财务报销流程与注意事项
费用报销流程及注意事项
发票，旅游合同、领导审批、《工作呈批表》
租金 《房租合同》、合同审批表、押金收据、发票、付款通知书等
广告费、服务费等其他费用
发票、合同、合同审批表
注：纸质附件的合同为关键页复印件，合同原件合同审批表需给回总部财务存档。
3、发票不合格
报销流程
02
——我们对“智能回收箱调研分析“的报告内容进行剖析，结合外部数据源 初步分析出该产品的C端用户画像和用户痛点
感谢聆听！
THANKS!
• ｛｝
1、房租费用：办公室房租、门面及宿舍租金、物业及水电 2、差旅费：交通费、餐费、住宿、出差补助、加油、停车费等 3、招待费：业务关系招待客户产生的餐费、住宿、礼品及考察等
费 用 分 类
4、人工费用：工资、社保、公积金、员工福利（加班、团建等）、 培训费、工会经费等 5、广告宣传费：广告费、推广费、业务宣传等 6、专业服务费：技术服务、咨询服务、信息服务、审计验资、商标 及软著注册、软件维护等 7、办公费用：办公用品、快递、服务托管、绿化、招聘、清洁、设 备租赁、会议等 8、通讯费用：固话费、网络及宽带费用、网络安全费等 9、其他费用：除以上条款外的其他费用
注意事项
03
——我们对“智能回收箱调研分析“的报告内容进行剖析，结合外部数据源 初步分析出该产品的C端用户画像和用户痛点
报销事项温馨提示：
1、个人报销请根据劳动合同主体选择报销公司
2、个人报销单笔金额小于200元的费用，可选择按月或者按部门汇总申请
3、个人报销请提供工资卡对应账号（阅品/食趣/秒兔为工行，匠子为招行），有借款情况下个 人报销优先抵借支 4、按报销标准提交申请，公司有合作的供应商要走对公支付 5、供应商收款资料变更：在报销单上用铅笔注明，同时附上对方加盖公章的变更说明 6、报销时点：工作日9：00-16：30交单，9：00-17：00安排付款，紧急款项一定记着《外出申请单》、《差旅费明细表》、发票（如为滴滴发票须附行程）、私车公用按出差申请单上 行政填写的里程数*1元/公里补助。 发票、考勤打卡记录 《招待费申请》、发票 发票、《申购单》、《送货单》、《入库单》 发票，团建申请审批邮件（中心负责人），注明时间、费用、聚餐人员
财务费用报销制度及流程
财务费用报销制度及流程财务费用报销制度及流程是指企业在财务管理过程中，对各项费用进行报销的规定和操作流程。
以下是一个简单的财务费用报销制度及流程：一、费用报销制度1. 报销范围：费用报销包括但不限于差旅费、办公费、招待费、邮寄费、通讯费、租赁费等。
2. 报销标准：根据企业规定和财务管理制度，对各项费用进行报销，不同费用有不同的报销标准和流程。
3. 报销时间：企业应规定报销时间，员工应在规定时间内提交报销申请，以便及时核销费用。
4. 报销方式：企业应规定报销方式，包括纸质报销单和电子报销单。
5. 审批程序：根据企业规定，费用报销需要经过一定的审批程序，通常包括部门经理、财务人员和总经理的审批。
二、费用报销流程1. 准备报销单：员工根据实际发生的费用填写报销单，并按照报销制度和标准计算金额。
2. 审批签字：员工将报销单提交给部门经理审批签字，然后交给财务人员进行审核。
3. 财务审核：财务人员对报销单进行审核，包括核对金额、核实费用类型等。
4. 总经理审批：如果报销金额超过一定限额，需要经过总经理审批。
5. 支付款项：财务人员根据审核通过的报销单支付相应款项给员工。
三、注意事项1. 发票问题：员工在填写报销单时，需要提供相应的发票或收据，以保证费用的真实性和合法性。
2. 报销时间限制：企业应规定报销时间限制，员工应在规定时间内提交报销申请，避免影响费用的核销。
3. 审批程序严格：审批程序应严格遵守企业规定和财务管理制度，确保费用的合法性和合理性。
4. 防止虚假报账：为了防止虚假报账，企业应建立内部审计机制，对费用报销进行监督和检查。
总之，财务费用报销制度及流程是企业管理的重要组成部分，可以规范企业财务管理，提高企业的经济效益和管理水平。
财务费用报销流程及注意事项
陈X在出差前填写派遣单和借款单，审批完成后，凭借款单和派遣 单到财务预支差路费3000元，借款单留财务，作为财务付款的凭 证。 陈X回来后，填写报销单，报销差路费2500元，余款500元退回财 务。 财务收到余款500元后，开收据给陈X. 流程结束。
出差制度介绍
1、出差标准
职务
一般员工
可使用交通工具
• 上端未对齐
常见的不规范的粘贴
• 不正确的贴票方法
常见的不规范的粘贴
• 发票不完整
常见的不规范的粘贴
• 粘贴不牢（片片飞）
规范的粘贴
• 贴在左上角
规范的粘贴
• 整理后的粘贴
报销单的填写及报销流程
• 报销单的填写 公司报销单的种类，分为两种：一种是普通报销单，另一种是差 旅费报销单
一、报销单填写的要求有下几点： 1、大小写要一致，大写未到分应在后加（整、正）字 2、单据票面整洁，无涂改，无错字白字。 3、大小写要顶格写，空间不要留的太大，小写要加人民币符号 。 4、顶票要用铅笔在备注拦写清实际费用项目 5、一定要把经办人、客户写清楚 6、发票上的客户一定要和所报销单位的名称一致
反面例子：虚假发票
• 同一次消费的几张发票的发票号码相同， 相同为虚假发票
反面例子：非行政事业单位收 据
• 收据不可以报销（行政事业单位的除外）
大家看看，假如这 是一张发票，不是 收据，可不可以报 销
（三）、原始单据粘贴规范
在日常报销工作中，我们经常发现有一 些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘 贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不 整齐，这些都给会计报销的后续工作 （合计金额、稽核、装订、会计档案保 管等）带来很大的不便，尤其是耽误报 账者的时间。鉴于上述情况，现将财务
财务报销制度及报销流程完整版
财务报销制度及报销流程完整版一、财务报销制度概述二、财务报销制度的组成1.费用报销范围：明确规定哪些费用可以进行报销，包括但不限于差旅费、通讯费、办公费、业务招待费等。
2.报销申请流程：规定报销人员提交报销申请的方式、相关资料的准备和填写，以及提交的时间要求等。
3.报销审批流程：明确报销申请的审批流程和审批的层级关系。
一般情况下，报销申请需要经过部门主管或财务总监的审批后方可报销。
4.报销支付流程：规定财务部门对已批准报销申请进行付款的流程，包括支付方式和时间等。
5.报销核对与审计：明确财务部门对报销申请的核对和审计要求，确保报销的真实性和合规性。
三、财务报销流程1.报销申请：报销人员准备相关报销资料并填写报销申请表，包括费用明细、费用发生的原因、相关票据的附图等。
报销人员需要在规定的时间内将报销申请提交给部门主管或财务总监。
2.报销审批：部门主管或财务总监对报销申请进行审批，审批的内容包括费用的合理性、真实性和合规性等。
如果需要，审批人员可以要求报销人员提供进一步的解释或证明材料。
3.报销支付：经过审批的报销申请交由财务部门进行支付，财务部门会核对相关报销资料和申请表，确保金额和事由的准确性。
支付可以通过银行转账、支票或现金等方式进行。
4.报销登记与归档：财务部门会对已支付的报销申请进行登记，并将相关资料整理归档。
归档的目的是方便日后的审计和查询。
四、财务报销注意事项1.报销申请必须按照事先规定的时间和方式进行，逾期的申请可能无法获得审批。
2.报销人员需要准备完整的报销资料，并确保所填写的内容真实准确。
3.报销人员在填写费用明细时需要注意分类，并提供相应的票据作为证明。
4.报销申请需要经过相应的审批流程，并获得批准后方可进行支付。
5.报销支付时需要核对相关的报销资料和申请表，确保金额和事由的准确性。
6.财务部门会对报销申请进行核对和审计，如发现问题可能需要向报销人员进行进一步的核实和解释。
以上为财务报销制度及报销流程的完整版，希望能对您有所帮助。
费用报销流程及注意事项
费用报销流程及注意事项费用报销流程是企业中常见的一种业务流程，适用于各类费用报销，其中包括但不限于差旅费报销、业务费报销、住宿费报销、其它报销等。
本文主要介绍费用报销流程及注意事项。
一、费用报销流程：1、经办人准备报销相关资料和凭证：（1）准备工作发生的相关资料：包括出差事由、出差人员、出差地点、住宿地点（或不需要住宿直接标明）、用餐地点（或无餐可以不录入）、用车事由等；（2）准备费用报销相关凭证：一般包括，火车票、机票、火车车票、住宿费票据、用车费票据、汽油费票据、用餐费票据、行政费用票据等，每个报销的费用都需要经办人提供凭证来核实费用的支出；2、员工填写费用报销单：将前述准备的与费用报销相关的资料和凭证，准确无误的填写于费用报销单上；3、费用报销部门审核报销单：费用报销相关资料和凭材要求正确、齐全；4、财务审核通过并做费用出纳登记：按照审批后的报销金额进行登记；5、安排办理费用付款：审核通过后，将费用支付给经办人；1、经办人在支出用途、事由、金额等一切相关报销事宜需准确无误，尤其在报销费用证明材料上要求核实，支出金额需和实际的支出相符；2、对所有的费用报销，都必须有专门的报销凭证；3、若是其他费用转账，需填写转账单；4、报销过程中要认真核实，把握报销金额，防止金额低于实际支出；5、报销过程中需要注意税费和小计一致，以免出现实际支出被应付的不符的情况；6、报销审核时，应全面考虑报销费用的合理性以及报销单的完整性，确保费用报销的准确无误；7、及时上报费用报销信息，及时报告是否有疑问，及时处理费用报销问题，避免后期经济损失。
总之，费用报销流程是企业内部重要的财务处理业务流程，其中注意事项既重要也多样，要求过程严格按照规定来进行，准确认定费用事由，把握好报销金额，依法完整填写报销单，及时上报费用报销事宜与后续的处理，以最大限度保障报销的准确性和合规性，消除财务风险，最终实现企业的财务管理安全。
财务费用报销流程及注意事项
财务费用报销流程及注意事项1.差旅费报销流程：-提交差旅费报销申请单，包括出差事由、时间、地点、相关费用明细等。
-提供相关票据和发票，如交通票据、酒店发票、餐饮发票等。
-财务部门核实票据的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
2.交通费报销流程：-提交交通费报销申请单，包括交通工具、出行起止地点、相关费用明细等。
-提供相关票据和发票，如汽车加油发票、公共交通票据等。
-财务部门核实票据的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
4.办公用品费报销流程：-提交办公用品费报销申请单，包括办公用品明细、购买时间等。
-财务部门核实购买的办公用品与申请一致性，并核实发票的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
5.招待费报销流程：-提交招待费报销申请单，包括招待对象、时间、地点、费用明细等。
-提供相关招待费发票或收据。
-财务部门核实招待费用的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
6.宣传费报销流程：-提交宣传费报销申请单，包括宣传方式、时间、地点、费用明细等。
-提供相关宣传费发票或收据。
-财务部门核实宣传费用的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
7.培训费报销流程：-提交培训费报销申请单，包括培训项目、时间、地点、费用明细等。
-财务部门核实培训费用的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
注意事项：1.提交报销申请单时，务必填写完整、准确，并附上相关票据和发票。
2.资金使用应符合公司相关政策和规定，严禁虚报、套取等违规行为。
财务报销流程
财务报销流程财务报销是公司日常经营管理中非常重要的一环，它涉及到公司资金的使用和管理，对于公司的财务状况和经营成果有着直接的影响。
因此，建立科学规范的财务报销流程对于公司的经营管理至关重要。
下面将介绍一下财务报销的流程及相关注意事项。
1. 凭证的准备。
在进行财务报销前，首先需要准备好相应的凭证。
包括但不限于发票、收据、费用报销单等。
这些凭证需要真实有效，能够明确反映报销的费用和用途。
2. 报销单的填写。
在凭证准备好之后，报销人员需要填写相应的报销单。
报销单应包括报销人的基本信息、报销的费用明细、费用所属的科目、报销的原因及用途等内容。
报销单需要填写清楚、准确，避免模糊不清或者遗漏重要信息。
3. 主管的审批。
填写完报销单后，报销人员需要将报销单提交给主管进行审批。
主管需要对报销单进行审核，确认报销的费用和用途是否合理，以及费用所属的科目是否正确。
审批通过后，主管需在报销单上签字确认。
4. 财务部门的审核。
经过主管的审批后，报销单需要提交给财务部门进行审核。
财务部门会对报销单进行进一步的审核，包括但不限于核对凭证的真实性、费用的合理性、科目的准确性等。
审核通过后，财务部门会进行报销操作。
5. 财务支付。
在报销审核通过后，财务部门会进行相应的支付操作。
支付可以采取现金、转账等方式，根据公司的具体财务管理制度进行操作。
6. 归档。
财务报销流程结束后，相关的凭证和报销单需要进行归档保存。
这样可以方便日后的查阅和审计工作，确保公司财务管理的规范和透明。
在进行财务报销流程时，需要注意以下几点：凭证的真实性和有效性是财务报销的基础，不得伪造或篡改凭证。
报销单的填写需要真实准确，不得虚报或者冒领。
主管的审批和财务部门的审核需要严格按照公司规定进行，不得私自操作或者违规操作。
财务支付需要按照公司的财务管理制度进行，不得违规支付或者挪用公款。
通过以上流程的规范操作，可以有效地保障公司财务报销的合规性和规范性，确保公司财务管理的健康发展。
财务费用报销流程及注意事项
财务费用报销流程及注意事项概述财务费用报销是企业管理中非常重要的一环。
合理的财务费用报销流程可以确保财务记录的准确性和透明度，遵循相关的费用报销制度和政策，并最大程度地减少误报和滥用的风险。
本文将介绍财务费用报销的基本流程，并提供一些注意事项以帮助企业顺利完成财务费用报销流程。
流程以下是财务费用报销的一般流程：1. 准备报销材料报销人员应准备完整的报销材料，包括发票、费用报销单、相关合同等。
2. 填写费用报销单根据企业的费用报销制度和政策，报销人员需填写费用报销单，包括报销人员的基本信息、报销事由、报销金额等。
3. 提交费用报销单报销人员将填写完毕的费用报销单提交给相关部门，如财务部门或行政部门。
4. 财务审核财务部门将对提交的费用报销单进行审核，核对报销材料的真实性和合规性。
如发现问题，将及时与报销人员联系。
5. 财务确认在确认材料的真实和合规后，财务部门将进行费用报销的确认，将报销金额记录到企业的财务系统中。
6. 支付款项财务部门将根据财务系统的记录，进行相应的付款操作，将报销金额支付给报销人员。
注意事项在进行财务费用报销时，以下事项需特别注意：1. 合规性报销人员应确保所报销的费用符合企业的费用报销制度和政策，避免违规操作。
如有疑问，应及时咨询相关部门或主管领导。
2. 填写准确费用报销单的填写要准确无误，包括日期、金额、用途等，以便财务部门进行审批和支付操作。
3. 报销材料完整报销人员应确保提交的报销材料完整，包括发票、合同等，以免造成财务审核的延迟或退回。
4. 财务报销期限不同企业的财务报销期限可能不同，报销人员应了解并遵守所在企业的财务报销期限，避免逾期造成报销失败或延误。
5. 网上报销系统许多企业已经实现了在线报销系统，报销人员可以通过企业内部系统进行报销，为了方便操作，应提前了解如何使用该系统。
6. 报销政策变动财务费用报销政策可能会根据企业的需要进行调整和变动，报销人员应及时了解并遵守最新的报销政策。
财务部门报销流程
财务部门报销流程一、报销申请1. 员工收集所有报销相关的凭证和文件，包括发票、收据、合同等。
2. 员工填写报销申请表，注明报销的事由、金额以及详细的费用明细。
3. 员工将填好的报销申请表和相关凭证提交给所在部门的主管或负责人进行审批。
二、审批流程1. 主管或负责人审查报销申请表和相关凭证，核对是否符合公司的报销政策和要求。
2. 如果申请符合要求，主管或负责人会签字批准报销申请。
3. 如果申请不符合要求，主管或负责人会要求员工进行修改或补充相应的文件。
三、财务审核1. 财务部门收到已审批过的报销申请表和相关凭证。
2. 财务人员核对报销申请表的信息和凭证的真实性，并确认申请金额与凭证匹配。
3. 如有需要，财务人员可能会与员工或主管进行进一步确认和核实。
4. 财务人员根据审核结果决定是否批准报销。
四、报销支付1. 如果报销申请通过审核，财务部门会为员工安排支付。
2. 财务人员将报销金额转账或发放支票给员工，或者将报销金额直接返还员工的银行账户。
五、记录和归档财务部门会将报销申请表、凭证和相关文件进行记录和归档，以备将来审查和审计之用。
六、其他注意事项1. 员工在报销过程中应确保提供真实、准确的报销信息和凭证。
2. 员工报销金额应符合公司规定和相关法律法规的要求。
3. 财务部门有权根据公司需求和政策进行报销审批的调整和变更。
4. 如有特殊情况或额外要求，员工应事先与财务部门进行沟通和确认。
以上为财务部门报销流程的简单介绍，通过明确的流程和规范的操作，可以提高报销效率、减少错误和纠纷的发生。
财务部门和员工都应严格按照流程要求来进行操作，以确保报销过程的顺利进行和准确性。
财务报销流程与注意事项PPT
精选ppt
4
（二）、不予报销的单据
报销 的 合法 票据
票据 粘贴 要求
日常 费用 报销
差旅 费用 报销
1
内容填写不全，字迹不清或有明显涂改、 伪造的票据一律不予报销;
2 无财务专用章的白条票据;
3
数量、单价、金额不明确的票据；
4 收据、虚假发票等票据不予报销;
5 名称必须写全称，否则不予报销.
精选ppt
精选ppt
15
• 佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整
精选ppt
16
（三）、原始单据粘贴规范
报销 的 合法票 据
票据 粘贴 要求
日常 费用 报销
差旅 费用 报销
在日常报销工作中，我们经常发现有一些票据粘 贴的不规范，例如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、 正反颠倒、很不整齐，这些都给会计报销的后续工作 （合计金额、稽核、装订、会计档案保管等）带来很 大的不便，尤其是耽误报账者的时间。鉴于上述情况， 现将财务票据粘贴要求的规范向大家做简要介绍，希 望大家在今后碰到类似业务能按规范操作。
➢ 3、不要将票据倒置粘贴； 不要用订书机订票据；
➢ 4、发票上未列清详细品名、数量、单价的（比如只写了“办公用
品一批XXX元”）以及各种购买物品的定额发票，无论金额大小，
均必须附有加盖发票专用章的购货清单或小票。定额发票要用黑笔
写上单位抬头，开具日期等信精息选p，pt 不得空白。
14
原始单据粘贴规范
精选ppt
21
精选ppt
22
精选ppt
不予报销 的单据
原始单据 粘贴规范
费用报销 一般规定
费用审批 签字流程
报销时间 的安排
精选ppt
财务报销流程与注意事项通用课件
PART 04
财务报销常见问题与解决 方案
发票丢失问题
总结词
发票是报销的重要凭证，一旦丢 失可能导致无法报销。
详细描述
如果发票丢失，应立即联系开票 方重新开具发票，并确保妥善保 管。如有必要，可购买发票的电 子版或复印件作为备份。
报销单填写错误问题
总结词
报销单填写错误可能导致报销失败或 延迟。
避免涂改
如填写有误，需重新填写报销 单，不得涂改。
PART 03
财务报销审批流程
审批流程概述
财务报销审批流程是企业内部管理的重要环节，旨在规范报销行为，确保费用合理、 合规地得到报销。
审批流程主要包括申请人提交报销申请、部门负责人审核、财务部门复核、审批人 审批等环节。
审批流程的目的是确保费用报销的真实性、合规性和合理性，防止虚假报销和违规 行为。
加强执法力度
对发现的违规行为，依法 依规严肃处理，起到震慑 作用。
PART 06
财务报销制度与政策解读
制度解 读
财务报销制度概述
详细介绍财务报销制度的定义、 目的、适用范围和基本原则。
制度内容解析
对财务报销制度的具体条款进行逐 条解读，包括报销流程、审批权限、 票据要求等。
制度更新与完善
说明财务报销制度的更新情况，以 及如何及时了解和掌握制度变化。
详细描述
填写报销单时应仔细核对各项信息， 确保准确无误。如有错误，应及时更 正并重新提交。同时，保留原始报销 单以备查验。
审批流程延误问题
总结词
审批流程延误可能影响报销进度。
详细描述
如遇审批流程延误，应及时与相关部门沟通，了解延误原因并寻求解决方案。 同时，保持耐心并定期跟进，确保审批流程顺利进行。
财务报销流程制度及要求(精选10篇)
财务报销流程制度及要求（精选10篇）财务报销流程制度及要求精选篇1第一章总则第一条为加强发票管理和财务监督，促进发票直接、快速、合理的批报，规范发票报销标准和程序，特制定本规定。
第二条江苏__房地产发展有限公司及其下属分公司、控股子公司、项目部的发票报销，必须遵守本规定。
第二章细则第三条经办人员对客户填开的发票必须认真审核，保证所取得发票的完整性、有效性与合法性。
(一)发票必须内容真实，项目齐全，字迹清楚，不得有涂改现象。
购买商品较多时，可开商品统称发票，但必须附上盖有销售方印章的发票清单。
(二)发票必须按照规定的时限、号码顺序填开，全份一次复写，各联内容完全一致。
发票合计栏必须大小写俱全，大小写金额相符。
(三)发票上必须有国家税务总局规定套印的全国统一的发票监制章，以及开票单位或个人加盖的单位财务印章或发票专用章。
(四)收款收据视为白条，经办人员有权拒绝，并不得做为发票报销。
国家行政事业性收费收据除外，但必须是套印财政监制章的收据，且该收据仅使用于收取行政事业性收费方为有效。
特殊情况开具收款收据的，视金额大小要经过财务负责人、总经理批准同意。
(五)经办人员要取得相应行业的发票，拒绝接受客户用第四条差旅费报销应严格遵守有关差旅费报销的规定，取得的费用发票应当真实有效。
(一)车票。
计程车票原则上不予报销，特殊情况确需搭乘的要注明起止地点和事由。
公交车票单人连号不得报销，多人同行的连号票必须由当事人签字确认，公交车票要注明起止地点，不注明者不予报销。
(二)住宿。
发票上必须写明时间、人数、单价、金额、公司名称，缺一不可。
入住宾馆若有多项消费的，必须附上盖有宾馆印章的消费明细单，不得统开住宿费。
(三)报销。
出差发票，该次出差的所有费用一次性报销，不得零散分次报销。
第五条因工作需要招待客人，应严格遵守有关招待费的管理规定。
招待费发票报销时，必须注明招待的事由、时间及人数。
同时，应当写明招待对象的姓名或职务以及所在单位的名称。
费用报销的主要流程
费用报销的主要流程费用报销是企业管理中的一个重要环节，也是企业员工工作中常涉及的事务之一。
它涉及到员工因公出差、办公用品采购和其他业务需要而产生的费用，需要员工将这些费用进行报销，以便企业进行合理的财务管理和预算控制。
本文将从费用报销的主要流程、注意事项和优化方案等方面进行阐述。
一、费用报销的主要流程1. 填写报销申请单：员工在进行费用报销之前，首先需要填写报销申请单。
申请单中应包含报销的费用明细、金额、时间、事由等必要信息。
员工还需要附上相关的凭证，如发票、收据、行程单等，以便财务部门核对。
2. 提交报销申请单：填写完报销申请单后，员工需要将申请单及相关凭证提交给所在部门的主管或财务部门。
财务部门将对申请单进行审核，核对报销金额和凭证的真实性。
3. 审批报销申请单：财务部门对报销申请单进行审核后，将申请单提交给上级主管进行审批。
主管将根据公司的相关规定和预算控制情况，决定是否批准该报销申请，并进行相应的审批意见的填写。
4. 报销款发放：经过主管审批后，财务部门将报销款项发放给员工。
发放方式可以是现金或通过银行转账等方式。
5. 财务登记：财务部门在发放报销款后，需要将相关信息进行登记，包括报销金额、报销事由、报销人等。
同时，还需要将报销款项从公司账户中进行核销。
6. 档案归档：完成报销后，财务部门需要将相关的报销申请单、凭证和财务登记资料进行整理和归档，以备将来进行审计和查询。
二、注意事项在进行费用报销过程中，员工需要注意以下事项：1. 凭证真实性：员工在提交报销申请单时，需要确保所附上的凭证是真实的、合法的，并与报销金额和报销事由相符。
2. 报销政策：员工需要了解公司的报销政策，明确哪些费用可以报销、报销标准和限额等。
遵循公司的报销政策可以避免因报销不合规而导致的纠纷和追责。
3. 报销时间：员工需要在规定的时间内进行报销，避免超过规定的报销期限。
延迟报销可能会导致报销申请被拒绝或扣除相应的迟报费用。
报销流程规范
报销流程规范报销是指员工因公务支出产生的费用，在经过审核审批后向公司申请报销该费用的流程。
为了确保报销工作的规范与高效进行，公司需要制定相应的报销流程规范。
下文将详细介绍报销流程规范的具体要求与步骤，以及注意事项。
一、报销申请1. 填写报销申请表员工需按照公司要求，填写完整的报销申请表格。
表格包括：报销事由、报销金额、费用明细、相关凭证等。
2. 费用明细费用明细需要详细列出每一项费用的具体内容、金额和用途。
明细需要与相关凭证相符并保持记录的准确性。
3. 相关凭证员工需要提供与报销事项相关的凭证，如发票、收据、付款凭证等。
凭证应为原件，经审核后会与报销申请表一同归档存档。
二、报销审批1. 上级审批员工提交完整的报销申请后，上级领导或财务部门进行审批。
审批程序可根据不同公司的规模和流程进行调整，但需要保证审批过程的合理性与公正性。
2. 审批意见上级审批人需在报销申请表中注明审批意见，包括批准或驳回理由。
如驳回，需说明原因并提出修改意见。
三、财务审核1. 审核报销申请表与凭证财务部门对报销申请表中的费用明细与相关凭证进行审核核对，确保符合公司的报销政策与法规要求。
2. 身份验证财务部门会对报销人员的身份进行验证，确保报销人员的合法性与权限。
3. 报销金额核算财务部门需要核算报销金额与实际支付金额是否一致，如存在差异需要及时沟通与调整。
四、报销支付1. 支付方式确认财务部门会与报销人员沟通确认报销款项的支付方式，如银行转账、现金支付等。
2. 支付流程财务部门按照公司的支付流程，办理报销款项的支付手续，并及时通知报销人员支付结果。
五、报销记录与归档1. 记录保存公司需要对所有的报销申请表、凭证、审批意见等进行记录保存，以备日后参考与查阅。
2. 归档管理报销申请表、凭证和其他相关文件需按照公司规定的归档管理程序进行整理和存档，以便于未来的核查与审计。
注意事项：1. 所有的报销申请及凭证必须真实可靠，禁止虚报、套取发票等违法行为。
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程一、报销政策及限额1.报销政策企业应制定明确的报销政策，规定各项费用的报销标准、报销期限等。
报销政策应当适用于所有员工，确保公平公正。
例如，交通费、出差费、采购费、业务招待费、差旅费等各项费用都应明确规定报销标准。
2.报销限额为了控制企业的支出情况，对于一些费用应设定报销限额。
例如，差旅费可设定每日限额，出差费可设定一次性限额。
报销限额既有助于控制成本，又能够对员工报销请求进行限度，减少报销额度过大的情况。
二、报销流程1.提交报销单员工需要填写完整的报销单，并附上相关的票据和凭证，如发票、交通费用明细等。
报销单的格式应统一，方便财务对报销申请进行审核和处理。
2.财务审核3.财务批准经过审核确认无误后，财务部门将报销单批准，并记录在报销凭证中。
同时，将批准的报销金额核减公司的账户。
4.支付报销款项核准后，财务部门将报销金额转入员工指定的银行账户。
同时，记录在公司财务账户上，并及时通知员工报销金额已到账。
5.归档保存报销工作完成之后，所有的报销单、凭证以及相关的文件应当进行归档保存。
以备日后审计或其他需要进行查验时使用。
三、其他注意事项1.报销时限制定报销制度时，应规定报销申请需要在一定的时限内完成，并及时处理，以免给员工造成不良影响。
2.善后处理对于重要的报销费用，建议在财务部门核准后再进行付款，以避免未经核准的费用被误支付。
3.资金控制报销制度中也应考虑到资金的控制，对于需要大额支付的费用，如出差费、采购费等，应设立经费审核机制，确保资金的合理安排和使用。
4.报销审计定期进行报销审计，检查企业内部报销制度的执行情况，并对报销申请进行抽样检查，确保报销流程的规范性和合法性。
以上是财务报销制度及报销流程的一般情况，具体应根据企业的规模、特点和实际情况来制定。
同时，不同企业可能有不同的报销政策和限额，在制定报销制度时，需要结合企业的具体情况制定，并在执行过程中不断进行改进，以更好地维护企业资金的安全性和合理性。
报账流程及注意事项
报账流程及注意事项报账是组织或个人向财务部门申请报销相关费用的过程。
下面将介绍报账的流程及注意事项。
报账流程：1.提交报账申请：报账申请需要填写相关报销表格，并附上必要的支持文件，例如发票、收据等。
填写时要确保表格的准确性和完整性，以及支持文件的真实性。
2.资金预算审批：报账申请被提交后，财务部门将对资金预算进行审批。
审批的标准包括费用是否合理，是否符合公司的报销政策等。
3.审批通过后，财务部门会将报账申请的金额转账到申请人指定的银行账户。
4.财务记录：财务部门会将报账记录存档，并将相关信息填入财务软件中进行账务处理。
注意事项：1.报账及时性：报账时要及时提交申请，尽量避免超过报销时限。
如果报账超时，可能会导致报账申请被拒绝或者延迟报销。
2.报销政策：在报账前，要仔细研究公司的报销政策，并确保自己的费用符合政策的要求。
有些费用可能不被公司接受或者只能给予部分报销，所以要提前了解并选择合适的费用申请报销。
3.正规发票：报账时要使用正规的发票或收据。
发票上要有明确的开票日期、金额、项目名称等信息，并与报账申请中的金额相符。
4.收取增值税发票：如涉及到增值税，要确保收到正确的增值税发票，以便在报账时能够获得相应的增值税退税。
5.收集支撑文件：在报账申请中，要附上相关的支撑文件，如发票、收据、合同等，以证明费用的合法性和有效性。
支撑文件应该与报账申请内容相符，并有明确的时间、地点、金额等细节。
6.合理费用：报账时要确保费用的合理性。
费用项目应该与工作或业务需要相关，并且符合公司的费用规定。
7.审批流程：在提交报账申请后，要确保申请经过适当的审批流程，并且审批人对报账内容的合理性和合规性进行核实。
8.财务软件：要熟悉并正确使用公司的财务软件。
填写报账申请时要仔细核对，确保金额正确无误。
9.保留相关文件：报账后，要保留好相关的支撑文件和审批文件，以备将来的审计和查询之需。
10.合规报销：在报账过程中，要遵守公司的内部控制规定，确保报账过程合规，不涉及任何违反法规和道德准则的行为。
小公司财务报销制度及报销流程2024年
一、财务报销制度：
1.报销范围：所有公司员工因公出差、采购、员工福利等费用支出均可申请报销。
2.报销凭证：所有报销申请需要提供相应的凭证，包括发票、收据、合同、明细表等。
3.报销限额：根据职务和岗位的不同，公司设定了不同的报销限额，超过限额的费用需上级批准。
4.报销时间：报销申请需要在费用支出后的10个工作日内提交财务部门。
二、财务报销流程：
1.报销申请：员工根据实际发生的费用，填写《财务报销申请表》，并提交相应的凭证。
3.报销审批：财务部门完成审核后，将报销申请交由上级领导审批。
上级领导审核通过后，将签字盖章并将申请交回财务部门。
4.报销支付：财务部门收到上级领导审批的报销申请后，将在10个工作日内办理支付手续。
公司将通过银行转账等方式支付报销费用。
5.报销记录：财务部门需将报销申请及相关凭证归档并做好记录，以备将来审计和查询。
三、报销注意事项：
1.报销凭证必须真实、合法、正规并与报销情况相符。
2.超过报销限额的费用需提前向上级领导申请，并获得批准后方可报销。
3.如有个人消费与公司费用发生混杂的情况，需提供详细的消费明细并将个人费用剔除。
4.如有特殊情况不能按时报销，需提前向财务部门提出申请，并说明原因。
财务部门将根据实际情况进行处理。
以上是小公司2024年的财务报销制度及报销流程，希望能对您有所帮助。
请注意，在实际操作中，可以根据公司的具体情况进行适度调整和完善。
财务报销流程公司财务报销的流程及关于公司财务报销流程
财务报销流程公司财务报销的流程及关于公司财务报销流程公司财务报销流程是指员工在工作中产生的费用支出，在符合公司政策和规定的前提下，向公司申请报销。
财务报销流程的设计和执行，可以确保公司对员工费用支出的合理审批和控制，保持公司财务的健康、稳定和透明。
一、财务报销流程的基本步骤：1.费用发生：员工在工作中产生费用，如差旅费、交通费、招待费等。
2.费用记录：员工需准确记录费用的种类、时间、金额和相关凭证等信息，并保存好相关发票、单据等材料。
3.费用申请：员工向所在部门提出费用报销申请，填写费用报销申请单，并附上相关的发票、票据等凭证。
5.费用审批：审核通过后，所在部门负责人将费用报销申请单转交给财务部门，由财务部门负责人进行审批。
6.费用支付：审批通过后，财务部门将费用支付给员工。
支付方式可以是现金、转账或支票等。
7.费用登记：财务部门对支付的费用进行登记，确保费用的准确记录和追溯，并将相关信息整理归档。
8.费用核算：财务部门在一定时间间隔内，对公司的费用进行汇总和核算，形成财务报表和报销记录，以便于公司进行财务分析和决策。
二、关于公司财务报销流程的注意事项：1.明晰费用政策：公司应明确制定费用报销的政策和规定，具体明确各项费用的标准和限额，使员工能够清楚地了解和遵守费用政策。
2.完善报销单据：员工在申请报销时，需要填写完整的费用报销单，并提供相关的发票、票据等凭证，以确保费用的真实性和合法性。
3.严格审批程序：公司应设立严格的审批程序，确保对费用报销申请进行有效的审核和审批，避免违规和滥用费用的情况发生。
4.加强内部控制：公司应加强内部控制，对费用报销进行监督和管理，防范风险和损失，并定期进行内部审计和风险评估，确保财务报销流程的规范和高效。
5.合理性和透明度：公司应强调费用报销的必要性和合理性，员工在填写申请单时，应真实记录费用的用途和目的，提供充分的解释和解答，并及时向员工公布费用使用情况，保持财务报销的透明度。
单位财务报销流程及注意事项
确保信息录入准确，准备好支付相关文件。
付款
发放报销款项
根据审批情况，向申请人发放报销款项，通常通过银行转账或现金。
财务人员
每周
记录付款信息，确保款项准确发放。
记录归档
归档报销申请及相关文件
将报销申请表、发票、审批文件等归档保存，备查。
财务人员
每周
归档时注意分类清晰，确保文件的安全性。
反馈与改进
收集反馈并优化流程
收集员工和审核人员对报销流程的反馈，进行流程改进。
财务部门
每季度
根据反馈优化流程，提高报销效率。
单位财务报销流程及注意事项
步骤
操作内容
具体说明
责任人
时间安排
注意事项
提交申请
填写报销申请表
员工填写报销申请表，并附上相关的发票或证明材料。
员工
每次报销时
确保申请表信息完整，附上合法有效的发票。
审核申请
初步审核报销申请
部门经理或审核员检查申请表和附件，确保信息的准确性和完整性。
部门经理
ห้องสมุดไป่ตู้每周
核对报销内容与预算，确认发票的合法性。
财务审查
财务部门审核
财务部门核实报销申请的金额、发票真实性及相关政策。
财务人员
每周
确保报销金额符合公司政策和预算
批准报销
获取审批签字
审核通过后，获取上级主管或财务负责人的批准签字。
财务人员
每周
确保所有必需的审批签字都已获得
处理报销
录入系统并准备付款
在财务系统中录入报销信息，并准备进行付款操作。
财务人员
日常费用及差旅费报销流程与注意事项
日常费用及差旅费报销流程与注意事项一、日常费用报销流程1. 收集相关票据和发票，包括物品购买凭证、餐饮费发票、通讯费用发票、差旅交通费发票等。
2. 合理分类记账，对不同类型的费用设定不同的账户，确保财务去向清晰。
3. 仔细填写报销单，填写报销单时需要仔细核对相关信息，确保报销单信息与所收集的票据和发票一致。
4. 提交报销单和相关票据和发票，将填好的报销单和收集到的票据和发票一并提交给财务部门。
5. 审核和审批，财务部门对报销单进行初步审核并发起审批流程。
6. 报销，一旦报销单审核通过，财务部门将进行记账并发放报销费用。
二、日常费用报销注意事项1. 费用类型审核，申请人需要仔细核对所提交的费用类型，确保以正确的方式申请费用。
2. 单据齐全，申请人需要收集齐全的票据和发票，并按照要求进行分类记账，确保财务去向清晰。
3. 报销单填写，申请人需要仔细填写报销单，确保所填写的信息准确无误。
4. 国家和企业规定，申请人需要遵守国家和企业的相关规定和政策，确保申请费用的合规性和合法性。
5. 所有费用均需审批，无论报销单金额大小，都需要经过审批流程，严格执行财务规定。
三、差旅费报销流程1. 准备差旅费用票据，包括交通费用、住宿费用、餐饮费等。
2. 安排合理的行程，确保差旅费用计算准确无误。
3. 根据企业规定填写差旅费用报销申请单。
4. 提交差旅费报销申请单和相关票据，交给财务部门。
5. 财务部门进行审核和审批，并发放报销费用。
四、差旅费报销注意事项1. 工作行程详细记录，申请人需要仔细记录差旅的工作行程、会议和拜访等，确保费用计算的准确性和合理性。
2. 费用计算准确，申请人需要仔细核对交通、住宿、餐饮等各项差旅费用的计算，确保准确无误。
3. 原始票据保存，申请人需要保留差旅所有费用的原始票据，方便财务部门审核。
4. 所有费用均需审批，申请人需要严格遵守差旅费用审批流程，所有费用都需经过财务部门的审核和审批。
5. 遵守国家和企业规定，申请人需要遵守国家和企业的相关规定和政策，确保申请差旅费用的合规性和合法性。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
精品课件
原始单据粘贴规范
财务报 销管理
借款管 理规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
示例1.票据粘贴： 如图：靠装订线右侧，自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票 据，要求每张票据均保证贴在粘贴单上，不得以票贴票， 不得集中在中间粘贴，不得将票据贴到粘贴单外
2.内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全， 字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，严禁涂改。
3.印章要齐全，须有收款单位印章(财务专用章或发票专用章)及收款人签 字(章)；事业单位的收据，要有财务专用章；企业和个体户须是税务部门统 一印制的收据。
4.从外单位取得的原Байду номын сангаас单据(车、船、飞机票等)，因保管不善而被盗或遗 失，后果自负。
精品课件
票据整理粘贴要求
1、票据分类。对于集中较多的票据按照内容进行分类，如办公 用品、电话费、差旅费、市内交通费等等，按照类别分别粘贴。
2、将票据整理齐后，将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单 装订线内侧和粘贴纸的上边依次均匀排开横向粘贴，且应避免将 票据贴出粘贴单外。装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中 在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄。
财务报 销管理
借款管 理规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
填写规范及注意事项
➢ 5、原始粘贴单上相关数据填写规范要求：
➢ 1) 阿拉伯数字要加上人民币符号，如：报账金额为12345元，则在 阿拉伯数字填写栏内填写￥12345.00元。
➢ 2) 大写汉字栏内应按规范汉字在已经印刷好的相应位数内填写数 字大写，并在大写汉字前的每一空位上画“X”，在数字是0的位 置填写汉字“零”。例如，报账金额为2034.50元，则大写数字栏 内填写： X拾X万贰仟零佰叁拾肆元伍角零分
3、如果票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照先大后小 的顺序粘贴； 票据比较多时可使用多张粘贴单
4、对于比粘贴单大的票据或其他附件，也应沿装订线粘贴，超 出部分可以按照粘贴纸大小精折品叠课件在粘贴范围之内。
精品课件
精品课件
票据粘贴
票据应当横向粘贴，胶水涂在票据的背面粘贴端
精品课件
精品课件
➢ 3、不要将票据倒置粘贴； 不要用订书机订票据；
➢ 4、发票上未列清详细品名、数量、单价的（比如只写了“办公用 品一批XXX元”）以及各种购买物品的定额发票，无论金额大小， 均必须附有加盖发票专用章的购货清单或小票。定额发票要用黑笔 写上单位抬头，开具日期等信精品息课，件 不得空白。
原始单据粘贴规范
精品课件
报销 的 合法 票据
票据 粘贴 要求
日常 费用 报销
差旅 费用 报销
反面例子：印章不清或根本没有印章的发票无效。
产生这样的问题原因之一是有的经营单位为了推 卸责任保护自己，在出具假发票时，故意不将印章印 清或拒绝盖章，消费者事后无法再去索要真票。
精品课件
报销 的 合法 票据
票据 粘贴 要求
精品课件
• 佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整
精品课件
（三）、原始单据粘贴规范
报销 的 合法 票据
票据 粘贴 要求
日常 费用 报销
差旅 费用 报销
在日常报销工作中，我们经常发现有一些票据粘 贴的不规范，例如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、 正反颠倒、很不整齐，这些都给会计报销的后续工 作（合计金额、稽核、装订、会计档案保管等）带 来很大的不便，尤其是耽误报账者的时间。鉴于上 述情况，现将财务票据粘贴要求的规范向大家做简 要介绍，希望大家在今后碰到类似业务能按规范操 作。
不予报销 的单据
原始单据 粘贴规范
费用报销 一般规定
费用审批 签字流程
报销时间 的安排
精品课件
报销 的 合法 票据
票据 粘贴 要求
日常 费用 报销
差旅 费用 报销
（一）对原始单据的要求
1.发票必须是发票联或报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠 笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作为报销单据。
无效,如“现金收讫”章。（行政事业单位收据等除外）
精品课件
报销 的 合法
反面例子：报销项目与发票内容不一致。票据
票据 粘贴 要求
日常 费用 报销
差旅 费用 报销
左图发票为订票发票， 不能用于报销市内交通费
左图发票上的发票章为某饭店， 不能用于报销市内交通费。 后经网上查询此发票，发现此 发票章与网上信息也不符。
报销 的 合法 票据
票据 粘贴 要求
• 正面例子：要素填写齐全，盖章清晰
日常 费用 报销
差旅 费用 报销
精品课件
反面例子：要素填写不全，章不清晰
报销 的 合法 票据
票据 粘贴 要求
日常 费用 报销
差旅 费用 报销
要素填写不全
精品课件
章不清晰
报销 的 合法 票据
票据 粘贴 要求
日常 费用 报销
差旅 费用 报销
财务报销流程与注意事项
精品课件
潍坊能源财务部 2013年10月
目标
为普及财务知识，保证财务工作的严谨性，以 及财务资料的完整性，同时理顺工作流程，提高工作 效率，特编制本资料。
精品课件
财务 报销 管理
报销 的 合法 票据
票据 粘贴 要求
日常 费用 报销
差旅 费用 报销
财务报销 管理规定
对原始单 据的要求
日常 费用 报销
差旅 费用 报销
反面例子：同一次消费的几张发票的发票号码相同， 相同为虚假发票
精品课件
原始单据粘贴规范
填写规范及注意事项
➢ 1、所有经济业务均应提供正规合法票据；发票要填写完整，字迹 清晰，没有涂改、污染，发票专用章清晰可辨。假发票、空白发票 和填写不规范的发票，不予报销。
➢ 2、应使用黑色水笔或钢笔以规范汉字填写粘贴单，绝对不允许使 用圆珠笔、铅笔或者红色的笔书写，并且绝对不得涂改，经办人、 报账人、单据张数等信息应如实完整填写；
精品课件
（二）、不予报销的单据
报销 的 合法 票据
票据 粘贴 要求
日常 费用 报销
差旅 费用 报销
名称必须写全称，否则不予报销.
15 内容填写不全，字迹不清或有明显涂改、 伪造的票据一律不予报销;
2 无财务专用章的白条票据;
3
数量、单价、金额不明确的票据；
4 收据、虚假发票等票据不予报销;
精品课件
反面例子：要素填写不全，品名过于笼统且无清单或小票。
精品课件
反面例子：发票抬头不是公司的全称，而的合票报法据销是票粘要地据贴求 名日费报。常用销
差旅 费用 报销
精品课件
反面例子：章不合规。
报销 的 合法 票据
票据 粘贴 要求
日常 费用 报销
差旅 费用 报销
发票上必须加盖发票专用章，加盖其他类型章的发 票