集团财务对标指标体系(KPI)
企业财务部门及其各岗位KPI指标
企业财务部门及其各岗位KPI指标在当今竞争激烈的商业环境中，企业的财务管理对于其生存和发展至关重要。
财务部门作为企业的核心部门之一，承担着资金管理、财务决策支持、财务报表编制等重要职责。
为了确保财务部门的高效运作和各岗位人员的工作质量，制定合理的关键绩效指标（KPI）显得尤为重要。
一、财务部门整体 KPI 指标1、预算准确率预算准确率是衡量财务部门预算编制质量的重要指标。
通过将实际发生的财务数据与预算数据进行对比，计算出预算准确率。
较高的预算准确率表明财务部门能够准确预测企业的财务状况和经营成果，为企业的决策提供可靠的依据。
2、财务报表及时率和准确率财务报表是反映企业财务状况和经营成果的重要文件。
财务部门应按时编制准确的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
财务报表的及时率和准确率直接影响到企业管理层、投资者和其他利益相关者对企业的了解和决策。
3、成本控制效果成本控制是企业财务管理的重要任务之一。
财务部门应通过制定成本控制策略、监控成本支出等方式，降低企业的运营成本。
成本控制效果可以通过成本降低率、成本费用利润率等指标来衡量。
4、资金使用效率资金是企业的血液，资金使用效率直接关系到企业的盈利能力和发展能力。
财务部门应通过合理安排资金、优化资金结构等方式，提高资金的使用效率。
资金使用效率可以通过资金周转率、资金利润率等指标来衡量。
5、财务合规性财务合规性是企业财务管理的基本要求。
财务部门应确保企业的财务活动符合相关法律法规和会计准则的要求，避免出现财务违规行为。
财务合规性可以通过内部审计结果、外部监管机构的检查结果等方式来衡量。
二、财务经理岗位 KPI 指标1、部门管理绩效作为财务部门的负责人，财务经理应确保部门的高效运作和团队的协作。
部门管理绩效可以通过部门员工满意度、部门工作效率、部门目标完成情况等指标来衡量。
2、财务战略制定与执行财务经理应根据企业的发展战略制定相应的财务战略，并确保其有效执行。
财务部KPI指标
财务部KPI指标财务部的KPI（关键绩效指标）是用来衡量财务部门绩效的指标体系。
这些指标反映了财务部门的目标和职责，并提供了衡量和评估绩效的依据。
以下是一些常见的财务部KPI指标：1.财务报告准确性财务报告准确性是衡量财务部门的核心指标之一、财务报告应准确无误地反映公司的财务状况和业绩。
准确性可以通过对报表和财务数据进行审计和复核来保障。
2.财务预算达成率财务预算达成率是衡量财务部门在年度预算执行方面的表现。
该指标可以衡量财务部门的财务管理能力和预测准确性。
较高的达成率意味着财务部门有效地管理财务资源和执行预算。
3.财务成本效益财务成本效益是衡量财务部门成本控制和效益的指标。
财务部门应通过提高工作效率和降低成本来实现成本效益。
例如，降低报销流程的时间和成本、优化财务系统和流程等。
4.财务部门服务水平财务部门服务水平是衡量财务部门在提供财务服务和支持方面的指标。
服务水平可以通过客户满意度调查、处理时间、错误率和准确性等来评估。
高水平的服务可以提高内部客户对财务部门的信任和满意度。
5.资金管理效率资金管理效率是衡量财务部门管理公司资金的指标。
该指标可以通过监控现金流量、优化账户和投资组合、降低财务费用等来评估。
高效的资金管理可以降低公司的财务风险，并提高资金的利用效率。
6.财务分析和决策支持财务分析和决策支持是衡量财务部门在提供准确、及时的财务信息和分析来支持管理层决策的能力。
该指标可以通过提供有效的财务报告、分析和评估来评估。
7.预防和发现错误预防和发现错误是衡量财务部门在预防和发现错误的能力。
财务部门应建立健全的内部控制体系并进行检查和审计，以确保错误和潜在风险的及时发现和处理。
8.合规性和法律风险管理合规性和法律风险管理是衡量财务部门在符合法律法规和规范要求方面的指标。
合规性包括税务合规、财务报告合规等。
财务部门应确保公司财务活动和报告符合相关法规和要求。
以上是一些常见的财务部KPI指标。
每个公司的财务部门可能会根据其独特的业务需求和目标制定适合自己的KPI指标体系。
财务部KPI考核指标汇总
财务部KPI考核指标汇总财务部的KPI（Key Performance Indicator）考核指标是评估财务部门绩效和效率的重要工具。
通过设定明确的KPI指标，可以帮助财务部门实现组织的战略目标和提高绩效。
下面将对财务部门常用的KPI指标进行详细介绍和解释。
1.财务指标-财务收入：财务部门的主要职责之一是确保组织的财务收入充足和稳定。
这个指标可以衡量财务部门在预算编制、财务分析和收据管理方面的效率和准确性。
-财务支出：财务支出是组织经营过程中不可避免的开支。
财务部门的职责是管理和控制这些支出，确保在可控范围内，并遵循预算计划。
财务支出KPI可以衡量财务部门在成本控制和开支预算管控方面的表现。
-财务报告准确性：财务报告是一项重要的工作，其准确性对于组织的决策以及合规性要求至关重要。
财务部门应确保财务报告的准确性和完整性，减少错误和误导，提供可靠的财务信息。
-利润率：利润率是衡量企业盈利能力的重要指标。
财务部门需要监控和分析企业的利润率，以了解企业的盈利能力和潜在风险，提供战略建议和经济决策支持。
2.成本控制指标-费用管控：财务部门应监控和管理组织的费用支出，尽可能地减少浪费和不必要的支出。
这个KPI指标可以衡量财务部门在费用控制和节约方面的效果。
-预算管理：财务部门应协助组织进行预算编制和预算管控。
这个KPI指标可以衡量财务部门在预算执行和控制方面的表现，以及预算与实际情况之间的差异。
-成本效益分析：财务部门可以通过成本效益分析来评估组织的投资和决策是否具有经济上的合理性和可行性。
这个指标可以衡量财务部门在成本效益分析方面的能力和准确性。
3.绩效评估指标-工作效率：财务部门应确保工作效率和工作流程的优化。
这个KPI 指标可以衡量财务部门的工作量、工作质量和工作效率，如审计周期、账目处理时间等。
-客户满意度：财务部门的客户主要是其它部门和管理层。
财务部门应提供准确、及时和专业的服务，满足内部客户的需求。
企业财务部门及其各岗位KPI绩效指标
企业财务部门及其各岗位KPI绩效指标随着市场经济的不断发展，企业财务部门的重要性也愈加突出。
企业财务部门的作用不仅在于记录企业的财务状况，更在于为企业制定合理的财务策略和决策提供支持。
在实现企业战略目标的过程中，企业财务部门的各岗位在执行各自的工作时，都需要秉持一个指导性绩效指标体系，从而最大限度地实现岗位职责和绩效目标。
因此，在本文中，我将介绍企业财务部门及其各岗位KPI绩效指标。
一、企业财务部门的KPI指标体系企业财务部门的岗位和绩效指标与其他部门相比，显得更加细分和有针对性。
企业财务部门的KPI指标体系包括以下方面：1. 现金流和收益：这是财务部门的关键指标，包括现金管理、收益管理和风险管理等。
如立足客户的角度，财务部门将使用现金流预测和预算案，将资金约束在可授信、可操作的控制范围之内。
2. 财务信息透明度：财务信息透明度是企业财务部门另一个重要的KPI指标，这将直接影响到企业运营的整体销售能力和经营效益。
该指标需要财务部门发布财务报告和详细说明的财务收入和支出流程，以满足投资者、管理层和其他有关方面的信息需求。
3. 税务法律事项：企业财务部门需要全面负责企业税务管理，遵守相关税法和条例，确定企业合理应纳税额，及时、准确地支付应缴税款。
4. 企业风险管理：财务部门应根据企业实际情况，提出审核财务风险的框架和方法，并多次进行底层风险条漏控。
5. 成本控制：企业财务部门需要遵循成本的控制原则，开展成本管理和预算管理，降低产品成本和销售成本，以实现企业的盈利能力。
6. 投资回报率：企业的投资回报率反映了企业自身定位和竞争力，财务部门需要与企业高层进行密切合作，制定出符合企业长期战略规划的投资计划，以及研究并确定适合的回报率标准。
以上KPI指标是企业财务部门的核心目标，这些目标需要财务部门尽力为实现服务，确保企业能够正常运营。
二、不同岗位的KPI指标1. 财务总监财务总监是企业财务部门的核心岗位，是企业财务管理、财务决策和风险规划的“指挥使”。
公司财务部绩效考核指标与KPI
公司财务部绩效考核指标与KPI下面是一些常见的公司财务部绩效考核指标和KPI：1.财务报告准确性：财务报告是公司提供给内部和外部利益相关方的关键信息，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
财务报告准确性是财务部绩效的重要指标，通过监测财务报告的准确性，可以确保公司的决策者和投资者得到可靠的财务信息。
2.资金管理效率：财务部负责管理和优化公司的资金流动和现金管理。
资金管理效率的指标包括账户收支平衡、现金流量预测准确性、有效的资金利用和资金成本控制。
通过提高资金管理效率，可以减少公司的财务风险，并提高资金利用的效率。
3.成本控制和节约：财务部在公司运营中扮演着成本控制的角色。
成本控制和节约的指标包括预算执行情况、费用管控和成本降低。
通过有效地控制和节约成本，可以增加公司的竞争力和盈利能力。
4.盈利能力：财务部对公司的盈利能力负有重要责任。
盈利能力的指标包括毛利率、净利润率和回报率等。
通过提高盈利能力，财务部可以为公司提供更多的财务资源，支持公司的发展和扩张。
5.税务合规性：财务部负责公司的税务管理和合规事务。
税务合规性的指标包括及时缴纳各项税金、遵守税法规定、及时报告税务信息等。
通过保持税务合规性，可以减少公司的法律风险和获得税收优惠。
6.风险管理：财务部负责公司的风险管理工作，包括市场风险、信用风险和流动性风险等。
风险管理的指标包括风险暴露度、风险控制和风险应对能力。
通过有效地管理风险，可以降低公司的潜在损失和财务风险。
7.客户满意度：财务部的工作对公司内外的客户有着直接或间接的影响。
客户满意度的指标可以通过客户问卷调查、反馈意见和投诉率等进行评估。
通过提高客户满意度，可以增加公司的声誉和业务机会。
总结起来，公司财务部绩效考核指标和KPI应该涵盖财务报告准确性、资金管理效率、成本控制和节约、盈利能力、税务合规性、风险管理和客户满意度等方面。
这些指标和KPI将有助于评估财务部的绩效，提高财务部的工作效率和贡献，实现公司的财务目标和战略计划。
财务部门KPI指标(结合BSC)
财务部门KPI指标（结合BSC）
说明：本表格列出了财务部门常用的关键绩效考核指标（KPI指标）内容，共90余项。
具体包括各项指标的名称、指标定义或者计算公式、指标详细说明、指标性质（基于平衡计分卡分类）、考核周期、适用范围（主要指职位）以及数据来源说明，所列指标还按照该部门的工作职能进行了科学分类。
这样，使用者就可以根据工作职能范畴或者具体的工作岗位迅速找到对应的KPI指标，同时还可以按照平衡计分卡的形式对所选指标进行重新组合，从而快速、准确、有效的为某岗位设置基于平衡计分卡的KPI指标。
当然，需要注意的是，所列指标的分类方式、具体内容仅供参考，使用者不可盲目的选取使用。
尤其是在KPI指标设定工作中，一方面需要遵循胜任力素质模型、BSC、MBO管理、KPI设定原则等基本理论而进行操作使用；另一方面应根据企业性质特征、具体职位要求就所列指标进行适当的调整或者灵活选取应用。
公司财务部绩效考核指标与KPI
公司财务部绩效考核指标与KPI1.资产负债表和利润表指标：-资产回报率：衡量财务部门有效管理资产并获得可观回报的能力。
-负债比率：评估公司的资金结构和债务风险。
-营业收入和利润增长率：反映公司财务部门带来的盈利能力。
-毛利率和净利润率：评估公司财务部门的运营效率和盈利能力。
2.现金管理与风险管理指标：-现金流量管理：确保公司现金流量的有效管理和维持。
-风险管理：确保公司财务部门有效评估和控制风险，并提供相应的风险报告。
3.成本管理和效率指标：-成本控制：确保有效管理和控制公司各项费用，提高效率。
-成本效益分析：评估公司产品和服务的成本效益，并提供相应建议和改进措施。
4.财务报告和透明度指标：-财务报告准确性：确保财务报表准确反映公司财务状况和业绩。
-对外透明度：确保及时向公司股东、监管机构和投资者提供准确、详尽的财务信息。
5.客户满意度和内部协作指标：-客户满意度：评估财务部门提供的服务质量，包括报表准确性和及时性等。
-内部协作和沟通：评估财务部门与其他部门之间的合作效率和信息共享。
除了以上提到的绩效考核指标，财务部还可以根据具体的业务需求和公司战略制定其他适用的指标。
1.与战略目标的对齐：指标应能够直接与公司的战略目标和经营绩效相关。
2.可量化和可衡量性：指标应具备可量化和可衡量的特征，以便对绩效进行定量评估。
3.持续监测和改进：指标需要能够持续监测，并根据情况进行必要的改进和调整。
4.全面性和平衡性：绩效考核指标应该全面反映财务部门的绩效表现，避免过于侧重其中一方面。
5.目标设定和激励机制：根据指标的完成情况设定目标，并建立相应的激励机制，以激励员工持续提升绩效。
总之，公司财务部的绩效考核指标与KPI对于评估财务部门的运营绩效和工作成果非常重要。
正确设定和监测这些指标可以帮助公司增强财务部门的绩效和职能，从而为企业的持续发展做出贡献。
财务管理KPI指标体系
财务管理KPI指标体系1. 背景介绍财务管理是企业管理的核心之一，它为企业提供了重要的财务信息和数据支持，帮助企业实现可持续的发展。
为了有效地监控和评估财务管理的绩效，建立一个科学合理的KPI（关键绩效指标）指标体系是必不可少的。
2. KPI指标的定义和作用KPI指标是用于衡量和评估财务管理绩效的量化指标。
它可以从不同的维度反映企业的财务状况和运营情况，帮助管理层及时了解和判断企业的财务健康和绩效表现。
KPI指标的作用如下：- 提供定量数据：KPI指标可以以具体的数字和数据形式呈现，提供客观的参考依据，避免主观判断和模糊性。
- 识别问题和机会：通过对KPI指标的监控和分析，可以及时发现问题和机会，为决策提供重要依据。
- 评估绩效目标：KPI指标可以被用作评估财务管理目标的完成情况，帮助优化和调整管理策略。
- 激励和奖励：KPI指标的设定和达成可以作为员工绩效评估和奖励机制的重要依据。
3. 财务管理KPI指标体系的建立建立一个科学合理的财务管理KPI指标体系，需要考虑以下几个方面：3.1 主要财务指标主要财务指标是衡量企业财务状况的基本指标，包括营业收入、净利润、资产负债率等。
这些指标可以反映企业的盈利能力、偿债能力和稳定性。
3.2 成本管理指标成本管理指标是衡量企业成本控制和效率的指标，包括成本比例、成本收益率、成本管理费用等。
这些指标可以帮助企业控制和降低成本，提高绩效。
3.3 投资回报指标投资回报指标是衡量企业投资效果和回报的指标，包括投资回报率、资本回报率、投资回收期等。
这些指标可以帮助企业优化资金利用，提高投资回报率。
3.4 资金管理指标资金管理指标是衡量企业资金运营和利用效果的指标，包括现金流量比率、资金周转率、资金利用率等。
这些指标可以帮助企业合理运用资金，保持良好的资金流动性。
4. KPI指标体系的应用与评估建立KPI指标体系后，需要确保其有效应用和评估，以实现预期的管理效果。
以下是具体的应用与评估方法：- 设定目标和阈值：为每个KPI指标设定具体的目标值和警戒线，确保指标的合理性和可衡量性。
集团公司财务主管关键绩效考核指标kpi[整理版]
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固定资产管理状况
固定资产登记的是否及时、准确，帐目是否清晰
保证XX的资不流失
向XX提供财务资料的及时性、准确性
是否能按期向XX财务部提供所需要财务资料和财务信息
保证XX对XX的财务监督
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集团公司
KPI框架
考核周期
考核标准
KPI考核目的
财务核算的准确性
对各项日常经济活动财务核算的准确性，出现错误的次数
正确反映XX的财务状况和经营成果
财务报表编制的及时性、准确性
公司各项财务报表编制的是否及时、准确
为公司领导的决策提供财务依据
税金交纳的及时性
是否按时、足额交纳各种税金
财务会计KPI绩效考核指标
财务会计KPI绩效考核指标
一、收入和盈利能力指标
1、毛利率
毛利率是一个财务指标，通过评估扣除与生产商品或服务相关的直接成本后剩余的收入比例来衡量公司核心业务的盈利能力，它以百分比表示，并提供了对公司成本结构和定价策略效率的见解。
计算方法：毛利率=（收入—销货成本）/收入*100
公式中的分子表示毛利润，毛利润是通过从总收入中减去销货成本（COGS）获得的。
销货成本包括制造、生产或服务交付过程中发生的直接费用。
通过将毛利润除以收入并乘以100，我们得出毛利率百分比。
通过定期监控毛利率，财务经理可以确定潜在的成本降低领域，评估定价策略的有效性，并做出明智的决策以提高公司的盈利能力。
2、净利润率
净利润率是一种财务指标，通过衡量扣除所有费用（包括直接成本（COGS）和间接成本（运营费用、利息、税金等）后仍为净利润的收入百分比来评估公司的盈利能力和效率。
它提供了对公司从其核心业务中产生利润的能力的见解。
计算方法：净利润率=（净利润/收入）*100
净利润是通过从总收入中减去所有费用获得的，这些费用包
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集团股份有限公司职能部门(财务)年度KPI指标
xxx集团职能部门年度KPI指标财务预算中心一、银行融资4亿元 35分二、非银行融资6亿元 10分三、预算控制 xxx分四、计划达成率90%以上 15分五、考监会综合评价 xxx分签约人：集团执委会：财务预算中心：年月日年月日考核办法对财务预算中心KPI指标考核需报送（考监会）资料的要求提交每项次扣0.5分，由考监会从对部门的综合评价考核分数中扣除。
xxx年度集团职能部门KPI考监会综合评价考核细则考监会xxx年度3月xxx日xxx集团xxx年度KPI兑现通则1本兑现通则适用于所有与集团签订KPI的员工以及集团总部所有员工的年终绩效工资兑现核算；非KPI签订人的事业部、子公司员工年终绩效工资兑现核算参照执行。
2考核兑现标准：3兑现案例示范3.1如果年终KPI考核得分为80分，被考核人年度绩效工资额度为S，则其年终实际兑现绩效工资额度=S*80%；3.2如果年终KPI考核得分为96分，被考核人年度绩效工资额度为S，则其年终实际兑现绩效工资额度=S*(100+6*1.3)/100；3.3如果年终KPI考核得分为105分，被考核人年度绩效工资额度为S，则其年终实际兑现绩效工资额度=S*(100+10*1.3+5*1.5)/100；3.4如果年终KPI考核得分为113分，被考核人年度绩效工资额度为S，则其年终实际兑现绩效工资额度=S*(100+10*1.3+10*1.5+3*1.8)/100；3.5如果年终KPI考核得分为130分，或大于130分，被考核人年度绩效工资额度为S，则其年终实际兑现绩效工资额度=S*(100+10*1.3+10*1.5+xxx*1.8)/100；4如果部门负责人（KPI签订人）调整，适用分时累进制。
例如某部门负责人3月31日之前由A担任，3月31日——12月31日由B担任，则A的年度绩效工资有3/12依据该部门KPI考核结果核算，B的年度绩效工资有9/12依据该部门KPI考核结果核算。
企业财务部门及其各岗位KPI指 标
企业财务部门及其各岗位KPI指标财务部 关键业绩考核指标一、关键业绩定量指标二、关键业绩定性指标财务部经理 绩效考核指标一、关键业绩指标二、能力态度指标财务部财务报表 绩效考核指标一、关键业绩定量指标二、关键业绩定性指标三、能力态度指标财务部成本管理 绩效考核指标一、关键业绩定量指标二、关键业绩定性指标三、能力态度指标财务部出纳 绩效考核指标一、关键业绩定量指标二、关键业绩定性指标三、能力态度指标财务部管理会计 绩效考核指标一、关键业绩定量指标二、关键业绩定性指标三、能力态度指标财务部会计核算 绩效考核指标一、关键业绩定量指标二、关键业绩定性指标三、能力态度指标财务部 关键业绩考核指标一、关键业绩定量指标指标名称权重指标含义/计算公式信息来源评分方法1. 公司成本控制率15％财务部1. 单项满分为10分。
2. 费用考核范围按照公司现行财务制度执行。
3. 预算费用以公司当年相关会议或文件通过的预算标准为准，如有追加预算，则以追加后预算为准。
4. 单项得分为Y。
2. 报表编制的及时性、准确性15%完成会计、税务报表的及时性及准确性Y=10－应扣分数财务部1. 单项满分为10分。
2. 每出现一处差错扣0.5分，出现多处差错则多扣分。
3. 按规定的时间完成得分为10分，每延误一天扣0.5分。
4. 单项得分为Y。
3. 部门费用控制率5%财务部1. 单项满分为10分。
2. 费用考核范围按照公司现行财务制度执行。
3. 预算费用以公司当年相关会议或文件通过的预算标准为准，如有追加预算，则以追加后预算为准。
4．单项得分为Y。
4. 制度完备度5%Z=人力资源部1. 单项满分10分。
2. 需建立或修订制度的计划由公司下达的通知确定。
当年计划数为零时，计算公式修改为：Z=3. 现有制度完善与执行情况评分实行100分制，由人力资源部向各部门发调查问卷考核。
得分Y=10Z5. 记账凭证编制10%发生差错凭证与总编制凭证的对比情财务1．单项满分为10分。
财务kpi绩效考核指标
财务KPI绩效考核指标引言财务KPI（Key Performance Indicators）是用于衡量和评估财务绩效的重要指标。
在企业的财务管理中，KPI被广泛应用于衡量和监控财务状况、效益和可持续发展程度。
本文将介绍一些常见的财务KPI指标，并探讨其在企业绩效考核中的应用。
1. 月度销售收入月度销售收入是一个衡量企业盈利状况的重要指标。
它体现了企业销售活动的效果和市场份额的大小。
月度销售收入可以通过以下公式计算：月度销售收入 = 销售额 - 退款额2. 毛利润率毛利润率是衡量企业生产和销售活动的盈利能力的关键指标。
它表示每一单位销售收入中企业留下来的利润。
毛利润率可以通过以下公式计算：毛利润率 = (销售收入 - 销售成本) / 销售收入 × 100%3. 资产负债比率资产负债比率是衡量企业财务健康状况的重要指标。
它用于评估企业资产和负债之间的比例关系。
资产负债比率可以通过以下公式计算：资产负债比率 = 负债总额 / 资产总额 × 100%4. 应收账款周转率应收账款周转率是衡量企业应收账款收回速度的关键指标。
它表示企业从客户收到货款的速度。
应收账款周转率可以通过以下公式计算：应收账款周转率 = 年度销售收入 / 平均应收账款余额5. 现金流量比率现金流量比率是衡量企业偿付能力和流动性的关键指标。
它反映了企业可用现金与其负债之间的比例关系。
现金流量比率可以通过以下公式计算：现金流量比率 = 经营活动产生的现金流量净额 / 负债总额 × 100%结论财务KPI指标在企业的绩效考核中起着至关重要的作用。
通过对上述指标的监控和分析，企业可以及时了解自身的财务状况和经营状况，并采取相应的措施来优化业务运营和提高盈利能力。
注意：以上数据仅供参考，具体计算方式可能因企业所处行业和情况而有所不同。
以上是关于财务KPI绩效考核指标的详细介绍，希望对广大经营者和财务人员有所启发和帮助！。
(KPI绩效考核)财务会计KPI指标
9
营业费用达成率
一定周期内实际营ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ费用/营销预算费用
检测营销费用预算执行情况
10
运输费用达成率
一定周期实际发生的运输费用/计划预算费用
检测销售部门合理选择运输单位，控制运输成本
11
解决客户投诉率
一定周内解决的客户投诉数/客户总投诉数
检测相关部门客户投诉的解决力度和效果
12
合同归档率
理赔统计、精算部
赔付率
（本期实际赔付额+本期未决赔款-本期支付上期未决赔款）/本期经过的寿险风险保费
理赔统计、精算部
内嵌价值的增加
将来保单价值的贴现值
精算部、财务部
人力成本总额控制率
(实际人力成本/计划人力成本)*100%
财务部
标准保费达成率
(公司实际标准保费/计划标准保费)*100%
财务部
附加佣金占标准保费比率
检测公司关键人才的流失情况
4
工资增加率
（本期员工平均工资—上期员工平均工资）/上期员工平均工资
检测工资增加情况
5
人力资源培训完成率
周期内人力资源培训次数/计划总次数
检测人力资源部门培训计划的执行情况
6
部门员工出勤情况
部门员工出勤人数/部门员工总数
检测部门员工的出勤情况
7
薪酬总量控制的有效性
一定周期内实际发放的薪酬总额/计划预算总额
(附加佣金/营销标准保费)*100%
财务部
续期推动费用率
(续期推动费用/“孤儿单”佣金)*100%
财务部
业务推动费用占标准保费比率
(业务推动费/标准保费)*100%
财务部
财务部门kpi绩效考核指标
财务部门KPI绩效考核指标引言财务部门是企业中至关重要的部门之一，负责企业财务管理和决策。
为了提升财务部门的绩效和效率，制定合适的KPI（关键绩效指标）来评估和监控财务部门的工作表现是必不可少的。
本文将重点介绍财务部门KPI绩效考核指标。
1. 销售收入增长率销售收入是企业的核心指标之一，直接体现了企业的盈利能力。
财务部门需要设定销售收入增长率作为一个重要的绩效指标，用于评估财务部门在企业销售活动中的表现。
销售收入增长率可通过以下公式计算：销售收入增长率 = (本期销售收入 - 上期销售收入) / 上期销售收入 * 100%通过监控销售收入增长率，财务部门可以评估销售策略的有效性，并及时调整财务预算和资金规划。
2. 成本控制率成本控制是财务部门的一项重要工作，直接影响企业的盈利能力和竞争力。
成本控制率是衡量财务部门在成本控制方面的绩效指标。
计算公式如下：成本控制率 = (本期实际成本 - 本期预算成本) / 本期预算成本 * 100%通过监控成本控制率，财务部门可以评估企业的成本管控能力，并采取相应措施减少非必要成本，提高成本效益。
3. 财务报告及时性财务报告的及时性是评估财务部门工作效率的重要指标。
财务部门应设定准时发布财务报告作为绩效考核指标，并确保报告的准确性和完整性。
及时发布财务报告有助于提供准确的财务信息，支持企业管理层决策。
4. 审计合规财务部门需要确保企业的财务活动合规，并通过外部审计验证其财务数据的准确性。
审计合规作为绩效考核指标，可以评估财务部门的风险管理和合规能力。
5. 现金流管理现金流管理对于企业的运营和发展至关重要，财务部门需要设定现金流管理的KPI指标。
常见的现金流管理指标包括现金流量表的准确性、现金流出入的合理性和现金流量的优化等。
结论财务部门的KPI绩效考核指标对于评估和监控财务部门的工作表现具有重要意义。
通过设定合适的KPI指标，并定期监测和评估，可以提升财务部门的绩效和效率，进而促进企业的可持续发展。
财务kpi绩效考核指标
财务kpi绩效考核指标财务KPI绩效考核指标随着企业竞争日益激烈，财务绩效的考核成为企业管理中至关重要的一环。
财务KPI（关键绩效指标）作为衡量企业财务绩效的重要工具，能够帮助企业评估自身的财务状况，并为制定合理的财务目标和策略提供依据。
本文将从几个重要的财务KPI绩效考核指标入手，分析其意义和应用。
1. 资金利用率资金利用率是衡量企业资金运作效率的重要指标。
它可以通过计算资产周转率、存货周转率、应收账款周转率等指标来衡量。
资金利用率高，说明企业能够高效地利用资金，提高资金周转速度，降低运营成本。
因此，企业应积极控制存货周转周期、加强应收账款的回收，以提高资金利用率。
2. 盈利能力盈利能力是衡量企业经营业绩的重要指标。
常见的盈利能力指标包括净利润率、毛利率、营业利润率等。
企业应注意提高产品销售价格和降低采购成本，以提高毛利率；同时，要控制企业各项费用，提高营业利润率。
通过提高盈利能力，企业可以实现可持续发展。
3. 偿债能力偿债能力是衡量企业偿还债务能力的重要指标。
企业应关注资产负债率、流动比率、速动比率等指标。
资产负债率过高会增加企业的偿债风险，因此企业应注意控制负债规模，降低资产负债率。
流动比率和速动比率能够反映企业偿债能力的稳定性，企业应保持合理的流动性，以保证偿债能力。
4. 现金流量现金流量是企业经营活动中最直接的财务指标，对企业的经营和发展具有重要影响。
企业应关注经营活动产生的现金流量净额、投资活动和筹资活动的现金流量等指标。
通过合理的经营管理，提高经营活动产生的现金流量净额，确保企业的正常运转。
同时，企业应合理安排投资和筹资活动，以保持稳定的现金流量。
5. 成本控制成本控制是企业实现盈利的重要手段。
企业应关注销售成本率、管理费用率、财务费用率等指标。
通过优化采购和生产流程，降低销售成本；通过合理的人员配置和资源利用，降低管理费用；通过合理的财务管理，降低财务费用。
通过有效的成本控制，企业可以提高竞争力，实现可持续发展。
公司财务部绩效考核指标与KPI
公司财务部绩效考核指标与KPI财务部是公司的重要部门之一，负责公司的财务运营管理和财务决策。
为了提高财务部门的绩效和实现公司的财务目标，需要设定一系列的绩效考核指标和关键绩效指标（KPI），以衡量财务部门的工作质量和效果。
本文将介绍一些常见的财务部绩效考核指标和KPI。
1.绩效考核指标(1)财务报表准确性：财务报表是衡量企业财务状况和经营成果的重要依据，财务部门需要确保财务报表的准确性和真实性，以防止错误和欺诈。
(2)财务成本管理：财务部门需要有效管理公司的财务成本，包括优化支出、减少浪费和提高效率。
可以通过降低采购成本、合理控制人员薪酬和提高资金管理效率等方式来实现财务成本管理的目标。
(3)资金管理：财务部门需要确保企业的资金充足，并合理利用和配置公司的资金。
可以通过优化现金流管理、降低债务成本、提高投资回报率等手段来实现资金管理绩效。
(4)收款周期：收款周期是衡量公司的资金回收速度和效率的指标之一、财务部门需要努力缩短客户的付款周期，以提高公司的现金流和运营效率。
(5)成本控制：财务部门需要推动全面的成本控制，包括降低采购成本、减少生产成本、优化销售费用等措施，以确保公司的盈利能力和竞争力。
2.关键绩效指标（KPI）(1)财务收入增长率：财务部门需要追求公司财务收入的持续增长，可以通过提高销售额、拓展新市场、优化产品组合等方式来实现。
(2)成本收入比：成本收入比是衡量企业成本管控效果的重要指标。
财务部门需要通过降低成本、合理控制支出来提高成本收入比，以提高公司的竞争力和盈利能力。
(3)项目资金回收周期：财务部门需要监控和管理项目资金的使用和回收。
项目资金回收周期应尽可能缩短，以提高资金利用效率和投资回报率。
(4)现金流量：财务部门需要确保公司的现金流量平稳和正常，以支持公司的日常运营和发展。
可以通过优化应收账款管理、加强供应链金融等手段来提高现金流量的质量和稳定性。
(5)费用管理率：费用管理率是衡量企业费用管理效果的指标。
财务kpi考核具体指标
财务KPI考核具体指标引言财务KPI（关键绩效指标）是衡量企业财务绩效和健康状况的重要工具。
通过制定和监测财务KPI，企业能够全面了解其财务表现并采取相应的措施来改进业务运作和提高盈利能力。
本文将介绍一些常见的财务KPI考核具体指标，帮助企业建立有效的财务绩效评估体系。
1. 资产负债比率（Debt to Assets Ratio）资产负债比率衡量了企业资产的融资程度，也就是债务和资产之间的关系。
计算公式为：资产负债比率 = 总债务 / 总资产。
资产负债比率的目标是保持在合理的范围内，即企业能够承受债务的风险，而不至于过度借贷。
高资产负债比率可能意味着企业财务风险较高，需要采取措施降低负债。
2. 负债资产比率（Debt to Equity Ratio）负债资产比率衡量了企业债务与股东权益之间的关系。
计算公式为：负债资产比率 = 总债务 / 股东权益。
负债资产比率的目标是保持适度，以确保企业能够吸引投资者并灵活运用借入资本。
较高的负债资产比率可能表示企业过度依赖债务融资，存在财务风险。
3. 资本周转率（Capital Turnover）资本周转率衡量了企业资产的有效利用程度。
计算公式为：资本周转率 = 销售收入 / 总资产。
较高的资本周转率表示企业有效地运营资产用于生产销售，利润率较高。
较低的资本周转率可能意味着企业在资产运营上存在问题，需要优化业务流程和资源配置。
4. 毛利率（Gross Profit Margin）毛利率是衡量企业每一单位销售额中的盈利能力。
计算公式为：毛利率 = (销售收入 - 销售成本) / 销售收入。
较高的毛利率表示企业运营效益较高，能够在生产和销售中获得更高的利润。
毛利率的提升可以通过控制成本、提高销售价格或改进生产工艺来实现。
5. 净利润率（Net Profit Margin）净利润率衡量了企业每一单位销售额中的净利润能力。
计算公式为：净利润率= 净利润 / 销售收入。
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国家统计局企业调查总队企业集团竞争力评价体系
指标名称
指标性质及主要意义
1.营业收入 2.出口比例 3.总资产贡献率 4.劳动生产率 5.流动资金周转率 6.净资产增值率 7.营业收入增长率 8.利润增长率 9.年固定资产投资比例 10.投资收益 11.新产品销售比重 12.研究开发费用比重 13.组织形式与出资人制
• 帮企业辨别、寻找卓越企业及其卓越的管理功能，并将之扬弃性地吸收、 消化到企业的经营计划中来，从而激励管理人员更好地完成绩效计划；
• 通过对标杆企业成功做法的挖掘，决定采取何种措施保持企业的持续发 展，从而克服阻碍企业进步的毛病；
• 使企业发现过去没有意识到的技术或管理上的突破；学习过程中能使得 企业间各个部门的结合更加紧密无间；
•WEF 的《全球国际竞争力报告》指标数据的获 得采取专家评议方法，对参评国家和地区的 4314 位专家进行问卷调查，从而获得相关数据
瑞士洛桑国际管理开发学院评价体系
•IMD每年以《世界竞争力年鉴》的形式发表数 据及评价结果，国际竞争力指标被分为 381 项 ，其中 249 项为统计指标（硬指标），其余 132 项是“软指标”，通过问卷调查采集。目前 将指标划分为八类要素：即国内经济实力、国际 化程度、政府作用、金融环境、基础设施、企业 管理、科研开发和国民素质。企业管理类指标包 括生产率、劳动力成本、公司业绩、管理效率和 企业文化
• 为企业提供了一种可行、可信的奋斗目标，以及追求不断改进的思路， 是现新目标以及寻求如何实现这一目标的一种手段和工具，具有合理性 和可操作性；
• 有助于企业更加认识到企业外部环境的威胁，有助于企业培育一种不断 学习、持续改进的文化，有助于企业建立学习型组织。
对标的类型
内部对标 竞争性对标 行业（同业）对标 一般性对标
P7
对标指标体系分析
世界主要杂志的企业竞争力评价体系，主要采用公司规模、收入、股价等 财务指标进行衡量，除指标本身的局限性，仅能反应过去决策的结果，不 能全面客观的反应企业内部管理和未来的成长，不考虑行业特性。
《财富》评价体系
《财富》杂志分两个评价体系：
•（1）500 强评价体系，评价指标主 要包括：营业收入、营业利润、资产 和雇员。排名以营业收入指标为基准 ，评价数据选取各公司上年的财务数 据，主要评价公司过去的竞争能力， 而对于公司潜在的竞争力却难以评价
对标类型
内部对标 竞争性对标 行业对标 一般性对标
绩效改进程度
低 中 高 高
结果
重大改进 比竞争对手更好 重大改进 改变行业规则
对标管理体系规划
目录
对标管理概述 集团财务对标指标体系分析 集团财务业务流程KPI对标体系
P6
对标指标体系分析
世界经济论坛（WEF）和瑞士洛桑国际管理开发学院（IMD）的企业竞 争力评价体系，是国家竞争力评价体系组成的一部分，不能单独的做为 全面评价企业竞争力的指标体系。
•（2）最受赞赏公司评价，评价指标 包括：公司的创新能力、产品的服务 质量、管理质量、长远投资评估、社 区与环境的责任感、吸引与留住人才 的能力、资产应用整合能力、国际经 营运作能力。
•邀请 10000 名企业专家作为评估专 家，评估方法采用专家打分法
《商业周刊》评价体系
《福布斯》评价体系
•《商业周刊》是世界最大的财经周刊 之一，属于美国著名的媒体集团麦格 劳希尔（标准普尔指数的制定者和拥 有者），主要评价市值最大的公司。 每年以当年5月最后一个交易日的全球 各大股票交易市场的股票收市价为基 准，并全部折算为美元，计算出全球 发达国家市场（具有全球可自由交易 的证券市场）市值最高的1000家上市 公司。
目录
对标管理概述 集团财务对标指标体系分析 集团财务业务流程KPI对标体系
P1
对标管理的内涵
对标管理定义 指企业持续不断地将自己的产品、服务及管理实践活动 与最强的竞争对手或那些被公认为是行业领袖的企业的 产品、服务及管理实践活动进行对比分析的过程； 实质上是指一种为促进企业绩效的改进和提高而寻找、 分析并研究优秀的产品、服务、设计、流程及管理实践 的系统方法和过程。
对标管理基本要素
最佳实践； 度量标准（对标指标体系）。
对标管理的关键
适当选择和确定被学习和借鉴的对象和标准（标杆企业）
对标管理的内涵
对标的可能作用
• 企业可以选择标杆，确定企业中、长期发展战略；并与竞争对手对比分 析，制定战略实施计划，并选择相应的策略与措施；
• 可以作为企业业绩提升与业绩评估的工具；
度 14.组织机构 15.总经理素质 16.总经理职权 17.董事会、监事会职权 18.奖惩制度及执行情况 19.质量管理 20.劳动、人事、分配制
度 21.技术创新中心 22.技术开发人员
规模、市场分额 出口竞争力、国际化 资金利用效率 劳动效率 流动资金利用能力 资本增长 业务增长、市场分额、成长性 利润水平、成长性 规模扩张 投资获利能力 创新能力 潜在的技术竞争力、技术密集程度 企业制度安排
•《商业周刊》1000家最大公司的排名 客观上反映了全球股票市场的风云变 幻，也向我们揭示了全球最具成长性 的公司的情况
•《福布斯》杂志综合了《财富》和《 商业周刊》的评价体系，每年以被评 价公司的营业额、利润、资产额、和 股票市值作为评价体系，并分别排名Biblioteka P8对标指标体系分析
在国内较有影响的有国家统计总局和中国经营报提出的企业竞争力指 标体系，也主要以财务指标为主要评价依据。另外，与中国企业家协 会共同主持的中国企业500强排名， 以销售收入为评选基准，虽然简单 易行，但对企业实际价值的全面评价不足，不考虑行业特性。
世界经济论坛（WEF）评价体系
•WEF是国际上最有影响的竞争力研究机构之一 ，每年出版《全球国际竞争力报告》，以未来 5-10 年的中长期人均 GDP 的经济增长为基础， 建立多因素决定的系统评价体系，WEF体系包括 195 个指标，其中硬指标 68 个，软指标 127 个 ，指标体系划分 8 大要素，企业竞争力作为国际 竞争力的重要组成并包含其中。在企业竞争力评 价部分，有比较稳定的理论、评价体系和方法。