深圳中学财务管理制度

深圳中学财务管理

制度

一 .财务人员岗位职责

1 .财务主任岗位职责:

①宣传贯彻国家财经政策和纪律,负责制订学校各项财务制度。

支持会计人员依法履行财务审核,如发现有违反财务制度和纪律的行为,应积极采取措施予以制止。

②协助校领导会同会计、报帐员编制年度预算和各处室的经费预

算按预算处的指标拟定计划,确保各项经费合理使用。

③参与拟定经济合同、协议及其它经济文件。用好校长授权的审

批权限,为学校把好财务关。

④负责组织财务人员的政治和业务学习。

⑤组织学生应收费和代收费的收费工作,认真执行深圳市教育收费”收支两条线”管理规定和实施细则。

⑥检查指导学校财产管理工作,做好财产的计划购建、验收、保管、维护、分配使用、清查、报废等工作的组织和协调。

⑦按照财政局等有关部门规定,严格掌握各项开支范围。(包括专项经费)

⑧每月十日前向各处室通报各处室使用经费的情况。

2．报帐员A岗位职责:

①对全校所有报销单据的合法性、真实性、正确性进行审核、粘

贴,并按金额的审批权限进行分类编号,登记。待领导审批后,通知报销人取回单据。

②制作全校教职工、退休人员的工资表、奖金表、工作量表及其

它补贴表。正确计算工资变动额,及时补发各类晋升工资。

③每学期开学前做好各项收费工作。负责初中部及本部初中超常

班学生的一费制收费,并进行核对,认真做好学生交费记录,及时清出欠费名单,进行清查、催收、造册。

④负责初中部租金等零星项目的收费。

⑤认真审查各种经费报销或支出的原始票证。对违反规定的应拒

绝办理;对内容不完全、手续不完备、数字有差错、书写不规范或

票证与报销金额不符的票证,应退回报销人补填,更正或重写。遇有伪造单据、凃改凭证、虚报冒领款项的行为,应及时报请领导处理。

⑥做好个人外出借款工作,逾期不来办理报销手续者,向借款人发出书面通知,通知发出后一周仍未办理者,应从借款人工资中扣除

及有关款项。

⑦严守各项数字机密,未经校长批准,有关经费数字不得外传。3．报帐员B岗位职责:

①对全校所有报销单据的合法性、真实性、正确性进行复审,送领导审批。

②接收已审批过的单据负责报销,到教育局财务核算中心报帐。

③复核全校教职工、退休人员的工资表、奖金表、工作量表及其

它补贴表,发放工资完毕后,负责交税工作。

④负责高中部学生的一费制收费,并进行核对、清查、催收。

⑤高中部租金等零星项目收费。

⑥协助财务主任办理财政局、税务局、工商局等单位的事项。

⑦协助学校预算工作(对外部分)。

4．采购员岗位职责:

①严格执行购物制度和财务制度。购回物品,应先交保管员验收签字和入册,再由保管员交付使用人,然后凭发票与验收单到财务

室向出纳人员办理结帐手续。

②采购物品要勤跑多问,注意节约,力求选购价廉物美的物品,不采购残次、过期、假冒或不适用的物品。如保管员或使用人发现购

回的物品规格型号不符或质量低劣,采购员要负责退换。

③要按照经主管领导批准的使用人提出的购物要求,分清缓急,按时按质按量完成采购任务,还要尽力做好临时性突击性的采购工作,保证教学及其它工作的须利进行。

④严格遵守国家政策法规和学校有关规章制度,不做违法违章之事,不采购黑市物品,原则上不采购无正式发票的物品。

5．校产室管理员岗位职责:

①认真执行学校财产(物)总保管和分发物品的各项制度、规定,坚持原则,保证供应,努力做好本职工作。

②全面负责保管校产。凡购入、调入或赠送的物品均需验收,登入分类帐,然后按规定分发。对分发到各部门、科组、级组等使用的

物品要建立分户帐,每年核查一次,做到总帐与分户帐、帐与物相

符合,发现问题要及时报告并予以追查。

③文具、纸张等办公与教学用品及清洁卫生、劳动工具,要及时

做好供应和发放工作,并每月统计一次各类用品的消耗情况。

④经常主动与采购员取得联系,对各种易耗品的正常损坏情况每

月进行一次报损报费工作,并督促采购员及时做好此类物品的补充

添置。应经常主动与各部门各级组、科组取得联系,及时提出各类设施设备和有关用品的添置或更新意见。

⑤每学期初,做好各班级各级组各部门的桌椅等设施的清点移交

工作,由使用单位负责人验收签字,学期末或年终,凭此签单逐项核对点收。

⑥对各类校产要勤检查、勤整理,防止压坏、霉烂、虫蛀,并做好防火、防潮和防盗工作。定期清点仓库物产,经常掌握各类校产的数量与完好情况,并于期末向校领导提出详细报告。与此同时,提出新学期校产维修与添置意见,供学校领导参考。

⑦外借物品器材等,要查明用途,办好借用手续,并注意及时催还。如属不当可拒借。外借物品一律要有该物品所属部门负责人

批条。如有损坏必须由借用单位(或个人)照价赔偿。

⑧做好联系和指导各级(科)组、各部门、各处室分保管员的工作,督促她们管好学校设备和财产(物)。

⑨注意不定期巡检,回收散置物品,物资器材等。对于人为损坏丢

失者,要及时追赔。

6．稽核会计岗位职责:

①协助校领导编制预算项目和各处室拟定经费计划的。

②分门别类登记各处室的开支情况。

③对各部门购物申请单审核登记后,分别呈财务主任和校长审

批。

④收齐各种报帐报销票据,将费用分部门进行录入后分别呈财务

主任和校长审批。

⑤每月十日前将上月各处室支出情况做出报表,分别交各处室负责人和学校领导。

⑥每月对报表进行稽查,核对各项收支是否准确,发现问题及时提出处理的意见,并向校领导报告。

二 .财务制度

(一)预算制度

1．做好全校收支预算项目的工作,年初根据国家财务政策法规,按照市财政局、教育局文件精神,结合”一费制”、收支两条线以及

我校的实际情况,依法组织收入。所有收支全部纳入学校的预算,统一管理、统一核算。

2．根据定额标准,制定预算支出项目,人员经费按核定的项目和标准,定时发放,公用经费的开支按照财政局、教育局结算中心的相

关文件精神执行,学校各部门日常公用经费在部门预算限额内开

支。