学校经费支出管理办法为规范学校财务
学校经费监管管理制度
第一章总则第一条为了规范学校经费管理，确保经费使用安全、高效，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理规定，结合我校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我校所有教职工、学生及相关部门。
第三条学校经费管理应遵循以下原则：1. 合法合规：经费使用必须符合国家法律法规和政策要求，不得违反财经纪律。
2. 公开透明：经费收支情况应公开透明，接受全校师生监督。
3. 专款专用：各项经费必须按照规定的用途使用，不得挪用、挤占和截留。
4. 勤俭节约：加强经费预算管理，严格控制支出，提高资金使用效益。
第二章经费管理职责第四条学校财务部门负责全校经费的统一管理，具体职责如下：1. 负责编制、执行学校年度财务预算；2. 负责学校各项经费的收、支、结余；3. 负责审核各项经费支出，确保合法合规；4. 负责建立健全学校财务管理制度，确保经费使用安全；5. 定期向学校领导汇报经费使用情况。
第五条学校各部门负责人对本部门经费的使用负有直接责任，具体职责如下：1. 负责本部门经费预算编制、执行和监督；2. 负责本部门经费使用合法合规；3. 负责本部门经费使用效益；4. 定期向学校财务部门汇报经费使用情况。
第三章经费预算管理第六条学校年度财务预算由学校财务部门根据学校发展规划、实际需求和上级财政部门的规定编制，经学校领导审批后执行。
第七条学校各部门根据年度财务预算编制部门预算，经学校领导审批后执行。
第八条学校财务部门对各部门预算执行情况进行监督，确保预算的合理性和有效性。
第四章经费支出管理第九条学校经费支出必须按照预算执行，未经批准不得擅自改变用途或扩大支出范围。
第十条学校经费支出实行审批制度，具体审批权限如下：1. 一百元以下的支出由部门负责人审批；2. 一百元（含）至五千元的支出由学校分管领导审批；3. 五千元（含）以上的支出由学校领导审批。
第十一条学校经费支出必须提供合法有效的原始凭证，经财务部门审核后才能报销。
学校经费使用管理制度
学校经费使用管理制度为规范学校经费使用，加强财务管理，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和政策，结合学校实际情况，特制定本制度。
一、总则1.1 本制度适用于学校在教育教学、科研、行政办公、后勤服务等方面的经费使用管理。
1.2 学校经费使用必须坚持合法、合规、合理、效益的原则，严格执行国家财经法规和财务管理制度。
1.3 学校应建立健全经费使用内部控制制度，确保经费使用的安全、规范、高效。
二、经费来源及管理2.1 学校经费来源主要包括财政拨款、事业收入、社会捐赠等。
2.2 学校应设立专门的财务机构，负责经费的收支、核算、管理和监督。
2.3 学校应严格执行预算管理制度，按照批准的预算执行经费支出。
2.4 学校应建立健全财务报销制度，明确报销流程、审批权限和责任追究。
三、经费使用范围及标准3.1 教育教学经费用于购置教学设备、教材、实验室建设、教师培训、教学研究等方面。
3.2 科研经费用于科研项目申请、实验材料购置、学术交流、成果转化等方面。
3.3 行政办公经费用于购置办公设备、办公用品、通讯费用、会议费用等方面。
3.4 后勤服务经费用于购置后勤设备、维修维护、安全保障、卫生保洁等方面。
3.5 学校应根据实际情况制定经费使用标准，合理控制各项费用支出。
四、经费审批及报销4.1 学校经费使用实行审批制度，按照审批权限和程序进行。
4.2 经费报销应提供真实、合法、完整的原始凭证，经审批后方可报销。
4.3 学校应建立财务报销信息化平台，提高报销效率，减少纸质文档流转。
4.4 学校应加强对经费报销的监督检查，防止虚报、冒领、挪用等行为。
五、经费监督与审计5.1 学校应建立健全经费使用监督机制，定期对经费使用情况进行检查、审计。
5.2 学校应接受上级主管部门对经费使用的监督、检查和审计。
5.3 对违反经费使用管理规定的行为，学校应依法追究相关责任人的责任。
六、附则6.1 本制度自发布之日起实施。
6.2 本制度的解释权归学校所有。
学校财务制度管理规定
学校财务制度管理规定第一章总则第一条为规范学校财务管理工作，保障学校财务资金安全，提高资金使用效率，制定本规定。
第二条学校财务制度管理规定适用于学校内各类财务事务管理。
第三条学校财务工作要按照法律法规、学校规章制度和本规定的要求进行。
第四条学校财务工作负责人应当履行好相关职责，确保财务管理的合规性。
第五条学校财务部门要加强内部管理，提高财务管理水平，保障学校财务安全。
第二章资金管理第六条学校财务部门要严格按规定管理学校资金，确保资金使用合理、安全。
第七条学校资金来源包括政府拨款、学费收入、捐赠收入等，资金使用应当符合相关法律法规和经费使用规定。
第八条学校应当建立健全资金管理制度和预算管理制度，合理规划和调配资金。
第九条学校要建立资金审批制度，规范资金使用程序，确保资金使用合法合规。
第十条学校要建立资金监管制度，加强对资金使用情况的监督和检查。
第三章经费管理第十一条学校要建立健全经费管理制度，规范经费使用程序，确保经费使用合理、公开透明。
第十二条学校要根据教学科研工作需要，合理规划经费支出，确保经费使用效益最大化。
第十三条学校要建立经费预算制度，合理编制年度经费预算，定期进行经费分配调整。
第十四条学校要建立经费使用审批制度，确保经费使用符合规定，公开透明。
第十五条学校要建立经费监管制度，加强对经费使用情况的监督和检查，防止经费浪费和挪用。
第四章财务报告第十六条学校要按照相关规定编制财务报告，做到真实、完整、准确。
第十七条学校要及时向校外部门报送财务报告，确保信息公开透明。
第十八条学校要建立健全财务审计制度，定期进行内部审计和外部审计，确保财务数据的真实性。
第十九条学校要建立健全风险防控机制，及时发现和纠正财务管理中存在的问题，确保财务安全。
第五章违规处理第二十条学校要建立违规处理机制，对财务管理工作中的违规行为进行处理，保障财务管理的正常运行。
第二十一条学校财务管理工作人员要严格遵守法律法规和学校规章制度，不得违规操作或挪用学校财务资金。
学校经费支出管理办法
忻州市原平农业学校经费支出管理办法为规范学校财务行为，加强财务管理和财务监督，提高资金使用效益，促进教育事业发展，根据财政部<<事业单位财务规则>>、《事业单位会计准则》,结合学校实际，制定本办法。
一、经费支出范围经费支出是学校开展教学业务及其他活动发生的资金耗费和损失。
经费支出范围包括学校为保障正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出、公用支出和为完成特定工作任务和事业发展目标所发生的项目支出。
二、经费支出程序（一）基本运行程序1.公用经费支出。
公用经费支出实行内部预算管理制度。
凡纳入财政已批复预算的经费支出，由各科室结合工作任务和目标进度情况，事先编报《经费支出审批表》，经科室负责人、财务科、财务分管领导、校长审批后汇总交总务处，由总务处统一采购。
属于政府采购项目的同时办理政府采购相关审批手续。
实行谁举事，谁负责，各部门负责人是第一申报人和具体落实人。
2.人员经费支出。
人员经费支出按财政厅、人社厅和学校有关文件规定，直接办理支付审批手续。
（二）组织实施经办部门按照《经费支出审批表》审批的申报项目、规格、数量、预算限额、采购方式、结算方式组织相关业务活动，如果实际支出超过预算限额，须先办理追加经费支出预算审批后方可办理。
物品、工程采购按总务处《原平农校物品（工程）采购管理办法》进行阳光采购；属于政府采购项目的，严格执行政府采购程序，采购合同签订后及时提交财务科、总务处（固定资产购置项目）办理市财政局政府采购备案手续。
（三）项目结算项目任务完成后，由经办人和经办部门负责验收，固定资产购置项目由总务处等保管部门会同验收，工程施工项目另需办理工程决算审计。
验收合格后，经办人持合规发票（须在税务部门网站上查验发票真伪）由验收人、业务主管领导、财务科、财务分管领导、校长审签。
经办人将审签完备的发票、合同、经费支出审批表、验收单或工程决算审计报告书交财务科，财务科按财政局规定的授权支付方式办理付款手续。
学校财务支出制度办法
一、总则为了规范学校财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进学校健康发展，根据《中华人民共和国会计法》和国家有关法规及上级有关文件精神，结合我校实际，制定本办法。
二、财务管理原则1. 依法依规：严格执行国家有关法律、法规和财务制度，确保财务工作的合法性、合规性。
2. 勤俭节约：坚持勤俭办学的方针，合理使用资金，提高资金使用效益。
3. 公开透明：加强财务公开，定期向师生公布学校经费收支情况，接受监督。
4. 严格审批：建立健全财务审批制度，确保资金使用合理、合规。
三、财务支出管理1. 预算管理（1）学校应按规定的程序和时间编制年度预算计划，全部收入纳入预算，并根据收入情况统筹安排各项支出。
（2）预算外资金必须按规定全部纳入收支两条线管理。
（3）学校须严格执行经批准的预算计划，坚持收支平衡的原则，不得超预算增加支出。
因特殊情况需调整预算的，应按规定程序报批。
2. 收入管理（1）学校收入包括财政拨款、学费、赞助费、捐赠收入等。
（2）学校应建立健全收入管理制度，确保收入的真实、准确、完整。
3. 支出管理（1）学校支出包括人员经费、公用经费、固定资产购置、维修、改建等。
（2）学校应按照预算计划和使用原则合理安排支出，确保资金使用合理、合规。
（3）学校大额支出需报经校长批准，重大支出需经学校领导班子集体研究决定。
四、财务审批制度1. 学校财务支出实行分级审批制度。
2. 日常支出由分管财务副校长审批；大额支出由校长审批；重大支出由学校领导班子集体研究决定。
3. 财务审批过程中，应严格审查支出项目、金额、用途等，确保支出合理、合规。
五、财务监督与考核1. 学校应建立健全财务监督制度，定期开展财务检查，确保财务工作规范运行。
2. 学校应将财务工作纳入绩效考核，对财务工作表现突出的个人和集体给予表彰和奖励。
3. 学校应加强财务公开，定期向师生公布学校经费收支情况，接受监督。
六、附则1. 本办法自发布之日起施行。
学校公用经费收支管理制度
第一章总则第一条为规范学校公用经费收支管理，提高资金使用效益，确保公用经费专款专用，根据国家有关法律法规和政策，结合我校实际情况，特制定本制度。
第二条学校公用经费是指用于保证学校正常运转、教学活动和后勤服务等方面的开支费用。
第三条本制度适用于我校各级各类学校。
第二章经费来源第四条学校公用经费来源主要包括：1. 中央和省级财政安排的公用经费；2. 县级财政预算安排的公用经费；3. 学校自筹资金；4. 社会捐赠和其他合法渠道的资金。
第三章经费使用范围第五条学校公用经费使用范围包括：1. 教学业务与管理；2. 教师培训、实验实习、文体活动；3. 教学资料印刷、水电、公用取暖、交通、邮电；4. 仪器设备、图书资料、教学软件（课件）等购置；5. 房屋、建筑物及仪器设备的日常维修（维护）；6. 其他与学校正常运转相关的支出。
第四章经费预算管理第六条学校公用经费预算应按照“统筹兼顾、突出重点、科学合理、勤俭节约”的原则编制。
第七条学校公用经费预算编制程序：1. 各部门根据实际情况，提出经费预算需求；2. 学校财务部门汇总各部门预算，编制学校公用经费预算草案；3. 学校领导审核，形成学校公用经费预算；4. 报请上级主管部门审批。
第五章经费收支管理第八条学校公用经费收支管理实行预算管理、集中支付、专项核算、审计监督制度。
第九条学校公用经费支出，应严格按照预算执行，不得擅自改变用途。
第十条学校公用经费支出审批程序：1. 各部门提出经费支出申请，经部门负责人审批；2. 学校财务部门审核；3. 学校领导审批；4. 学校财务部门执行。
第十一条学校公用经费收入，应及时纳入学校账户，不得截留、挪用。
第十二条学校公用经费收支情况，应定期进行公示，接受师生监督。
第六章监督检查第十三条学校设立公用经费监督管理机构，负责对学校公用经费收支进行监督检查。
第十四条监督检查内容包括：1. 公用经费预算编制和执行情况；2. 公用经费收支情况；3. 公用经费使用效益；4. 公用经费管理制度的执行情况。
学校财政经费使用管理制度
第一章总则第一条为了规范学校财政经费的使用管理，提高资金使用效益，保障学校各项事业健康发展，根据国家有关法律法规和政策，结合学校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于学校所有财政经费的使用和管理，包括但不限于教育经费、科研经费、基本建设经费、设备购置经费、培训经费等。
第三条学校财政经费使用管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规和政策，确保经费使用的合法合规；2. 严格预算管理，确保经费使用的合理性和效益性；3. 强化内部控制，防范经费使用风险；4. 加强监督检查，确保经费使用的透明度和公开性。
第二章经费预算第四条学校财政经费预算应根据学校发展规划、年度工作计划和实际情况编制，并报上级主管部门审批。
第五条学校财政经费预算应遵循以下要求：1. 预算编制应科学合理，符合学校发展需要；2. 预算编制应注重重点保障，优先安排教育教学、科研、基本建设等关键领域；3. 预算编制应遵循“量入为出、统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则；4. 预算编制应定期进行审核、调整和监督。
第三章经费支出第六条学校财政经费支出应严格按照预算执行，并遵循以下规定：1. 经费支出应严格按照国家法律法规和政策执行，确保经费使用的合法合规；2. 经费支出应按照预算项目和用途进行分类，确保支出与预算相符；3. 经费支出应实行审批制度，任何支出均需经过审批程序；4. 经费支出应加强成本控制，提高资金使用效益。
第七条学校财政经费支出包括以下内容：1. 教学业务与管理支出：包括师资培训、教材购置、教学设施设备维护等；2. 科研经费支出：包括科研项目经费、科研设备购置、科研人员劳务费等；3. 基本建设经费支出：包括校舍维修、改造、新建等；4. 设备购置经费支出：包括教学、科研、办公等设备购置；5. 培训经费支出：包括教师培训、学生培训等。
第四章内部控制第八条学校应建立健全内部控制制度，加强经费使用管理的监督和制约。
第九条学校内部控制包括以下内容：1. 预算编制和执行控制；2. 支出审批和报销控制；3. 会计核算和财务报告控制；4. 风险评估和防范控制。
大学经费开支管理办法
大学经费开支管理办法第一章总则第一条为了规范学校日常经费管理，达到控制部门预算指标，优化支出结构，提高资金使用效果的目标，根据《高等学校会计制度》的规定，结合我校实际情况，制定本办法。
第二条各项经费开支范畴是指预算安排的所有经费开支，如现金、支票、日常运行经费、日常劳务性支出经费、暂付款、固定资产、材料、科研经费和专项经费的请领、使用、审批和报销等过程的规定。
第三条各部门所有经费开支要按照当年下达的预算方案，按照量入为出、专款专用、统筹安排、确保重点、收支平衡的原则，严格执行，不列赤字。
第四条各项经费开支严格执行“一支笔”审批制度，即各部门主管经费领导（以下简称部门领导）对本部门发生的经费支出进行审批并签字，财务处负责监督各部门的预算执行情况，对于超出预算限额的各项支出，将不予办理。
第二章现金、支票第五条各部门需要领用支票或支取现金，均需首先领取支票或现金借款单，写明日期、借款人姓名、所在部门、资金用途等相关内容，并经本部门领导签字后，方可领用。
第六条凡需要一次性支取现金在¥3000元以上者，须在用款日前两天向财务处预约。
第七条各部门领用转帐支票须在15天之内归还，如不能按时归还又无说明特殊原因的，将暂停该部门领用支票。
第八条根据《现金管理暂行条例》中对库存现金限额管理的规定，凡财务处通知各部门领取的款项，无特殊原因，须当日领走。
第九条按照《现金管理暂行条例》规定，一次性经费支出在¥1000元以内，可持发票到财务处直接报销现金。
支出金额在¥1000元以上的，必须领用转帐支票。
第十条我校采用委托收款方式结算的燃气费、水电费、电话费等公用经费，各相关职能部门对于每次托收金额须予以确认、登记，并建立备查帐。
若发现金额有误，由各职能部门负责与收费单位协调处理。
第三章日常运行经费第十一条日常运行经费是指为维持学校各项活动正常运行，按照预算安排，划分到各部门预算指标管理范畴的各项公用经费，包括办公及印刷费、水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、会议费、培训费、招待费、福利费、劳务费、就业补助费、租赁费、物业管理费、维修费项费用。
学校财务制度管理办法
学校财务制度管理办法一、总则为规范学校财务管理行为，保障学校财务管理工作的稳健、有序开展，制定本办法。
二、财务管理的原则1. 法制原则：学校财务管理应遵循国家相关法律法规，做到合法合规。
2. 独立自主原则：学校财务管理应独立自主，不受外部干扰。
3. 公开透明原则：学校财务管理应公开透明，接受监督。
4. 风险控制原则：学校财务管理应重视风险控制，做好风险防范和化解工作。
三、收入管理1. 学校收入主要包括拨款收入、自筹收入和其他收入。
2. 拨款收入应按照国家有关规定进行管理，做到专款专用，不能挪作他用。
3. 自筹收入应依法依规开展，确保合法合规。
4. 其他收入应合理开发，不得违法违规，确保财务收支平衡。
四、支出管理1. 学校支出主要包括工资福利支出、办公经费支出、设备采购支出等。
2. 工资福利支出应按照国家相关规定执行，确保员工合法权益。
3. 办公经费支出应严格限制，确保合理使用。
4. 设备采购支出应按照采购管理制度执行，做到公开透明。
五、财务监督1. 学校应建立健全财务监督制度，确保财务管理工作的合规性。
2. 学校应定期组织内部审计，对财务管理情况进行审查。
3. 学校应接受相关监管部门的监督检查，确保财务管理工作的规范性。
六、财务风险管理1. 学校应建立健全财务风险管理制度，明确风险防范责任。
2. 学校应加强财务风险识别和评估，做到及时发现和化解风险。
3. 学校应建立应急预案，做好应对突发事件的准备工作。
七、违规处理1. 对违反财务管理规定的个人和单位，学校应依法依规进行处理。
2. 对严重失职行为的个人和单位，学校应追究相应法律责任。
八、附则1. 本办法经校务会议审议通过，自公布之日起生效。
2. 本办法解释权归学校财务管理部门所有。
以上为学校财务制度管理办法，学校财务管理部门应认真执行，确保学校财务管理工作的稳健、有序开展。
学校经费支出财务制度
学校经费支出财务制度一、总则学校经费是学校正常运转活动所需，是学校管理和教育教学工作的基础。
为了保障学校经费使用的合理性、公平性和规范性，制定本制度。
二、经费支出管理责任1. 学校财务部门是学校经费支出的管理机构，负责学校经费的监督、核算和管理工作。
2. 学校领导班子是学校经费支出的领导机构，负责学校经费使用的决策和监督工作。
3. 校长是学校经费支出管理的主要责任人，负责学校经费的合理分配和使用。
4. 各部门和单位负责人要根据学校经费支出的管理规定，按照预算执行情况对经费的使用进行监督和检查。
5. 教师和职工要爱惜学校资金，严格按照经费使用规定进行支出，防止浪费。
三、经费支出管理制度1. 经费预算制度学校每年制定经费预算，分别列出各项支出项目和金额，经校长审批后执行。
2. 经费审批制度学校各项经费支出需经过严格审批程序，由财务部门按照相关规定进行审核和核准，确保合规和合理。
3. 经费使用制度学校经费支出必须按照预算支出，不得私自挪用或挥霍浪费。
对于超支情况，需经过审批程序方可执行。
4. 经费监督制度学校财务部门应定期对经费支出情况进行审计和检查，保证经费使用的合规性和规范性。
5. 经费公开制度学校应该定期公开学校经费支出情况，接受师生和社会的监督，保证经费使用的透明和公平。
四、经费使用规定1. 教育教学经费教育教学经费主要用于购买教学资料、设备、实验器材等，提升教学质量，确保教育教学活动的顺利进行。
2. 学生活动经费学生活动经费用于学生体育运动、文化活动、社团建设等，促进学生全面发展和素质提高。
3. 后勤管理经费后勤管理经费主要用于学校后勤管理人员工资、物业费用、办公用品等，保障学校正常运转和宿舍生活。
4. 资产投资经费资产投资经费主要用于学校基础设施建设、教室装修等，提升校园环境和教学条件。
五、经费使用情况报告学校财务部门应定期向学校领导班子和师生公开学校的经费支出情况，接受监督和审查。
六、违规处理对于挪用经费、浪费经费等违反经费支出管理规定的行为，学校将依法追究相关人员的责任，同时加强经费使用的监督和控制。
学校支出管理办法
学校支出管理办法第一章总则第一条为了加强学校财务管理，规范学校支出行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合我校实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于我校所有支出活动，包括教育教学、科研、行政管理、后勤保障等各方面的支出。
第三条学校支出管理应遵循合法性、合规性、效益性原则，严格执行国家财经法律法规和学校相关规定，确保资金安全，提高资金使用效益。
第二章预算管理第四条学校应建立健全预算管理制度，明确预算编制、审批、执行、调整、监督等环节的要求和程序。
第五条学校预算编制应坚持“量入为出、收支平衡”的原则，根据学校发展战略和年度工作计划，合理安排各项支出。
第六条学校预算一经批准，必须严格执行，任何单位和个人不得擅自调整预算。
确需调整的，应按照规定程序报批。
第三章支出审批与报销第七条学校支出应按照“事前申请、事中控制、事后报销”的原则进行管理。
第八条学校各项支出必须取得真实、合法、有效的原始凭证，按照规定程序审批后，方可报销。
第九条学校应建立健全支出审批制度，明确审批权限和程序，实行分级审批、集体决策。
第十条学校应建立健全支出报销制度，明确报销范围、标准和程序，实行一事一报、据实报销。
第四章监督与考核第十一条学校应建立健全支出监督制度，加强对支出活动的监督检查，确保支出合法合规、真实有效。
第十二条学校应建立健全支出考核制度，对各部门、各单位支出情况进行定期考核，评价资金使用效益。
第十三条学校应定期向教职工代表大会报告学校财务状况和支出情况，接受教职工监督。
第五章附则第十四条本办法由学校财务部门负责解释。
第十五条本办法自发布之日起施行，原有相关规定同时废止。
第十六条如有未尽事宜，可随时修订补充。
学校经费支出管理办法为规范学校财务
学校经费支出管理办法xx学校为规范学校财务行为，加强财务管理和财务监督，提高资金使用效益，促进教育事业发展，根据财政部<<事业单位财务规则>>、《事业单位会计准则》,结合学校实际，制定本办法。
一、经费支出范围经费支出是学校开展教学业务及其他活动发生的资金耗费和损失。
经费支出范围包括学校为保障正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出、公用支出和为完成特定工作任务和事业发展目标所发生的项目支出。
二、经费支出程序（一）基本运行程序1.公用经费支出。
公用经费支出实行内部预算管理制度。
凡纳入财政已批复预算的经费支出，由各科室结合工作任务和目标进度情况，事先编报《经费支出审批表》，经科室负责人、财务科、财务分管领导、校长审批后汇总交总务处，由总务处统一采购。
属于政府采购项目的同时办理政府采购相关审批手续。
实行谁举事，谁负责，各部门负责人是第一申报人和具体落实人。
2.人员经费支出。
人员经费支出按财政厅、人社厅和学校有关文件规定，直接办理支付审批手续。
（二）组织实施经办部门按照《经费支出审批表》审批的申报项目、规格、数量、预算限额、采购方式、结算方式组织相关业务活动，如果实际支出超过预算限额，须先办理追加经费支出预算审批后方可办理。
物品、工程采购按总务处《原平农校物品（工程）采购管理办法》进行阳光采购；属于政府采购项目的，严格执行政府采购程序，采购合同签订后及时提交财务科、总务处（固定资产购置项目）办理市财政局政府采购备案手续。
（三）项目结算项目任务完成后，由经办人和经办部门负责验收，固定资产购置项目由总务处等保管部门会同验收，工程施工项目另需办理工程决算审计。
验收合格后，经办人持合规发票（须在税务部门网站上查验发票真伪）由验收人、业务主管领导、财务科、财务分管领导、校长审签。
经办人将审签完备的发票、合同、经费支出审批表、验收单或工程决算审计报告书交财务科，财务科按财政局规定的授权支付方式办理付款手续。
学校财务管理规章制度和管理办法
学校财务管理规章制度和管理办法第一章总则第一条为了规范学校的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进学校教育事业的健康发展，根据国家有关法律法规，结合学校的实际情况，制定本制度。
第二条学校财务管理应贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持勤俭办学的方针，正确处理学校的发展需要和资金供给的关系，确保学校财务状况良好。
第三条学校财务管理的主要任务包括：合理编制学校预算，依法多渠道筹集办学资金，加强核算，提高资金使用效益，加强资产管理，防止资产闲置和流失，建立健全财务规章制度，对学校经济活动进行财务控制和监督，定期进行财务分析，如实反映学校财务状况。
第四条学校财务活动应在校长的领导下，由财务部门统一管理。
学校应设置财务部门，配备相应的财务人员，明确各自的岗位职责。
第二章财务管理体制第五条学校财务管理体制应实行集中管理，分校核算。
由学校财务部门统一管理全校的财务活动，各分校设立报账员，负责分校的经济活动核算和管理，统一向学校财务部门报账。
第六条学校财务人员的岗位职责应明确，包括财务主任、财务副主任、会计和出纳等。
财务人员应具备相应的专业知识和职业道德，确保财务工作的顺利进行。
第三章预算管理第七条学校应根据教育事业的发展需要，合理编制学校预算。
预算应包括收入和支出两个方面，收入包括财政补助收入、上级补助收入和其他收入，支出包括教育经费、人员经费和其他经费。
第八条学校预算应经过校董事会或者校长办公会议审批后执行。
预算执行过程中，如需调整，应按照规定的程序报批。
第四章收入管理第九条学校收入包括财政补助收入、上级补助收入和其他收入。
学校应严格按照国家有关规定依法组织收入，各项收费必须严格执行国家规定的收费范围和标准。
第十条学校收入应全额上缴财务部门，由财务部门统一核算和管理。
任何单位和个人不得截留、挪用学校的收入。
第五章支出管理第十一条学校支出应严格按照预算执行。
支出包括教育经费、人员经费和其他经费。
学校各项支出经费管理制度
一、总则为加强学校财务管理，规范学校各项支出经费的使用，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国教育法》等法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于我校所有教职工、学生及其他相关人员。
三、经费预算管理1. 学校每年根据国家相关政策、学校发展规划和实际需求，编制年度经费预算，经教职工代表大会审议通过后，报上级主管部门批准。
2. 各部门根据学校年度经费预算，结合本部门工作实际，编制部门预算，经学校财务部门审核后，报学校领导审批。
3. 经费预算一经批准，任何单位和个人不得随意调整。
四、经费支出管理1. 经费支出必须严格按照预算执行，不得超预算、无预算支出。
2. 各部门在执行经费预算过程中，需根据实际需要提出经费使用计划，经学校财务部门审核后，报学校领导审批。
3. 经费支出必须符合国家法律法规和学校财务管理制度，不得用于违反规定的支出。
4. 经费支出实行审批制度，各支出项目按照以下权限审批：（1）500元以下支出，由部门负责人审批；（2）500元以上至1万元以下支出，由学校分管领导审批；（3）1万元以上至10万元以下支出，由学校领导审批；（4）10万元以上支出，经学校领导集体研究后，报上级主管部门审批。
5. 经费支出需提供合法票据，包括但不限于发票、收据、银行转账凭证等。
五、经费监督与审计1. 学校设立财务审计部门，负责对学校经费使用情况进行监督检查。
2. 各部门定期向学校财务审计部门报告经费使用情况，接受审计。
3. 学校每年组织一次全面审计，对经费使用情况进行审查。
六、附则1. 本制度由学校财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
学校经费管理使用规章制度
学校经费管理使用规章制度学校经费管理使用规章制度（7篇）学校是教育者有计划、有组织地对受教育者进行正规的教育活动的组织机构。
学校教育是一种社会活动，以下是小编准备的学校经费管理使用规章制度范文，欢迎借鉴参考。
学校经费管理使用规章制度篇1为有效管理学校教育经费和正确使用经费，避免盲目浪费教育经费，做到合理合法。
经学校教代会全体成员一致讨论通过，特制定以下经费管理制度。
一、学校的预算内外经费均纳入学校财务部门统一管理。
后勤处建立健全管理制度和工作人员岗位责任制。
财务人员要求做到努力增收节支，提高经费使用效益。
总务处负责加强对财务人员得管理和业务学习指导。
二、由后勤分管领导分管财务工作，经费收支实行审批制度。
各部门需要使用经费的必须逐层请示汇报到主管领导。
一百元以下的由分管领导负责审批，一百到五千元以下的由校长审批，5000元以上由学校教代会讨论审批。
三、根据事业发展需要和财力情况，本着“量入为出，统筹兼顾，保证重点，收支平衡”的原则，合理编制年度财务收支计划，计划报经学校教代会批准后，财务部门要认真组织实施，确保计划圆满完成。
四、各项支出的原始凭证，经会计主管审核，内容真实合法，符合财务制度规定，并有经办人、验收人和有关负责人签字，最后校长经签字后方可办理支出，否则财会人员不准予报销。
五、严格遵守物价部门核准的范围和标准进行亮证公开收费，根据上级规定，各项收入使用财政统一规定收费票据，收费必须全部纳入学校财务统一管理。
禁止任何部门和个人以任何名义向学生乱收费;严禁非财务部门和个人私自收取、存放资金，私设“小钱柜”。
六、出纳、会计要独立分管经费和帐目，分工明确，尽职尽责。
提款数额较大(10000元以上)的经费需要有2人以上财务人员协助，保证资金安全，切实管好用好各项经费。
七、凡是学校预算内、外资金的全部存入学校的公家户头，凡属于教育经费的一律不得挪做他用，各项专用基金严格按规定提取，分别核算管理，专款专用。
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学校经费支出管理办法
XX学校为规范学校财务行为，加强财务管理和财务监督，提高资金使用效益，促进教育事业发展，根据财政部<<事业单位财务规则>>、《事业单位会计准则》，结合学校实际，制定本办法。
一、经费支出范围
经费支出是学校开展教学业务及其他活动发生的资金耗费和损失。
经费支出范围包括学校为保障正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出、公用支出和为完成特定工作任务和事业发展目标所发生的项目支出。
二、经费支出程序
（一）基本运行程序
1•公用经费支出。
公用经费支出实行内部预算管理制度。
凡纳入财政已批复预算的经费支出，由各科室结合工作任务和目标进度情况，事先编报《经费支出审批表》，经科室负责人、财务科、财务分管领导、校长审批后汇总交总务处，由总务处统一采购。
属于政府采
购项目的同时办理政府采购相关审批手续。
实行谁举事，谁负责，各部门负
责人是第一申报人和具体落实人。
2.人员经费支出。
人员经费支出按财政厅、人社厅和学校有关文件规定，直接办理支付审批手续。
（二）组织实施
经办部门按照《经费支出审批表》审批的申报项目、规格、数量、预算限额、采购方式、结算方式组织相关业务活动，如果实际支出超过预算限额，须先办理追加经费支出预算审批后方可办理。
物品、工程采购按总务处《原平农校物品（工程）采购管理办法》进行阳光采购；属于政府采购项目的，严格执行政府采购程序，采购合同签订后及时提交财务科、总务处（固定资产购置项目）办理市财政局政府采购备案手续。
（三）项目结算
项目任务完成后，由经办人和经办部门负责验收，固定资产购置项目由总务处等保管部门会同验收，工程施工项目另需办理工程决算审计。
验收合格后，经办人持合规发票（须在税务部门网站上查验发票真伪）由验收人、业务主管领导、财务科、财务分管领导、校长审签。
经办人将审签完备的发票、合同、经费支出审批表、验收单或工
程决算审计报告书交财务科，财务科按财政局规定的授权支付方式办理付款手续。
三、经费支出标准和办法
学校各部处室所有支出实行预算管理办法，各部门根据年初批复的预算限额，统筹考虑全年工作需要，妥善安排支出计划，量入为出, 精打细算，真正把有限的经费用到工作最需要的地方。
（一）差旅费
按学校制定的差旅费管理办法施行。
（二）办公费
根据当年采购目录及限额标准的相关规定，办公用品由总务处协同相关部门按政府采购制度要求进行招标，确定年度财政定点单位或学校协议定点单位。
总务处会同经办部门按照《经费支出审批表》审批的申报项目、规格、数量、预算限额、采购方式、结算方式组织采购。
（三）电话费
办公电话由学校统一管理，办公电话费实行各处室限额包干制度，超支不补。
（四）车辆运行费
车辆由学校办公室统一管理，车辆维修、保养服务和燃油卡充值按政府采购要求执行财政定点采购。
车辆运行费要严格执行节能减排规定，杜绝浪费现象，由办公室制定车辆使用、维修、保养、保险和油料管理办法。
（五）会议费
学校预算不安排会议费，如确实需要，由学校办公室统一管理，由学校办公室或承办科室编制会议费支出预算，经学校办公室、分管校长、财务科、校长审批后执行。
会议结束后10日内，承办科室会同学校办公室和财务科办理结算，对违反规定超过标准或扩大范围开支的不予报销。
（六）公务接待费
公务接待由学校办公室统一管理，各部门公务招待须事先提出申请，由学校办公室核定接待标准和陪餐人数，经财务科、分管副校长、校长审批后执行。
未经审批的不予报销。
由办公室制定公务接待费管理办法。
（七）水电气费
水电气费由总务处统一管理，水电气费要严格执行节能减排规定，由总务处制定水电气费管理办法并和年度计划、年度水电气费节
能减排目标，杜绝跑冒滴漏浪费现象。
四、经费支出报销要求
（一）票据必须是合法票据
合法票据包括发票、收据或票据和其他合法票据。
1•发票。
发票是由税务部门印制、盖有税务部门发票监制章的票
据。
发票必须先由经办人通过税务部门网站查验发票真伪，财务部进
行复查。
2•收据或票据。
收据或票据是由财政部门印制、盖有财政票据监制章的票据。
3•其他合法票据。
其他合法票据包括汽车票、火车票、飞机票、船票等。
（二）票据的开具必须合规
合规票据的开具必须同时满足以下要求。
1•票据抬头必须为晋州市桃园镇周元方学校”。
2•票据要注明开具日期、项目名称、数量、规格型号、单价、金额等。
票据开具日期要与业务发生时间相符。
3.金额大小写要一致
4•票据要加盖出具单位印章（财务专用章、发票专用章、结算专用章、票据专用章、收费专用章）。
5•票据内容笼统为办公用品、卫生用品、维修费、书等或单位数量为“1比、1套、1项等”或为定额发票，须同时提供加盖出具单位印章的明细清单。
6•票据记载的各项内容均不得涂改，涂改票据无效。
票据金额有错误
的，应当由出具单位重开，不得在原始凭证上更正；票据记载内容有错误的，应当由出具单位重开或者更正，并更正处应当加盖出具单位印章。
（三）票据的内容必须真实
经费支出报销的票据必须是用于本部门开展教学、科研、教辅、行政、后勤等活动所发生的实际支出。
不得开具虚假发票，套取学校资金；不得报销用于个人娱乐消费的票据（如康体、娱乐、健身等）和个人日常生活的票据（如购买眼镜、手机、服装、化妆品、床上用品、箱包、药等）。
（四）票据的粘贴必须规范
票据报销，必须使用粘贴单。
票据粘贴基本要求如下。
1•将分类、整理好的票据，由左向右，一层层平均粘贴在粘贴单上，上下左右不得超出粘贴单，多出的部分折叠起来。
每张票据均应
直接粘贴在粘贴单上，而不能粘在票据上，以免日后全部脱落丢失，或覆盖票据内容。
2•票据一定要根据票据内容分类粘贴，不得将不同内容的票据粘到同一张粘贴单。
一张粘贴单的票据不宜过多，如果同一类票据较多，可使用多张粘贴单。
3•票据粘贴完毕，经办人须汇总票据金额，并在粘贴单上注明票据内容、票据张数和合计金额。
4•粘贴单用黑色钢笔、签字笔填写，差旅费报销先填差旅费报销单”然后附于粘贴单后，不得使用铅笔、红笔填写。
金额大小应填写一致，不得涂改，否则不予报销。
（五）票据的审签必须完整
经办人在粘贴单、差旅费报销单”上填报经费支出用途并签字，涉及资产购置的由验收人验收并签字，经部门负责人、财务科、财务分管领导、校长审签。
对于多张票据报销的，经手人须在每一张原始票据上签字，其他人员审签可以直接在粘贴单等汇总单上签字。
（六）1•对事先没办理预算审批的支出不予报销；2•经费支出应在业务完成5个工作日内办理报销手续；3•根据《现金管理暂行条例》，现金支出限于200。