷款。 一般收取0.5%左右的承诺费。
– What is the primary source of repayment, and when will the loan be repaid?
– What is the secondary source of
• 贷款是银行赢利能力最强的资产 • 贷款是银行作为信用中介的最主要体现 • 贷款是大量无法进入直接融资市场的经济
主体获得融资的主要渠道 • 贷款是政府货币与金融政策的主要传导渠
道
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第一节 贷款的种类与贷款政策
一. 贷款的种类 • 不动产贷款 • 工商贷款 • 消费者贷款 • 金融机构贷款 • 农业贷款 • 外国贷款 • 其他贷款
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担保的类型
• 应收账款：通常按应收账款的40%~90%计算抵押价值， 并且可随赊销的继续而相应增加贷款额。自偿性贷款。
• 保理：以一定折扣买断应收账款方式提供融资。通常要求 客户将所获得融资的一定比例留存银行。
• 存货：即以借款企业所拥有的特定商品或原材料作为抵押， 一般按存货市值的40%~80%计算抵押权。也可将借款企 业全部存货的所有权暂时过渡给债权银行，一待实现销售， 销货收入或销售合同直接交付贷款银行。
• 不动产：即对土地及地上附着物设置抵押权。需明确产权 归属及产权价值，并在登记机构进行登记。
• 个人财产：包括汽车、家具和设备、珠宝、证券及其他个 人财产。抵押或质押。抵押登记或备案制度可有效保护抵 押权人的利益。
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典型贷款协议的结构
• 按语note：明确贷款的本金、利率、期限、偿还安排等；
• 贷款承诺loan commitment agreement：贷款银行承诺 在指定期限内向借款人提供最高不超过一定数额的贷款。 一般收取0.5%左右的承诺费。
– What is the primary source of repayment, and when will the loan be repaid?
– What is the secondary source of
银行信贷实务与管理第一章信贷管理基本制度教学课件
流动性原则（P3）
基本 原则
安全性 流动性
效益型
按预定期限收回信贷资金， 将信贷资金迅速转化为现金
流动性原则（P3）
银行的流动资产是指短期内的 能够迅速变现的资产。
贷款资产的流动性一般较低， 但贷款资产是流动性供给的最 主要来源。
策略： 1、现代技术，全面管理、
监测指标、对抗风险 2、科学预测监测、编制多类计划、
授权授信制度—授权
基 本 原 则
P 9
逐级有限 区别对待 及时调整 权责一致
授权授信制度—授权方式（P9-10）
总行对总行职能部门、管辖分行的授权 管辖分行（在授权范围内）对本行职能部门
和所辖分支授权
常规业务 特殊业务
差别授权 延伸约束与干预 重大预警中止授权
授权授信制度—授权管理（P10-11）
书面授权
全面检查
1年有效期
授权授信制度—授信（P11）
授信 广义
银行从事客户调查、业务受理、 分析评价、授信决策与实施、授 信后管理与问题授信等各项授信 活动。
授信 狭义
银行对其业务职能部门和分支 机构所辖服务区及其客户所规
定的内部控制信用最高限制 额度。
贷款、贴现、承兑、信用证、 担保等信用形式
资产与负债结构/期限匹配 3、短期负债、准备金制度、
头寸调度机制 4、正确决策
效益型原则（P3-4）
基本 原则
安全性 流动性
提高收益、降低成本 加强管理、正确决策 以市场为导向、以客户为中心
效型
利润最大化
协调性原则（P4）
安
正全
反
流
效
动 反益
审贷分离制度 （P5）
含义（P5）
金融信贷 第3讲——信贷管理基础23页PPT
三、贷款政策的内容
1.贷款的经营方针及目标 2.贷款的发展战略 3.贷款的规模和结构 4.贷款工作规程与权限划分 5.贷款担保 6.贷款定价
第四节 信贷管理原则
一、合法、合规原则 二、平等、自愿、公平、诚信原则 三、公平竞争、密切协作原则
四、“效益性、安全性、流动性”原则
(一)安全性原则 1.安全性原则的含义 2.信贷风险 3.银行遵循安全性原则的基本策略 ①合理进行贷款定价 ②信贷资产分散化 ③信贷配额方法 ④制定正确的贷款政策
第一节 信贷理论概述
一、信贷理论概述 真实票据理论/商业性贷款理论 资产转换理论 预期收入理论 超货币供给理论
二、信贷过程中的信息不对称
（一）信贷管理信息不对称 信贷管理信息不对称导致道德风险和逆向
选择。 （二）逆向选择及其防范 （三）道德风险及其防范
第二节 信贷管理概述
一、信贷管理概述 （一）信贷管理的含义 1.正确决策、灵活调节、完善服务、取得效益。 2.宏观和微观层面上的信贷管理 宏观决策至关重要，包括信贷规模的决策、信
谢谢你的阅读
❖ 知识就是财富 ❖ 丰富你的人生
(二)流动性原则
1.流动性原则的含义 2.银行遵循流动性原则的基本策略 ①灵活运用两道防线 ②合理安排资产结构
(三)效益性原则
1.效益性原则的含义 2.银行遵循效益性原则的基本策略 ①提高资产的利用率 ②确定适度的利差 ③提高贷款质量，控制管理成本 (四)安全性、流动性和效益性的关系 “三性”间存在对立统一的辩证关系
法保护债权人的利益） 与金融监管部门的关系 与同业的关系（竞争、合作） 与金融市场的关系 2.信贷资金来源以及信贷资金运用的管理
Байду номын сангаас
银行信贷操作流程PPT课件
公司类客户： 营业执照(副本及影印件)； 税务登记证； 组织机构代码证书(副本及影印件)； 贷款卡(卡号和密码)； 法定代表人身份证； 近三年财务报告和审计报告和近期财务报表； 公司章程； 验资报告； 董事会（股东会）决议 近3个月的主要结算银行对帐单等
1.3 提交材料---（二）信贷业务材料
根据各信贷业务品种的操作规定，要求客户 提供有关材料。
1.3 提交材料
借款人基础资料 信贷业务材料 担保材料
1.3 提交材料--（一）借款人基础资料
自然人： 1.身份证、结婚证及户口簿复印件； 2.其合法收入的证明文件（单位出具的收入证明、
银行结算证明、纳税单等）； 3.借款用途证明资料； 4.我联社要求提供的其他证明文件和材料。
1.3 提交材料--（一）借款人基础资料
其中特别注意真实性事项： 一是初次建立信贷关系的，必须到工商局提取企业的有关开业的资 料（包括验资证明、章程等有关资料）； 二是对企业的有关重要文件必须与原件核对，并盖上核对章和核对 人员签字； 三是调查人员必须当面见证借款人、担保人签订相关资料。
01关于防范信贷欺诈加强授信业务真实性管理的通知.doc
借款人基本情况的调查（二）
2、借款人基本情况的调查分析
（1）借款人性质、隶属关系、股本构成、对外投资及关联公司情况分 析；
（2）主要负责人素质分析，包括学历、专业技术资格、从业时间的长 短、业务素质及领导能力、道德品质和债信观念、社会地位等；
（3）内部管理运作情况分析，包括组织架构、决策程序、财务管理、 人员结构等。
借款人经营情况的调查分析
1．对借款人生产经营状况的调查，如产品成 本、技术含量、生命周期、市场需求等；
2．市场环境的调查，如产业政策、市场竞争、 发展前景等。
1.3 提交材料---（二）信贷业务材料
根据各信贷业务品种的操作规定，要求客户 提供有关材料。
1.3 提交材料
借款人基础资料 信贷业务材料 担保材料
1.3 提交材料--（一）借款人基础资料
自然人： 1.身份证、结婚证及户口簿复印件； 2.其合法收入的证明文件（单位出具的收入证明、
银行结算证明、纳税单等）； 3.借款用途证明资料； 4.我联社要求提供的其他证明文件和材料。
1.3 提交材料--（一）借款人基础资料
其中特别注意真实性事项： 一是初次建立信贷关系的，必须到工商局提取企业的有关开业的资 料（包括验资证明、章程等有关资料）； 二是对企业的有关重要文件必须与原件核对，并盖上核对章和核对 人员签字； 三是调查人员必须当面见证借款人、担保人签订相关资料。
01关于防范信贷欺诈加强授信业务真实性管理的通知.doc
借款人基本情况的调查（二）
2、借款人基本情况的调查分析
（1）借款人性质、隶属关系、股本构成、对外投资及关联公司情况分 析；
（2）主要负责人素质分析，包括学历、专业技术资格、从业时间的长 短、业务素质及领导能力、道德品质和债信观念、社会地位等；
（3）内部管理运作情况分析，包括组织架构、决策程序、财务管理、 人员结构等。
借款人经营情况的调查分析
1．对借款人生产经营状况的调查，如产品成 本、技术含量、生命周期、市场需求等；
2．市场环境的调查，如产业政策、市场竞争、 发展前景等。
银行金融产品PPT49页
• 2、总量控制原则。即对同一客户承兑或申请贴 现的商业承兑汇票办理贴现总量必须控制在一定 额度之内，并纳入对该客户的综合授信额度管理。
• 3、集中授信原则。即对同一客户承兑的商业承 兑汇票贴现只能由我行一家分支机构集中授信， 不得多头授信。
• 4、“先授信，后贴现”的原则。先对承兑人或 贴现人进行授信，在授信额度内对贴现申请人办 理票据贴现。
买货方
1
代(偿） 承付运行人
、
国
6
内
、
信
买
用
方
买 方 融
证
押
汇
资
卖D方L/银C 行
4、议付、贴现
据申
请
开证行
4、发货
8、付款 2、信开方式开立信用证
（MT799电文证实） 6、单证寄送
卖方/受益人
5、将 信用证 项下全 套单据 和信用 证正本 提交递 交单证
9、
3、 通 知
委 托 收 款
入
账
通知行/议付行
国内信用证贸易融资货物、单据、资金运行机制
卖方货
2
卖、
3
方
打 包
、 卖
融
放 款
方 押
资
汇
双方 协议 付息 票据 贴现
买方付息贴现
出票人 （买方）
2、汇票及承诺函
收款人 （卖方）
1、出具付 息承诺函， 存入应付贴 现利息
4、扣收利 息出具记账 凭证
3、申请贴 现、提交汇 票及承诺函
5、支付票 面全款
银行
代理贴现业务
出票人
收款人
1、签发 银票
2、办理 贴现
银行
3、贴现 付款
1.2商业承兑汇票
• 3、集中授信原则。即对同一客户承兑的商业承 兑汇票贴现只能由我行一家分支机构集中授信， 不得多头授信。
• 4、“先授信，后贴现”的原则。先对承兑人或 贴现人进行授信，在授信额度内对贴现申请人办 理票据贴现。
买货方
1
代(偿） 承付运行人
、
国
6
内
、
信
买
用
方
买 方 融
证
押
汇
资
卖D方L/银C 行
4、议付、贴现
据申
请
开证行
4、发货
8、付款 2、信开方式开立信用证
（MT799电文证实） 6、单证寄送
卖方/受益人
5、将 信用证 项下全 套单据 和信用 证正本 提交递 交单证
9、
3、 通 知
委 托 收 款
入
账
通知行/议付行
国内信用证贸易融资货物、单据、资金运行机制
卖方货
2
卖、
3
方
打 包
、 卖
融
放 款
方 押
资
汇
双方 协议 付息 票据 贴现
买方付息贴现
出票人 （买方）
2、汇票及承诺函
收款人 （卖方）
1、出具付 息承诺函， 存入应付贴 现利息
4、扣收利 息出具记账 凭证
3、申请贴 现、提交汇 票及承诺函
5、支付票 面全款
银行
代理贴现业务
出票人
收款人
1、签发 银票
2、办理 贴现
银行
3、贴现 付款
1.2商业承兑汇票
信贷基础知识培训(ppt)
特点
企业需要具备合法经营资质，有良好的信用记录，提供详细的资金用途计划和还款来源。
申请条件
企业流动资金贷款
特点
贷款期限较长，通常在一年以上；贷款额度较大，根据项目投资需求确定；利率相对较高，因为风险较大。
申请条件
企业需要提供详细的投资计划和项目可行性研究报告，证明项目的盈利能力和还款来源。
定义
企业项目贷款是一种中长期贷款，主要用于支持企业进行固定资产投资、技术改造等重大项目。
个人信贷产品
CHAPTER
个人信贷产品
"name the first name the first name the first name the first name the first name the first 100% of which you'ize
your thoughts on redefining "chalky" stitching and bycatching option B on how to stitching and bycatching option B on how to stitching and you can select option A on how to stitching and bycatching option B
填写申请表格
按照要求填写贷款申请表格，确保信息准确无误。
信贷申请流程
信贷审批标准
根据个人征信系统中的信用记录，评估申请人的信用状况。
核实申请人收入情况，确保申请人具备偿还贷款的能力。
评估抵押物的价值、产权归属和使用状况，确保抵押物具备足够的抵押价值。
核查申请人提供的贷款用途是否合理、合规，防止贷款资金流入高风险领域。
企业需要具备合法经营资质，有良好的信用记录，提供详细的资金用途计划和还款来源。
申请条件
企业流动资金贷款
特点
贷款期限较长，通常在一年以上；贷款额度较大，根据项目投资需求确定；利率相对较高，因为风险较大。
申请条件
企业需要提供详细的投资计划和项目可行性研究报告，证明项目的盈利能力和还款来源。
定义
企业项目贷款是一种中长期贷款，主要用于支持企业进行固定资产投资、技术改造等重大项目。
个人信贷产品
CHAPTER
个人信贷产品
"name the first name the first name the first name the first name the first name the first 100% of which you'ize
your thoughts on redefining "chalky" stitching and bycatching option B on how to stitching and bycatching option B on how to stitching and you can select option A on how to stitching and bycatching option B
填写申请表格
按照要求填写贷款申请表格，确保信息准确无误。
信贷申请流程
信贷审批标准
根据个人征信系统中的信用记录，评估申请人的信用状况。
核实申请人收入情况，确保申请人具备偿还贷款的能力。
评估抵押物的价值、产权归属和使用状况，确保抵押物具备足够的抵押价值。
核查申请人提供的贷款用途是否合理、合规，防止贷款资金流入高风险领域。
信贷员培训教材：信贷业务营销技巧PPT课件
把90%的谈话时间留给客户；他们会告诉你如何推销产品， 而你只需要认真听取。
使用客户推荐。你最好的销售工具是满意客户的推荐介绍。 （注意在提供推荐人信息之前，必须得到推荐人的允许）
24
三、营销流程—推销
请客户思考如果有这笔贷款的话他应该怎么用，怎样 扩大经营。
根据潜在客户的情况准备推销方式。 例如，在小贷公司或是在其他银行有贷款经验的客户， 不需要基础信贷知识介绍，他们想要直接了解小贷公 司贷款产品的好处和优点。
❖ 信贷员可以通过现有客户和潜在客户的推荐渠道得到 新客户，从而开始建立客户网络。
11
二、营销准备
（一）地区经济环境调查分析
1、基本信息状况：包括地理位置，交通，气候，面积，人口， 乡镇，行政村数量，国内生产总值等信息。
2、经济发展信息：包括区域经济特征，产业特点，主要工业状 况，企业、矿业特征，主要农业状况，农产品产量及销售状况， 第三产业发展状况，各行业利润率等信息。
3
销售理念
❖ 有效销售时间和销售辅助时间
有效销售时间：面对面、头对头、肩并肩 销售辅助时间：打电话、搜集客户资料、正在拜访客
户的路上、或者开会讨论工作 ❖ 根据调查，全国各行各业的销售人员平均每个工作日的
有效销售时间大概为1～1.5个小时，这个时间是相当低 的。
4
销售理念
❖ 银行提供的是服务
10
一、销售访问的好处
（三）建立客户关系
❖ 销售访问中，信贷员可以详尽解释小贷公司贷款产品 的优势，初步建立双方的信任关系，为未来产品的具 体推广打下基础。
❖ 销售访问能够让客户更加主动地参与其中，而不是仅 仅告诉客户小贷公司有什么产品。信贷员可以当面回 答客户的问题，为潜在客户解决一些困惑顾虑。
使用客户推荐。你最好的销售工具是满意客户的推荐介绍。 （注意在提供推荐人信息之前，必须得到推荐人的允许）
24
三、营销流程—推销
请客户思考如果有这笔贷款的话他应该怎么用，怎样 扩大经营。
根据潜在客户的情况准备推销方式。 例如，在小贷公司或是在其他银行有贷款经验的客户， 不需要基础信贷知识介绍，他们想要直接了解小贷公 司贷款产品的好处和优点。
❖ 信贷员可以通过现有客户和潜在客户的推荐渠道得到 新客户，从而开始建立客户网络。
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二、营销准备
（一）地区经济环境调查分析
1、基本信息状况：包括地理位置，交通，气候，面积，人口， 乡镇，行政村数量，国内生产总值等信息。
2、经济发展信息：包括区域经济特征，产业特点，主要工业状 况，企业、矿业特征，主要农业状况，农产品产量及销售状况， 第三产业发展状况，各行业利润率等信息。
3
销售理念
❖ 有效销售时间和销售辅助时间
有效销售时间：面对面、头对头、肩并肩 销售辅助时间：打电话、搜集客户资料、正在拜访客
户的路上、或者开会讨论工作 ❖ 根据调查，全国各行各业的销售人员平均每个工作日的
有效销售时间大概为1～1.5个小时，这个时间是相当低 的。
4
销售理念
❖ 银行提供的是服务
10
一、销售访问的好处
（三）建立客户关系
❖ 销售访问中，信贷员可以详尽解释小贷公司贷款产品 的优势，初步建立双方的信任关系，为未来产品的具 体推广打下基础。
❖ 销售访问能够让客户更加主动地参与其中，而不是仅 仅告诉客户小贷公司有什么产品。信贷员可以当面回 答客户的问题，为潜在客户解决一些困惑顾虑。
农村信用社信贷基础知识培训讲义(PPT 94张)
3、按贷款方式划分，分为信用贷款和担保贷 款。 4、按贷款自主权划分，分为自营贷款和委托 贷款。 5、按贷款风险程度划分，分为正常贷款、关 注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。
贷款五级分类：
• 正常贷款：借款人能够履行合同，没有 足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿 还。预计损失区间为0。 • 关注贷款：存在不利影响因素，有能力 偿还贷款。预计损失区间为0。 • 次级贷款：还款能力出现明显问题，可 能造成一定损失。预计损失区间10％。 • 可疑贷款：可能会造成较大损失。预计 损失区间为10％－90％。 • 损失贷款：采取一切措施后，肯定造成 较大损失。预计损失区间为90％以上。
信贷
培训讲义
信贷基础知识
一、信贷基础理论
（一）信贷的含义
信贷是银行利用自身实力和信誉为客户提供资
金融通或代客户承担债务，并以客户支付利息、
费用和偿还本金或最终承担债务为条件的一种
经营行为。
广义的信贷是以银行为中介、以存贷为 主题的信用活动的总称。包括存款、贷款和 结算等业务。 狭义的信贷通常指银行的贷款，即以银 行为主体的货币资金贷放行为。
2、流动性原则。
• 村镇银行在经营信贷业务过程中能按 预定期限收回信贷资金，或在不发生 损失的状况下，将信贷资产迅速转化 为现金的能力。村镇银行必须保证贷 款资产的正常流动，并使资产与负债 在期限和规模上相匹配。
3、效益性原则。
• 村镇银行通过合理地运用信贷资金， 提高信贷资金的使用效益，谋取利润 最大化，力求村镇银行自身效益和社 会效益的统一。利润率和股东收益最 大化是村镇银行效益性最根本的体现。 村镇银行追求盈利既是村镇银行改进 服务、不断拓展业务经营的内在动力， 也是村镇银行充实资本、增强经营实 力、提高竞争能力的必然要求。
信贷业务培训课件
及 有关政策和规定，遵循 “安全性、流动性、收益性”的经营原则。 3、借款人与贷款人的借款业务往来，应当建立在自愿、平等、诚实、 守信的基础上。 4、开展贷款业务的银行之间，应实行密切协作、公平竞争、不得从
事 不正当的竞争， 提倡发展银团贷款方式。 5、各商业银行要按照国家产业政策的要求，结合各自服务对象的特 点，确定扶持的重点行业、企业和产品。 6、商业银行不得向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的
信贷业务一般流程
一般情况下，信贷业务全过程一般涉及以下主要 内容：客户评价、统一授信、业务受理、贷前调查、 贷款审查、贷款审批、贷款发放、贷款检查、收贷 收息、期限管理、担保管理、不良贷款管理、贷款 核销、风险管理、信贷档案管理等。
一、客户评价
1、评级范围：商业银行已提供或可能为之提供信 贷服务并符合评级条件的法人客户。 2、评级划分：AAA、AA+、AA、AA-、A+、A、 A-、BBB+、BBB、BBB-、BB、B。 3、评级方法：依据企业提供的资产负债表、利润 表、现金流量表的数据及相关资料，采用定量与定 性评价相结合的方法。
贷款基本概念
贷款是银行或其他金融机构按一定利率和必须归还等 条件出借货币资金的一种信用活动形式。广义的贷款指 贷款、贴现 、透支等出贷资金的总称。银行通过贷款的 方式将所集中的货币和货币资金投放出去，可以满足社 会扩大再生产对补充资金的需要，促进经济的发展；同 时，银行也可以由此取得贷款利息收入，增加银行自身 的积累。
工行信贷产品流动资金贷款业务
流动资金贷 款是为满足 借款人在生 产经营过程 中临时性、 季节性的资 金需求，保 证生产经营 活动的正常 进行而发放 的贷款。
主要品种 营运资金贷款 周转限额贷款 临时贷款 备用贷款（境内） 备用贷款（境外） 法人帐户透支
事 不正当的竞争， 提倡发展银团贷款方式。 5、各商业银行要按照国家产业政策的要求，结合各自服务对象的特 点，确定扶持的重点行业、企业和产品。 6、商业银行不得向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的
信贷业务一般流程
一般情况下，信贷业务全过程一般涉及以下主要 内容：客户评价、统一授信、业务受理、贷前调查、 贷款审查、贷款审批、贷款发放、贷款检查、收贷 收息、期限管理、担保管理、不良贷款管理、贷款 核销、风险管理、信贷档案管理等。
一、客户评价
1、评级范围：商业银行已提供或可能为之提供信 贷服务并符合评级条件的法人客户。 2、评级划分：AAA、AA+、AA、AA-、A+、A、 A-、BBB+、BBB、BBB-、BB、B。 3、评级方法：依据企业提供的资产负债表、利润 表、现金流量表的数据及相关资料，采用定量与定 性评价相结合的方法。
贷款基本概念
贷款是银行或其他金融机构按一定利率和必须归还等 条件出借货币资金的一种信用活动形式。广义的贷款指 贷款、贴现 、透支等出贷资金的总称。银行通过贷款的 方式将所集中的货币和货币资金投放出去，可以满足社 会扩大再生产对补充资金的需要，促进经济的发展；同 时，银行也可以由此取得贷款利息收入，增加银行自身 的积累。
工行信贷产品流动资金贷款业务
流动资金贷 款是为满足 借款人在生 产经营过程 中临时性、 季节性的资 金需求，保 证生产经营 活动的正常 进行而发放 的贷款。
主要品种 营运资金贷款 周转限额贷款 临时贷款 备用贷款（境内） 备用贷款（境外） 法人帐户透支
银行放贷员信贷员财务分析培训idun.pptx
2、存货周转天数 存货周转率=销售成本/平均存货
存货周转天数=360/存货周转率
3、应收账款周转天数 应收账款周转率=销售收入/平均应收账款
应收账款周转天数=360/应收账款周转率
年度内应收账款转为现金的平均次，说明应 收账款的流动速度，也叫平均应收账款加收期 或平均收现期。
(1).季节性经营的企业使用这个指标是不能正确 反映实际情况;
5、有形净值债务率＝负债总额/［所有者权益－(无形 资产＋递延资产)］×100％
它实际上是一个更保守更谨慎的产权比率。 之所以如此计算是因为无形资产的价值具有很大的不确 定性，而递延资产本身只是费用的资本化，属虚资产， 不能用来还债。
在企业陷入财务危机和面临清算的特别情况下， 运用该比率更能反映债权的保障程度，比率越低，保障 程度越高，企业的有效偿债能力越强；反之则相反。
•会计报表附注
会计政策
会
重大事件
计
说明事项Biblioteka 报其他事项表
会计报表的地位和作用
会计报表的地位
企业经济信息 会计报表
使用者
会计报表的作用
（1）揭示财务状况及其变动信息 （2）揭示经营成果的信息 （3）揭示现金流量来源及运用的信息
会计报表的局限性:
1.会计报表揭示的信息多为历史信息 2.会计信息只能是货币化的信息 3.会计信息正受到通货膨胀的冲击 4.企业会计政策的不同选择影响可比性 5 人为估计因素影响了信息的准确度
会计报表的内容
❖三张主要报表
资产负债表
现金流量表
利润表
利润表
一、利润表(“损益表”、“收益表”)
反映企 业一 定时期财务成果的报表。
利润表的作用:
1 、反映了收入与费用成本配比的结果。 2、 是考核企业管理当局的经营业绩和经营管理水平。 3、 是外部使用者进行相关经济决策和管理的主要依据。 4、 损益表的地位往往超过了资产负债表。
存货周转天数=360/存货周转率
3、应收账款周转天数 应收账款周转率=销售收入/平均应收账款
应收账款周转天数=360/应收账款周转率
年度内应收账款转为现金的平均次，说明应 收账款的流动速度，也叫平均应收账款加收期 或平均收现期。
(1).季节性经营的企业使用这个指标是不能正确 反映实际情况;
5、有形净值债务率＝负债总额/［所有者权益－(无形 资产＋递延资产)］×100％
它实际上是一个更保守更谨慎的产权比率。 之所以如此计算是因为无形资产的价值具有很大的不确 定性，而递延资产本身只是费用的资本化，属虚资产， 不能用来还债。
在企业陷入财务危机和面临清算的特别情况下， 运用该比率更能反映债权的保障程度，比率越低，保障 程度越高，企业的有效偿债能力越强；反之则相反。
•会计报表附注
会计政策
会
重大事件
计
说明事项Biblioteka 报其他事项表
会计报表的地位和作用
会计报表的地位
企业经济信息 会计报表
使用者
会计报表的作用
（1）揭示财务状况及其变动信息 （2）揭示经营成果的信息 （3）揭示现金流量来源及运用的信息
会计报表的局限性:
1.会计报表揭示的信息多为历史信息 2.会计信息只能是货币化的信息 3.会计信息正受到通货膨胀的冲击 4.企业会计政策的不同选择影响可比性 5 人为估计因素影响了信息的准确度
会计报表的内容
❖三张主要报表
资产负债表
现金流量表
利润表
利润表
一、利润表(“损益表”、“收益表”)
反映企 业一 定时期财务成果的报表。
利润表的作用:
1 、反映了收入与费用成本配比的结果。 2、 是考核企业管理当局的经营业绩和经营管理水平。 3、 是外部使用者进行相关经济决策和管理的主要依据。 4、 损益表的地位往往超过了资产负债表。
银行信贷业务培训PPT课件
若转让给中国人民 银行，就是再贴现。
转/再贴现业务可分 为买断式和回购式。
-
转/再贴现的两种形式
买断：贴现银行A将手上票据背书转让给转贴现银 行B，B按照规定利率计算利息，将（票面金额－ 利息）以现金形式支付给银行A，票据的持票人改 成银行B，叫做买断式转贴现。
回购：贴现银行A将手上票据以抵押性质的形式给 转贴现银行B，双方约定一个回购到期日，B按照 规定利率计算利息，将（票面金额－利息）以现 金形式支付给A，票据的持票人没有改变，依然是 银行A；B在约定回购到期日将这些票据返还给A， 银行A将足额的票面金额的现金还给B这个过程叫 做回购式转贴现。
-
要点
银行资产业务介绍 贷款业务概述 贷款的种类
-
银行资产业务
盈利性资产业务－运用资金并取得收益的业务
贷款业务 证券投资业务
－购买有价证券 －……
非盈利性资产业务
库存现金 在人民银行存款 存放同业存款 在途资金
-
金融机构人民币资金运用
有价证券及投资
外汇占款
贷款
11.57% 23.58%
联 额度管理，包括额度的扣减、恢复、冻结、
解冻等
-
对公信贷－贷后监控（一）
执行信贷资产检查：实现对客户拜访的记录，进 而实现对客户首次信贷检查和定期检查的处理
编定警示处理方案：通过对警示信号清单的维护、 对警示信号处置建议和后续跟踪处理报告的管理， 实现警示从发起到最终结论的全面处理
进行五级分类，以五级分类初分信息的维护为起 点，实现系统对五级分类的管理
-
代保管和代保管到期
代保管：企业可以将自己手上持有的票据 交给自己的开户行保管，并不发生任何实 际的资金和帐务往来，并可以委托该银行 代替自己发出委托收款。
转/再贴现业务可分 为买断式和回购式。
-
转/再贴现的两种形式
买断：贴现银行A将手上票据背书转让给转贴现银 行B，B按照规定利率计算利息，将（票面金额－ 利息）以现金形式支付给银行A，票据的持票人改 成银行B，叫做买断式转贴现。
回购：贴现银行A将手上票据以抵押性质的形式给 转贴现银行B，双方约定一个回购到期日，B按照 规定利率计算利息，将（票面金额－利息）以现 金形式支付给A，票据的持票人没有改变，依然是 银行A；B在约定回购到期日将这些票据返还给A， 银行A将足额的票面金额的现金还给B这个过程叫 做回购式转贴现。
-
要点
银行资产业务介绍 贷款业务概述 贷款的种类
-
银行资产业务
盈利性资产业务－运用资金并取得收益的业务
贷款业务 证券投资业务
－购买有价证券 －……
非盈利性资产业务
库存现金 在人民银行存款 存放同业存款 在途资金
-
金融机构人民币资金运用
有价证券及投资
外汇占款
贷款
11.57% 23.58%
联 额度管理，包括额度的扣减、恢复、冻结、
解冻等
-
对公信贷－贷后监控（一）
执行信贷资产检查：实现对客户拜访的记录，进 而实现对客户首次信贷检查和定期检查的处理
编定警示处理方案：通过对警示信号清单的维护、 对警示信号处置建议和后续跟踪处理报告的管理， 实现警示从发起到最终结论的全面处理
进行五级分类，以五级分类初分信息的维护为起 点，实现系统对五级分类的管理
-
代保管和代保管到期
代保管：企业可以将自己手上持有的票据 交给自己的开户行保管，并不发生任何实 际的资金和帐务往来，并可以委托该银行 代替自己发出委托收款。
商业银行授信业务流程ppt课件
件，新建企业除外）；
• 9、财产抵（质）押说明；10、或有负债说明；11、人民银行颁发的贷款卡
（复印件）；
• 12、申请借款的董事会或股东大会决议（原件）； • 13、借款用途说明及与此借款有关的业务合同、项目协议等；14、其他需提
供的材料。
精选ppt
15
（一）受理申请－需要提供的材
料
借款保证人资料：
巴塞尔银行监管委员会对操作风险的正式定 义是：由于内部程序、人员和系统的不完备 或失效，或由于外部事件，造成损失的风险。
精选ppt
5
中国银行业最主要的风险：
操作风险几乎是最主要的风险，信用风 险是表现，操作风险是根源，根据统计 89%的风险来自操作风险。
法人治理结构
ห้องสมุดไป่ตู้
法律环境
社保体系
收入分配
系统功能缺陷———对一把手牵制不够
11该说的没说该说的没说22说得是别人的话说得是别人的话33说得不透彻说得不透彻4343撰写授信调查报告撰写授信调查报告贷前调查原则贷前调查原则11双人调查双人调查22实地调查为主实地调查为主33独立客观真实独立客观真实4444撰写授信调查报告撰写授信调查报告授信调查报告的内容授信调查报告的内容授信企业基本信息授信企业基本信息授信企业经营情况授信企业经营情况授信企业财务状况授信企业财务状况授信用途和还款来源授信用途和还款来源授信保障方式授信保障方式4545一授信企业基本信息一授信企业基本信息1主体资格主体资格营业执照营业执照代码证书代码证书公司章程公司章程验资报告验资报告1主体资格组织形式产权结构4646一授信企业基本信息一授信企业基本信息2股东背景股东背景追溯至实际控制人追溯至实际控制人对股权结构复杂资本运作频对股权结构复杂资本运作频繁的企业应回避繁的企业应回避1主体资格组织形式产权结构4747一授信企业基本信息一授信企业基本信息33关联企业情况关联企业情况避免资金占用避免资金占用减少关联交易减少关联交易不要成为融资平台不要成为融资平台1主体资格组织形式产权结构4848一授信企业基本信息一授信企业基本信息企业的行为体现领导者意志企业的行为体现领导者意志董事长董事长总经理总经理财务负责人财务负责人实际控制人实际控制人2经营者素质和资历4949一授信企业基本信息一授信企业基本信息内控制度内控制度风险防范制度风险防范制度培训制度培训制度工作规范工作规范3内部管理机制5050一授信企业基本信息一授信企业基本信息公开信息公开信息披露谴责披露谴责重大事项公告重大事项公告4资本市场表现5151一授信企业基本信息一授信企业基本信息11贷款卡查询贷款卡查询内网查询内网查询22查询要全面查询要全面33查询结果要分析查询结果要分析5企业资信状况5252二授信企业经营情况二授信企业经营情况行业的地位行业的地位行业发展趋势行业发展趋势周期性周期性言简意赅得出结论言简意赅得出结论1行业分析5353二授信企业经营情况二授信企业经营情况产品的市场份额产品的市场份额产品的市场容量产品的市场容量区域和行业地位区域和行业地位2企业的区域和行业地位5454二授信企业经营情况二授信企业经营情况国家的支持国家的支持区域的支持区域的支持行业的支持行业的支持股东的支持股东的支持3政策导向和政策资源5555二授信企业经营情况二授信企业经营情况产品的名称产品的名
• 9、财产抵（质）押说明；10、或有负债说明；11、人民银行颁发的贷款卡
（复印件）；
• 12、申请借款的董事会或股东大会决议（原件）； • 13、借款用途说明及与此借款有关的业务合同、项目协议等；14、其他需提
供的材料。
精选ppt
15
（一）受理申请－需要提供的材
料
借款保证人资料：
巴塞尔银行监管委员会对操作风险的正式定 义是：由于内部程序、人员和系统的不完备 或失效，或由于外部事件，造成损失的风险。
精选ppt
5
中国银行业最主要的风险：
操作风险几乎是最主要的风险，信用风 险是表现，操作风险是根源，根据统计 89%的风险来自操作风险。
法人治理结构
ห้องสมุดไป่ตู้
法律环境
社保体系
收入分配
系统功能缺陷———对一把手牵制不够
11该说的没说该说的没说22说得是别人的话说得是别人的话33说得不透彻说得不透彻4343撰写授信调查报告撰写授信调查报告贷前调查原则贷前调查原则11双人调查双人调查22实地调查为主实地调查为主33独立客观真实独立客观真实4444撰写授信调查报告撰写授信调查报告授信调查报告的内容授信调查报告的内容授信企业基本信息授信企业基本信息授信企业经营情况授信企业经营情况授信企业财务状况授信企业财务状况授信用途和还款来源授信用途和还款来源授信保障方式授信保障方式4545一授信企业基本信息一授信企业基本信息1主体资格主体资格营业执照营业执照代码证书代码证书公司章程公司章程验资报告验资报告1主体资格组织形式产权结构4646一授信企业基本信息一授信企业基本信息2股东背景股东背景追溯至实际控制人追溯至实际控制人对股权结构复杂资本运作频对股权结构复杂资本运作频繁的企业应回避繁的企业应回避1主体资格组织形式产权结构4747一授信企业基本信息一授信企业基本信息33关联企业情况关联企业情况避免资金占用避免资金占用减少关联交易减少关联交易不要成为融资平台不要成为融资平台1主体资格组织形式产权结构4848一授信企业基本信息一授信企业基本信息企业的行为体现领导者意志企业的行为体现领导者意志董事长董事长总经理总经理财务负责人财务负责人实际控制人实际控制人2经营者素质和资历4949一授信企业基本信息一授信企业基本信息内控制度内控制度风险防范制度风险防范制度培训制度培训制度工作规范工作规范3内部管理机制5050一授信企业基本信息一授信企业基本信息公开信息公开信息披露谴责披露谴责重大事项公告重大事项公告4资本市场表现5151一授信企业基本信息一授信企业基本信息11贷款卡查询贷款卡查询内网查询内网查询22查询要全面查询要全面33查询结果要分析查询结果要分析5企业资信状况5252二授信企业经营情况二授信企业经营情况行业的地位行业的地位行业发展趋势行业发展趋势周期性周期性言简意赅得出结论言简意赅得出结论1行业分析5353二授信企业经营情况二授信企业经营情况产品的市场份额产品的市场份额产品的市场容量产品的市场容量区域和行业地位区域和行业地位2企业的区域和行业地位5454二授信企业经营情况二授信企业经营情况国家的支持国家的支持区域的支持区域的支持行业的支持行业的支持股东的支持股东的支持3政策导向和政策资源5555二授信企业经营情况二授信企业经营情况产品的名称产品的名
银行信贷资金需求(1)
• 2、负债类资金
• 负债类资金是企业借入资金的总称，企业自有资金并不 一定能随时满足资金需求，所以有对外借入资金的需求， 根据期限，负债类资金可分为短期负债资金和中长期负 债资金。
• （二）、运用类资金
• 企业筹集资金的目的是通过投资或生产经营，使筹集 的资金保值增值，因此，企业运用类资金是企业对筹 集资金的使用，包括对外投资和企业内部运营过程中 的资金运用，如存货、销售等。总体来说，上述两类 均表现为流动资产、固定资产和应收帐款等的变化。
• 1、流动资产 流动资产是一年内或跨年度的一个营业周
期内变现或可运用的资产。 2、固定资产 固定资产是以货币形态表示的使用期限超 过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具及其他与生产经营有关的设备、器具、 工具等。 3、应收帐款 应收账款是伴随企业的销售行为发生而形成 的一项债权。账户核算企业因销售商品、材 料、提供劳务以及代垫运杂费等，应向购货 单位收取的款项。
四、其他原因引起的借款 由其他原因引起的借款需求，主要有债务重 构增加的支出、股息支出或所有者提款引起 的支出、不正常的或意外的费用支出、利润 率下降等。
对于债务重组所需贷款，银行要检查企业资金搭配 是否不当及其原因，发放贷款的目的是替换现存的 债务，还是支付费用。借款期限要视被替换债务的 性质而定，并确定借款理由。
（一）、季节性销售增长引起的资金需求
例如：商业企业的销售旺季；季节性商 品生产制造厂商的短期资金需求。
对于短期或季节性销售增长引起的借款需求, 银行发放的贷款是为应收帐款和存货增加提供 临时性资金。
（二）、长期增长引起的资金需求
企业长期销售稳定增长，在企业利润率 不变的前提下，银行应依据企业实际销 售增长率，经营性现金流等财务报表中 反映的问题，考虑是否发放中长期贷款。
银行贷款业务PPT课件
核销还款
商业银行提取呆帐准备金，冲销呆帐必须符合法律规定，只有在法律的程序下和范围内，商业银行才能核销其呆 帐准备金。
2020/3/22
5
抵押/质押贷款 按授信分 担保贷款
信用贷款
➢ 抵押贷款指借款者以一定的抵押品作为物品保证向银行取得的贷款。
➢ 质押贷款指贷款人按《担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利为质押物发放的贷款。
额度
借款人（或企业机构）在向其指定商业银行申请个人（企业）贷款业务时能申请的最大贷款金额。有信用额度、担保 额度、抵押/质押额度，其中信用额度的风险最高，担保额度次之，抵押/质押额度最小。
可用额度：商业银行批准额度中未使用的额度；
使用额度：即已使用的额度；
占用额度：商业银行为借款人一部分业务所指定的固定额度。
者以保险赔款清偿后未能还清的贷款。 （4）经国务院专案批准的逾期贷款。
风险等级
贷款风险是指贷款人在经营贷款业务过程中面临的各种损失发生的可能性。贷款风险是可以度量的，贷款风险具 有可测性，可以通过综合考察一些因素，在贷款发放之前或之后，测算出贷款本息按期收回的概率。按国际惯例贷 款的风险等级有五个不同的档次：（1）正常（2）关注（3）次级（4）可疑（5）损失。后三种为不良贷款。
利率类型
年利率、月利率、日利率。通常银行给出的利率为年利率。计算公式：日利率═年利率÷360=月利率÷30。英国、 印度、香港等地为日利率=年利率÷ 365。
2020/3/22
4
利息（I）
贷款利息贷款人因为发出货币资金而从借款人手中获得的报酬，也是借款人使用资金必须支付的代价。计算公 式：贷款利息=贷款金额*贷款利率*贷款期限。
个人贷款一般包括：个人住房贷款，个人汽车消费贷款，个人耐用消费品贷款，个人经营性贷款，个人有价单证质 押贷款和个人小额信用贷款。 • 个人住房贷款
商业银行提取呆帐准备金，冲销呆帐必须符合法律规定，只有在法律的程序下和范围内，商业银行才能核销其呆 帐准备金。
2020/3/22
5
抵押/质押贷款 按授信分 担保贷款
信用贷款
➢ 抵押贷款指借款者以一定的抵押品作为物品保证向银行取得的贷款。
➢ 质押贷款指贷款人按《担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利为质押物发放的贷款。
额度
借款人（或企业机构）在向其指定商业银行申请个人（企业）贷款业务时能申请的最大贷款金额。有信用额度、担保 额度、抵押/质押额度，其中信用额度的风险最高，担保额度次之，抵押/质押额度最小。
可用额度：商业银行批准额度中未使用的额度；
使用额度：即已使用的额度；
占用额度：商业银行为借款人一部分业务所指定的固定额度。
者以保险赔款清偿后未能还清的贷款。 （4）经国务院专案批准的逾期贷款。
风险等级
贷款风险是指贷款人在经营贷款业务过程中面临的各种损失发生的可能性。贷款风险是可以度量的，贷款风险具 有可测性，可以通过综合考察一些因素，在贷款发放之前或之后，测算出贷款本息按期收回的概率。按国际惯例贷 款的风险等级有五个不同的档次：（1）正常（2）关注（3）次级（4）可疑（5）损失。后三种为不良贷款。
利率类型
年利率、月利率、日利率。通常银行给出的利率为年利率。计算公式：日利率═年利率÷360=月利率÷30。英国、 印度、香港等地为日利率=年利率÷ 365。
2020/3/22
4
利息（I）
贷款利息贷款人因为发出货币资金而从借款人手中获得的报酬，也是借款人使用资金必须支付的代价。计算公 式：贷款利息=贷款金额*贷款利率*贷款期限。
个人贷款一般包括：个人住房贷款，个人汽车消费贷款，个人耐用消费品贷款，个人经营性贷款，个人有价单证质 押贷款和个人小额信用贷款。 • 个人住房贷款
银行信贷管理学-自考教学ppt
中长期贷款
80%
贷款期限
通常在1年以上，用于支持企业 固定资产投资、技术改造等长期 资金需求。
100%
利率与费用
中长期贷款利率相对较高，涉及 的费用也较多，如评估费、担保 费等。
80%
还款方式
一般采用分期还本付息的还款方 式，以减轻企业还款压力。
票据贴现与承兑汇票
票据贴现
企业将持有的未到期商业汇票 转让给银行，银行按票面金额 扣除贴现利息后，将余额支付 给持票人的一种融资行为。
信贷功能
信贷具有资金融通、经济调节、信用创造等功能，是现代经济中 不可或缺的重要组成部分。
信贷管理目标与原则
信贷管理目标
信贷管理的目标是实现银行自身经济 效益与社会效益的统一，即在保证银 行资产安全、流动性和盈利性的前提 下，促进社会经济的发展。
信贷管理原则
信贷管理应遵循安全性、流动性、盈 利性、政策性等原则，确保银行信贷 业务的稳健发展。
绿色信贷
支持环保、节能、清洁能源等领域的信贷产品， 推动绿色经济发展。
供应链金融
基于供应链核心企业的信用，为其上下游企业提 供融资服务，优化整个供应链的资金流。
03
信贷业务流程与操作规范
客户申请与受理环节
01
客户提交申请
客户向银行提交信贷申请，包括 填写申请表格、提供必要的资料 等。
申请受理
02
要点三
教训汲取
失败案例提醒我们，银行信贷管理必 须始终坚持风险为本的原则，切实加 强风险识别和评估工作，避免盲目追 求规模和速度而忽视风险管理。同时 ，要完善信贷审批流程，确保贷款发 放的合规性和安全性。
国内外先进经验借鉴
国际先进经验
学习借鉴国际先进银行在信贷管理方面的成熟经验和做法， 如引入先进的风险计量模型、建立全面的风险管理框架等， 提高我国银行信贷管理的专业化和精细化水平。
信贷业务全生命周期的风险管理
贷款账户变更
典型案例 非恶意逾期证明 个人征信报告异议申请
ห้องสมุดไป่ตู้ 贷款账户变更
• （1）借款人申请变更贷款 账户：补充协议
• （2）借款人贷款卡丢失补 办新卡，致使贷款账户变更： 补充协议
信贷业务全生命周期的风险管理（一）
—农商行、村镇银行篇
目录
01
合同签订中典型法律问题
02
贷款发放中典型法律问题
03
贷后检查中典型法律问题
引言
2013-2018年中国农村人口数量及增速
乡村常住人口56401万人
引言
• 村镇银行、农商行的 使命与初衷
• 格莱珉银行、乡村银 行
引言
• 零售是重点，对公不可丢，风险放第一！ • 未雨绸缪 进退自如 坚决打赢不良资产降旧控新攻坚战！
方当事人签字或者盖章时合同成立。
合同签章
• （1）一个法人，多枚公章 • （2）法人公章、合同章与业务专用章 • （3）法人个人名章
合同签章
• （4）实践中，借款方加盖某某营业部、 项目部、组织部或工程部印章问题
• 一是追加企业法人公章（行使追认权） • 二是企业法人出具授权书（行使追认权）
典型案例一
范围内从事经营”。 • 核准登记与实际不符问题
有效合同实质要件
• 《民法通则》第55条规定：“民事法律行为应当具备下列条件： • (1)行为人具有相应的民事行为能力； • (2)意思表示真实； • (3)不违反法律或社会公共利益”。
合同内容
• 借款人的权利义务：取得贷款，按时还本付息 • 贷款人的权利义务：发放贷款，按时收息收贷 • 合同内容缺失的法律后果：主要内容与非主要内容
合同签订与生效
《银行信贷周期》课件
波动幅度大小变化
波动幅度相对较小，但具体幅度会随周期 变化而变化。
信贷周期的影响因素
1
经济变化
2
经济的繁荣、稳定、下滑等也直接
影响信贷周期。
3
货币政策
中央银行政策的制定与调整，直接 影响信贷周期。
政府调控政策
政策的制定与执行，对于信贷周期 起到一定的影响。
信贷周期的影响效果
金融风险的增加
泡沫经济出现概率高，风险 加大。
《银行信贷周期》PPT课 件
在这份PPT课件中，我们将为您介绍银行信贷周期。了解这个周期对于金融行 业从业人员来说非常重要。
信贷周期的定义
1 信贷紧缩期和信
贷扩张期之间的
时间间隔形成的
周期
2 信贷与经济的相
互关系，引起经
济周期的波动
3 信贷的供给与需
求变化所导致的
多阶段性经济波
动
加重
信贷周期不稳会直接影响社 会就业，可能导致人员流失。
在信贷周期的周期性问题下， 企业债务也将面临很大的压 力。
信贷周期的应对策略
供给侧改革
构建适应新经济形态的区 域和产业发展方案，提高 市场适应能力，加强基础 设施建设。
完善信贷政策工具
创新宏观调控工具，完善 逆周期调节工具，提高信 贷工具运作效率。
信贷紧缩，经济减缓，投资 消费下降。
扩张期
信贷宽松，经济增长，投资 消费上升。
衰退期
信贷收缩，经济衰退，投资 消费大幅度下跌。
信贷周期的特征
周期性
周期性波动，往复不定，一定程度上可以 预测。
循环期长短不一
循环周期可长可短，受制于外部经济环境 的变化。
多阶段性
短期和长期循环穿插，发生影响投资的变 化。
波动幅度相对较小，但具体幅度会随周期 变化而变化。
信贷周期的影响因素
1
经济变化
2
经济的繁荣、稳定、下滑等也直接
影响信贷周期。
3
货币政策
中央银行政策的制定与调整，直接 影响信贷周期。
政府调控政策
政策的制定与执行，对于信贷周期 起到一定的影响。
信贷周期的影响效果
金融风险的增加
泡沫经济出现概率高，风险 加大。
《银行信贷周期》PPT课 件
在这份PPT课件中，我们将为您介绍银行信贷周期。了解这个周期对于金融行 业从业人员来说非常重要。
信贷周期的定义
1 信贷紧缩期和信
贷扩张期之间的
时间间隔形成的
周期
2 信贷与经济的相
互关系，引起经
济周期的波动
3 信贷的供给与需
求变化所导致的
多阶段性经济波
动
加重
信贷周期不稳会直接影响社 会就业，可能导致人员流失。
在信贷周期的周期性问题下， 企业债务也将面临很大的压 力。
信贷周期的应对策略
供给侧改革
构建适应新经济形态的区 域和产业发展方案，提高 市场适应能力，加强基础 设施建设。
完善信贷政策工具
创新宏观调控工具，完善 逆周期调节工具，提高信 贷工具运作效率。
信贷紧缩，经济减缓，投资 消费下降。
扩张期
信贷宽松，经济增长，投资 消费上升。
衰退期
信贷收缩，经济衰退，投资 消费大幅度下跌。
信贷周期的特征
周期性
周期性波动，往复不定，一定程度上可以 预测。
循环期长短不一
循环周期可长可短，受制于外部经济环境 的变化。
多阶段性
短期和长期循环穿插，发生影响投资的变 化。
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• 这个理论是基于银行业的一些特性:
– 银行业不是一个完全竞争市场: Diamond (84, RES), Ausubel (91, AER)
– 银行间的竞争不是通过利率来进行的，银行贷款利率 有很大的粘滞性: Berger and Udell (92, JPE)
– 银行在贷款时需要了解借款人的信用度: Broecker (90, Econometrica)
实证研究--理论检测
• 我们的理论是基于银行间长期的合作与竞争，而 理论并未给予我们直接的实证研究方向，如何找 到相关的变量用以预测银行的未来信贷标准是检 测我们的理论的关键。同时，简单地用银行过去 的还贷率来预测银行未来的行为很容易被理解为 “学习效应” 而我们必须把它和我们的理论区别 开来
• 用银行之间还贷率差异的绝对值很好地解决了这 个问题
– 银行规模及资产流动性对其借贷行为的影响: Kashyap and Stein (2000, AER)
• 信贷需求渠道(企业资产负债表效应)
– 企业负债比率对道德风险及其投资行为的影响: Bernanke and Gertler (89, AER; 90, QJE), Bernanke, Gertler and Gilchrist (96, RESTAT)
– 银行每一季度的信用卡贷款占 总 贷款 的 比率 (LR) – 银行每一季度的信用卡贷款坏帐率(LL)
银行信贷周期
商业贷款量随经济周期的波动
20% 15% 10%
5% 0% -5% -10% -15% -20% -25% -30%
1947
C&I Loans GDP
2005
关于信贷周期的经典理论
• 信贷供给渠道
– 联邦准备金率对宏观经济变量的影响: Bernanke and Blinder (92, AER)
建模
• 两家银行间进行长期的价格(利率) 竞争，并通过了解借款 人信用状况进行竞争
• 共有N家企业申请贷款，每一家企业可能是优质企业，也 可能是劣质企业，但银行不知道，银行只知道优质企业的 可能性
• 优质企业的贷款项目成功率很高，预期可以使得银行在一 年后盈利(即还贷的可能性很高)，但劣质的企业则不行
– 还贷率差异可以来源于某家银行不走运，也可以来源 于某家银行超常发挥
– 理论上讲，这也是银行间寻求利润最大化的需要，因 为进 入 “恶性竞争期” 的可能性相对要小
实证研究的几个方向
• 微观经济层面
– 信用卡贷款市场
• 宏观经济层面
– 商业银行贷款市场
• 来自股票市场的证据
– 风险因子分析
信用卡贷款市场
• 银行可以花一些人力物力去了解贷款申请人以区分优质企 业和劣质企业，但由于成本的因素并非最优。如果给每个 申请企业发贷，银行可以有争结果
• 银行在“正常 期”，向所有的贷款申请者发贷，并不区 分优质企业和劣质企业
• 一旦某家银行发现其主要竞争者的贷款还贷率明显高于自 己(尽管两家银行的还贷率上的差异很可能是随机的)，就 会进入“恶性竞争期”。银行开始花更多人力物力去区分 优质企业及劣质企业，只对优质企业发贷，而其竞争者也 会效仿。
• 更重要的是，如果出于某种原因某银行不能判断某家企业 是优质企业或劣质企业，该银行会拒绝该企业的贷款申请 (即使这家企业可能是优质企业) 。
小结
• 银行通过了解企业信息来进行间接的竞争与合作，银行改 变信贷标准并不是由于宏观经济条件变化(或是央行货币 政策的变化)，而是由于银行之间的相对表现上的差异
中心思想
• 在银行贷款时需要了解借款人(或企业) 的信用状 况。当一家银行决定给某个借款人提供贷款时， 接受贷款的借款人很可能是因为他被其它银行拒 绝了，这是由于信息不对称及信息不完善造成的
• 银行不可能了解借款人的方方面面，但会选择一 个最优的信息了解程度
• 一旦某家银行发现自己的贷款还贷率相对于其竞 争者较低时(表现不好) ，它会怀疑其它银行了解 了一些自己不知道的信息，并会在未来借贷决策 时更加小心，从而提高了其信贷标准
– 企业固定资产价值影响其从银行贷款的能力: Kiyotaki and Moore (97, JPE)
信贷周期研究的新发现
• 银行信贷标准是经常变化的
– Lown and Morgan (02, EPR-NYFED; 05, JMCB) (i) 银行信贷标准的变化对商业贷款及国民产出有很大的
影响 (ii) 银行信贷标准的变化是独立于宏观经济波动的
• 结论: 银行并不是被动地根据国民经济的冷热为企 业提供贷款，更重要的是，银行可能自主地改变 其信贷标准，进而影响国民经济的波动
银行的信贷标准
-贷款主管的问卷调查
100
80 60
40 20
0 1967
-20
-40
Lending Standards C&I Loans
2001
本文的主要目标
• 我们为银行自主改变信贷标准提供了一个理论基 础，并进行实证检验
• 市场份额集中在少数几个大银行手中
– 我们可以明确地知道是哪几家大银行在市场上竞争
– 信用卡贷款的利率很高而且很少变动，这也间接地证 明了信用卡贷款市场不是一个完全竞争市场: Ausubel
(91, AER)
2000 1600
Herfindahl Index
Market Share of Top Banks
• 银行的 “恶性竞争期” 在持续一段时间之后会恢复到 “正常 期”，这样就产生了周期性的行为。 “恶性竞争 期” 是作为可能发生的“过度信息生产” 的一种惩罚。 这种惩罚使得银行在更多的时候保持合作(高贷款利率， 并节约信息了解成本)
• 银行根据自己及其竞争者过去的信贷记录来制定自己的信 贷标准，这决定了是 “正常 期” 还是 “恶性竞争期” 。
1 Top 50
1200 800 400
0.8 Top 30
0.6
Top 10
0 1991.1 1994.1 1997.1 2000.1 2003.1 2006.1
0.4 1991.1 1994.1 1997.1 2000.1 2003.1 2006.1
数据来源
• 银行收入及资产负债情况报表(来源于芝加哥联邦 储备银行): Call Report
– 银行业不是一个完全竞争市场: Diamond (84, RES), Ausubel (91, AER)
– 银行间的竞争不是通过利率来进行的，银行贷款利率 有很大的粘滞性: Berger and Udell (92, JPE)
– 银行在贷款时需要了解借款人的信用度: Broecker (90, Econometrica)
实证研究--理论检测
• 我们的理论是基于银行间长期的合作与竞争，而 理论并未给予我们直接的实证研究方向，如何找 到相关的变量用以预测银行的未来信贷标准是检 测我们的理论的关键。同时，简单地用银行过去 的还贷率来预测银行未来的行为很容易被理解为 “学习效应” 而我们必须把它和我们的理论区别 开来
• 用银行之间还贷率差异的绝对值很好地解决了这 个问题
– 银行规模及资产流动性对其借贷行为的影响: Kashyap and Stein (2000, AER)
• 信贷需求渠道(企业资产负债表效应)
– 企业负债比率对道德风险及其投资行为的影响: Bernanke and Gertler (89, AER; 90, QJE), Bernanke, Gertler and Gilchrist (96, RESTAT)
– 银行每一季度的信用卡贷款占 总 贷款 的 比率 (LR) – 银行每一季度的信用卡贷款坏帐率(LL)
银行信贷周期
商业贷款量随经济周期的波动
20% 15% 10%
5% 0% -5% -10% -15% -20% -25% -30%
1947
C&I Loans GDP
2005
关于信贷周期的经典理论
• 信贷供给渠道
– 联邦准备金率对宏观经济变量的影响: Bernanke and Blinder (92, AER)
建模
• 两家银行间进行长期的价格(利率) 竞争，并通过了解借款 人信用状况进行竞争
• 共有N家企业申请贷款，每一家企业可能是优质企业，也 可能是劣质企业，但银行不知道，银行只知道优质企业的 可能性
• 优质企业的贷款项目成功率很高，预期可以使得银行在一 年后盈利(即还贷的可能性很高)，但劣质的企业则不行
– 还贷率差异可以来源于某家银行不走运，也可以来源 于某家银行超常发挥
– 理论上讲，这也是银行间寻求利润最大化的需要，因 为进 入 “恶性竞争期” 的可能性相对要小
实证研究的几个方向
• 微观经济层面
– 信用卡贷款市场
• 宏观经济层面
– 商业银行贷款市场
• 来自股票市场的证据
– 风险因子分析
信用卡贷款市场
• 银行可以花一些人力物力去了解贷款申请人以区分优质企 业和劣质企业，但由于成本的因素并非最优。如果给每个 申请企业发贷，银行可以有争结果
• 银行在“正常 期”，向所有的贷款申请者发贷，并不区 分优质企业和劣质企业
• 一旦某家银行发现其主要竞争者的贷款还贷率明显高于自 己(尽管两家银行的还贷率上的差异很可能是随机的)，就 会进入“恶性竞争期”。银行开始花更多人力物力去区分 优质企业及劣质企业，只对优质企业发贷，而其竞争者也 会效仿。
• 更重要的是，如果出于某种原因某银行不能判断某家企业 是优质企业或劣质企业，该银行会拒绝该企业的贷款申请 (即使这家企业可能是优质企业) 。
小结
• 银行通过了解企业信息来进行间接的竞争与合作，银行改 变信贷标准并不是由于宏观经济条件变化(或是央行货币 政策的变化)，而是由于银行之间的相对表现上的差异
中心思想
• 在银行贷款时需要了解借款人(或企业) 的信用状 况。当一家银行决定给某个借款人提供贷款时， 接受贷款的借款人很可能是因为他被其它银行拒 绝了，这是由于信息不对称及信息不完善造成的
• 银行不可能了解借款人的方方面面，但会选择一 个最优的信息了解程度
• 一旦某家银行发现自己的贷款还贷率相对于其竞 争者较低时(表现不好) ，它会怀疑其它银行了解 了一些自己不知道的信息，并会在未来借贷决策 时更加小心，从而提高了其信贷标准
– 企业固定资产价值影响其从银行贷款的能力: Kiyotaki and Moore (97, JPE)
信贷周期研究的新发现
• 银行信贷标准是经常变化的
– Lown and Morgan (02, EPR-NYFED; 05, JMCB) (i) 银行信贷标准的变化对商业贷款及国民产出有很大的
影响 (ii) 银行信贷标准的变化是独立于宏观经济波动的
• 结论: 银行并不是被动地根据国民经济的冷热为企 业提供贷款，更重要的是，银行可能自主地改变 其信贷标准，进而影响国民经济的波动
银行的信贷标准
-贷款主管的问卷调查
100
80 60
40 20
0 1967
-20
-40
Lending Standards C&I Loans
2001
本文的主要目标
• 我们为银行自主改变信贷标准提供了一个理论基 础，并进行实证检验
• 市场份额集中在少数几个大银行手中
– 我们可以明确地知道是哪几家大银行在市场上竞争
– 信用卡贷款的利率很高而且很少变动，这也间接地证 明了信用卡贷款市场不是一个完全竞争市场: Ausubel
(91, AER)
2000 1600
Herfindahl Index
Market Share of Top Banks
• 银行的 “恶性竞争期” 在持续一段时间之后会恢复到 “正常 期”，这样就产生了周期性的行为。 “恶性竞争 期” 是作为可能发生的“过度信息生产” 的一种惩罚。 这种惩罚使得银行在更多的时候保持合作(高贷款利率， 并节约信息了解成本)
• 银行根据自己及其竞争者过去的信贷记录来制定自己的信 贷标准，这决定了是 “正常 期” 还是 “恶性竞争期” 。
1 Top 50
1200 800 400
0.8 Top 30
0.6
Top 10
0 1991.1 1994.1 1997.1 2000.1 2003.1 2006.1
0.4 1991.1 1994.1 1997.1 2000.1 2003.1 2006.1
数据来源
• 银行收入及资产负债情况报表(来源于芝加哥联邦 储备银行): Call Report