应收应付账款模块-完整版
精品课件20212022模块9应收应付管理
会计电算化实务
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实践操作
模块9 应收应付管理
1．付款单处理 付款单操作方法与收款单一致，只是针对的是供应商的业务处理。
会计电9 应收应付管理
2．付款业务凭证生成 1）凭证模板生成 2）付款凭证生成
会计电算化实务
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模块9 应收应付管理
知识拓展——两种凭证生成方法
在金蝶KIS专业版中，提供按单生成凭证、按单据类型汇总生成凭证两种 方式可以生成凭证：
其他收付款业务可以生成凭证，对比出纳日记账和银行账而言，非专业出纳或财 务人员也可以使用其他收款单/其他付单来处理日常业务，而且可以生成凭证，简化 现有其他收付款的后续操作步骤。
其他收款单/其他付单可以对应供应商、客户，因此可以将供应商、客户的非主 营业务的收付款业务纳入此单管理，比如运输费用、押金等，这是许多用户在用应 收应付模块后的主要需求反馈，这可以实现应收应付业务管理的完整性。
会计电算化实务
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模块9 应收应付管理
任务9.2 付款业务处理
会计电算化实务
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任务教学概况
模块9 应收应付管理
工作任务：付款业务处理 项目活动1：付款单处理 项目活动2：付款业务凭证生成 相关知识：两种凭证生成方法
会计电算化实务
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背景资料
模块9 应收应付管理
1月27日，通过建行支付山西华煤账款100 000元。
日常业务之应收应付款模块课件
记录与审计监督等。
02
控制目标
确保应收应付款管理的合规性和 准确性，防止腐败和舞弊行为的
发生。
04
实施效果
提高了管理规范性和准确性，有 效防范了财务风险和舞弊行为，
助力企业稳健发展。
案例五
内部审计背景 审计目标 审计措施 实施效果
企业需要加强对应收应付款管理的监督和审查，确保管理合规 性和有效性。
信息系统的分类
事务处理系统、管理信息 系统、决策支持系统、人 工智能和专家系统等。
信息系统的作用
提高工作效率、促进管理 规范化、改善决策质量等。
技术架构与实现
技术架构
由硬件、软件、网络和安全等组件构成，以满足业务需求。
技术实现
包括系统设计、编程语言和数据库选择等，以实现业务功能。
系统集成与接口
系统集成
发现管理漏洞和问题、提出改进建议、防止财务风险和损失。
开展定期或不定期的内部审计工作，对管理流程、制度执行、 数据真实性等方面进行审查和评估。
及时发现和纠正了管理漏洞和问题，提出了有针对性的改进建 议，提高了管理质量和效率，有效防范了财务风险和损失。
THANKS
感谢观看
将不同系统或应用进行整合，以实现数据共享和流程协同。
接口设计
定义系统间的交互方式和协议，以确保数据传输的准确性和高效性。
风险管理及内部控制
风险识别与评估
识别潜在风险
在业务流程中识别潜在的 风险点，如客户信用风险、 欺诈风险等。
风险评估方法
运用定性和定量方法对识 别出的风险进行评估，如 概率-影响矩阵、敏感性分 析等。
功能
应付款模块的主要功能是帮助企业实 现对应付款项的全面管理，包括发票 查询、审核、支付等环节，提高财务 管理效率。
应收应付款系统课件
应付款系统的应用场景与价值
应用场景：应付款系统广泛应用于各类企业，包括制造 、零售、物流和服务等行业。主要涉及采购订单管理、 发票管理、付款结算等业务场景。
提高付款准确性和及时性，降低财务风险；
价值：应付款系统能够帮助企业实现以下价值 优化企业现金流管理，提高资金使用效率；
简化与供应商之间的结算流程，提高协同效率；
《应收应付款系统课件》
xx年xx月xx日
contents
目录
• 应收款系统概述 • 应收款系统架构及功能 • 应收款系统核心模块详解 • 应收款系统与其他系统的集成 • 应收款系统的实施与优化 • 应付款系统概述与架构 • 应付款系统核心模块详解 • 应付款系统与其他系统的集成
01
应收款系统概述
对系统进行性能优化，提高系统的响应速 度和处理能力。
移动化发展
将系统与移动设备相结合，实现随时随地 的数据查询和处理。
云端化趋势
将系统迁移到云端，实现数据共享和协同 工作。
成功案例分享与经验总结
案例一
某大型企业成功实施应收款系统，提高了财务处理效率 和管理水平。
案例二
某中小型企业优化应收款系统，降低了坏账率和资金成 本。
采购订单管理模块
订单创建与编辑
支持创建新的采购订单，并允许对已创建的订单 进行编辑。
订单状态管理
根据采购进度，更新订单状态，如待付款、待收 货等。
订单提醒与通知
支持设置订单提醒，如订单到期提醒、逾期提醒 等，并支持通过邮件等方式通知相关人员。
付款管理模块
付款计划制定
根据采购订单和合同，制定付 款计划。
定义与特点
定义
应收款系统是指企业销售商品或提供服务后，客户需要支付 的款项进行管理的系统。
应收应付模块培训课件
应收应付模块培训课件汇报人：日期:•应收应付模块概述•应收应付模块基础设置•应收应付模块日常操作目录•应收应付模块报表分析•应收应付模块特殊业务处理•应收应付模块实战演练01应收应付模块概述应收应付模块是企业管理中用于处理销售和采购业务的核心模块，主要涉及客户和供应商之间的债权债务关系。
定义该模块具备客户和供应商信息管理、订单管理、发票管理、收款与付款管理等功能，帮助企业实现销售和采购业务的全面管理。
功能定义与功能应收应付模块与其他模块的关系应收应付模块与销售模块紧密相关，销售模块中的订单数据可以直接导入应收应付模块，生成相应的销售发票和收款单据。
与采购模块的关系同样地，应收应付模块与采购模块也有着密切的联系，采购模块中的订单数据也可以直接导入应收应付模块，生成相应的采购发票和付款单据。
通过应收应付模块，企业可以快速准确地处理销售和采购业务，提高财务管理效率。
提高财务管理效率降低财务风险支持决策分析该模块的运用有助于企业及时掌握债权债务信息，降低财务风险，保证资金安全。
应收应付模块提供的数据分析功能可以帮助企业进行客户和供应商信用管理，为决策提供有力支持。
030201应收应付模块的重要性02应收应付模块基础设置根据企业业务需求，将科目分为应收账款、应付账款和其他应收应付账款等类别。
科目分类为每个科目分配唯一的编码，方便识别和管理。
科目编码为每个科目设置属性，如是否参与核算、是否显示在发票上等。
科目属性科目设置录入客户的基本信息，如名称、地址、联系方式等。
客户信息录入客户的税务信息，如纳税人识别号、税务登记证号等。
税务信息录入客户的银行信息，如开户行、账号等。
银行信息客户档案录入发票查询根据条件查询发票信息，如发票号、开票日期、金额等。
发票录入根据业务需要录入发票信息，如开票日期、发票号、开票金额等。
发票打印将发票信息打印成纸质或电子版，方便客户核对和存档。
发票管理03应收应付模块日常操作及时准确地将销售订单信息录入系统，包括产品信息、数量、价格、交货期等。
用友软件应收款、应付款模块操作教程
本月各项已经结束可以进行月末结账处理。只有当结账后，才可以开始下月工作。结账后不能再进行任何处理。
3.付款条件设置
付款条件也叫现金折扣，是系统确定到期日和折旧日期的依据，系统根据用户所选择的付款条件来确定在该笔交易中的折扣。设置内容包括付款条件编码、付款条件名称、信用天数、优惠方案。
4.期初数据录入
初次使用应收款核算软件，需要入期初数据，保证的连续性和完整性。操作时，不仅要输入各单位的期初余额，还要将之前未处理完的所有客户的应收账款、预收账款、应收票据等数据录入系统通过期初余额功能，用户可将启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中，这样初始余额就变成了到日前为止所有单位的所有未达账项明细数据。以后计算机可以根据后续发生的往来数据结合期初余额进行自动勾对，清理往来账款。
5.付款单据处理
采购发票与应付单是应付账款日常核算的原始单据。付款处理主要是指对结算单据（付款单、收单即红字付款单）进行核算，包括付款单、收款单的录入，以及对结算单的核销。付款单用于记录企业支付的供应商款项，款项性质包括应付款、预付款、其他费用等。其中应付款、预付款性质的付款单将与发票、应付单进行核销勾对，其他费用性质的付款则直接计入费用，不能冲销应付账款。应付模块收款单用来记录发生采购退货时，供应商给企业开具的退付款项。该收款单中与应付、预付性质的付款单、红字应付单、红字发票进行核销。
6.应付账款核销处理
核销处理是确定付款单与原始发票、应付单之间对应关系的操作，是将付款单与采购发票核对并指明每次付款（多次付款）是对应哪几笔（单笔）采购业务，以便结清与供应商或确定与供应商和往来关系。核销处理是正确计算账龄分析表、到期债务列表和应付利息表的基础。
核销处理时，可以一张发票（或应付单）或付款单分次核销，也可以一张发票（或应付单）一次对应多张付款单据核销、一张付款单一次对应多张发票（或应付单）核销或多张发票（或应付单）对应多张付款单核销。无论采用何种方式，应付款的本次核销金额必须等于应付款的本次核销金额。
excel应收应付表格
Excel应收应付表格可以包括以下列：
1.日期：记录每笔交易或活动的日期。
2.客户/供应商：记录与交易相关的客户或供应商的名称。
3.应收账款/应付账款：对于应收款项，记录尚未收到的款项金额。
对于应付账款，记录尚未支付的款项金额。
4.已收/已付金额：记录实际收到的或支付的金额。
5.备注：记录任何其他相关信息，如交易详情、发票号、支付方式等。
以下是一个简单的示例：
在Excel中创建这样的表格后，你可以使用公式和函数来计算总欠款、已收金额、未收金额等。
例如，如果你想计算总欠款，可以在一个空白单元格中输入以下公式：
excel复制代码
=SUM(B列中所有单
元格)
这将计算B列中所有单元格的总和，即总欠款。
请注意，这只是一个简单的示例，实际的应收应付表格可能需要根据业务需求进行更详细的设置和调整。
Sage X3应收应付模块
完善的集成性Adonix X3应收应付模块可与Adonix X3 制造、销售和财务完全整合，或者可作为独立的财务会计系统的主要组件运行。
Adonix X3总账模块支持各种常用平台，包括Windows2000和UNIX操作系统，在客户端可以使用Windows 2000 ，Windows XP 。
无论是传统的客户端-服务器模式还是可运用于电子商务的浏览器-服务器模式，都可协同使用。
其设计将公司的内部操作完全与互联网整合。
数据库可以选择基于Unix的Oracle或DB2，也可以选择基于Windows NT和Windows 2000的SQL Server 2000或Oracle。
直观的用户界面不论所选的界面是传统的Windows界面还是网络浏览器界面，Adonix X3都能帮助新用户和有经验的用户快速学习并直观浏览。
所有功能所见即所得，保障用户在使用不同模块的连贯性。
在屏幕左方有类似管理器的窗口，方便获得业务伙伴和其他重要会计信息。
通道命令掘取开放项目和相关信息。
可以直接用HTML格式提供功能上和字段含义的现场帮助。
跨国性Adonix X3支持多语言、货币、立法和公司。
现在支持的语言已有中文、英语、法语、西班牙语、意大利语和葡萄牙语。
Adonix X3完全支持多种货币之间的处理，而且是支持欧元。
该系统提供各种版本，以与当地法规取得一致（如税法和政府报告）。
遵循绝大多数国际性会计标准和程序，包括中国会计准则。
多国货币处理金额可用公司本位币、业务伙伴的货币或用户设定的报告所用货币表示。
按要求可将任何货币金额转换为另一国货币。
业务伙伴Adonix X3具有设定业务伙伴及辨别关系类型（包括客户、供货商、运输商和销售代表）的功能。
对于每种类型，可以反映不同的角色和相关信息，诸如客户到货地、开票地址、收款客户以及供货商发货地、开票供应商和付款供应商。
任意多数量的业务伙伴联系方式或地址，如供货商退货地址。
通过一定方式管理所有关系数据和业务交易，公司可以分析指定业务伙伴的业务活动，从而提高评估合作关系的能力。
应收应付账款模块
处理流程
输入结算单据 单据核销
应收款管理-日常业务处理
票据管理
计息 贴现 转出 结算 背书
应收款管理-日常业务处理
转账处理
应收冲应付
用某客户的应收账款冲抵某供应商的应付款项
应收冲应收
将一家客户的应收款转到另一家客户
预收冲应收 指红票对冲处理客户的预收款和该客户应收欠款的转账核
进行汇兑损益处理
月末结账
销售系统已结账 总账未结账
项目五 应收账款模块
一、操作目的
• 1、掌握应收管理系统初始化； • 2、掌握应收系统日常业务处理； • 3、掌握应收款管理系统与总账系统的联系。
二、操作内容
• 应收账款进行初始设置； • 应收账款进行业务录入，审核； • 期末应收账款进行结账。
早的单据开始核销。
按单据 ：将满足条件的未结算单据全部列出，由用户
选择要结算的单据，根据所选择的单据进行核销。
按存货 ：未结算单据按存货列出，由用户选择要结算
的存货，根据所选择的存货进行核销。
应收款管理-日常业务处理
参数设置
选择设置控制科目的依据
何谓控制科目？
▪ 设置了客户往来辅助核算的科一次使用时设置，以后年度自动生成 ▪ 与总账坏账准备期初余额相等
坏账准备科目 对方科目 提取比率
应收款管理-日常业务处理
期初数据录入
按单据录入 应收账款余额通过发票录入 预收账款余额通过收款单录入 其他费用通过应收单录入 与总账对账
应收款管理-日常业务处理
设置控制科目的依据
▪ 按客户分类 ▪ 按客户 ▪ 按地区分类
应收款管理-日常业务处理
参数设置
选择设置存货销售科目的依据
应收应付明细账模板 -回复
应收应付明细账模板-回复什么是应收应付明细账？应收应付明细账是一种会计工具，用于记录并管理企业的应收和应付款项。
它可以帮助企业实时掌握应收应付款项的情况，从而更好地进行财务管理和决策。
应收应付明细账可以根据企业的需求进行灵活的设置和使用。
应收应付明细账的模板应收应付明细账的模板主要包括以下几个部分：编号、日期、摘要、借方金额、贷方金额、借贷方向、余额、备注等。
编号：用于标识每一笔应收或应付款项的独立编号，便于查找和核对。
日期：记录每一笔应收或应付款项的发生日期，作为后续对账和核算的重要依据。
摘要：对每一笔应收或应付款项的性质、事由进行简要描述，可以描述具体的业务内容，便于更好地理解每一笔款项的来源和用途。
借方金额：记录每一笔应收款项的金额，或者是应付款项中属于借方的发生额。
贷方金额：记录每一笔应付款项的金额，或者是应收款项中属于贷方的发生额。
借贷方向：标识每一笔款项是属于应收还是应付，可以用“借”和“贷”来表示。
余额：记录每一笔应收或应付款项的余额，用于跟踪款项的结算情况和变动。
备注：用于记录一些特殊情况或需要额外说明的事项，对于一些需要特别关注的款项或需要做出进一步解释的事项，可以在备注中进行说明。
应收应付明细账的使用步骤1. 创建应收应付明细账的模板：根据企业的需求和实际情况，创建一个适合自己企业的应收应付明细账的模板。
可以利用Excel等办公软件进行创建，也可以寻找现成的模板进行修改和使用。
2. 设定编号和日期：为每一笔应收或应付款项设置独立的编号，确保每一笔款项都能够进行唯一标识。
并记录每一笔款项的发生日期，以备后续核对和对账。
3. 记录借贷金额和方向：根据每一笔应收或应付款项的性质和发生额，分别记录借方金额和贷方金额，并标明其借贷方向（应收或应付）。
4. 记录摘要和备注：对每一笔款项的性质、事由进行简要描述，并在备注中记录需要说明的事项，便于后续的核对和理解。
5. 计算余额：根据借贷金额和方向，对每一笔款项进行余额的计算和更新。
用户标准操作手册(应收应付模块
味美ERP系统用户手册（应收/应付管理管理）目录一、概述 (3)二、应收/应付模块初始设置 (4)三、应收/应付模块日常操作.....................................................一、概述(一)围：（二、操作流程：（一）设置：1、基本科目设置：基本科目是您在核算应收款项时经常用到的科目，您可以在此处设置常用科目。
系统将依据制单规则在生成凭证时自动带入。
【操作步骤】1.用鼠标点击【设置】菜单条上的【初始设置】。
2.在左边的属性结构列表中点击“设置科目”下的“基本科目设置”。
3.输入有关的科目信息。
2、期初余额录入：通过期初余额功能，用户可将正式启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中，作为期初建账的数据，系统即可对其进行管理，这样既保证了数据的连续性；又保证了数据的完整性。
当您初次使用本系统时，要将上期未处理完全的单据都录入到本系统，以便于以后的处理。
当您进入第二年度处理时，系统自动将上年度未处理完全的单据转成为下一年度的期初余额。
在下一年度的第一个会计期间里，您可以进行期初余额的调整。
在期初余额主界面，列出的是所有客户、所有科目、所有合同结算单的期初余额，您可以通过过滤功能，查看某个客户、某份合同或者某个科目的期初余额。
【操作流程】1.录入期初余额，包括未结算完的发票和应收单、预收款单据、未结算完的应收票据以及未结算完毕的合同金额。
这些期初数据必须是账套启用会计期间前的数据。
2.期初余额录入后，可与总账系统对账。
3.在日常业务中，可对期初发票、应收单、预收款、票据进行后续的核销、转账处理。
4.在应收业务账表中查询期初数据。
3、在运行本系统前，您应在此设置运行所需要的账套参数。
以便系统根据您所设定的选项进行相应的处理。
【操作步骤】1.用鼠标单击菜单条上的【设置】项下的【选项】。
2.点击〖编辑〗按钮，进行选项的设置，您应分别单击每个选项后边的下拉框以选择您所需要的账套参数的设置。
应收、应付等结账流程-生产类
应收、应付结账流程
一、 应收结账流程
1、 本月确认收入的：供应链模块→销售管理→销售出库查询→核对与客户的往来→无误审核、开票→下推生成销售发票→发票勾稽（确保金额、税额、价税合计与开具的发票一致）→存货核算→凭证管理→生成凭证（选择凭证模板：销售收入-赊销）
2、 本月未确认收入的，步骤与1相同，在生成凭证时需调整凭证分录： 借：应收账款
4、 相应的成本等生产成本核算完后，产成品出库核算后就可结转
结转发出商品的成本时候 点结转成本后，去科目修改：
借：发出商品
贷：库存商品
正常销售出去的产品，结转成本后，科目为：
借：主营业务成本
贷Байду номын сангаас库存商品
二、 应付结账流程
1、当月收到供应商发票：供应链模块→采购管理→采购入库查询→过滤出供应商采购入库单，与发票核对无误后审核→下推生成购货发票→发票勾稽（确保金额、税额、价税合计与收到的发票一致）→存货核算→外购入库核算（本步非常重要，确保外购入库单有单价）→凭证管理→生成凭证（选择凭证模板：外购入库）
贷：应收在途款
3、 确认以前期间在途收入只需在总账做凭证：
借：应收在途款 借：主营业务成本 贷：主营业务收入 贷：发出商品 应交税金-增值税-销项税
《应收应付模块》课件
发票生成与发送
总结词
发票是交易的重要凭证，系统应自动生成发票并发送给客户，确保发票的准确性和及时性。
详细描述
系统根据交易信息自动生成电子发票，并支持多种格式导出。同时，系统应提供邮件、短信等方式将电子发票发 送给客户。为确保发票的准确性和及时性，系统还应提供跟踪功能，以便及时发现和解决发票发送过程中的问题 。
智能分析
利用大数据和数据分析技 术，对账务数据进行智能 分析，为企业提供决策支 持。
预测与预警
通过数据模型预测应收应 付账款的回收情况，及时 预警潜在风险。
集成化发展
系统集成
实现与其他财务、供应链 、CRM等系统的集成，实 现数据共享和流程协同。
数据标准化
统一数据标准，确保数据 的一致性和准确性，提高 信息质量。
收款请求与确认
总结词
系统应自动生成收款请求，并支持客户 手动创建收款请求，收款请求需要经过 审核和确认，确保款项的及时入账。
VS
详细描述
系统根据交易信息和账期设置，自动生成 收款请求。同时，客户也可以手动创建收 款请求。收款请求提交后，需要进行审核 和确认。审核通过的收款请求将发送给客 户进行确认。客户确认收款后，系统自动 进行后续处理。
收款记录与核对
记录每笔收款的金额、时间等信息，并与客户进行核对，确保收款数据的准确 性。
付款管理
付款计划制定
根据合同约定的付款时间和金额，制定合理的付款计划。
付款记录与核对
记录每笔付款的金额、时间等信息，并与供应商进行核对，确保付款数据的准确 性。
账龄分析
账龄分类
根据应收账款的账龄长短，将应收账 款分为短期、中期和长期，以便进行 不同的管理策略。
与其他模块的关联
应收款和应付款表格模板
应收款和应付款表格模板篇一:Excel 应收应付款表格Excel 应收应付款表格第1节、到期示意表的提醒功能尽管非常用心，非常在意，你也不可能清楚记得每一件事。
但电脑还可以自动对重要的事情进行提示。
比如，到期应付款项，可以自动填充颜色来提醒财务人员，更方便查看。
就上面例子，按照给定日期，自动对将要到期的汇票项填充颜色以提醒使用者，更醒目更直接。
步骤01调用上例工作表打开上例工作表，将文件另存为新文件，删除不用的F列，同时删除G5、G6单元格内容，并去掉G6的填充色。
步骤02使用条件格式选中A2:E2单元格区域，点击“开始”?“样式”?“条件格式”?新建规则，填出“新建格式规则”对话框。
在“选择规则类型”中选择“使用公式确定要设置格式的单元格”，然后在“编辑规则说明”的编辑框中输入公式:“=($D2-$G$2<=30)*($D2-$G$20)”。
步骤03设置单元格格式1公式输入完成后，点击下方的“格式”按钮，弹出“设置单元格格式”对话框，在“填充”选项卡中，选择一个填充颜色，然后按“确定”按钮返回“条件格式”对话框。
再次按确定按钮，完成条件格式的设置。
步骤04复制条件格式选中A2:E2单元格区域，点击工具栏中的“格式刷”按钮，当光标改变形状，变成空心十字加格式刷的形状时，按住Shift键不放单击E20单元格，现在，格式全部复制到A1:E20单元格区域了。
步骤05高亮区分的到期提示项现在，条件格式设置完成了，表中30天内到期的记录项就会自动填充橘黄色显示出来，非常醒目。
第2节、承兑汇票到期示意图在公司财务工作中，长期会使用承兑汇票，承兑汇票到期后需要用现金偿还。
这张到期示意图，可以清楚显示到期偿还的金额，还有到规定日期还剩余多少天数。
相关人员从这张表可以随时掌握承兑汇票的现状。
步骤01新建表格并录入数据启动Excel2007新建一个工作簿，将Sheet1改名为“到期示意表”。
在第一行单元格输入标题，并完成A2:E20单元格区域的数据录入。
应收应付账表范本
应收应付账表应收应付账表需求应收与应付实现的方式是一样的，只是应收是针对客户进行管理，应付是针对供应商进行管理，下面我们就应收的管理需要来描述需求。
为了跟踪客户应收款，财务需要根据开给客户的发票或发货情况累计客户的应收款，根据从客户处已经收款的金额，冲减客户的应收款。
财务一般都使用会计凭证的形式来反应这些业务，通过科目来反应本月发生的应收款、本月发生收款、目前剩下的应收款。
但会计凭证的制定一般都比实际业务发生要迟一些时间反应，会计凭证也是专业的财务人员使用，一般的业务人员不会接触。
从软件实现的角度来看，目前会计凭证的实现都是在总账业务，这块的功能非财务业务人员是不会使用的。
所以，在财务总账外，还会提供一个应收模块。
应收模块主要对开给客户的发票以及客户的收款业务进行记录，并根据这些记录汇总出所有客户每月的期初应收款、本月应收款发生、本月收款发生、期末应收款。
还需要根据每个客户发生的业务记录产生往来的明细账，反应客户每月所有发票、收款的原始记录，这个表一般叫做应收往来明细账。
应收往来业务发生下面以客户“广州广发集团”为例，来说明从应收明细账到编制应收汇总表的业务过程。
例：当前月份为2004年5月，本期客户“广州广发集团”发生了几笔业务：应收往来明细账根据上面发生的业务，应收往来明细账如下表所示：应收汇总表根据上面发生的业务，应收汇总表如下表所示：实现方式分析上面描述的处理是手工操作的模式，手工根据发票与收款记录编制应收明细账、应收汇总表。
完成一个核算客户应收款的系统，需要根据发票数据、收款数据由系统产生应收明细账、应收汇总表是一个最基本的要求，但从数据处理的具体实现方式上来看，因软件的大小不一样或其它某些原因，实现方式上有很大的区别。
下面我们就最常见的几种处理方式给大家做一个分析：注：具体的实现方式有很多，后面我们会根据实现方式四详细说明相关的实现细节。
实现方式一处理方式发票与收款使用单独的数据表存储，应收明细账、应收汇总表无单独的数据表存储。
应收应付模块
单据查询
单据查询—发票查询—选 中包含余额=0—确认
•其他查询同发票查询 •选中包含余额=0的作用在于能够查到已经核销掉的应收账款
账表管理
账表管理—业务账表—过滤
账表管理—统计分析—应收账龄分析—过滤
账表管理—科目账查询—选择查询表—选择期间——确认
期初余额
• 销售给北京地区a公司橡皮100包，单价4元 • 销售给用友公司铅笔100包，单价6元 操作步骤： 设置—期初余额—增加，出现如下界面：
注意：如果应收模块和销售模块一起集成使用，这里不会显示销售发票，填制 销售发票应在销售模块中完成，而应收模块则作为一个接收模块，来审核发票 并与付款进行核销 ，本例是单独启用应收模块，所以会显示销售发票。
Hale Waihona Puke 日常处理举例本月对用友公司又发生应收款500元，收到该公司回款1000元，操作步骤： （1）日常处理—应收单据处理—应收单据录入 —填写应收单—保存—退出 （2）日常处理—应收单据处理— 应收单据审核—选中要审核的单据记录 —点击审核—退出 （3）日常处理—收款单据处理— 收款单据录入—填写应收单— 保存—审核—”是否立即制单”点“否”—退出 (4)日常处理—核销处理—手工核销— 选择“用友公司”—点击工具栏上的“分摊”—保存
T6金牌服务课程班 金牌服务课程班
课程名称: 课程名称:应收应付模块
讲 师 ：赵丽娜
目录
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业务流程 初始设置 期初余额 日常处理 特殊业务（并户、采购现金折扣、现结制单、销售退回） 其他处理（结账和反结账） 单据查询 账表管理
主要以应收模块为例进行讲解，应付模块与应收模块功能基本相同
其他处理—结账 其他处理 结账
应收应付款系统课件
将系统划分为多个层次，每个层次负责不同的功能，通过各 层之间的接口进行通信和交互。
系统开发语言
Java
基于Java语言开发，Java语言跨平台型强，应用范围广泛。
C/C#
支持C和C#等语言开发，C具有较高的执行效率和较强的实时性；C#具有简洁 的语法和丰富的类库。
系统数据库
关系型数据库
采用关系型数据库管理系统（RDBMS），如MySQL、Oracle、SQL Server等， 支持数据的持久化存储和管理。
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系统功能模块
账单管理模块
账单录入
支持手动录入账单信息，包括 账单编号、账单日期、账单金
额等。
账单查询
可以根据账单编号、账单日期等 条件查询账单信息。
账单审批
支持对账单进行审批，并可以设置 审批流程和审批权限。
合同管理模块
合同录入
支持手动录入合同信等。
合同查询
通过系统内置的自动化流程，减 少手动操作和人为错误，降低工 作量。
提高数据处理速度
系统能够快速处理和核对大量数据 ，提高数据处理速度和准确性。
降低财务风险
避免坏账风险
通过及时跟踪应收账款和应付 账款的到期情况，及时采取措 施催收或支付款项，降低坏账
风险。
降低资金占用成本
通过实现资金的集中管理和调 配，降低企业资金占用成本。
可以根据合同编号、合同日期 等条件查询合同信息。
合同审批
支持对合同进行审批，并可以 设置审批流程和审批权限。
发票管理模块
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发票录入
支持手动录入发票信息， 包括发票编号、发票日期 、发票金额等。
发票查询
可以根据发票编号、发票 日期等条件查询发票信息 。