风险管理

风险管理

1、风险（1）概念：风险是损失的不确定性，是各种造成损失的风险事故发生的不确定

性，这种不确定性是可以运用数学、统计学的方法估计出来的。

（2）特征：客观性、突发性、损害性、不确定性、发展性、社会性。

（3）类型：

产生的原因：自然风险、社会风险、政治风险、经济风险、技术风险。

风险的性质：纯粹风险、投机风险。

产生的环境：静态风险、动态风险。

风险的对象：财产风险、人身风险、责任风险、信用风险。（都是纯粹风险）

损失的范围：基本风险、特定风险。

分担的方式：可分散风险、不可分散风险。

（4）构成要素：风险因素：分为实质风险因素、道德风险因素、心理风险因素。

风险事故：也称风险事件，是引起损失的直接原因。

损失：实质损失、费用损失、收入损失、责任损失。

2、风险管理（1）概念：是指风险管理单位通过风险识别、风险衡量、风险评估、风险

决策管理等方式，对风险实施有效控制和妥善处理损失的过

程。

（2）特点：风险管理的对象具有特殊性；

风险管理的范围具有广泛性；

风险管理具有较强的应用性；

风险管理具有全面性。

（3）作用：预防风险事故的发生；

减少风险事故造成的损失；

转嫁风险事故造成的损失；

保证风险管理单位的财务稳定；

营造安全的社会环境。

（4）收益：是指风险管理单位采取风险管理措施所减少的损失。

风险管理的收益=风险管理不存在的损失-风险管理存在的损失-风险管理成本

（5）目标：确定目标的原则：现实性、明确性、层次性、定量性。

损失前的风险管理目标1、经济合理目标

2、安全系数目标

3、社会责任目标

损失后的风险管理目标1、维持生存目标

2、保持经营连续性目标

3、稳定收益目标

4、履行社会责任目标

3、风险管理的程序：

进入下一个风险管理周期

4、风险识别 （1）概念：风险管理人员运用有关的知识和方法，系统、全面和连续的发现风险管理单位面临的财产、责任和人身损失风险。

（

2）过程：发现或者调查风险源：物质风险源；社会风险源；政治风险源法

律风险源；操作风险源；经济风险源。

认知风险源

预见危害

重视风险源：实物资产风险暴露；无形资产风险暴露；金融资产

风险暴露；责任风险暴露；人力资本风险暴露。

（3）方法：风险损失清单分析法；

现场调查法；

财务报表法；

流程图分析法；

因果图法和事故树法 。

5、风险衡量法对某一特定或者几个风险事故发生的损失频率和损失程度做出

估计，以此作为选择风险管理技术的依据。

中心趋势测量：算术平均数；加权平均数；中位数；

是不确定条件下某一行为或事件的所有可能结果的加权平均，

权数是每一结果发生的概率。它反应了事件结果的总体趋势或

集中趋势，即平均结果或结果的平均值。

E(X)=P r1·X 1＋P r2·X 2＋… ＋ P rn ·X n

（其中：P r1＋P r2＋… ＋ P rn =1 ）

公式中， X 1，X 2，…，X n 表示某一行为或某事件存在n 种可

能性结果； P r1， P r2， …，, P rn 表示n 种结果发生的概率。

变异程度测量：方差和标准差；

风险的稳定性越弱，损失的风险也就越大；相反，风险的稳

定性越强，损失的风险就越小。变异系数ν是标准差σ与均

值 或期望值E(X)的比例，也称标准差系数或平均偏差系

数。

离散型概率分布；

连续型概率分布；

二项分布；

泊松分布；

正态分布（书上例题）。

)

(X E v x

v σσ==

5、风险评价（1）概念：在风险识别和风险衡量的基础上，将损失频率、损失程度，以及

其他因素综合起来考虑，分析风险的影响，并对风险的状况进行

综合评价。

（2）影响因素：人为因素、机械设备因素、物的因素、环境因素、管理因素。

（3）目标：是促使风险评价的预期损失接近实际发生的现实损失，以减少风

险事故评价的偏差，特别是对重大、恶性事故发生的风险评价对于

保护风险管理单位及其附近人口的生命、财产安全具有重大意义。

（4）原则：整体性原则、统一性原则、客观性原则、可操作性原则。

（5）方法：风险度评价方法；

检查表评价法；

优良可劣评价法；

单项评价法；

直方图评价法；

矩阵评价法；

风险评价法。

6、风险控制技术（1）风险规避：

概念：是风险管理单位主动采取措施放弃原先承担的风险或者完全拒绝

承担风险的行为。

方式：完全拒绝风险；放弃原先承担的风险。

适用的情形：①风险规避适用于发生频率高且损失程度比较大的特大风

险；②风险规避适用于损失频率虽不大，但是，损失后果严重，并且无

法得到补偿的风险；③风险规避适用于采用其他风险管理技术的成本比

较高，且超过风险规避成本的情形。

（2）损失控制：

概念：风险管理单位有意识的采取措施，防止风险事故的发生，控制和

减少风险事故造成的经济和社会损失。

方式：按照损失控制的目的划分：风险预防；损失抑制。

按照损失控制的时间划分：损失前控制、损失时控制、损失后控制。

（3）非保险转移风险：

概念：是指风险管理单位将损失的法律责任转移给非保险业的另一个单

位承担和管理的技术。

方式：转移风险源：外包转移、出售转移、租赁转移、委托转移、分包

转移；

签订转移风险的合同：签订免除责任条款；签订转移责任条款；

签订保证合同；

条件：（一）转移责任条款必须是合法有效合同的组成部分；（二）受

让方具有偿付能力；（三）非保险转移风险需要支付一定的费用

（4）保险转移风险：

概念：保险是一种风险转移机制，通过这一机制，保险公司将众多风险

单位结合在一起，建立保险基金，共同应付不幸事故的发生。这样，面

临风险的经济单位，通过投保商业保险，将损失风险转移给了保险公司；