财务费用报销流程图
财务报销制度图文
财务报销制度图文
一、制度概述
财务报销制度是公司的财务管理制度中的重要组成部分，目的是规范员工报销、报账流程，加强财务管理，确保财务稳健运作。
本制度适用于全公司所有员工。
二、明确报销范围
•工作性质属于公司正常业务，并经过公司安排的业务开支。
•公司工作时间内和加班时间内的报销。
•外勤人员出差报销。
三、报销规则
1. 报销单据要求
•报销单须真实、准确、完整地填写，附上相应的发票、票据、支出明细单等相关单据。
•报销单据必须符合税务和会计规定。
2. 报销管理要求
•由报销人提交审批部门进行审核。
•报销单需经领导审核签字。
•签字后的报销单交财务部门报账。
•报销单审批流程如下图所示：
报销人 -> 审批部门 -> 领导签字 -> 财务报账
3. 报销时间要求
•报销应当及时进行，原则上不超过一周。
•超过一周的报销单需提出特殊理由。
四、违反制度的处理
•对于违反公司财务报销制度的员工，按照公司内部规定，酌情处罚。
•对于违反税务和会计制度的行为，移交相关部门进行调查处理。
五、制度优化
•不断更新财务管理理念，将报销制度与公司实际工作相结合，适应公司快速发展的需要。
•加强系统建设，通过信息化手段优化报销管理流程，提高工作效率和流程可控性。
六、总结
本制度的实施是公司财务管理和控制的一项重要制度，旨在规范报销流程，加强财务管理，并且保证公司和员工利益的平衡，促进公司的健康发展。
希望全体员工都能够严格遵守财务报销制度，共同营造安全、公平、透明的财务环境。
(完整版)费用报销流程及付款流程(配合钉钉使用).doc
流程图报销人报销单据整理粘贴填写不同类型的费用报销单部门主管审核财务部门审核总经理签字审核出纳签字说明报销人员根据公司费用报销制度要求, 整理好需要报销的发票或单据, 并进行整齐粘贴。
根据报销内容填写《费用报销单》报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据并发送钉钉审批，具体审批流程如右：费用报销单及相关单据准备完成后，报销人员提交给部门主管审核签字，部门主管须对以下方面进行审核：费用产生的原因及真实性；费用的合理性；票据及单据的规范性。
若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
费用报销单及相关单据有部门主管审核完成后，报销人员提交给财务人员审核签字，财务人员须对以下方面进行审核：票据金额及内容是否与报销单相符；票据是否符合财务规范要求；发生的费用是否符合报销标准；财务是否能及时安排此费用。
若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
财务人员审核签字后，报销人员将报销单据提交总经理，由总经理进行最后核查，主要内容包括：财务部门审核和严谨性；费用产生开支的原因及真实性；费用的标准性及合理性；费用的控制等。
若总经理发现不符合要求，立即退还给相关人员重新整理提报。
出纳对单据金额进行复核，复核无误之后传与会计记账。
钉钉审批格式1、审批类型：报销审批2、报销金额：费用发生金3、报销类别：部门+费用分类4、费用明细：对此类别费用明细一一列出5、审批人顺序：①部门负责人②财务部门审核人③总经理④出纳6、抄送人：①副总②财务记账会计注：山丹所有部门报销单据需与报销审批同行，三道岭及北山以审批为准，报销单据网审，每 10 天传递一次。
记账会计对出纳传递的报销单据进行挂账会计挂账流程图付款发起人付款审批领款单资金计划部门主管审核财务部门审核总经理签字审核出纳签字说明1、填写付款审批，注明款项用途，金额，预算，支付方式等。
2、附相关附件：报销审批、出差计划表、发票、借款单、合同等。
财务费用报销流程图全
财务部门会计
财务报表
总经理
费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 借款单
财务部出纳根据总经理批准的报 销单据准备好报销款项。
财务部出纳
费用报销单 借款单
报销人员在领款时，必须在“费 用报销单”上领款人处进行签字 确认。如是代领人进行领款，也 需代签。如属于借款性质报销， 借款人必须将存于财务的借款单 取走核销。
相关报销人员
相关部门主管
费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 财务费用报销
制度 借款单
直接主管审核签字后，需将报销 单据报部门经理进行进一步审核 签字，审核内容包括： 1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性； 4）直接主管审核的严谨性。 若发现不符合要求，立即退还给 相关报销人员重新整理提报。
相关部门人员
费用报销单 出差审批单 财务费用报销
制度 借款单
“费用报销单”及相关单据转杯 完成后，相关人员提交给直接主 管审核签字，直接主管必须对以 下方面进行审核： 1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性； 若发现不符合要求，立即退还给 相关报销人员重新整理提报。
部门经理审核签字后，将报销单 据提交给财务部，由财务部门会 计人员进行报销费用的确认，主 要内容包括： 1）产生的费用是否符合报销标 准； 2）财务是否能及时安排此费 用； 3）单据或票据是否符合财务规 范要求。 若发现不符合要求，立即退还给 相关报销人员重新整理提报。
相关部门经理 财务部
费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 财务费用报销
制度 借款单
费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 财务费用报销
(完整版)财务报销流程图
流程图报销人填写“费用报销单”并粘贴“原■*始凭证单据”项目负责人审批财务部负责人复核1C项目总经理审批1r出纳审核付款乐湾国际实验学校项目部财务报销流程图说明权责部门1、如果没有特殊原因在取得票据三天内填写“费用报销单”进行报销。
2、报销人要按照规定认真填写“费用报销单”。
所填写的项目为：日期、用途、金额、合计、金额大小、报销人等。
3、如果是报销交通费的在“费用报销单”上注明乘车路线。
4、发票、报销原始单据贴贴在粘贴单上，最后粘贴“费用报销单”。
5、若有要事说明则备注填写。
相关部门人员1、相关人员提交给项目负责人审核签字。
2、项目负责人必须对以下方面进行审核：1）费用产生的原因及真实性；2）费用的合理性；3）票据及单据的规范性；若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报3、若有要事说明则备注填写。
项目负责人1、财务部门人员要仔细审核报销人填写格式是否符合要求。
2、仔细审核报销人的金额和计算是否正确。
3、审核有无报销人和负责人的签名。
4对不符合上述要求的“费用报销单”则退回报销人。
财务部门1、项目总经理接到“费用报销单”后首先关注是否有直线负责人和财务人员的签名。
2、若有直线负责人和财务人员签名则审阅内容。
3、若同意报销则在报销单上写“同意报销” 并签字。
不同意则退回给财务人员交给报销人。
项目总经理1、岀纳需要先关注有无项目总经理签字同意报销。
2、仔细审核报销人金额填写计算是否正确。
3、岀纳随后签名根据“费用报销单”总金额支付给报销人。
财务部出纳流程图项目负责人审批项目总经理审批乐湾国际实验学校项目部借款/借支单流程图借款人填写“借款单”1r出纳审核付款结束借支人填写“借支单”项目负责人审批1出纳审核付款1结束说明权责部门1、借款人要按照规定认真填写“借款单”。
所填写的项目为：日期、部门、借款原因、金额、借款人等。
相关部门人员1、相关人员提交给项目负责人审核签字。
2、项目负责人必须对借款原因进行审核；若发现不符合要求，立即退还给借款人。
费用报销流程图
费用报销流程图
以下是一种常见的费用报销流程图：
1. 员工提交报销申请：员工将费用报销申请表格填写完整，并附上
相应的费用票据、发票等证明材料。
2. 经理审核：报销申请表格会提交给员工所属部门的经理进行审核。
经理会检查申请表格的完整性以及费用合理性，并判断是否符合公
司的报销政策。
3. 财务审批：经过经理审核后，报销申请表格将进入财务部门进行
审批。
财务部门会核实费用票据的真实性，并检查申请表格的合规性。
4. 批准支付：如果报销申请通过了财务审批，财务部门会将款项支
付给员工。
通常情况下，财务部门会通过银行转账或发放支票的方
式进行支付。
5. 记账和归档：财务部门会将报销费用记录到公司的财务账簿中，
并将相关的纸质文件进行归档保存。
6. 报销反馈：一般情况下，财务部门会及时将报销结果反馈给员工，通知他们报销是否成功以及支付金额等信息。
需要注意的是，公司的具体费用报销流程可能会有所不同，这只是
一个常见的流程示意图。
某些公司可能会设置不同的审批层级或使
用电子报销系统等工具来简化流程。
财务费用报销流程图及费用分类
流程图
财务费用报销流程图
要求权责部门特殊说明
报销人员根据企业管理手册财务
管理制度第三章报销类相关要
求，整理好需要报销的发票或单
据，有序粘贴，根据报销内容选
择不同类别报销单。
报销单不得随意涂改，要求用黑/
蓝色签字笔填写，后附相关单
据。
报销人员
1、用替代发票报销费用
的，报销单上按发票内容填
写，实际业务费用另附单据
说明或者铅笔备注。
2、报销人员为部门主管，
需分别在报销人、部门主管
处签字。
3、报销通行费要打印对
应《收费公路通行费电子票
据汇总单》。
报销人将单据提交直接主管审核
签字，主要审核单据是否真实合
理，是否符合业务范围。
相关部门负责人
车辆相关、运维相关材料及差旅
费、综合部各项费用……交行
政综合部审查备案。
综合部负责人
本部门及综合部审批签字后，将
报销单提交财务部进行确认签
字，主要审核：手续是否齐全，
金额计算是否正确，所报费用是
否超标准，发票真实性，是否符
合财务规范，能否及时安排资
金。
财务部负责人
由财务人员提交总经理/执行董
事长进行批准签字，发现不符合
要求的，立即退还重新整理，财
务人员跟进。
总经理执行董事长
岀纳根据执行董事长批准的报销
单据支付报销款项。
款项支付后通过慧目群通知报销
人款项办结。
财务部岀纳
报销人员。
行政事业单位费用报销流程图
报销发票 报销单据 财务费用报销制度 相关通知文件
主要负责 人批示
分管领导审核签字后，将报销单据提交给主要 负责人审核批示。
流程图
报销单据整理 粘贴
填写《报销申 请单》
分管领导 审核
费用报销流程图
说明
相关表单文件
日常费用报销包括差旅费、电话费、办公费、 低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、 资料费等。报销人员根据单位费用报销制度要 求，整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐 粘贴。根据报销内容填写《费用报销单》，外地 出差前应提供相关文件。
报销填写要求规范，不得用铅笔或红色字体 的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。
《费用报销单》及相关单据准备完成后，报销 人员提交给分管领导审核签字,分管领导须对 以下方面进行审核： 1） 费用产生的原因及真实性； 2） 费用的合理性； 3） 票据及单据的规范性. 若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员 重新整理提报.
财务报账流程
财务报账流程
报账流程图(如下)
当事人填写费用报销单
(按财务规定分项目和费用种类填写在不同的报销单据上) 单据填写事项:填报人、填报日期、报销内容、报销单据张数(大写)、报销金额大小写(须一致)，以上返均不得涂改。
回
不同意
部门经理审核
(内容真实性和合理性)
不同意管理审核
(管理人员费用按管理标准审核费用标准)
财务审核不同意
(真实、合法、有效、准确性，预算情况、是
否符合财务和公司的其他相关规定并与商务行
政核对)
同意不同意
总经理审批
或审核财务不同意报
同意销董事长审批
(报销费用及其他业务，款项超过5000元
以上及其他特例)
1
日常费用报销制度及流程(简单说明)
第一条日常费用
日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第二条费用报销的一般规定
(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。
(三) 按规定的审批程序报批。
(四) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第三条费用报销的一般流程:
报销人整理报销单据并填写对应费用报销单? 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单?部门经理审核签字?财务部门复核?总经理审批?到出纳处报销
公司:
部门
时间:
2。
费用报销流程图课件
部门领导审核
审核内容
部门领导对报销单进行审核，核实费 用的真实性、合理性。
签字确认
部门领导在报销单上签字确认，同意 报销。
财务部门审核
审核内容
财务部门对报销单进行审核，核实费用的合法性、合规性。
签字确认
财务部门在报销单上签字确认，同意报销。
总经理审批
审批内容
总经理对报销单进行审批，录凭证， 包括发票、收据等。
发票与凭证的收集
收集要求
员工需将所有相关的发票、收据等凭证收集齐全。
核对信息
核对凭证上的信息是否与实际发生的费用一致。
填写报销单
填写内容
员工需按照规定的格式填写报销单，包括费用明细、金额等信息。
核对信息
核对报销单上的信息是否与凭证一致。
了解错误原因，并协助解决问题。同时，了 解财务核算规则和流程，以便更好地理解报
销过程。
04
优化费用报销流程的建议
建立严格的发票管理制度
制定发票管理办法
明确发票的开具、保管、 传递和审核流程，确保发 票信息的真实性和准确性。
建立发票台账
对所有发票进行登记和分 类管理，方便查询和核对。
定期审计
对发票管理情况进行定期 审计，及时发现和纠正管 理漏洞。
利用信息技术手段，实现审批流程的 电子化和自动化。
优化审批流程
去除冗余环节，缩短审批周期，提高 审批效率。
提高财务核算准确性
加强财务人员培训
提高财务人员的专业素质和核算 技能，确保核算准确性。
建立复核制度
对财务核算结果进行复核，及时 发现和纠正核算错误。
推行标准化核算
统一核算方法和标准，减少核算 差异和错误率。
05
公司差旅费用报销流程图
公司差旅费用报销流程图公司差旅费用报销流程图1. 员工提交差旅费用报销申请：- 员工填写差旅费用报销申请表格，包括出差日期、交通费用、住宿费用、餐饮费用等详细信息。
- 员工将填好的申请表格提交给上级主管审批。
2. 上级主管审批：- 上级主管收到员工的差旅费用报销申请后，审查申请表格中的各项费用是否合理。
- 如果申请表格中的费用合理，上级主管签署批准意见，并将申请表格转交给财务部门。
- 如果申请表格中的费用不合理，上级主管可以要求员工进行修改或提供进一步的解释。
3. 财务部门审核：- 财务部门收到员工的差旅费用报销申请后，进行费用核对和审核。
- 财务部门核对申请表格中的费用是否与员工提供的相关票据一致。
- 如果费用核对无误，财务部门将申请表格转交给人力资源部门。
- 如果费用核对有误，财务部门可以要求员工提供进一步的票据或解释。
4. 人力资源部门备案：- 人力资源部门收到员工的差旅费用报销申请后，将申请表格归档备案。
- 人力资源部门将报销申请的相关信息录入公司的人力资源管理系统中。
5. 财务部门付款：- 财务部门根据人力资源部门提供的信息，进行差旅费用的核算和付款。
- 财务部门将差旅费用报销款项支付给员工，通常是通过银行转账或支票等方式进行。
6. 员工确认：- 员工收到差旅费用报销款项后，进行确认。
- 如果款项正确无误，员工可以在人力资源管理系统中确认收款。
- 如果款项有误，员工可以向财务部门提出修正申请。
以上是公司差旅费用报销的流程图，涵盖了员工提交申请、上级主管审批、财务部门审核、人力资源部门备案、财务部门付款和员工确认等环节。
这个流程图旨在确保差旅费用报销的合理性和准确性，并加强公司内部的审批和管理。
行政事业单位费用报销流程图
报销单填写要求规范，不得用铅笔或红色字体 的笔填写,并附上相关的报销发票或单据。
《费用报销单》及相关单据准备完成后,报销人 员提交给分管领导审核签字，分管领导须对以 下方面进行审核: 1） 费用产生的原因及真实性； 2） 费用的合理性; 3） 票据及单据的规范性。 若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员 重新整理提报.
费用报销流程图流程图说明相关表单文件报销单据整理粘贴填写报销申分管领导审核主要负责人批示日常费用报销包括差旅费电话费办公费低值易耗品及备品备件业务招待费培训费资料费等
流程图报销单Βιβλιοθήκη 整理 粘贴填写《报销申 请单》
分管领导 审核
费用报销流程图
说明
相关表单文件
日常费用报销包括差旅费、电话费、办公费、 低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、 资料费等。报销人员根据单位费用报销制度要 求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐 粘贴。根据报销内容填写《费用报销单》,外地 出差前应提供相关文件。
报销发票 报销单据 财务费用报销制度 相关通知文件
主要负责 人批示
分管领导审核签字后，将报销单据提交给主要 负责人审核批示。
公司财务报销制度及流程图
报销制度及流程图一、报销制度二、报销流程图1）所有相关单据之追索及附属；2）关联单据之间的一致性审查；3）数量单价金额的正确性审查；4）检查发票抬头及印鉴是否错漏；5）报销单应附注付款时间与方式；6）当月费用当月报销，特殊原因事先报备；7）报销单字迹工整，粘贴整齐有序。
1）审核费用发生之真实性； 2）各项附件是否齐全、一致； 3）数量单价是否合理； 4）付款时间、方式是否符合规定。
参照报销制度之审核要求执行。
核查以上各站之审核是否确实。
核准。
整理入帐。
报销制度与流程图一、报销制度（一）租金支出1、审核发票支付日期是否为合同约定的日期；2、审核发票金额是否为合同约定的金额；3、审核发票上各项目之书写（包括抬头、日期、名称等）是否符合会计入帐要求；4、发票是否为该行业统一之票据，是否盖有完整有效之印鉴；5、发票金额、税额之计算是否正确；6、报销单所列之付款时间与方式是否符合公司规定或合同约定。
（二）交际费1、交际业务的发生是否事先报备并征得主管同意；2、是否注明交际对象，交际对象是否为公司业务之确实需要，交际活动发生时间、地点与发票标示时间、地点是否一致；3、交际费用的实际参与人员与费用金额是否合理匹配；4、费用发生场所是否为公司指定之单位，若不是指定单位，是否事前有说明并征得主管同意；5、审核发票上各项目之书写（包括抬头、日期、名称等）是否符合会计入帐要求；6、发票是否为该行业统一之票据，是否盖有完整有效之印鉴；7、发票金额之计算是否正确；8、报销单所列之付款时间与方式是否符合公司规定或合同约定。
（三）邮资1、审核邮寄对方是否为公司之业务需要；2、审核邮寄对方地址与邮资之间是否相符；3、审核寄出时间与邮资收据时间是否一致；4、审核发票上各项目之书写（包括抬头、日期、名称等）是否符合会计入帐要求；6、发票是否为该行业统一之票据，是否盖有完整有效之印鉴；7、发票金额之计算是否正确；8、报销单所列之付款时间与方式是否符合公司规定或合同约定。
工地财务报销制度和流程图
工地财务报销制度和流程图
一、报销制度
公司为规范管理，明确财务报销的流程，制定了以下报销制度。
1. 报销范围
1.工作人员出差因公出行，公费交通费、住宿费、餐费等；
2.工作人员因公采购办公用品、设备等；
3.工作人员因公发生其他支出。
###2. 报销标准
1. 交通费用
交通方式标准
飞机/高铁/动车全部报销
汽车/公共交通按实际费用报销
2. 住宿费
住宿级别标准
三星级及以上300元/人/天
二星级200元/人/天
以下150元/人/天
3. 餐费
餐费标准标准
工作日50元/人/天
休息日80元/人/天
4. 其他费用
此类费用需提供相关票据和费用明细，由财务部门审核后报销。
费用不得超出预算。
###3. 报销流程
1.工作人员填写报销申请表格，提交至所在部门主管审核；
2.所在部门主管审核通过后，提交至财务部门进行审核；
3.财务部门审核通过后，将费用报销给申请人，或进行转账，同时将费
用报表等相关资料交给所在部门及公司总经理审查。
##二、报销流程图
graph TD;
\tA(工作人员填写报销申请)-->B(所在部门主管审核申请);
\tB-->C(财务部门审核申请);
\tC-->D(费用报销给申请人或转账);
\tD-->E(提交费用报告给所在部门及公司总经理审查);。
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-标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII
流程图 报销单据整 理粘贴 填写《费用 报销申请 单》
NG 直接主 管审核
NG 部门经 理审核
NG 财务部 审核
转下一页
财务费用报销流程图
说明
权责部 门
报销人员根据公司费用报销制度要
求,整理好需要报销的发票或单据, 并进行整齐粘贴。根据报销内容填 写《费用报销单》，外地出差的填
费用报销单 借款单
财务部会计根据已完成的报销单据和 公司财务制度要求进行相应的帐务报 表处理。
财务部会 计
财务报表
3
4
度 借款单
2
流程图
总经理 批准
准备报销款 项
通知报销人 领款
财务报表处理
部门经理审核签字后，将报销单据
提交给财务部，由财务部门会计人
员进行报销费用的确认，主要内容
包括：
1）
产生的费用是否符合报
销标准；
2）
财务是否能及时安排此
费用；
3）
单据或票据是否符合财
务规范要求.
若发现不符合要求，立即退还给相
关部门重新整理提报。
财务部出纳根据总经理批准的报销单 财务部出
据准备好报销款项。
纳
财务部出纳通知报销人领款，领款时，报 销人员必须在《费用报销单》上领款人出 进行签字确认。如是代领人进行领款，必 须出具委托书并有双方的签字或手印证 明。如属于借款性质报销,借款人必须将存 于财务的借款单取走核销.
相关报销 人员
费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 借款单
若发现不符合要求，立即退还给相 关报销人员重新整理提报。
报销人 员
相关部 门主管
相关部 门经理
相关表单文件
报销发票 报销单据 财务费用报销制
度 借款单
费用报销单 出差审批单 采购审批表 财务费用报销制
度 借款单
费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 采购审批单 财务费用报销制
度 借款单
费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 财务费用报销制
报销人 员
写《外埠出差费报销单》。
报销单填写要求不得涂改，不得用 铅笔或红色字体的笔填写，并附上
相关的报销发票或单据。若属于出
差的费用报销，必须附上经过批准 签字的《出差审批表》。采购物品
报销需附上总经理签字确认的《采
购申请表》。
《费用报销单》及相关单据准备完
成后，报销人员提交给直接主管审
核签字，直接主管须对以下方面进 行审核：
1）
费用产生的原因及真实
性；
2）
费用的合理性；
3）
票据及单据的规范性。
若发现不符合要求，立即退还给相
关报销人员重新整理提报。
直接主管审核签字后，须将报销单 据报部门经理进行进一步审核签
字，审核内容包括：
1）
费用产生的原因及真实性；源自2） 3） 4）性。
费用的合理性； 票据及单据的规范性； 直接主管审核的严谨
财务部
费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 财务费用报销制
度 借款单
财务费用报销流程图 说明
财务部对审核符合要求的报销单据统 一呈总经理，由总经理进行批准签 字，若总经理发现不符合要求，须立 即退回财务部，由财务部跟进处理。
权责部门 总经理
相关表单文 件
费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 借款单