店铺财务管理流程
零售店财务管理流程
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餐饮的财务管理制度及流程
一、目的为了加强餐饮企业的财务管理，规范财务核算，提高财务工作效率，确保财务信息的真实、准确、完整，保障企业资产的安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于本餐饮企业所有财务管理工作，包括但不限于资金管理、成本控制、税务处理、会计核算等方面。
三、组织架构1. 财务部：负责制定和实施财务管理制度，组织、协调、监督企业财务工作。
2. 会计核算组：负责日常的会计核算、财务报表编制、税务申报等工作。
3. 成本控制组：负责成本核算、成本分析和成本控制工作。
4. 资金管理组：负责资金筹集、使用和监督工作。
四、财务管理制度及流程1. 资金管理（1）企业应设立资金管理制度，明确资金筹集、使用、支付等环节的管理要求。
（2）企业应设立资金管理岗位，负责资金管理的日常工作。
（3）企业应加强银行账户管理，确保资金安全。
2. 成本控制（1）企业应建立健全成本核算体系，明确成本核算范围和标准。
（2）成本控制组应定期进行成本分析，找出成本控制的关键点。
（3）企业应制定成本控制措施，降低成本，提高效益。
3. 会计核算（1）会计核算组应按照国家会计制度和企业内部管理制度进行会计核算。
（2）会计核算组应确保会计凭证的真实、合法、完整。
（3）会计核算组应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
4. 税务处理（1）企业应按照国家税法规定进行税务处理。
（2）税务人员应熟悉税法，确保企业税务合规。
（3）企业应定期进行税务申报，确保税务缴纳及时、准确。
五、财务审批流程1. 财务报销（1）员工填写报销单，并附上相关凭证。
（2）部门负责人审核报销单，签署意见。
（3）财务人员审核报销单，确认无误后进行报销。
2. 资金支付（1）部门负责人提出资金支付申请。
（2）财务人员审核支付申请，确认无误后进行支付。
（3）财务部负责人审批资金支付。
六、监督与考核1. 财务部应定期对财务管理制度及流程的执行情况进行监督检查。
2. 对违反财务管理制度及流程的行为，应予以纠正，并追究相关人员责任。
店铺账务管理制度模板范文
一、总则第一条为加强本店铺的财务管理工作，确保财务数据的准确性和真实性，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司财务管理制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于本店铺所有财务活动，包括收入、支出、成本、费用、资产、负债等。
二、财务组织与职责第三条店铺财务部负责店铺的全面财务管理，具体职责如下：1. 制定并执行店铺财务管理制度；2. 负责店铺的会计核算、报表编制和财务分析；3. 负责店铺资金的管理和调度；4. 负责店铺税务申报和缴纳；5. 负责店铺资产和负债的管理；6. 负责店铺成本和费用的控制；7. 负责店铺财务档案的管理。
第四条店铺各部门应积极配合财务部的工作，确保财务数据的真实、准确、完整。
三、账务处理流程第五条店铺财务处理流程如下：1. 原始凭证的审核与登记：财务部对各部门提交的原始凭证进行审核，确保其真实、合法、完整，并登记入账；2. 会计凭证的编制与审核：根据原始凭证编制会计凭证，经财务主管审核后，交由财务部负责人审批；3. 会计账簿的登记：根据会计凭证登记会计账簿；4. 会计报表的编制：根据会计账簿编制会计报表；5. 财务分析的开展：定期对财务报表进行分析，为管理层提供决策依据。
四、收入与支出管理第六条收入管理：1. 所有收入必须通过正规渠道收取，不得收取现金；2. 收入款项应及时入账，不得拖欠；3. 收入凭证应妥善保管，以备查验。
第七条支出管理：1. 支出必须严格按照预算执行，不得超支；2. 支出凭证应真实、合法，并附有相应的原始凭证；3. 支出款项应及时支付，不得拖欠。
五、成本与费用管理第八条成本管理：1. 成本核算应遵循权责发生制原则；2. 成本核算应确保准确性、完整性和及时性。
第九条费用管理：1. 费用支出应遵循必要性、合理性、节约性原则；2. 费用支出应严格执行预算，不得超支。
六、资产与负债管理第十条资产管理：1. 资产购置应遵循合法、合规、经济、实用的原则；2. 资产使用应遵循安全、合理、高效的原则；3. 资产处置应遵循公开、公正、透明的原则。
餐饮财务管理制度及流程
餐饮财务管理制度及流程一、背景介绍餐饮行业是一个高竞争性的行业，具有周期性和波动性，运营难度较大。
餐饮企业需要建立健全的财务管理制度和流程，规范财务往来、提高财务透明度，确保企业的健康发展。
二、餐饮财务管理制度1.收入管理制度（1）开立收据：每笔收入都要开立收据，收据上应包含消费者的姓名、消费日期、消费金额等信息。
（2）预收管理：预收的会员卡、优惠券等需要统一登记，明确收款金额、有效期等信息，确保预收款项的准确性和及时性。
2.支出管理制度（1）支出审批制度：餐饮企业的支出需要经过审批程序，做到预算科学、核算合理。
（2）支出登记与核算：支出需要及时登记，并在月末进行核算，做到支出的准确性和完整性。
3.资产管理制度餐饮企业需要制定资产管理制度，统一管理企业固有资产、设备等，并定期对已使用的设备进行维修、检测。
4.税务管理制度餐饮企业需要建立健全的税务管理制度，定期缴纳各项税费，避免罚款、滞纳金等不必要的财务成本。
三、餐饮财务管理流程餐饮企业的财务管理流程分为以下几个环节：1.前台收银前台收银员应该做到：（1）准确核对菜品单和订单金额；（2）开立收据并打印发票。
2.财务日常管理财务部门需要进行：（1）收入登记与核算；（2）支出登记与核算；（3）银行存款管理。
3.定期结算定期结算包括：（1）月末结算：月末对收支数据进行核对、清算，做到财务结算的准确性和及时性。
（2）季度结算：季度结算对财务数据进行分析，提出商业决策的数据分析结果。
（3）年终结算：年终结算汇总了一年中的经营数据，并为企业年末的决策提供应有的数据支持。
四、财务管理流程存在的问题现有业内的餐饮企业财务管理流程普遍存在以下问题：（1）流程不规范，影响管理效率；（2）流程缺乏科学性，财务数据分析不够准确；（3）流程机械化和低价值化，缺乏针对性的决策分析。
五、财务管理的优化措施针对餐饮企业财务管理现有的问题，可以采取以下措施：（1）优化流程，规范财务管理流程，提高管理效率。
家具门店财务流程制度模板
家具门店财务流程制度模板第一章总则第一条为了加强家具门店的财务管理，规范财务行为，保障门店的正常运营，提高经济效益，制定本制度。
第二条本制度适用于门店的财务管理工作，包括资金管理、费用管理、预算管理、税务管理等方面。
第三条门店财务管理工作应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保财务信息的真实、准确和完整。
第二章资金管理第四条门店的资金管理应严格执行国家的金融法律法规，确保资金的安全、流动和效益。
第五条门店的资金收入应及时入账，不得坐支现金，不得私设“小金库”。
第六条门店的支出应严格按照预算执行，实行审批制度，确保支出的合理性和有效性。
第七条门店应建立资金管理制度，明确资金的筹集、使用、偿还等环节的程序和责任。
第三章费用管理第八条门店的费用管理应严格执行国家的财经法规和公司的费用报销制度。
第九条门店的费用报销应提交正规发票，注明费用事项、金额和报销人，经门店负责人审批后到财务部门报销。
第十条门店的费用支出应实行审批制度，超出预算或未经审批的费用支出无效。
第四章预算管理第十一条门店的预算管理应根据公司的总体预算要求，结合门店的实际情况，制定门店的预算。
第十二条门店的预算应包括收入预算、支出预算、资金预算等，预算编制应科学、合理、可行。
第十三条门店的预算执行应严格按照预算执行，如有调整，应报公司财务部门审批。
第五章税务管理第十四条门店的税务管理应严格执行国家的税收法律法规，确保门店的税收合规。
第十五条门店应按时申报纳税，按章缴纳税款，不得偷税、漏税、逃税。
第十六条门店应建立税务管理制度，明确税务申报、缴纳等环节的程序和责任。
第六章内部控制第十七条门店的内部控制应根据公司的内部控制要求，结合门店的实际情况，制定内部控制制度。
第十八条门店的内部控制应包括财务风险控制、财务信息控制、财务审批控制等方面。
第十九条门店的内部控制应严格执行，确保财务信息的真实、准确和完整。
第七章附则第二十条本制度自发布之日起执行，如有未尽事宜，可由门店根据实际情况予以补充。
蔬菜店财务管理制度及流程
第一章总则第一条为加强蔬菜店的财务管理，确保财务工作规范、有序、高效地进行，提高经济效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于蔬菜店所有财务活动，包括收入、支出、成本、利润等。
第三条蔬菜店财务管理工作应遵循国家法律法规、会计准则和财务管理制度。
第二章财务机构与人员第四条蔬菜店设立财务部，负责财务管理工作。
第五条财务部设财务经理一名，负责全面负责财务管理工作；设会计一名，负责日常财务核算、报表编制等工作；设出纳一名，负责现金收付、银行存款等工作。
第三章财务核算与报告第六条蔬菜店财务核算采用权责发生制，按月进行财务核算。
第七条蔬菜店收入核算包括销售蔬菜、农资等收入，应准确记录收入金额、销售数量、客户信息等。
第八条蔬菜店支出核算包括采购蔬菜、农资等支出，应准确记录支出金额、采购数量、供应商信息等。
第九条蔬菜店成本核算包括蔬菜、农资等采购成本、运输费用、储存费用等，应准确计算成本。
第十条蔬菜店利润核算应准确计算销售利润、营业利润、净利润等。
第十一条蔬菜店财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，应按时编制并上报。
第四章收入管理第十二条蔬菜店销售蔬菜、农资等商品，应开具正规发票，确保收入真实、合法。
第十三条蔬菜店销售现金收入，应每日清点，并填写现金日记账。
第十四条蔬菜店销售转账收入，应及时与银行核对，确保收入准确。
第五章支出管理第十五条蔬菜店采购蔬菜、农资等商品，应严格按照采购计划进行，确保采购成本合理。
第十六条蔬菜店采购现金支出，应填写支出凭证，并经相关领导审批。
第十七条蔬菜店采购转账支出，应与供应商核对，确保支出准确。
第六章成本管理第十八条蔬菜店应建立健全成本管理制度，合理控制成本。
第十九条蔬菜店应定期对成本进行分析，找出成本控制点，降低成本。
第七章财务监督与审计第二十条蔬菜店财务部应定期对财务工作进行自查，确保财务工作合规。
第二十一条蔬菜店财务部应接受审计部门的审计，确保财务工作透明。
第八章附则第二十二条本制度由蔬菜店财务部负责解释。
各分店财务制度
各分店财务制度一、总则为规范分店的财务管理工作，提高分店的财务管理水平，保障分店的财务安全，特制定本制度。
二、基本原则1. 遵守国家法律法规，遵循会计准则和税收政策；2. 保证财务数据真实、准确、完整，不得篡改、造假；3. 落实分级管理责任制，明确财务管理权限；4. 健全内部控制，规范操作流程，提高工作效率；5. 加强培训，提升财务管理人员的素质和业务水平。
三、组织架构1. 设立财务部门，负责分店的财务管理工作；2. 设立内部审计部门，负责对财务管理工作的监督和检查；3. 设立财务监督委员会，负责对财务部门的监督和评估。
四、财务管理流程1. 开设银行账户：分店需在当地银行开设公司账户，资金往来专款专用；2. 编制年度预算：财务部门根据经营计划编制年度预算，经领导审批后执行；3. 备查凭证：所有费用支出和收入均需备查凭证，登记记录；4. 日常记账：财务人员按照会计准则和政策规定，将各项经济业务记录在账簿上；5. 汇总报表：每月底、季度底、年度底需要编制财务报表，向上级机构和总部汇报；6. 内部审计：内部审计部门定期对财务数据进行审核，发现问题及时报告。
五、财务制度1. 会计政策：按照国家会计准则和税收政策规定执行；2. 资产管理：建立资产档案，实行盘点制度，保障资产安全；3. 费用管理：严格控制费用支出，做到节约用钱；4. 税务管理：及时缴纳各项税金，提前做好税务规划；5. 风险管理：制定应急预案，防范金融风险。
六、财务监管1. 财务监督委员会成员由分店领导班子成员、内部审计部门主管和财务主管组成；2. 财务监督委员会负责对财务部门的工作进行评估和监督，发现问题及时处理；3. 财务监督委员会定期向总部和上级机构报告工作情况。
七、违纪处罚1. 对于违反财务管理制度的行为，依据公司规章制度进行处理；2. 对于涉嫌违法犯罪的行为，依法追究刑事责任。
八、附则本制度自颁布之日起生效，如有需要修改，应经财务监督委员会审议通过，并报领导批准。
店铺财务管理流程
店铺财务管理流程一、货品调拨：调拨申请单需分品牌进行开立，开立时必须选择“调拨方式”，主要包含以下几种调拨方式：自行调拨：店柜临时性调拨，店柜团购调拨(不需要公司车辆运输的货品调拨)。
协助调拨：货品整合、铺新货调拨（需要公司车辆运输的货品调拨）。
其它调拨：退残，次品回货，店柜团购调拨(需要公司车辆运输的货品调拨)。
1、“调拨出库单”的开立和审核1.1、执行出货前必须具备系统内审核生效的调拨申请单。
1.2、总仓（含出新货及补货）：捡货完毕，准备出库时开立“调拨出库单”并打印。
货品离仓的同时审核生效该单据。
单据及货品同时送达调入方（含出新货及补货）。
1.3、店柜：物流人员到达前按“调拨要求”完成备货；货品离仓的同时开立并审核“调拨出库单”。
2、“调拨入库单”的开立及审核2.1、收货方在货品到仓日起的一个工作日内完成验货并开立及审核“调拨入库单”。
2.2、若在验货过程中发现单据与实货不符（包括货号、数量、尺码），须按“实收商品”确认入库，并将差异情况立即报告上级主管。
店柜报告至零售经理，仓库报告至物流负责人。
由零售经理（主管）同物流负责人查明解决。
3、调拨特殊事项：3.1、对于无电脑的店铺，调拨数据传真回公司统计部，由统计人员录入系统。
3.2、月末不充许有在途库存。
二、销售小票管理规定1、开立要求1.1、日期、货号、销售代码、销售折扣、品牌、单价、数量、销售金额、经手人、是否参加活动及活动简称等项目填写完整清楚。
已上红袖打印系统的店铺直接打印小票。
1.2、店柜在货品售出后发生顾客“退货”及“换货”情况时，须开立销售小票列明顾客退回及换走商品的“货号”、“尺码”及“退货原因”(如：残品等)、退回货品的原始销售小票号、购买日期、并由当班店长签字确认。
自营店进行退货时需将原顾客销售小票联及水单与新开具的退货小票装订在一起一并交回。
1.3、如果有“会员卡”销售须将“会员卡号”填列在销售小票上。
1.4、自营店销售小票实行领用登记制度、“作废”的单据注明作废后连同已使用的一并交回；保证单据号码完整。
门店日财务流程
门店日财务流程一、营业前准备。
1. 现金准备。
- 然后，把备用金按照面额大小整理好，比如100元的放在一起，50元的放在一起等，方便找零。
2. 收款设备检查。
- 打开收银机，检查收银机是否能正常开机。
如果开机过程中有什么异常，比如屏幕显示不正常或者开机速度很慢，要及时通知相关的技术人员来处理。
- 接着，检查收银机的打印机是否有纸。
要是没纸了，要装上打印纸，并且确保打印纸安装正确，不然在收款的时候就没法打印小票了。
- 还要测试一下扫码枪是否能正常扫码。
拿一个商品的条码来扫一下，看看收银机能不能正确识别商品信息。
二、营业中的财务操作。
1. 收款。
- 当顾客来付款时，收银员要先礼貌地询问顾客的付款方式。
如果顾客用现金付款，收银员要先接过现金，当着顾客的面清点金额，同时在心里默算一下找零金额。
比如说顾客买了80元的东西，给了100元，那找零就是20元。
清点无误后，把商品的金额输入收银机，再把找零和小票一起递给顾客，并且说“欢迎下次光临”。
- 如果顾客使用移动支付，像微信支付或者支付宝支付，收银员就引导顾客打开付款码，然后用扫码枪扫描顾客的付款码。
听到收银机提示支付成功的声音后，要查看一下收银机上显示的支付金额是否正确，再把商品和小票给顾客。
- 如果遇到顾客使用银行卡付款，把银行卡插入刷卡机（或者让顾客使用芯片卡感应、非接触式支付），按照刷卡机的提示操作，让顾客输入密码或者签字确认，确保支付成功后，给顾客商品和小票。
2. 发票开具（如有需要）- 如果顾客要求开具发票，收银员要先确认顾客的发票信息，比如是单位还是个人。
如果是单位，要问清楚单位名称、纳税人识别号等信息；如果是个人，要确认姓名。
- 然后在收银机中选择开具发票的功能，按照顾客提供的信息准确填写发票内容，打印出发票后，交给顾客。
3. 现金管理（营业中）- 收银员要随时保持收银台的现金整洁，不要把不同面额的现金混在一起。
收到的现金要及时放入收银机的钱箱中，并且按照面额分别存放。
珠宝零售店铺货品盘点与财务管理规定流程
珠宝零售店铺货品盘点与财务管理规定流程一、货品盘点流程1.选择合适的时间进行盘点：通常在店铺营业后的非工作时间进行盘点，如每月第一个周一的下午。
2.准备工作：准备盘点工具，如盘点单、计数器、称重器等。
确保所有货品的货架清楚标注，并将货品按照类别和编号进行排列。
3.开始盘点：从货架开始，逐个记录每个货品的数量。
对于小型商品，可以使用计数器进行快速统计；对于大型商品，可以使用称重器进行称重。
盘点时要注意保持准确性和注意细节。
4.核对记录：完成所有货品的盘点后，核对盘点记录与实际情况是否一致。
如有差异，应做好记录并尽快解决。
5.统计结果：根据盘点结果，计算每种货品的总数量、总价值等信息，作为进一步分析和核对的依据。
6.修正记录：将盘点结果与实际库存进行对比，如果有差异，应及时进行修正。
修正后的库存记录应及时更新，并做好记录。
7.分析结果：根据盘点结果，分析库存情况。
可以通过比较不同时间点的盘点结果，分析销售状况和货品流动情况，为采购和调整库存提供依据。
8.编制盘点报告：将盘点结果整理成报告，包括货品种类、数量、总价值等信息，并对盘点过程中的差异和问题进行说明。
9.盘点差异处理：根据盘点差异的原因，采取相应措施进行处理。
比如，如果是货品损坏或丢失，需要报备保险公司；如果是盗窃等安全问题，需要加强安全措施。
10.盘点记录归档：将盘点报告和相关记录归档保存，方便以后查询和比对。
同时，也要将盘点结果及时更新到财务系统中。
二、财务管理流程1.日常收支记录：每天将店铺的收入和支出记录下来，包括现金收款、刷卡收款、退款、进货、支付供应商等。
确保记录的准确性和完整性。
2.财务账簿管理：建立和维护财务账簿，包括现金账簿、银行存款账簿、应收账簿、应付账簿等。
每月定期对账，核对余额是否一致。
3.发票管理：确保每笔交易都有发票，并按照规定进行开票和核销。
对开票和核销的过程进行核对和审核，确保准确性。
4.定期财务报表：每月结算时，编制财务报表，包括利润表、资产负债表、现金流量表等。
店铺财务管理制度及流程
第一章总则第一条为了规范店铺的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效率，确保资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有店铺，包括直营店、加盟店等。
第三条店铺财务管理工作应遵循国家相关法律法规，严格执行公司财务管理制度，确保财务信息的真实、准确、完整。
第二章财务组织架构与职责第四条店铺财务部是店铺财务管理的主体，负责店铺的财务核算、资金管理、成本控制等工作。
第五条店铺财务部设经理一名，负责店铺财务管理工作，具体职责如下：1. 组织制定店铺财务管理制度，并监督执行；2. 负责店铺财务报表的编制、审核、报送；3. 负责店铺资金的管理，确保资金安全；4. 负责店铺成本控制，提高经济效益；5. 协调各部门财务工作，确保财务信息准确；6. 完成公司领导交办的其他工作。
第三章财务核算第六条店铺财务核算应遵循以下原则：1. 依法核算：按照国家相关法律法规进行核算；2. 客观公正：客观反映店铺财务状况；3. 及时准确：及时、准确地核算各项财务数据；4. 完整全面：全面反映店铺财务状况。
第七条店铺财务核算内容包括：1. 库存管理：定期进行库存盘点，确保库存数据准确；2. 销售管理：准确核算销售收入，及时反映销售情况；3. 成本管理：准确核算成本，确保成本控制在合理范围内；4. 资金管理：合理调度资金，确保资金安全；5. 费用管理：严格控制费用支出，提高资金使用效率。
第四章资金管理第八条店铺资金管理应遵循以下原则：1. 安全性：确保资金安全，防止资金损失；2. 流动性：保证资金流动性，满足店铺经营需求；3. 效益性：提高资金使用效率，降低资金成本。
第九条店铺资金管理包括：1. 预算管理：制定年度、季度、月度资金预算，确保资金合理使用；2. 资金支付管理：严格执行支付审批流程，确保资金支付合规；3. 资金回笼管理：加强应收账款管理，提高资金回笼速度；4. 资金结算管理：确保资金结算及时、准确。
第五章成本控制第十条店铺成本控制应遵循以下原则：1. 目标性：明确成本控制目标，确保成本控制在合理范围内；2. 全员参与：全体员工共同参与成本控制，提高成本意识；3. 预防为主：预防成本超支，降低成本风险。
小卖部日常财务工作流程（共5则范文）
小卖部日常财务工作流程（共5则范文）第一篇：小卖部日常财务工作流程（共）小卖部日常财务工作流程一、采购流程1、采购----填写借支审批单及表1-----上报公司财务部审核----总经理批准-----返回小卖部执行2、采购完成后---完成表1中实际进货情况（附于此次借支审批单后）-----每月30日前送交财务部二、销售流程1、每日完成日销售记录表---每周末上报公司财务部及行政部。
2、每月最后一天完成月销售记录表----上报公司财务部及行政部。
三、库存管理1、处理商品---填写商品处理表（附表3）----上报公司财务部、行政部审批----审批结果返回小卖部处理2、每季盘点---填写、季度盘点情况表（表5）---小卖部、财务部、行政部存档。
第二篇：房地产开发公司日常财务管理制度,财务工作流程房地产开发公司日常财务管理制度,财务工作流程一、由于房地产开发企业生产周期长一般在工程竣工后进行收入和成本的结转。
二、收入帐务处理1、收到房屋首付、银行按揭款借银行存款或现金贷预收帐款--商品房2、工程完工结转收入借经营收入贷预收帐款--商品房3、将收入转入利润借经营收入贷本年利润三、成本帐务处理1、发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费、建安费、公共配套设施费时。
借:开发成本贷银行存款或现金2、工程竣工借开发产品贷开发成本3、结转成本借经营成本贷开发产品4、将成本转利润借本年利润贷经营成本四、以上是房地产企业成本、收入的结转方法。
五、你单位发生的成本支出在建工程挂着。
1、成本科目用错。
2、由于工程已完工调整开发成本明细核算会有很大的工作量。
所以为了简便核算直接将在建工程科目转出借开发产品--住宅、办公楼贷在建工程3、结转成本借经营成本贷开发产品--住宅、办公楼4、结转利润借本年利润贷经营成本财务管理制度一总则第一条为了加强公司的财务管理和经济核算规范公司的财务行为根据《企业会计制度》和《中华人民共和国会计法》结合公司的实际情况制定本制度。
商店的财务制度
商店的财务制度一、财务管理1.1 设立财务管理部门，分工明确，负责商店财务活动的安排、协调与监督，制定并执行财务管理办法和制度。
1.2 制定年度预算，包括销售、成本、费用、盈利等方面，确保商店财务运作的合理性和稳定性。
1.3 建立科学的财务档案管理制度，包括日常账务、报表、凭证等，确保各项财务信息的真实、完整、准确。
1.4 建立内部审计制度，对商店财务活动进行定期、不定期的审计，发现并纠正问题，确保商店财务活动的合规性。
1.5 加强对财务人员的培训和管理，提高其财务专业知识和道德意识，防止财务风险和失误发生。
二、收支管理2.1 建立完善的收款管理制度，规定收款人员的操作流程和规范，确保收款业务的安全和准确。
2.2 建立完善的付款管理制度，规定付款程序和权限，严格控制商店的付款范围和金额，预防财务风险。
2.3 做好往来款项的管理，及时核对应收应付账款，保持账务的清晰和准确。
2.4 建立资金汇总、使用和监督制度，进行资金的管理与监督，确保商店的资金安全和合规。
2.5 建立完善的票据、凭证管理制度，凭借票据、凭证的真实性和合法性，杜绝造假和违规行为。
三、资金管理3.1 资金的调动和使用必须合法合规，遵循相关法律法规和商店规章制度，确保资金的安全性和效益性。
3.2 做好资金的周转和监管，加强资金的保管和使用管理，确保资金的及时到位和有效利用。
3.3 建立完善的资金监控和风险防范制度，及时发现并解决资金风险和困难，确保商店财务活动的正常进行。
3.4 加强与金融机构的沟通和合作，妥善处理商店与金融机构之间的资金往来事务，保证商店的资金顺畅运转。
四、会计管理4.1 设立独立的会计部门，负责商店的会计核算、报表编制、财务分析等工作，保证财务信息的真实性和准确性。
4.2 遵循会计准则和会计政策，进行会计账务处理和记录，制定会计制度和办法，确保会计工作的规范和规范。
4.3 建立完善的会计核算和报表制度，及时编制和报送财务报表，确保商店经营情况的清晰和透明。
某超市财务管理流程
XXXXXXXXXXXXXXXX公司整体财务管理流程●管理内容一、管理制度二、财务流程三、核算制度四、结算流程●管理制度一、预算管理制度二、资金管理制度1、现金管理2、存款管理3、拆借管理4、应收款管理5、应付款管理6、库存资金管理7、有价证券管理三、报销管理1、费用报销2、物耗报销3、工程报销4、置产报销四、财产管理1、固定资产管理2、低值易耗品管理3、耗材管理五、财务档案管理1、凭证管理2、报表管理3、数据管理六、职业道德管理1、素质要求2、保密制度3、移交制度七、门店财务直线管理●财务流程一、组织机构二、岗位设置三、核算流程四、岗位职责1、财务部经理职责2、主办会计职责3、税务会计职责4、核算（复核）员职责5、记帐（输机）员职责6、出纳员职责7、结算对帐员职责8、结算审核职责9、门店财务职责10、资产管理员职责11、内审员职责●核算制度一、收入核算二、费用核算三、成本核算1、销售成本核算2、调拨成本核算3、批发成本核算四、生鲜成本核算●结算流程一、合同监督二、对帐流程三、结算审核四、结算预警五、付款流程管理制度第一章计划（预算）管理制度一、全年经营计划的制订1、财务部必须在每年12月10日前制订完下年度的经营计划。
12月25日前必须经公司讨论决定。
2、经营计划的内容：（1）经营指标：分公司总体经营指标、门店经营指标、采购部经营指标。
（2）考核办法：分门店经营责任制考核办法、采购部经营责任制考核办法、行政责任制考核办法。
3、经营指标项目：（1）公司总部：销售、毛利、毛利率、费用、费用率、营业外净收入、税金、净利润、利润率。
（2）采购部：销售、毛利、毛利率、DM数量、业务开发个数、存货周转、通道利润、现金流量贡献率。
（3）门店：销售、毛利、毛利率、定额费用、存货周转。
（4）行政部门：创收收入、定额费用。
4、凡是新开门店，先制订试行经营计划，从第三个月起根据实际经营情况进行调整。
5、财务部必须定期对经营计划执行情况进行分析，月度要提供经营计划执行情况内部考核表、季度和年度要提供经营活动分析报告。
门店财务管理程序
门店财务管理程序一、引言本文档旨在说明门店财务管理程序，以确保门店财务工作的有序运行和准确性。
本程序适用于所有门店财务工作人员，包括财务主管和财务人员。
二、基本原则1. 财务部门要遵守国家相关法律法规和公司财务管理政策；2. 财务处理必须保密，不得泄露财务信息；3. 门店财务工作要高效、准确、规范。
三、门店财务管理流程3.1 收款流程1. 收银员接收顾客支付的现金或刷卡支付；2. 收银员将收款记录填写在销售单上，并将销售单保存到收款记录文件夹中；3. 收银员将收款金额进行汇总，并按照规定的时间将收款交给财务主管。
3.2 费用报销流程1. 门店员工需要报销相关费用时，须填写费用报销申请单；2. 员工将费用报销申请单交给财务主管审批；3. 财务主管审批通过后，将费用报销申请单转交给财务人员进行核对；4. 财务人员核对费用报销申请单并支付报销金额给员工；5. 财务人员将费用报销申请单和相关凭证归档。
3.3 月度财务报表编制流程1. 财务人员根据门店收支情况，编制月度财务报表；2. 财务人员将编制好的月度财务报表交给财务主管审查；3. 财务主管审查通过后，将月度财务报表上报给总部财务部门；4. 总部财务部门对月度财务报表进行审核；5. 审核通过后，总部财务部门将月度财务报表归档。
四、财务信息管理1. 所有门店财务信息必须保存并备份，确保数据安全和可追溯性；2. 财务信息的访问权限须进行合理设置，保障信息安全；3. 财务人员须定期进行信息备份，以防数据丢失；4. 不得随意更改或删除财务信息。
五、程序执行和监督1. 财务主管负责对门店财务管理程序的执行进行监督和检查；2. 财务人员必须按照程序执行任务，不得擅自改变或忽略程序规定；3. 有关门店财务管理程序的问题和改进意见，应及时向财务主管提出。
以上为门店财务管理程序的内容，希望能够确保门店财务工作的有序进行和准确性的维护。
财务人员需遵守相关规定，保持高度的工作责任感，以确保门店财务活动的合规性和良好运转。
销售店铺财务管理制度及流程
一、总则为规范销售店铺财务行为，加强财务管理，提高资金使用效率，确保公司资产安全，特制定本制度。
二、财务会计岗位职责1. 财务会计行政上归属销售店铺领导。
2. 严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核算和财务管理。
3. 按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。
4. 加强店铺财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。
5. 坚持原则，严格按规定开支店铺费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的票据不予报销。
6. 加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。
7. 按规定认真编制和及时向公司报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确。
三、销售合同管理1. 销售合同要求：业务员按公司指定的合同格式与客户签定销售合同，经总经理审批核准后交到财务处备份。
2. 销售合同签定应要符合公司要求的收款期限，并在合同中标注。
在其规定的收款期限进行追收货款。
3. 销售合同上需注明是否含税价，是否需开具增值税专用发票。
四、销售费用管理1. 销售员出差费用要求：1.1 销售员到广东省以外进行出差需借支，必须提前一天向财务处申请；住宿酒店按150元/晚以下的进行预订（具体可按出差地点而调整），餐费按15元/餐进行补贴。
1.2 销售员在佛山市内或周边城市出差，原则上只报销公交车费，不得报销出租车费。
若有自驾车可根据出差公里数1元进行油费报销。
销售员在出差未能回公司午餐的情况下按15元/餐进行补贴。
五、财务报告及分析1. 每月5日前，财务部门需编制上月《月度财务报表》，附确认销售对账单，提交销售店铺领导审阅。
2. 每季度末，财务部门需编制《季度财务分析报告》，提交销售店铺领导审阅。
3. 每年度末，财务部门需编制《年度财务分析报告》，提交销售店铺领导审阅。
六、附则1. 本制度适用于销售店铺全体员工。
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店铺财务管理流程
一、货品调拨：
调拨申请单需分品牌进行开立，开立时必须选择“调拨方式”，主要包含以下几种调拨方式：
自行调拨：店柜临时性调拨，店柜团购调拨(不需要公司车辆运输的货品调拨)。
协助调拨：货品整合、铺新货调拨（需要公司车辆运输的货品调拨）。
其它调拨：退残，次品回货，店柜团购调拨(需要公司车辆运输的货品调拨)。
1、“调拨出库单”的开立和审核
1.1、执行出货前必须具备系统内审核生效的调拨申请单。
1.2、总仓（含出新货及补货）：捡货完毕，准备出库时开立“调拨出库单”并打印。
货品离仓的同时审核生效该单据。
单据及货品同时送达调入方（含出新货及补货）。
1.3、店柜：物流人员到达前按“调拨要求”完成备货；货品离仓的同时开立并审核“调拨出库单”。
2、“调拨入库单”的开立及审核
2.1、收货方在货品到仓日起的一个工作日内完成验货并开立及审核“调拨入库单”。
2.2、若在验货过程中发现单据与实货不符（包括货号、数量、尺码），须按“实收商品”确认入库，并将差异情况立即报告上级主管。
店柜报告至零售经理，仓库报告至物流负责人。
由零售经理（主管）同物流负责人查明解决。
3、调拨特殊事项：
3.1、对于无电脑的店铺，调拨数据传真回公司统计部，由统计人员录入系统。
3.2、月末不充许有在途库存。
二、销售小票管理规定
1、开立要求
1.1、日期、货号、销售代码、销售折扣、品牌、单价、数量、销售金额、经手人、是否参
加活动及活动简称等项目填写完整清楚。
已上红袖打印系统的店铺直接打印小票。
1.2、店柜在货品售出后发生顾客“退货”及“换货”情况时，须开立销售小票列明顾客退回及换
走商品的“货号”、“尺码”及“退货原因”(如：残品等)、退回货品的原始销售小票号、购买日期、并由当班店长签字确认。
自营店进行退货时需将原顾客销售小票联及水单与新开具的退货小票装订在一起一并交回。
1.3、如果有“会员卡”销售须将“会员卡号”填列在销售小票上。
1.4、自营店销售小票实行领用登记制度、“作废”的单据注明作废后连同已使用的一并交回；
保证单据号码完整。
1.5、店柜在开立小票前，应先进入系统核对商品售价，避免出现“卖错价”情况。
1.6、若有公司提供现金券或提货券、内购券等，须与对应开具的销售小票订在一起，并在
小票上写明券号。
2、录入要求
2.1、已上系统的店铺销售实现时及时录入，当天单据必须当天处理完毕，由于特殊情况不
能在当天进行数据录入的店柜应于次日上午10点前传真至办公室统计部，统计部于收到传真当日下班前录入完毕。
2.2、系统录入内容应与“销售小票”内容一致且完整，必须录入对应的销售小票号码，单张
销售小票对应一张系统POS单号。
2.3、退货：所退货品在系统中须选择“退货类型”,并引用以前的销售记录进行退货操作。
2.4、换货：
1）、换货（同款不同尺码）：退回及换出的商品须在同一张系统POS单据上开立。
2）、不同货号的“换货”在百盛/红袖系统内按“一退一卖”处理。
2.5、团购销售需在系统中开立团购申请单，系统POS销售时引用销售主管审核生效的团购申请单。
2.6、如出现多销售的情况（如零售价469元，实际销售时按499元收款），在系统POS录
入用时系统金额与实际销售金额等同，反之须营业员自行补足货款，并将少收款小票与补足款小票装订一起。
3、小票上交要求
3.1、每周二由销售主管/物流部/店长将上周的销售小票“店柜留存联”与销售小票周汇总表交
统计部。
缺交部分在店长会议时由店长补交至统计部（外埠店铺一个月提交两次,每月15号、1号各快递一次）。
3.2、当月的销售小票须在次月3日前全部交齐至统计部。
3.3、店柜应按天整理装订包好销售小票，并注明当天销售金额，如若是使用现金券等的销
售单据,须将现金券附在小票背后一并上交。
4、留存规定：自小票填写月份起，留存6个月。
5、销售小票稽核：统计部/财务部对小票进行稽核，并将结果回馈至销售部、财务部、人资部，并备案存档作为店铺销售提成考核的参考依据（销售小票的稽核情况可作为店长考核指
标）。
6、销售小票的领用：销售小票以旧换新，店铺将使用完的小票交回统计部，再领取新的小票。
已使用的小票必须联号，如有作废，作废小票的全部联次必须保留。
三、备用金管理：
1、店长到公司财务借款作为店铺的备用金，财务做相关登记。
撤店后备用金需归还财务部。
2、现金店铺的备用金分为两种标准：每月营业额在10万及以上的店铺备用金额为500元；
每月营业额在10万以内的备用金额为300元。
四、收银操作：
1、收款时必须做到唱收唱付；
2、顾客付款，收银员收款后盖收款章，顾客联与货品一起交给顾客；客户刷卡的，刷卡单
必须经过客户签字。
3、已上系统的店铺每天将当天的收款明细按“百盛/红袖系统金额=现金金额+刷卡金额”分
类填入《销售报表》。
4、店铺每天将前一天的《销售报表》传真至公司统计部，统计部于录入完毕后传递给公司
出纳（统计部录入时需按现金、刷卡分别录入百盛/红袖系统），出纳必须每天核对各店铺的百盛/红袖系统与《销售报表》及店铺银行存款保持一致。
五、退款操作：
1、银行卡刷卡退货不得退还现金。
2、当天消费刷卡如有退货，由店铺收银员刷负数将退货款退至客户卡内并打印出退款单，
退款单必须有客户签字确认。
3、如属于隔天退货，收银员需填相关银行凭证，如《中国工商银行成都分行银行卡退单业
务表》，店铺需准确填写刷卡机上的“商务编号”，并以传真形式发给公司出纳，由出纳统一与银行沟通解决。
六、备用金与营业款的管理规定：
1、备用金和营业款必须按照面值大小在收银箱中分开摆放。
2、如果营业款发生溢金的情况，店柜必须将多余现金交公司财务；如果营业款有缺金情况
必须由收银员/店铺人员当天陪付。
3、营业款须在次日10点半前存入公司指定的银行账户。
4、银行卡统一由公司出纳保管，各银行卡均开通网上银行，出纳每天根据百盛/红袖系统中
的销售报表（或店铺传回的销售报表）核对各店铺的存款情况及刷卡入账情况，如有差
异，须及时联系店铺负责人查明原因再行处理。
5、出纳核对销售小票与银行卡存款将逐步转换为销售报表与银行卡存款核对，再转换为系
统POS收款明细与银行卡存款核对。
这就要求销售部门加强对店长培训，要求系统POS 销售单和销售报表必须与销售小票保持一致。
（财务部与销售主管沟通，再由销售主管下达到各店铺执行）
七、盘点管理
1、店柜及仓库：
依公司内部管理制度，定期进行盘点，将盘点情况输入百盛/红袖进销存系统，并及时上交“商品盘点表”。
2、财务部：
依“商品盘点表”对进销存中盘盈盘亏数据进行审核，并由审核人员签字。
月末，根据进销存系统中的“盘盈盘亏成本表”进行帐务处理；如果有产生盘亏，销售部或物流部提出赔付方案，经由总经理签字后，财务收款。
财务部对接项目
一、店铺销售：对接部门——销售部、统计部
1、导购人员销售商品，依公司制度及时准确的由店铺或统计部录入进销存系统，由公司收银人
员/店长负责收款，并及时汇入公司账户。
2、财务部及时核对汇入款项的准确性，若有差异及时与前端沟通解决。
3、次月5号前，进销存系统结账，对帐完毕后，财务部结转收入、成本；
二、加盟、团购：对接部门——加盟部、商管部
1、加盟商与公司签订“经销协议”；
2、加盟部提交“经销商资料”至统计部，统计部负责录入及维护进销存系统基础资料；
3、加盟部确定出货明细，商管部进行系统下单，物流部完成出货；
4、财务部当月确认“批发收入”，当月或次月完成对帐工作。
三、采购入库：对接部门——商管部、物流部
1、商管部依品牌公司的发货通知，录入“采购到货单”；
2、物流部根据实际到货，录入“采购入库单”；
3、商管部核对“采购入库单”及“采购到货单”，如有差异需和品牌公司交涉；
4、物流部月底将核对无误的出入库明细表交于财务部；
5、财务接单、审单；并根据采购入库一览表入账。
四、采购退货：对接部门——商管部、物流部
1、商管部开立“采购退货单”；
2、物流部开立“退货出库单”并发出商品；
3、因质量问题退回供应商的货品，对方不予接受而又退回我司的，需开立“采购入库单”入“报损仓库”；
4、商管部应根据品牌公司确认的“退货明细”向财务部提供“退货申请”，再由商管部转回品牌公司确认；
5、财务部依“退货出库单”等入账。
五、盘盈盘亏：对接部门——商管部、物流部
1、每月25日，店铺及仓库进行盘点。
盘点时前由统计部导出24日库存数据，再由店铺或仓库进行盘点，盘点数如与账面库存有差异，则录入盘点表，如无差异，则无需录入。
2、根据进销存系统中盘盈盘亏表，确认店铺、仓库的盘盈盘亏，账务处理时计入“待处理财务损溢”。
3、按收取员工赔款或其他部门现金时开具的收据，冲销“待处理财务损溢”。