公司授信业务基本概念搜集整理
公司客户的授信与贷款业务
• 按照信贷业务先客户评级、后额度授信、 再具体支用的原则，除总行特别规定可以 不予确定授信额度的客户外，所有客户在 银行办理具体信贷业务均应先评级并报批 授信额度。
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• 贷款的基本类型： • 短期贷款：期限一般包括月、月、月；如
果期限为年或以上，一般也可指中期 • 长期贷款：期限一般为年以上
贷款、免保证金开立远期信用证，公司提供金坤
铜材有限公公司及担保单位均涉嫌走私而受到海关查
处，由此造成公司停产歇业并最终破产。截止破
产时止，各商业行授信仍有累计授信余额余万元
无法收回，损失严重。
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• 事后，各商业银行均对此展开了调查，发现存在 着如下问题：
• 一是授信调查过程中客户经理业务能力不足，缺 乏识假破假的能力，公司提供给银行的报表显示， 其销售额从建立时的年销售多万元迅速增长到年 的亿元，利润由几万元增长到多万元，经营情况 尚可。但该实际上以上财务报表均未经审计，实 际经营情况是管理混乱、报表依靠财务报表长期 造假隐瞒亏损，并向银行骗取贷款，客户经理对 此全然不察。甚至后来公司将免关税的来料进行 加工并在国内销售，最终被海关处罚以致破产，
有追索权的资产销售、未使用的不可撤消
的贷款承诺等表外业务。
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• 授信额度 ：
• 综合授信额度是指商业银行为客户核定的短期授 信业务的存量管理指标，只要授信余额不超过对 应的业务品种指标，无论累计发放金额和发放次 数为多少，商业银行业务部门均可快速向客户提 供短期授信，即企业可便捷地循环使用银行的短 期授信资金，从而满足客户对金融服务快捷性和 便利性的要求。
额度后，银行为企业在约定的账户、约定的限额 内以透支的形式提供的短期融资和结算便利的业 务。当企业有临时资金需求而存款帐户余额不足 以对外支付时，法人帐户透支为企业提供主动融 资便利。 • ——法人账户透支主要用于解决客户生产经营过 程中的临时性资金需要，通过透支形式取得的资 金，不得用于归还贷款本金、支付贷款利息和项 目投资，不得以任何形式流入证券市场、期货市 场和用于股本权益性投资。 • 是短期融资与结算便利合一的银行业务
授信业务知识
授信业务知识、授信的概念:授信是银行在综合评价法人客户的经营管理和风险情况的基础上，对每个法人客户分别确定综合信用额度，具体包括对客户的本外币贷款、贸易融资、贴现、承兑、担保及信用证等表内外业务。
二、授信的分类：基本授信和特别授信；公开统一授信与内部统一授信。
1、基本授信：基本授信是根据客户基本情况所确定的信用额度，用于客户正常流动资金周转。
基本授信的额度在授信有效期内可循环使用。
住房开发企业的正常流动资金贷款纳入基本授信管理。
2、特别授信：特别授信是根据国家政策、市场情况变化及客户经营的临时需要、对特别项目及超过基本授信额度所给予的授信。
包括：（1）因客户情况变化需要增加的授信；（2）特别项目融资的临时授信。
特别授信额度是一次性的，不能重复使用。
3、公开统一授信：公开统一授信指银行在对单一法人客户的风险和财务状况进行综合评价的基础上，就核定的最高综合授信额度，与客户签订授信协议，使客户在一定时期和核定额度内，能够便捷使用银行信用。
4、内部统一授信：内部统一授信指银行核定客户最高综合授信额度，作为银行内部控制客户信用风险的最高限额，不与客户见面，由银行内部掌握使用。
三、综合授信额度综合授信额度是指银行为客户核定的短期授信业务的存量管理指标，只要授信余额不超过对应的业务品种指标，无论累计发放金额和发放次数为多少，银行公司业务部门均可快速向客户提供短期授信，即企业可便捷地循环使用银行的短期授信资金，从而满足客户对金融服务快捷性和便利性的要求。
四、授信的特点:1、方便灵活，随借、随用、随还;2、适应多种融资方案的需要；3、降低企业筹资成本，提高财务工作效率。
五、授信的适用范围：凡独立企业法人客户，均可就其在银行的短期贷款业务向银行申请采用综合授信额度方式进行管理、操作。
事业单位、国家机关等非法人客户，以及企业法人下属的不具备法人资格的经济组织（如分公司等），不可申请综合授信额度。
六、授信业务的准入条件：1、经工商行政管理机关核准登记，并通过年检，实行独立核算的企事业法人。
授信业务知识
授信业务知识一、授信的概念：授信是银行在综合评价法人客户的经营管理和风险情况的基础上，对每个法人客户分别确定综合信用额度，具体包括对客户的本外币贷款、贸易融资、贴现、承兑、担保及信用证等表内外业务。
二、授信的分类：基本授信和特别授信；公开统一授信与内部统一授信。
1、基本授信：基本授信是根据客户基本情况所确定的信用额度，用于客户正常流动资金周转。
基本授信的额度在授信有效期内可循环使用。
住房开发企业的正常流动资金贷款纳入基本授信管理。
2、特别授信：特别授信是根据国家政策、市场情况变化及客户经营的临时需要、对特别项目及超过基本授信额度所给予的授信。
包括：（1）因客户情况变化需要增加的授信；（2）特别项目融资的临时授信。
特别授信额度是一次性的，不能重复使用。
3、公开统一授信：公开统一授信指银行在对单一法人客户的风险和财务状况进行综合评价的基础上，就核定的最高综合授信额度，与客户签订授信协议，使客户在一定时期和核定额度内，能够便捷使用银行信用。
4、内部统一授信：内部统一授信指银行核定客户最高综合授信额度，作为银行内部控制客户信用风险的最高限额，不与客户见面，由银行内部掌握使用。
三、综合授信额度综合授信额度是指银行为客户核定的短期授信业务的存量管理指标，只要授信余额不超过对应的业务品种指标，无论累计发放金额和发放次数为多少，银行公司业务部门均可快速向客户提供短期授信，即企业可便捷地循环使用银行的短期授信资金，从而满足客户对金融服务快捷性和便利性的要求。
四、授信的特点：1、方便灵活，随借、随用、随还；2、适应多种融资方案的需要；3、降低企业筹资成本，提高财务工作效率。
五、授信的适用范围：凡独立企业法人客户，均可就其在银行的短期贷款业务向银行申请采用综合授信额度方式进行管理、操作。
事业单位、国家机关等非法人客户，以及企业法人下属的不具备法人资格的经济组织（如分公司等），不可申请综合授信额度。
六、授信业务的准入条件：1、经工商行政管理机关核准登记，并通过年检，实行独立核算的企事业法人。
公司授信业务基本概念搜集整理
授信业务根本概念搜集整理授信是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证，包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等表内业务，以及票据承兑、开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、未使用的不可撤消的贷款承诺等表外业务。
简单来说，授信是指银行向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第三方作出保证的行为。
授信按期限分为短期授信和中长期授信。
短期授信指一年以内〔含一年〕的授信，中长期授信指一年以上的授信。
表内授信包括贷款、工程融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。
表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。
商业银行不得对以下用途的业务进展授信：1、国家明令制止的产品或工程；2、违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资和增资扩股；3、违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资；4、其他违反国家法律法规和政策的工程。
客户未按国家规定取得以下有效批准文件之一的，或虽然取得，但属于化整为零、越权或变相越权和超授权批准的，商业银行不得提供授信：1、工程批准文件；2、环保批准文件；3、土地批准文件；4、其他按国家规定需具备的批准文件。
商业银行授信决策做出后，授信条件发生变更的，商业银行应依有关法律、法规或相应的合同条款重新决策或变更授信。
综合授信是指商业银行在对综合授信客户的财务状况和信用风险进展综合评估的根底上，确定能够和愿意承当的风险总量，即最高综合授信额度，并加以集中统一控制的信用风险管理制度。
综合授信的对象一般只能是法人，综合授信的形式是一揽子授信，即贷款、打包放款、进口押汇、出口押汇、贴现、信用证、保函、承兑汇票等不同形式的授信都要置于该客户的授信额度上限以内，以便集中统一管理和有效控制信用风险。
公司授信业务基本概念搜集整理
授信业务基本概念搜集整理授信是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证，包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等表内业务，以及票据承兑、开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、未使用的不可撤消的贷款承诺等表外业务。
简单来说，授信是指银行向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第三方作出保证的行为。
授信按期限分为短期授信和中长期授信。
短期授信指一年以内（含一年）的授信，中长期授信指一年以上的授信。
表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。
表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。
商业银行不得对以下用途的业务进行授信：1、国家明令禁止的产品或项目；2、违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资和增资扩股；3、违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资；4、其他违反国家法律法规和政策的项目。
客户未按国家规定取得以下有效批准文件之一的，或虽然取得，但属于化整为零、越权或变相越权和超授权批准的，商业银行不得提供授信：1、项目批准文件；2、环保批准文件；3、土地批准文件；4、其他按国家规定需具备的批准文件。
商业银行授信决策做出后，授信条件发生变更的，商业银行应依有关法律、法规或相应的合同条款重新决策或变更授信。
综合授信是指商业银行在对综合授信客户的财务状况和信用风险进行综合评估的基础上，确定能够和愿意承担的风险总量，即最高综合授信额度，并加以集中统一控制的信用风险管理制度。
综合授信的对象一般只能是法人，综合授信的形式是一揽子授信，即贷款、打包放款、进口押汇、出口押汇、贴现、信用证、保函、承兑汇票等不同形式的授信都要置于该客户的授信额度上限以内，以便集中统一管理和有效控制信用风险。
授信业务知识
授信业务知识一、授信的概念：授信是银行在综合评价法人客户的经营管理和风险情况的基础上，对每个法人客户分别确定综合信用额度，具体包括对客户的本外币贷款、贸易融资、贴现、承兑、担保及信用证等表内外业务。
二、授信的分类：基本授信和特别授信；公开统一授信与内部统一授信。
1、基本授信：基本授信是根据客户基本情况所确定的信用额度，用于客户正常流动资金周转。
基本授信的额度在授信有效期内可循环使用。
住房开发企业的正常流动资金贷款纳入基本授信管理。
2、特别授信：特别授信是根据国家政策、市场情况变化及客户经营的临时需要、对特别项目及超过基本授信额度所给予的授信。
包括：（1）因客户情况变化需要增加的授信；（2）特别项目融资的临时授信。
特别授信额度是一次性的，不能重复使用。
3、公开统一授信：公开统一授信指银行在对单一法人客户的风险和财务状况进行综合评价的基础上，就核定的最高综合授信额度，与客户签订授信协议，使客户在一定时期和核定额度内，能够便捷使用银行信用。
4、内部统一授信：内部统一授信指银行核定客户最高综合授信额度，作为银行内部控制客户信用风险的最高限额，不与客户见面，由银行内部掌握使用。
三、综合授信额度综合授信额度是指银行为客户核定的短期授信业务的存量管理指标，只要授信余额不超过对应的业务品种指标，无论累计发放金额和发放次数为多少，银行公司业务部门均可快速向客户提供短期授信，即企业可便捷地循环使用银行的短期授信资金，从而满足客户对金融服务快捷性和便利性的要求。
四、授信的特点：1、方便灵活，随借、随用、随还；2、适应多种融资方案的需要；3、降低企业筹资成本，提高财务工作效率。
五、授信的适用范围：凡独立企业法人客户，均可就其在银行的短期贷款业务向银行申请采用综合授信额度方式进行管理、操作。
事业单位、国家机关等非法人客户，以及企业法人下属的不具备法人资格的经济组织（如分公司等），不可申请综合授信额度。
六、授信业务的准入条件：1、经工商行政管理机关核准登记，并通过年检，实行独立核算的企事业法人。
授信常用知识
授信常用知识在金融领域，授信是一个重要的概念，对于企业和个人的资金获取及金融活动都有着关键的影响。
那么，什么是授信？授信又包含哪些常用知识呢？让我们一起来了解一下。
授信，简单来说，就是金融机构给予客户一定的信用额度，允许客户在这个额度内进行借款、透支等金融操作。
授信的过程涉及对客户的信用评估、风险分析等多个环节，以确保金融机构的资金安全和合理收益。
授信的种类繁多，常见的有个人授信和企业授信。
个人授信通常包括信用卡授信、个人消费贷款授信等。
信用卡授信是大家比较熟悉的一种形式。
银行会根据个人的信用记录、收入水平、资产状况等因素，给予一定的信用额度。
在这个额度内，持卡人可以进行消费、取现等操作，并在规定的还款期限内还款。
个人消费贷款授信则是针对个人的特定消费需求，如购车、装修等，银行给予的贷款额度。
企业授信则更为复杂，包括流动资金贷款授信、固定资产贷款授信、贸易融资授信等。
流动资金贷款授信是为了满足企业日常经营活动中的资金周转需求；固定资产贷款授信用于企业购置固定资产，如厂房、设备等；贸易融资授信则是针对企业的进出口贸易等业务，提供的融资支持。
在进行授信时，金融机构会对客户进行全面的信用评估。
这包括客户的基本信息，如年龄、职业、婚姻状况等；财务状况，如收入、资产、负债等；信用记录，是否有逾期还款、欠款等不良记录；以及经营状况（对于企业客户），包括市场竞争力、行业前景、管理水平等。
通过对这些因素的综合分析，金融机构来判断客户的信用风险，从而确定授信额度和利率等条件。
授信额度的确定是一个关键环节。
金融机构会根据客户的需求、还款能力以及风险承受能力来确定合适的额度。
一般来说，还款能力越强、信用记录越好的客户，能够获得的授信额度越高。
同时，授信额度也不是一成不变的，如果客户的信用状况发生变化，或者金融机构的政策调整，授信额度可能会被调整。
授信利率也是需要关注的重要因素。
利率的高低直接影响到客户的借款成本。
一般来说，信用越好的客户，能够享受到的利率越低。
授信业务知识
授信业务知识一、授信的概念：授信是银行在综合评价法人客户的经营管理和风险情况的基础上，对每个法人客户分别确定综合信用额度，具体包括对客户的本外币贷款、贸易融资、贴现、承兑、担保及信用证等表内外业务。
二、授信的分类：基本授信和特别授信；公开统一授信与内部统一授信。
1、基本授信：基本授信是根据客户基本情况所确定的信用额度，用于客户正常流动资金周转。
基本授信的额度在授信有效期内可循环使用。
住房开发企业的正常流动资金贷款纳入基本授信管理。
2、特别授信：特别授信是根据国家政策、市场情况变化及客户经营的临时需要、对特别项目及超过基本授信额度所给予的授信。
包括：（1）因客户情况变化需要增加的授信；（2）特别项目融资的临时授信。
特别授信额度是一次性的，不能重复使用。
3、公开统一授信：公开统一授信指银行在对单一法人客户的风险和财务状况进行综合评价的基础上，就核定的最高综合授信额度，与客户签订授信协议，使客户在一定时期和核定额度内，能够便捷使用银行信用。
4、内部统一授信：内部统一授信指银行核定客户最高综合授信额度，作为银行内部控制客户信用风险的最高限额，不与客户见面，由银行内部掌握使用。
三、综合授信额度综合授信额度是指银行为客户核定的短期授信业务的存量管理指标，只要授信余额不超过对应的业务品种指标，无论累计发放金额和发放次数为多少，银行公司业务部门均可快速向客户提供短期授信，即企业可便捷地循环使用银行的短期授信资金，从而满足客户对金融服务快捷性和便利性的要求。
四、授信的特点：1、方便灵活，随借、随用、随还；2、适应多种融资方案的需要；3、降低企业筹资成本，提高财务工作效率。
五、授信的适用范围：凡独立企业法人客户，均可就其在银行的短期贷款业务向银行申请采用综合授信额度方式进行管理、操作。
事业单位、国家机关等非法人客户，以及企业法人下属的不具备法人资格的经济组织（如分公司等），不可申请综合授信额度。
六、授信业务的准入条件：1、经工商行政管理机关核准登记，并通过年检，实行独立核算的企事业法人。
授信业务知识
授信业务知识第一篇：授信业务知识授信业务知识一、授信的概念：授信是银行在综合评价法人客户的经营管理和风险情况的基础上，对每个法人客户分别确定综合信用额度，具体包括对客户的本外币贷款、贸易融资、贴现、承兑、担保及信用证等表内外业务。
二、授信的分类：基本授信和特别授信；公开统一授信与内部统一授信。
1、基本授信：基本授信是根据客户基本情况所确定的信用额度，用于客户正常流动资金周转。
基本授信的额度在授信有效期内可循环使用。
住房开发企业的正常流动资金贷款纳入基本授信管理。
2、特别授信：特别授信是根据国家政策、市场情况变化及客户经营的临时需要、对特别项目及超过基本授信额度所给予的授信。
包括：（1）因客户情况变化需要增加的授信；（2）特别项目融资的临时授信。
特别授信额度是一次性的，不能重复使用。
3、公开统一授信：公开统一授信指银行在对单一法人客户的风险和财务状况进行综合评价的基础上，就核定的最高综合授信额度，与客户签订授信协议，使客户在一定时期和核定额度内，能够便捷使用银行信用。
4、内部统一授信：内部统一授信指银行核定客户最高综合授信额度，作为银行内部控制客户信用风险的最高限额，不与客户见面，由银行内部掌握使用。
三、综合授信额度综合授信额度是指银行为客户核定的短期授信业务的存量管理指标，只要授信余额不超过对应的业务品种指标，无论累计发放金额和发放次数为多少，银行公司业务部门均可快速向客户提供短期授信，即企业可便捷地循环使用银行的短期授信资金，从而满足客户对金融服务快捷性和便利性的要求。
四、授信的特点：1、方便灵活，随借、随用、随还；2、适应多种融资方案的需要；3、降低企业筹资成本，提高财务工作效率。
五、授信的适用范围：凡独立企业法人客户，均可就其在银行的短期贷款业务向银行申请采用综合授信额度方式进行管理、操作。
事业单位、国家机关等非法人客户，以及企业法人下属的不具备法人资格的经济组织（如分公司等），不可申请综合授信额度。
公司客户的授信与贷款业务
• 事后，各商业银行均对此展开了调查，发现存在 着如下问题：
– 一是授信调查过程中客户经理业务能力不足，缺乏识 假破假的能力，公司提供给银行的报表显示，其销售 额从建立时的年销售700多万元迅速增长到2003年的 3.8亿元，利润由几万元增长到400多万元，经营情况 尚可。但该实际上以上财务报表均未经审计，实际经 营情况是管理混乱、报表依靠财务报表长期造假隐瞒 亏损，并向银行骗取贷款，客户经理对此全然不察。 甚至后来公司将免关税的来料进行加工并在国内销售， 最终被海关处罚以致破产，长期积累的问题集中爆发， 商业银行完全被公司表面经营情况所蒙蔽。
Chapter 4 : 公司客户的授信与贷款业务
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一、授信：概念内涵
• 授信：
– ——是指商业银行向非金融机构客户直接提供 的资金，或者对客户在有关经济活动中可能产 生的赔偿、支付责任做出的保证，包括：贷款、 贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项 垫款等表内业务，以及票据承兑、开出信用证、 保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担 保、借款保、有追索权的资产销售、未使用的 不可撤消的贷款承诺等表外业务。
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• 授信额度 ：
– 综合授信额度是指商业银行为客户核定的短期授信业 务的存量管理指标，只要授信余额不超过对应的业务 品种指标，无论累计发放金额和发放次数为多少，商 业银行业务部门均可快速向客户提供短期授信，即企 业可便捷地循环使用银行的短期授信资金，从而满足 客户对金融服务快捷性和便利性的要求。
– 集团客户统一授信：是指银行对集团客户进行 客户评价，确定授信额度并将授信额度在成员 单位之间进行分配，经办行在分配的授信额度 内为集团客户成员单位办理各项授信业务。
4
• 基本类型划分II：
– 一般额度授信：
公司在银行的授信以及对外担保情况
公司在银行的授信以及对外担保情况在企业经营发展的过程中，融资和贷款往往是不可或缺的一环。
为了满足资金需求，公司需要与银行建立良好的合作关系，借助银行的授信和对外担保政策，获得更多的资金支持。
本文将深入探讨公司在银行的授信以及对外担保情况，并就其影响因素、优势与风险等方面进行详细阐述。
一、什么是公司在银行的授信以及对外担保？1.授信：授信是指银行向企业提供一定金额的贷款额度或担保额度，并约定一定期限内，企业可以按照约定申请并使用贷款或提供对外担保。
2.对外担保：对外担保是指企业在获得银行贷款时，提供抵押、保证、信用等方式确保偿还能力，为贷款提供担保支持。
二、公司在银行的授信和对外担保情况的影响因素1. 公司规模和经营状况：银行通常更倾向于向有稳定收入和良好盈利能力的企业授信，这是因为这些企业具有更强的偿还能力和还款能力。
2. 市场前景和行业风险：行业前景看好的企业和行业内市场占有率较高的企业更容易获得银行的授信支持，而面临行业风险较高或市场前景不明朗的企业则难以获得授信额度。
3. 公司信誉和往来关系：企业长期与银行保持稳定良好的往来关系、信誉较高的企业更有可能获得较高额度的授信和更灵活的对外担保政策。
三、公司在银行的授信和对外担保的优势和风险1. 优势：- 补充企业经营资金：银行的授信能够帮助企业快速获得大额资金支持，满足扩大经营、采购原材料或支付应付款项的需求。
- 提高市场竞争力：获得银行的授信和对外担保支持，可以增强企业的信用形象，提高市场竞争力，吸引更多的合作伙伴和客户。
- 长期合作关系：通过与银行建立长期合作关系，企业可以获得更多的金融产品和服务支持，包括贷款利率优惠、财务咨询等。
2. 风险：- 债务风险：企业在获得银行授信后，需要按时偿还贷款，否则将面临罚息、逾期利息甚至可能引发债权纠纷。
- 对企业财务状况的考验：银行的授信和对外担保政策需要企业提供财务报表、担保物等信息，这要求企业对自身的财务状况和经营情况有充分了解和把控。
中小企业授信业务基础知识
中小企业授信业务基础知识作为中小企业业务的客户经理，从目前大力拓展业务的角度，主要的工作就是：一、筛选目标客户、或者客户群；二、对选定的目标客户进行贷前的全面、详细的调查了解；三、在可行的基础上，进行授信业务的发起和上报，并提供相关的信息资料；四、授信提案接受尽责人员及审批人员的审查和审批；五、根据授信批复，完成授信发放；六、进行贷后管理和到期收回。
一、筛选目标客户、客户群二、对选定的目标客户进行贷前的全面、详细的调查了解1、了解企业成立时间及发展历史沿革，所从事的行业、生产经营的产品，在行业中的规模水平，企业经营的合法性、与国家最新的宏观、产业政策的关系；2、了解企业股东、实际控制人情况，并掌握实际控制人、股东是否从事的其它经营业务，信用状况；3、企业经营情况：（1）供应环节；（2）生产环节：生产能力、技术水平；（3）销售环节：目前是各企业最重要的经营环节；有效落实企业销售方式、渠道、订单的真实性（4）企业管理水平：实际控制人的综合管理能力和素质；主要岗位人员的综合素质和管理能力（团队的整体素质）；企业生产经营环境、各项管理制度建设及落实情况；（5）企业上、下游客户的稳定性（6）企业的市场竞争力主要体现在哪里（7）企业可预见、可靠可行的发展规划4、企业财务状况（1）要求企业提供真实的最新财务报表，根据报表核实资产状况（一方面判断企业的诚信，另一方面有所依据）；（2）了解总资产及其分布状况，并对主要资产进行核实（数量、金额）；（3）调查了解资金来源的渠道及其真实性；（4）分析资产负债情况总负债+所有者权益＝总资产总负债/总资产*100%＝资产负债率（5）核实企业的销售收入的真实性及其质量；单靠交易流水核实是不真实的通过供、产、销各环节进行比对、核实，如供货发票、发货单、出入库单等直接到下游客户处进行核实（按订单核实资金回笼情况）可以现场调查（用平均每天的销售额来进行直观的判断）销售货款的回笼情况（6）分析资金周转情况按订单约定分析流动资金的周转天数、周转次数现金流的分析（7）全面了解企业目前的融资情况产品和授信余额主要合作银行担保方式和利率企业对目前金融服务的建议和需求（8）分析测算企业资金需求和还款来源；5、外围相关调查企业对外的形象、信用状况等；实际控制人、股东从事的其它关联企业的资产负债及经营情况6、担保、抵押的落实；（1）抵押物的有效性、变现能力、估值水平；（2）担保单位的调查评估。
财务公司授信业务工作总结范文（3篇）
财务公司授信业务工作总结范文授信业务基本概念搜集整理授信是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证，包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等表内业务，以及票据承兑、开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、未使用的不可撤消的贷款承诺等表外业务。
简单来说，授信是指银行向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第三方作出保证的行为。
授信按期限分为短期授信和中长期授信。
短期授信指一年以内（含一年）的授信，中长期授信指一年以上的授信。
表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。
表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。
商业银行不得对以下用途的业务进行授信：1、国家明令禁止的产品或项目；2、违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资和增资扩股；3、违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资；4、其他违反国家法律法规和政策的项目。
客户未按国家规定取得以下有效批准文件之一的，或虽然取得，但属于化整为零、越权或变相越权和超授权批准的，商业银行不得提供授信：1、项目批准文件；2、环保批准文件；3、土地批准文件；4、其他按国家规定需具备的批准文件。
商业银行授信决策做出后，授信条件发生变更的，商业银行应依有关法律、法规或相应的合同条款重新决策或变更授信。
综合授信是指商业银行在对综合授信客户的财务状况和信用风险进行综合评估的基础上，确定能够和愿意承担的风险总量，即最高综合授信额度，并加以集中统一控制的信用风险管理制度。
综合授信的对象一般只能是法人，综合授信的形式是一揽子授信，即贷款、打包放款、进口押汇、出口押汇、贴现、信用证、保函、承兑汇票等不同形式的授信都要置于该客户的授信额度上限以内，以便集中统一管理和有效控制信用风险。
公司授信业务基本概念搜集整理
公司授信业务基本概念搜集整理公司类授信业务检查重点检查前准备工作：1、报表系统中导出全行的报表，及台账明细表（贷款台账、银行承兑汇票台账、逾期贷款台账）。
2、从oa制度库内下在制度学习。
通常公司业务均延用总行制度，但个别分行也制度自已的实施细则，在oa制度库内均有，涉及公司类贷款检查的总行要紧制度有《包商银行授信业务审核作业标准》《包商银行信贷业务担保管理办法》《包商银行法人客户信用评级管理办法》《包商银行公司业务贷后作业标准》《包商银行流淌资金贷款实施细则》《包商银行银行承兑汇票业务增值税发票合规性审查规定》《包商银行授信工作尽职管理办法（试行）》《包商银行信贷档案管理作业标准》等。
3、抽样。
通常有逾期或者银行承兑汇票垫款的业务是100%检查。
正常类业务按不一致的担保方式、行业分类、客户经理进行抽样，在台账中标出所抽的客户名称，进入现场后直接给相应联系人准档案。
（注：投资业务由于在报表系统内没有台账，因此要现场问客户经理要台账，现场抽样。
）检查重点：一、对客户基础资料方面：《包商银行授信业务审核作业标准》（一）客户证明文件重点：审查其营业执照是否在有效期内；是否按工商管理规定办理了年检；是否发生内容、名称等的变更；是否已吊销、注销、声明作废等；借款人属其他特种行业的，应有行业主管行政部门审批证明或者特许经营证件，其他证件均要求为有效证件。
复印件加盖供货方公章或者财务专用章，并由经办客户经理签字确认与原件核对无误。
（二）决策机构（如：董事会或者股东会）的决议及贷款申请书重点：股东会决议或者董事会决议务必符合《公司法》及公司章程规定的有效人数及授权范围；决议中应当写明业务种类、企业名称、金额、期限、用途、担保方式、抵（质）押物名称、抵押物坐落位置及其他必要事项。
企业贷款申请书中务必包含具体的贷款用途。
（三）授权（委托）书。
授权（委托）书务必为原件，由法定代表人签名，并加盖公章；各类合同签订日应在授权（委托）书的有效期内；明确代理权限与代理事项。
授信业务知识
授信业务知识一、授信的概念：授信是银行在综合评价法人客户的经营管理和风险情况的基础上，对每个法人客户分别确定综合信用额度，具体包括对客户的本外币贷款、贸易融资、贴现、承兑、担保及信用证等表内外业务。
二、授信的分类：基本授信和特别授信；公开统一授信与内部统一授信。
1、基本授信：基本授信是根据客户基本情况所确定的信用额度，用于客户正常流动资金周转。
基本授信的额度在授信有效期内可循环使用。
住房开发企业的正常流动资金贷款纳入基本授信管理。
2、特别授信：特别授信是根据国家政策、市场情况变化及客户经营的临时需要、对特别项目及超过基本授信额度所给予的授信。
包括：（1）因客户情况变化需要增加的授信；（2）特别项目融资的临时授信。
特别授信额度是一次性的，不能重复使用。
3、公开统一授信：公开统一授信指银行在对单一法人客户的风险和财务状况进行综合评价的基础上，就核定的最高综合授信额度，与客户签订授信协议，使客户在一定时期和核定额度内，能够便捷使用银行信用。
4、内部统一授信：内部统一授信指银行核定客户最高综合授信额度，作为银行内部控制客户信用风险的最高限额，不与客户见面，由银行内部掌握使用。
三、综合授信额度综合授信额度是指银行为客户核定的短期授信业务的存量管理指标，只要授信余额不超过对应的业务品种指标，无论累计发放金额和发放次数为多少，银行公司业务部门均可快速向客户提供短期授信，即企业可便捷地循环使用银行的短期授信资金，从而满足客户对金融服务快捷性和便利性的要求。
四、授信的特点：1、方便灵活，随借、随用、随还；2、适应多种融资方案的需要；3、降低企业筹资成本，提高财务工作效率。
五、授信的适用范围：凡独立企业法人客户，均可就其在银行的短期贷款业务向银行申请采用综合授信额度方式进行管理、操作。
事业单位、国家机关等非法人客户，以及企业法人下属的不具备法人资格的经济组织（如分公司等），不可申请综合授信额度。
六、授信业务的准入条件：1、经工商行政管理机关核准登记，并通过年检，实行独立核算的企事业法人。
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授信业务基本概念搜集整理
授信是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证，包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等表内业务，以及票据承兑、开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、未使用的不可撤消的贷款承诺等表外业务。
简单来说，授信是指银行向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第三方作出保证的行为。
授信按期限分为短期授信和中长期授信。
短期授信指一年以内（含一年）的授信，中长期授信指一年以上的授信。
表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。
表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。
商业银行不得对以下用途的业务进行授信：1、国家明令禁止的产品或项目；2、违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资和增资扩股；3、违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资；4、其他违反国家法律法规和政策的项目。
客户未按国家规定取得以下有效批准文件之一的，或虽然取得，但属于化整为零、越权或变相越权和超授权批准的，商业银行不得提供授信：1、项目批准文件；2、环保批准文件；3、土地批准文件；4、其他按国家规定需具备的批准文件。
商业银行授信决策做出后，授信
条件发生变更的，商业银行应依有关法律、法规或相应的合同条款重新决策或变更授信。
综合授信是指商业银行在对综合授信客户的财务状况和信用风险进行综合评估的基础上，确定能够和愿意承担的风险总量，即最高综合授信额度，并加以集中统一控制的信用风险管理制度。
综合授信的对象一般只能是法人，综合授信的形式是一揽子授信，即贷款、打包放款、进口押汇、出口押汇、贴现、信用证、保函、承兑汇票等不同形式的授信都要置于该客户的授信额度上限以内，以便集中统一管理和有效控制信用风险。
实行综合授信，对客户来说，既获得了银行的信用支持，解决了资金困难，又减少了资金占压。
对银行来说，则争取和稳定了优质客户，推动了各种信用业务的发展，增强了自身的竞争力，并有效地控制了信用风险。
同时，实行综合授信，简化了授信的手续。
只要在综合授信额度内，客户根据需要可以随时向银行提出授信申请，银行可以立即放款，简化了内部审批的程序，提高了工作效率，实现了一次签约，多次授信。
因此，综合授信已得到银行的普遍采用。
综合授信额度是指银行为客户核定的短期授信业务的存量管理指标，只要授信余额不超过对应的业务品种指标，无论累计发放金额和发放次数为多少，中行公司业务部门均可快速向客户提供短期授信，即企业可便捷地循环使用银行的短期授信资金，从而满足客户对金融服务快捷性和便利性的要求。
上述短期授信业务包括期限在一年以内（含一年）的贷款，开证、保函、押汇等，其中，投标保函、履
约保函、预付款保函、关税付款保函和海事保函的期限可放宽到一年以上。
最高综合授信额度是指商业银行在对单一法人客户的风险和财务状况进行综合评估的基础上,确定的能够和愿意承担的风险总量。
银行授信与贷款的区别
授信不能等同于贷款。
授信是一种风险控制的总的概念。
贷款是银行或其他信用机构向借款人所作的借款，须在一定期限内归还，并支付利息。
客户对银行的需求不仅包括贷款，还有票据、信用证等。
授信包括了银行的表内、表外业务，开信用证也要授信。
银行授信分类基本授信是指商业银行根据国家信贷政策和每个地区客户的基本情况所确定的信用额度。
特别授信是指根据国家政策、市场情况变化及客户经营的临时需要，对特别项目及超过基本授信额度所给予的授信，特别授信的额度是一次性的，不可循环使用。
内部授信是指商业银行在对单一法人客户或集团性客户的风险和财务状况进行综合评价的基础上，核定最高综合授信额度。
作为商业银行内部控制客户信用风险的最高限额，该授信额度不与客户见面，由商业银行审批客户单项信用需求时内部掌握使用。
针对客户确定的用于内部控制的授信额度是商业银行的商业秘密，不得以任何形式对外泄露。
公开授信是指商业银行对符合一定条件的单一法人客户或集团性客户，在对其风险和财务状况进行综合评价的基础上，就核定的综合授信额度，与客户签订授信协议，使客户在一定时期和核定的额度
内能够便捷地使用银行信用。
公开授信必须与客户签订公开授信协议，协议中须载明公开授信额度的金额、有效期及使用条件。
每次使用信用的期限要根据其具体用途按相关规定执行
内部授信与公开授信在操作上的区别
一是申请环节不同。
公开授信是银企双方的经济合同，具有法律效力，因此必须由客户要约，提出申请，商业银行承诺同意公开授信，构成符合《合同法》规定的授信合同。
内部授信是商业银行内部控制客户信用风险的管理制度，不具有法律效力，因此不需申请。
二是担保环节不同。
公开授信原则上要求采取最高额担保，而内部授信则无担保要求。
三是内部授信不需与企业签订授信协议，而公开授信必须签订协议。
四是用信不同。
公开授信的客户可以随时向商业银行申请提款，而不需要繁琐的逐级审批手续，而一般授信的用信须严格按授权权限办理手续。
企业要贷款，属于对公业务。
首先，银行信贷审批中心对企业的资质审核一个额度→企业提供所需材料→经各个审批部门的审批→授信完成，授信层结束（有审批额度，授信期限等等信息）。
然后就是用信，在审批结束后，授信有效期内，可以办理相关的信贷业务（此业务必须是审批批复通过的业务）。
授信审批流程在授信有效期内只走一遍，每次做业务在未超过授信有效期和授信额度之前，办理业务直接到用信层就好，用信流程一般不是很复杂，就是看看额度，合同，期限，利率对不对之类的，没有异常不会再用信卡你放不了款的。
授信是对企业资质的评价判断，授予我行的信用给你，简称贷款审批。
用信是企业已有我行对你的信用，使用我行的信用叫用信，简称额度使用。
四、授信额度授信额度是指由银行批准的可以向公司客户借贷的或已经贷出的最高贷款本金限额。
授信额度就是判断企业最大的偿债能力，是对企业经营能力和现金流状况的综合评价的结果，银行相信企业在这个金额范围内有足够的清偿能力，以控制企业的偿债能力风险。
授信额度的分类
授信额度一般可分为单笔贷款授信额度、借款企业额度和集团借款企业额度。
单笔贷款授信额度是指单独被批准的贷款授信额度。
该额度一般不允许重复借贷；最高限定于各类授信贷款最高的本金暴露额度。
借款企业额度是指银行授予某个公司客户一笔以上贷款的授信额度总和。
该额度也包括来自贷款汇率问题的风险敞口。
集团授信额度是指银行授予集团各个成员授信额度总和。
对于有复杂结构的集团组织要关注如下几方面潜在的信用风险：贷款资金在集团内部成员间转移；集团内部的资金流用于其他债务清偿；集团内其他成员对公司客户的不良影响。
授信、贷款、融资有区别
有相互联系有有区别的三个概念。
授信，一般是银行对满足条件的客户给与授信。
授信的内容，涵盖的金融业务多。
常见的是银行与单位借款人签订综合授信额度，在此额度下，借款人可以提用额度贷款，开立银行承兑汇票占用部分额度，在银行额度下对外出具保函等等。
而贷款，就是我们通常所说的贷款了。
是商业银行最常见也最重要的资产业务。
融资，站在银行角度看，为客户融资手段多样，主要还是贷款。
站在客户，比如一家企业的角度看，他的融资渠道、方式就很多了，增发股票、发行债券、找银行贷款、关联企业借款等等都是融资方式。
授信贷款是指贷款人或者企业在银行批准的授信贷款额度和有效期内可根据实际情况循环使用的人民币担保贷款。
额度和有效期内，可以滚动贷款，但总额不能超过授信余额。
在授信额度下，借款人可以提用额度贷款，开立银行承兑汇票占用部分额度，在银行额度下对外出具保函等等。
授信贷款类似于信用卡的额度，但授信贷款一般需要抵押或者担保，是有利息的。
其中授信额度指银行在一定金额及期限内，向借款人发放的可循环使用的授信 2.贷款银行或其他金融机构按一定利率和必须归还等出借货币资金的一种信用活动形式。
广义的贷款指贷款、贴现、透支等出贷资金的总称。
银行通过贷款的方式将所集中的货币和货币资金投放出去，可以满足社会扩大再生产对补充资金的需要，促进经济的发展；同时，银行也可以由此取得贷款利息收入，增加自身的累积。
贷款一般是一次性的行为，授信是额度和时间内多次可循环。
授信的特点（1）一次授信，循环使用，随用随还，一次授信后，在约定的时间和额度内随借随用随还；
（2）凭证贷款，手续简便，借款人依据授信合同办理授信业务，银行不再重新进行授信调查、审批；（3）如果为综合授信额度，借款人除了可以获得贷款外，还可以办理授信合同规定的开立承兑汇票、国际结算融资等业务。
整理人：曹磊
授信与特殊资产管理部。