连锁企业财务管理制度参考文档202006
连锁公司财务管理制度范本
第一条为加强连锁公司财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于连锁公司及其所有分支机构，包括但不限于各门店、配送中心、总部等部门。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法性原则：严格遵守国家法律法规和财务政策；2. 实用性原则：根据公司实际情况，制定切实可行的财务管理措施；3. 严谨性原则：确保财务数据的准确性和完整性；4. 风险控制原则：加强财务风险防范，保障公司财产安全。
第二章财务管理组织架构与职责第四条连锁公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部设部长一名，副部长若干名，下设会计科、出纳科、审计科等部门。
第五条财务部职责：1. 负责编制公司年度财务预算和财务计划，并监督执行；2. 负责公司资金筹集、运用和偿还；3. 负责公司财务报表编制、分析、汇总和上报；4. 负责公司税务筹划、税务申报和税务核算；5. 负责公司内部审计、风险控制；6. 负责公司财务档案管理。
第三章资金管理第六条资金管理遵循以下原则：1. 合理筹集资金，降低融资成本；2. 优化资金结构，提高资金使用效率；3. 加强资金安全管理，防范资金风险。
第七条资金筹集：1. 公司应合理安排融资计划，确保资金需求；2. 优先采用内部资金筹集，如留存收益、内部融资等；3. 在必要时，通过银行贷款、发行债券等方式筹集外部资金。
第八条资金运用：1. 优先用于公司主营业务发展，提高公司核心竞争力；2. 合理分配资金，确保公司各项业务有序开展；3. 加强资金监管，确保资金使用合规。
第四章会计核算与报表第九条会计核算遵循以下原则：1. 实事求是原则；2. 权责发生制原则；3. 配比原则；4. 重要性原则。
第十条会计科目设置：1. 按照国家会计准则和公司实际情况，设置会计科目；2. 会计科目应具有明确的经济意义和便于管理；3. 会计科目设置应保持稳定，不得随意增减。
连锁经营公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强连锁经营公司的财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司资产安全，促进公司健康发展，根据《企业财务通则》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及下属各连锁门店的财务管理工作。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 遵纪守法原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 诚信原则：坚持诚实守信，公平公正，维护公司及股东利益。
3. 效率原则：提高财务管理效率，降低财务成本。
4. 安全原则：确保公司资产安全，防范财务风险。
第二章财务组织架构与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作的组织实施。
第五条财务部的主要职责：1. 制定公司财务管理制度，组织实施财务管理制度。
2. 负责公司财务报表编制、审核、报送等工作。
3. 负责公司资金管理、成本控制、预算管理等工作。
4. 负责公司税务筹划、税务申报等工作。
5. 负责公司财务风险防范、内部控制等工作。
6. 指导、监督各连锁门店的财务管理工作。
第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下原则：1. 统一管理原则：公司资金由财务部统一管理，各连锁门店不得自行设立账户。
2. 集中支付原则：公司资金支付实行集中支付，不得分散支付。
3. 安全原则：确保公司资金安全，防范资金风险。
第七条资金收支管理：1. 各连锁门店的资金收入应全额上缴公司，不得截留、挪用。
2. 公司资金支出应按照预算执行，不得超支。
3. 资金支付实行审批制度，严格按照审批权限进行。
第四章成本管理第八条公司成本管理遵循以下原则：1. 成本效益原则：在保证产品质量和服务的前提下，降低成本。
2. 标准化原则：建立健全成本核算标准，实现成本控制。
3. 信息化原则：运用信息技术手段，提高成本管理效率。
第九条成本管理内容包括：1. 建立健全成本核算体系，定期进行成本核算。
2. 加强成本控制，优化成本结构。
3. 定期分析成本变动原因，提出改进措施。
连锁零售企业财务管理制度
第一章总则第一条为加强连锁零售企业的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障企业健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业及其下属各连锁门店的财务管理工作。
第三条财务管理工作应遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家有关法律法规，执行财务管理制度，确保财务工作合法合规。
（二）权责分明：明确各部门、各岗位的职责，确保财务工作有序进行。
（三）开源节流：合理利用资金，提高资金使用效益，降低成本，增加企业盈利。
（四）实事求是：客观、真实、准确地反映企业财务状况，确保财务信息真实可靠。
第二章组织机构与职责第四条企业设立财务部，负责企业财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）制定企业财务管理制度，并组织实施。
（二）编制企业财务报表，进行财务分析，为企业决策提供依据。
（三）负责企业资金管理，确保资金安全、合理使用。
（四）负责企业税务管理，确保企业依法纳税。
（五）负责企业财务档案管理，确保财务档案完整、安全。
第三章资金管理第六条企业资金管理应遵循以下规定：（一）企业资金由财务部统一管理，各部门、各门店不得擅自设立账户。
（二）企业资金收支实行预算管理，按预算执行，严格控制资金支出。
（三）企业资金结算采用银行转账、支票等方式，严禁现金结算。
（四）企业资金使用需经财务部审批，严禁擅自挪用、占用资金。
第四章财务报表与分析第七条财务部应按月编制企业财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第八条财务部应定期进行财务分析，包括：（一）分析企业盈利能力、偿债能力、运营能力等指标。
（二）分析企业成本费用、收入构成等，找出影响企业盈利的因素。
（三）分析企业财务风险，提出防范措施。
第五章成本费用管理第九条企业成本费用管理应遵循以下规定：（一）加强成本费用预算管理，按预算执行，严格控制成本费用支出。
（二）优化成本结构，降低成本费用，提高企业盈利水平。
（三）加强成本费用核算，确保成本费用真实、准确。
（四）加强成本费用分析，找出降低成本费用的途径。
连锁机构财务管理制度
一、总则为规范连锁机构的财务管理工作，加强财务管理，提高资金使用效率，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、财务管理制度1. 会计核算制度（1）公司会计核算遵循权责发生制原则，以公历年度为会计年度。
（2）公司会计核算采用借贷记账法，设置总账、明细账、日记账等，确保账务真实、准确、完整。
（3）公司按照国家规定设置会计科目，并根据公司实际情况进行调整。
2. 资金管理制度（1）公司资金收支必须按照国家规定办理，不得违规使用资金。
（2）公司设立资金管理部门，负责资金收支的审批、监督和管理。
（3）公司设立资金预算制度，根据公司业务发展需要编制资金预算，并严格执行。
3. 现金管理制度（1）公司现金收支必须按照国家规定办理，不得违规使用现金。
（2）公司设立出纳岗位，负责现金的收付、保管和盘点。
（3）公司设立现金日记账，每日清点现金，做到日清月结。
4. 采购管理制度（1）公司采购活动必须遵循公开、公平、公正的原则，确保采购物资质量。
（2）公司设立采购管理部门，负责采购活动的审批、监督和管理。
（3）公司采购物资必须签订合同，明确双方权利义务。
5. 销售管理制度（1）公司销售活动必须遵循诚信、公平、公开的原则，确保销售产品质量。
（2）公司设立销售管理部门，负责销售活动的审批、监督和管理。
（3）公司销售产品必须签订合同，明确双方权利义务。
6. 投资管理制度（1）公司投资活动必须遵循风险可控、收益稳定的原则。
（2）公司设立投资管理部门，负责投资活动的审批、监督和管理。
（3）公司投资项目必须签订投资协议，明确双方权利义务。
三、财务监督与审计1. 公司设立财务监督部门，负责对财务管理工作进行监督。
2. 公司定期进行内部审计，确保财务管理制度的有效执行。
3. 公司积极配合外部审计，接受审计机关的监督。
四、附则1. 本制度由公司财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行，原有制度与本制度不一致的，以本制度为准。
连锁店的财务管理制度
第一章总则第一条为加强连锁店的财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，保障连锁店的合法权益，根据国家有关法律法规，结合本连锁店的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本连锁店所有门店及分支机构。
第三条本制度旨在规范财务管理流程，加强财务监督，确保资金安全，提高资金使用效率，为连锁店的持续发展提供有力保障。
第二章财务组织与职责第四条成立连锁店财务管理部门，负责本制度的组织实施和监督执行。
第五条财务管理部门的主要职责：（一）建立健全财务管理制度，确保财务工作规范化、制度化；（二）制定财务预算，组织实施财务预算管理；（三）负责资金收支管理，确保资金安全；（四）编制财务报表，进行财务分析，为连锁店决策提供依据；（五）加强财务监督，防范财务风险。
第三章资金管理第六条资金管理遵循以下原则：（一）统一管理、分级负责；（二）合理使用、确保安全；（三）合规操作、防范风险。
第七条资金收支管理：（一）资金收支必须按照国家法律法规和本制度执行；（二）严格执行资金审批制度，确保资金使用合理；（三）建立健全资金台账，详细记录资金收支情况；（四）加强现金管理，确保现金安全。
第四章财务核算第八条财务核算遵循以下原则：（一）权责发生制；（二）配比原则；（三）历史成本原则。
第九条财务核算内容：（一）收入核算：商品销售收入、服务收入、其他收入等；（二）成本核算：商品采购成本、服务成本、其他成本等；（三）费用核算：工资、福利、折旧、摊销等；（四）利润核算：收入减去成本和费用后的余额。
第五章财务报告与分析第十条财务报告：（一）按月编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；（二）定期召开财务分析会议，分析财务状况，提出改进措施。
第十一条财务分析：（一）分析财务状况，揭示经营风险；（二）评估经营效益，为连锁店决策提供依据。
第六章内部控制与监督第十二条建立健全内部控制制度，加强财务监督，确保财务工作规范运行。
第十三条财务监督：（一）财务管理部门对财务工作进行全面监督；（二）审计部门对财务工作定期进行审计；（三）员工对财务工作提出意见和建议。
连锁店铺的财务管理制度
第一章总则第一条为加强连锁店铺的财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，保障企业合法权益，根据国家有关法律法规，结合本连锁企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本连锁企业所有店铺，包括直营店、加盟店和分公司。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务管理的合法合规。
（二）真实性原则：确保财务数据的真实、准确、完整。
（三）及时性原则：及时反映企业经营状况，为经营决策提供依据。
（四）保密性原则：严格保护企业财务信息，防止泄露。
第二章财务组织与管理第四条连锁企业设立财务部，负责企业财务管理工作。
财务部下设会计科、出纳科、审计科等职能科室。
第五条各店铺设立财务室，负责店铺的财务管理工作。
财务室主任由店铺负责人提名，经财务部审核批准后任命。
第六条各店铺财务室应配备具备相应资质的财务人员，负责日常财务核算、资金管理、税务申报等工作。
第三章资金管理第七条连锁企业实行总部集中管理、授权使用的资金管理制度。
第八条各店铺资金由总部统一筹措、集中管理、统一使用。
店铺可经请示总部同意后或在总部授权的范围内，使用部分银行存款。
第九条各店铺的销货款、备用金、充值卡等资金，未经总部批准，不得动用。
第十条各店铺的现金收入应及时送存银行，确保资金安全。
第四章财务核算第十一条各店铺应按照国家会计制度进行财务核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
第十二条各店铺财务人员应按照财务核算规定，及时编制会计凭证、登记账簿、编制财务报表。
第十三条各店铺应定期进行财务盘点，确保账实相符。
第五章成本管理第十四条各店铺应建立健全成本管理制度，加强对各项成本的控制。
第十五条各店铺应按照成本核算要求，对各项成本进行分类、归集、核算。
第十六条各店铺应定期分析成本构成，找出成本控制的重点和难点，采取措施降低成本。
第六章利润管理第十七条各店铺应按照利润核算要求，对各项收入、成本、费用进行核算。
第十八条各店铺应定期分析利润构成，找出影响利润的因素，采取措施提高利润。
连锁经营企业财务管理制度
第一章总则第一条为规范连锁经营企业的财务管理工作，提高财务管理水平，确保财务信息的真实、准确、完整，根据《企业财务通则》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业及其下属连锁店、加盟店等分支机构。
第三条本制度旨在加强财务管理，提高资金使用效率，防范财务风险，确保企业持续健康发展。
第二章财务管理组织与职责第四条企业设立财务部，负责企业财务管理工作的组织、协调和监督。
第五条财务部的主要职责：（一）制定和完善企业财务管理制度，并组织实施；（二）负责企业财务核算、财务报告、财务分析等工作；（三）监督企业资金使用，确保资金安全；（四）参与企业重大决策，提供财务支持；（五）指导、监督下属连锁店、加盟店的财务管理工作。
第六条下属连锁店、加盟店的财务管理工作由其财务负责人负责，财务负责人应具备相应的财务管理能力。
第三章资金管理第七条企业资金管理应遵循以下原则：（一）合法合规：严格按照国家法律法规和政策要求进行资金管理；（二）安全可靠：确保资金安全，防范财务风险；（三）高效运作：提高资金使用效率，降低资金成本；（四）集中管理：总部统一筹措、集中管理、统一使用资金。
第八条企业资金来源包括：（一）自有资金；（二）银行贷款；（三）其他合法渠道的资金。
第九条企业资金使用应遵循以下规定：（一）合理规划资金使用，确保资金需求；（二）加强资金预算管理，严格控制支出；（三）合理配置资金，提高资金使用效率；（四）定期进行资金分析，发现问题及时调整。
第四章财务核算与报告第十条企业财务核算应遵循以下原则：（一）真实性：确保财务信息的真实、准确、完整；（二）完整性：全面反映企业的财务状况和经营成果；（三）及时性：及时提供财务信息；（四）可比性：确保财务信息的可比性。
第十一条企业应建立健全财务核算制度，规范财务核算流程，确保财务核算质量。
第十二条企业应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，及时向投资者、债权人等相关方披露财务信息。
连锁经营公司财务管理制度
一、总则为加强连锁经营公司的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务状况的稳定和健康发展，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵守国家法律法规和财务会计制度，确保财务数据的真实、准确、完整。
2. 严格执行公司财务管理制度，规范财务流程，加强内部控制。
3. 保障公司资金安全，提高资金使用效率，降低财务风险。
4. 加强成本控制，提高经济效益，实现公司可持续发展。
三、财务管理组织架构1. 设立财务部，负责公司财务管理工作。
2. 财务部设主任一名，负责全面领导财务管理工作。
3. 财务部下设资金管理、成本管理、税务管理、财务报表编制等岗位。
四、财务管理内容1. 资金管理（1）制定资金管理计划，确保公司资金需求。
（2）加强银行账户管理，合理调配资金，提高资金使用效率。
（3）严格执行现金管理制度，确保现金收支安全。
2. 成本管理（1）制定成本控制目标，加强成本核算和分析。
（2）优化采购流程，降低采购成本。
（3）加强成本费用管理，严格控制各项费用支出。
3. 税务管理（1）依法纳税，确保公司税务合规。
（2）加强税务筹划，降低税收风险。
（3）定期进行税务审计，确保税务申报准确。
4. 财务报表编制（1）按照国家财务会计制度要求，编制财务报表。
（2）定期进行财务分析，为公司决策提供依据。
（3）及时向公司管理层报告财务状况。
五、财务审批制度1. 财务审批权限分为三级：一般审批、重大审批和特别审批。
2. 一般审批事项，由财务部负责人审批。
3. 重大审批事项，由公司总经理审批。
4. 特别审批事项，由公司董事会审批。
六、监督检查1. 公司审计部对财务部进行定期和不定期的监督检查。
2. 财务部对各部门的财务工作进行指导和监督。
3. 对违反财务管理制度的行为，进行严肃处理。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施。
2. 本制度由公司财务部负责解释。
3. 本制度如有未尽事宜，由公司董事会负责修订。
连锁公司财务管理制度
第一章总则第一条为规范连锁公司的财务管理工作，加强财务监督，提高资金使用效率，确保公司财务状况良好，特制定本制度。
第二条本制度适用于连锁公司及其所有子公司、分支机构的财务管理工作。
第三条连锁公司财务管理制度遵循国家有关法律法规，结合公司实际情况，确保财务管理的科学性、规范性和有效性。
第二章组织机构与职责第四条连锁公司设立财务部，负责公司财务管理工作的统筹、协调和监督。
第五条财务部的主要职责包括：1. 负责编制公司年度财务预算，并监督执行；2. 负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用；3. 负责公司会计核算，保证会计信息的真实、准确、完整；4. 负责公司税务筹划，确保税务合规；5. 负责公司财务报表的编制和报送；6. 负责内部审计，防范财务风险；7. 负责公司财务制度的制定、修订和实施；8. 负责其他与财务管理相关的职责。
第六条各子公司、分支机构应设立财务部门或财务人员，负责本单位的财务管理工作，并接受公司财务部的指导和监督。
第三章资金管理第七条公司资金管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保资金安全，防止资金损失；2. 合理性原则：合理配置资金，提高资金使用效率；3. 效益性原则：提高资金使用效益，实现公司价值最大化。
第八条公司资金来源包括但不限于：1. 公司自有资金；2. 银行贷款；3. 投资收益；4. 其他合法资金。
第九条公司资金支出应按照预算执行，未经批准不得随意支出。
第四章会计核算第十条公司会计核算应遵循以下原则：1. 实际性原则：以实际发生的经济业务为依据进行会计核算；2. 客观性原则：会计信息应当真实、客观、公正；3. 可靠性原则：会计信息应当准确、完整、可靠；4. 及时性原则：会计信息应当及时、准确地反映经济业务。
第十一条公司会计核算方法应采用权责发生制，确保会计信息的准确性。
第五章财务报表第十二条公司财务报表应包括但不限于：1. 资产负债表；2. 利润表；3. 现金流量表；4. 所有者权益变动表。
连锁企业财务管理制度
一、总则为加强连锁企业的财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，确保企业财务状况的稳定和健康发展，特制定本制度。
二、财务管理组织机构1.设立财务部，负责企业财务管理工作。
2.财务部经理负责全面负责财务管理工作，对总经理负责。
3.财务部下设会计、出纳、审计等岗位，各岗位人员按照职责分工，协同完成财务管理工作。
三、财务管理职责1.会计职责：（1）编制财务报表，及时反映企业财务状况和经营成果；（2）进行成本核算，控制成本费用，提高经济效益；（3）加强往来款项管理，确保资金安全；（4）执行国家税法，依法纳税；（5）负责会计档案的管理和保管。
2.出纳职责：（1）负责企业现金、银行存款的收付和保管；（2）确保资金的安全和合理使用；（3）定期与银行核对账目，确保账实相符；（4）保管好财务印章和支票等重要物品。
3.审计职责：（1）对企业财务活动进行内部审计，确保财务活动的合规性；（2）对内部控制制度进行评价，提出改进建议；（3）对财务报表进行审计，确保报表的真实性、准确性和完整性。
四、财务管理制度1.预算管理：（1）制定年度财务预算，明确收入、支出、成本等指标；（2）严格执行预算，控制成本费用；（3）定期分析预算执行情况，及时调整预算。
2.资金管理：（1）建立健全资金管理制度，确保资金安全；（2）合理调配资金，提高资金使用效率；（3）加强往来款项管理，确保资金回笼。
3.成本费用管理：（1）加强成本费用核算，控制成本费用；（2）实行成本费用预算管理，确保成本费用控制在合理范围内；（3）定期分析成本费用情况，找出成本费用控制的重点。
4.税务管理：（1）严格执行国家税法，依法纳税；（2）加强税务筹划，降低税收负担；（3）及时了解税收政策，确保企业合法合规。
5.会计核算管理：（1）建立健全会计核算制度，确保会计信息的真实、准确、完整；（2）加强会计凭证、账簿、报表的管理，确保会计档案的完整、安全；（3）定期进行会计核算检查，确保会计核算质量。
直营连锁财务管理制度
第一章总则第一条为加强直营连锁企业的财务管理，规范财务行为，保障企业资产安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有直营连锁门店的财务管理工作。
第二章财务管理原则第三条财务管理遵循以下原则：1. 合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 实事求是原则：以实际业务为基础，如实反映财务状况。
3. 严谨性原则：财务工作必须严谨细致，确保财务信息的准确性和完整性。
4. 效率性原则：提高财务管理效率，降低成本，提高企业经济效益。
第三章财务管理内容第四条财务管理主要包括以下内容：1. 资金管理：包括现金、银行存款、其他货币资金的管理，确保资金安全、合理使用。
2. 成本管理：对生产、销售等环节的成本进行有效控制，提高企业盈利能力。
3. 费用管理：对各项费用进行合理预算、控制和核算，降低企业运营成本。
4. 财务报告：定期编制财务报表，如实反映企业经营状况和财务状况。
5. 财务分析：对财务数据进行深入分析，为企业决策提供依据。
第四章资金管理第五条资金管理遵循以下规定：1. 严格实行收支两条线，严禁坐支。
2. 每月与商超结算销售款后，当天必须存入公司账户。
3. 建立备用金管理制度，备用金由店长负责，支出须在公司授权范围内。
4. 次月5号之前，将上月份费用备用金账户银行流水快递至总公司财务部备档存放。
第五章货品管理第六条货品管理遵循以下规定：1. 各店在货品收到后，根据入库单核对货品数量及质量，办理入库手续。
2. 建立库存商品明细账，由店长负责。
3. 每月末最后一天，库管员按要求做好库存盘点，负责人根据公司结算中心发来的对账单核对本月来货及汇款信息。
4. 月初对帐，确保账账相符、账实相符。
5. 对于回库商品，必须由店长向公司商品部报告其商品名称。
第六章财务报告与分析第七条定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
连锁店企业财务管理制度
第一章总则第一条为加强连锁店企业的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障企业经济效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有连锁店及分支机构，包括但不限于资金管理、成本控制、会计核算、财务分析等方面。
第二章资金管理第三条资金管理遵循“统一领导、分级管理、严格监督、高效运作”的原则。
第四条资金筹措：企业总部负责统筹安排资金筹措，包括自有资金、银行贷款、股权融资等。
第五条资金使用：连锁店及分支机构需按照总部授权和审批权限，合理使用资金，确保资金安全、高效。
第六条资金结算：连锁店及分支机构应按照总部规定，及时、准确地办理资金结算业务。
第三章成本控制第七条成本控制遵循“开源节流、降本增效”的原则。
第八条采购成本控制：连锁店及分支机构应合理采购，优化供应链，降低采购成本。
第九条运营成本控制：连锁店及分支机构应加强内部管理，提高工作效率，降低运营成本。
第十条营销成本控制：连锁店及分支机构应合理制定营销策略，提高营销效果，降低营销成本。
第四章会计核算第十一条会计核算遵循“权责发生制、借贷记账法、历史成本计量”的原则。
第十二条会计科目设置：连锁店及分支机构应按照总部规定设置会计科目，确保会计信息的准确性。
第十三条会计凭证：连锁店及分支机构应严格按照规定办理会计凭证，确保会计凭证的真实、合法、完整。
第十四条会计报表：连锁店及分支机构应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，及时向总部报送。
第五章财务分析第十五条财务分析遵循“全面分析、客观评价、持续改进”的原则。
第十六条财务分析内容：包括盈利能力分析、偿债能力分析、运营能力分析、现金流分析等。
第十七条财务分析报告：连锁店及分支机构应定期向总部提交财务分析报告，为总部决策提供依据。
第六章责任与考核第十八条各级管理人员应加强对财务管理的领导，确保本制度的有效实施。
连锁店财务管理制度范本
一、总则第一条为加强连锁店的财务管理工作，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，规范财务行为，根据国家有关法律法规，结合本连锁店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本连锁店所有分支机构、门店及全体员工。
第三条本制度遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，严格执行财经纪律；2. 实行权责发生制，确保财务信息的真实、准确、完整；3. 严格预算管理，合理使用资金；4. 加强内部控制，防范财务风险；5. 优化财务管理流程，提高工作效率。
二、财务管理机构与职责第四条本连锁店设立财务部，负责全店财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：1. 制定和实施财务管理制度；2. 负责编制财务报表，进行财务分析；3. 负责资金筹集、使用、回收和核算；4. 负责成本费用控制；5. 负责税收筹划和申报；6. 负责财务培训和咨询；7. 完成上级领导交办的其他工作。
三、资金管理第六条资金管理应遵循以下原则：1. 资金收支两条线，确保资金安全；2. 资金集中管理，统一调度；3. 资金使用计划性强，严格控制非预算支出；4. 加强资金回收，确保资金回笼。
第七条资金筹集：1. 资金筹集应优先考虑内部融资，如自有资金、留存收益等；2. 外部融资应经董事会批准，合理确定融资方式和期限。
第八条资金使用：1. 资金使用应严格按照预算执行，不得擅自改变资金用途；2. 资金支付应经审批程序，确保支付合法、合规。
四、成本费用管理第九条成本费用管理应遵循以下原则：1. 严格执行成本费用预算，控制成本费用支出；2. 优化成本费用结构，提高成本费用使用效率；3. 加强成本费用核算，及时分析成本费用变动原因。
第十条成本费用预算：1. 成本费用预算应根据实际情况编制，明确预算目标和控制措施；2. 预算一经批准，不得随意调整。
第十一条成本费用核算：1. 成本费用核算应真实、准确、完整地反映成本费用情况；2. 及时分析成本费用变动原因，为成本费用控制提供依据。
连锁公司财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强连锁公司的财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于连锁公司及其分支机构、子公司等所有财务活动。
第三条本制度遵循以下原则：（一）依法合规：遵守国家法律法规，严格执行会计准则和制度；（二）真实可靠：保证财务信息的真实性、准确性和完整性；（三）公开透明：财务活动公开透明，接受监督；（四）内部控制：建立健全内部控制制度，防范财务风险。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部，负责全公司财务管理、会计核算、资金管理等工作。
第五条财务部下设以下部门：（一）会计科：负责会计核算、财务报表编制、成本核算等工作；（二）资金科：负责资金管理、银行结算、融资等工作；（三）审计科：负责内部审计、外部审计协调等工作。
第六条各部门职责：（一）会计科：负责公司会计核算、财务报表编制、成本核算、税务申报等工作；（二）资金科：负责公司资金管理、银行结算、融资、支付等工作；（三）审计科：负责公司内部审计、外部审计协调、风险防范等工作。
第三章财务管理制度第七条财务预算管理（一）公司根据年度经营目标，编制年度财务预算，经公司董事会批准后执行；（二）各部门根据公司财务预算，制定部门财务预算，经财务部审核后执行；（三）财务预算执行过程中，各部门应及时反馈预算执行情况，财务部定期对预算执行情况进行分析，对预算执行中出现的问题提出改进措施。
第八条资金管理（一）公司实行集中资金管理制度，所有资金收支均由财务部统一管理；（二）公司设立备用金，备用金的使用需经财务部审批；（三）公司对外支付款项，需按照合同约定和审批程序进行。
第九条会计核算（一）公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法；（二）公司会计核算遵循会计准则和制度，确保会计信息的真实、准确、完整；（三）公司财务报表编制严格按照会计准则和制度进行。
连锁企业财务规章制度财务管理
目录1.财务报销结算管理办法 (1)2.全面预算管理 (14)3.货币资金管理 (19)4.应收款项管理 (27)5.存货管理 (35)6.实物资产管理 (49)7.发票管理 (53)8.财务分析 (64)9.财务会计档案管理 (65)财务报销结算管理办法1 总则1.1 为提高公司财务管理水平, 加强公司内部监督管理, 规范财务报销流程, 严格控制费用支出, 根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》等有关财经法规, 结合公司实际, 制定本办法。
1.2 本办法所称“财务报销”是指公司一切对外付款业务, 涉及采购商品、购置实物资产、费用报销、个人借款、预付款等支出。
1.3 本办法合用于公司总部及各直营店。
其中: 总部各项支出应及时报销, 各直营店每月26日前到总部报账。
2.事前审批管理2.1 事前审批是指经办部门在经济业务发生前, 对该事项的发生依据和预算金额进行说明并提出申请, 单位领导或相关部门按照规定对其进行审批, 事项没有通过审批的不能办理资金支付及报销业务。
2.2 需要进行事前审批的事项重要涉及广告促销及业务宣传费、资本性支出、低值易耗品支出项目。
2.3 事前审批资料涉及事前审批单、会议纪要、相关批复文献及其他证明材料。
2.4 事前审批流程为2.4.1 经办人根据工作需要填制事前审批单, 依据叙述清楚、预算金额真实可靠；2.4.2 经办部门负责人审核签字, 重点审核该经济事项是否可行；2.4.3 财务部门负责人审核签字, 重点审核是否为预算内项目、预算金额是否超支；2.4.5 经办部门分管领导进行审批；2.4.6 单位负责人进行审批。
3.报销结算业务管理3.1 经办人员办理报销业务应取得真实、合法、有效的原始票据。
3.1.1 发票类型与业务内容要匹配, 国税发票重要用于购买商品、接受加工、修理修配劳务等支出项目；地税发票重要用于餐饮、服务、建筑、运送、住宿、会务等支出项目。
3.1.2 发票必须真实, 票面加盖发票专用章；3.1.3 发票项目必须填开齐全: 付款单位（济南泰山壹伍叁贰经济贸易有限公司）、开票日期、品名、数量、单价、金额。
企业连锁经营财务管理制度
第一章总则第一条为加强企业连锁经营财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，保障企业合法权益，根据《企业财务通则》、《企业会计准则》及国家有关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有连锁经营业务，包括直营连锁、特许连锁和自愿连锁等。
第三条本制度旨在实现以下目标：（一）规范财务行为，确保财务信息真实、准确、完整、及时；（二）加强内部控制，防范财务风险；（三）提高资金使用效率，降低经营成本；（四）促进企业连锁经营业务的健康发展。
第二章财务管理组织架构第四条本企业设立财务管理部，负责企业连锁经营财务管理的具体实施。
第五条财务管理部的主要职责：（一）制定企业连锁经营财务管理制度，并组织实施；（二）编制财务预算，组织实施预算管理；（三）监督、检查各连锁店财务状况，确保财务制度执行；（四）参与企业连锁经营项目的投资决策；（五）提供财务分析报告，为管理层决策提供依据。
第三章财务核算与报告第六条财务核算：（一）按照《企业会计准则》的规定，建立健全会计核算体系，确保会计信息真实、准确、完整；（二）各连锁店应按照财务管理部的要求，定期报送财务报表；（三）财务管理部负责对各连锁店财务报表进行审核、汇总，并形成企业连锁经营财务报表。
第七条财务报告：（一）企业连锁经营财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表等；（二）财务报告应及时向企业内部管理层、投资者、债权人等相关方提供；（三）财务报告应真实、准确、完整地反映企业连锁经营财务状况。
第四章预算管理第八条预算编制：（一）企业连锁经营预算应根据企业发展目标、经营策略和市场状况编制；（二）预算编制应遵循全面性、准确性、前瞻性原则；（三）预算编制应分解到各连锁店，明确各连锁店预算责任。
第九条预算执行：（一）各连锁店应按照预算要求，严格执行各项费用支出；（二）财务管理部负责对预算执行情况进行监督、检查，确保预算目标的实现。
第五章内部控制与风险管理第十条内部控制：（一）建立健全内部控制制度，确保企业连锁经营财务活动合规、有效；（二）各连锁店应按照内部控制制度要求，加强财务风险防范。
连锁企业财务管理制度范文
连锁企业财务管理制度范文连锁企业财务管理制度范文第一章总则第一条为加强财务管理，规范连锁企业的财务活动，提高财务信息的准确性和可靠性，保护企业的利益，制定本制度。
第二条连锁企业财务管理制度是本公司在法律法规、企业内部管理规定等基础上，为贯彻执行企业财务管理方针、目标和理念、管控风险而制定的。
第三条本制度适用于连锁企业的全部财务活动和财务管理。
第四条连锁企业财务管理的基本原则是合法、规范、科学、公正、透明、安全与高效。
第五条连锁企业的财务管理工作必须坚持公司总体方针、政策和财务管理目标，以企业利益为核心，以提高企业财务管理水平为目标，以正常记账、及时报表制作、及时核对纳税申报信息的规范和适用税法政策为基本要求。
第六条本制度要明确财务管理制度所有权，规定责任人和相关职责。
第七条连锁企业财务管理制度的解释权归公司财务部门所有，有关财务管理制度的解释和修改，须得到管理者的认可。
第二章财务组织与职责第八条连锁企业的财务组织架构为总部财务部和各分支机构财务部门。
第九条总部财务部门负责连锁企业全体分支机构的财务工作，并对分支机构的财务工作进行监督和检查。
第十条分支机构财务部门设置与撤销由总部财务部门负责，并报总部财务部门备案。
第十一条连锁企业总部财务部门是财务管理的领导机构，在企业财务管理中起到组织、协调、监督、指导、评估和对总部外财务风险进行识别测量的重要作用。
第十二条连锁企业分支机构财务部门负责本机构实际财务工作的组织实施，以及对外界企业财务环境的监测、分析、分析和报告。
第十三条连锁企业总部财务部门和各分支机构财务部门应互相沟通协作，在企业财务管理工作中形成合力，共同确保企业财务管理的协调性。
第三章会计核算第十四条连锁企业会计核算按照《中华人民共和国会计法》及有关法律、法规、财务会计制度的规定进行。
第十五条会计核算应以事实为基础，记录、备查、核实和总结连锁企业从事经济活动的经济业务传递过程。
第十六条连锁企业会计核算依法计提税费、报告利润和资产负债等，形成企业的财务报表。
连锁企业财务管理制度
连锁企业财务管理制度第一章总则为规范财务管理行为，保障企业财务稳健运行，提高企业整体经营效益，特制定本制度。
第二章财务管理组织机构1、企业设立财务管理部门，由专业财务人员负责具体执行财务管理工作。
财务部门应当建立健全财务管理体系，明确责任、权利和义务，提高工作效率和质量。
2、设立内部审计机构，由内部审计人员对企业财务运作进行定期检查，及时发现问题并提出整改建议。
内部审计人员应当具备专业素质和独立思考能力。
3、明确财务管理职责，落实任职责任。
企业领导及相关职能部门负责人要认真履行财务管理工作职责，确保财务管理制度有效实施。
第三章财务核算4、企业应当按照《企业会计准则》和《企业核算制度》的要求，及时、准确地进行财务核算，保证财务数据真实、可靠、准确。
5、财务核算范围包括营业收入、成本费用、利润等各项财务指标，对各项指标进行详细的核算和分析，在核算过程中要注意保护财务秘密。
6、企业财务核算工作应当为年度、月度和日常经营提供全面、准确的财务数据支持。
企业内部及时对核算数据进行审核、分析和评估，及时发现问题并进行调整。
第四章资金管理7、企业要建立健全资金管理制度，确保资金的安全、高效管理，降低资金成本，提高资金利用效率。
包括现金、银行存款、应收应付款项等的管理。
8、严格审批制度，对涉及资金的各项支出都要经过预算、审核、审批程序。
禁止决策人员在未经批准的情况下将企业资金用于个人目的，要保证资金的合理使用。
9、企业要建立健全资金监管及报告制度，对资金的流入、流出进行及时监控，及时发现资金异常状况并进行处理。
准确地进行资金日报、月报等各项资金报告。
第五章财务预算10、企业要建立财务预算制度，对企业经营活动进行合理安排，科学规划财务收支，确保企业财务目标的实现。
11、财务预算包括年度预算、月度预算、部门预算等各项预算计划，要对各项支出进行详细预算，并对预算执行情况进行监督、检查。
12、企业要建立预算执行责任制，明确各项预算的执行人员及责任人，对预算执行情况进行监督和考核，确保预算计划的顺利执行。
零售连锁店财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强零售连锁店的财务管理，规范财务工作流程，提高资金使用效率，保障企业资产安全，促进企业持续健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有零售连锁店，包括总部及各分店。
第三条本制度遵循国家相关法律法规，结合公司实际情况，确保财务管理工作有序进行。
第二章财务管理组织架构与职责第四条公司设立财务管理部门，负责制定、实施和监督财务管理制度。
第五条财务管理部门的主要职责：1. 负责制定公司财务规划，组织实施预算管理；2. 负责公司资金筹措、使用和监督；3. 负责公司财务核算、会计报表编制和财务分析；4. 负责公司内部控制体系建设，防范财务风险；5. 负责公司税务筹划，确保税务合规；6. 负责公司财务信息披露，保障股东权益；7. 完成公司领导交办的其他工作。
第六条各零售连锁店设立财务岗位，负责本店的财务管理工作。
第三章资金管理第七条公司资金实行统一管理，各零售连锁店不得自行设立资金账户。
第八条资金管理遵循以下原则：1. 集中管理：总部统一筹措、集中管理、统一使用；2. 分级授权：总部授权各零售连锁店使用资金；3. 严格审批：资金使用需经总部审批；4. 定期盘点：各零售连锁店定期进行资金盘点，确保资金安全。
第四章财务核算与报表第九条公司财务核算遵循权责发生制原则。
第十条各零售连锁店应按月编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十一条财务报表编制要求：1. 数据真实、准确、完整；2. 编制及时，确保报表时效性；3. 严格执行会计准则，确保报表合规。
第五章内部控制与风险管理第十二条公司建立健全内部控制体系，确保财务管理工作规范、有效。
第十三条财务管理部门负责风险识别、评估和监控，防范财务风险。
第十四条各零售连锁店应加强内部控制，防范操作风险、道德风险和合规风险。
第六章附则第十五条本制度由公司财务管理部门负责解释。
第十六条本制度自发布之日起施行。
第七章监督与考核第十七条公司对财务管理工作进行定期监督和考核，确保制度落实。
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目录第一章总则 (3)第二章开支与审批 (3)2.1 开支原则 (3)2.2 财务审批权限 (3)2.3 职权界定 (4)2.4 借款制度 (4)2.5 购货付款制度 (5)2.6 报销制度 (5)第三章资产管理 (6)3.1货币资金的管理 (6)3.2 存货的管理 (7)3.3 其他资产的管理 (8)第四章发票管理 (8)第五章合同管理 (8)第六章《管理办法》附件 (8)附件一《差旅及交通费管理办法》 (9)附表---《出差申请单》 (11)附件二《收银员管理办法》 (12)附件三《收银员工作职责》 (13)附件四《财产物质管理办法》 (14)附表1---《财产物质请购单》 (18)附表2---《财产物质入库单》 (19)附表3---《领用物品申请单》 (20)附表4---《职员领用物品统计表》 (21)附表5---《低值易耗品盘点表》 (22)附表6---《低值易耗品盘盈盘亏处理表》 (23)附表7---《固定资产盘点表》 (24)附表8---《固定资产盈盘亏处理表》 (25)附表9---《固定资产转移申报表》 (26)附件五《发票管理办法》 (27)附件六《合同管理办法》 (29)附件1---《授权委托书》（样本） (34)附件2---《合同审核意见单》 (35)( 公司)文件财务管理制度第一章总则根据现行企业会计准则和公司本身实际情况，遵循真实、合理、合规的基本原则，制定适合本公司业务性质和经营情况的财务管理制度，规范会计核算、加强管理监督，明确每个财务人员的工作职责。
第二章开支与审批第一节开支原则一、遵循“必要开支”和“有效开支”原则。
二、严格执行各项费用的开支标准和审批权限，加强对费用的总额控制。
第二节财务审批权限一、成本性支出：指外购商品的成本和外协（多为回佣及其他）成本支出。
外购商品的成本性支出人民币2000元以下的支出，其审批程序为：产品配送部采购主管确认、财务部经理确认、主管副总经理或总经理确认。
外购商品的成本性支出人民币2000元以上（含2000元）的支出，其审批程序为：产品配送部采购主管确认、财务部经理确认、主管总经理确认。
外协（多为回佣）成本性支出2000元以下的如项目毛利[（回款-成本）/项目总金额]在3%以上的支出，其审批程序为：相关部门经理确认、财务部经理确认、主管副总经理或总经理确认。
其他外协（多为回佣）成本性支出，其审批程序为：相关部门经理确认、财务部经理确认、主管副总经理和总经理确认。
二、费用性支出：指发生的管理费用、营业费用和财务费用。
费用支出不分金额大小，其审批程序为：主管部门经理确认、财务部经理确认、主管副总经理或总经理确认。
三、资产性支出：指外购固定资产、低值易耗品及其他支出。
1.资产性支出必须遵循“先报批、后采办”的原则，即采购所需资产前必须事先报经公司总经理同意。
2.资产性支出不分金额大小，其审批程序为：使用部门经理确认、财务部经理确认、总经理确认。
四、长期投资付款：指持有时间准备超过一年(不含一年)的各种股权性质的投资、不能变现或不准备随时变现的债券、其他债权投资和其他长期投资。
不论金额大小，均须事先报经股东会批准，然后依次由总经理确认同意后再行付出。
五、损失性支出：指公司固定资产、存货（含库存商品）、现金等的盘亏、损耗、失窃、罚款及其他营业外支出。
其审批程序为：相关部门经理确认、财务部经理确认、总经理确认。
第三节职权界定一、总经理或副总经理出差期间，由其授权指定人员代行其职能。
二、某级主管不在场时，按以下原则行使职权：上级主管可以替下级主管行使职权；下级主管替其上级主管行使职权时，须取得授权；各级主管均在场时，一般不得越级行使职权。
第四节借款制度一、借款包括现金、支票和汇票。
二、要严格控制个人因私借款，私人借款必须注明还款方式和还款时间。
三、借款必须完整、准确地填写《借款单》（通过实名认证邮箱借款的，需电话确认）。
业务部门借款必须附有购销合同或协议等；对于无合同（或协议）的业务，必须在业务发生后立即将该项业务情况说明送交财务部，以便日后结算。
填妥《借款单》后经部门经理（私人借款还须经工资管理部门直接主管确认）、财务部经理和总经理确认同意后方可到财务部门出纳处借款。
四、借款现金一般不得超过5000元，如有特殊情况借款现金超过5000元以上的，需提前一天预约，以便出纳准备现金。
五、非出差借款一周内必须报帐。
出差借款，应于回单位后五个工作日内报帐。
所有借款，超过规定日期仍不报帐时，缓发或扣发借款人的工资，直到问题解决为止。
六、财务部出纳员对于不符合手续的《借款单》有权予以拒付，任何人不得提出违反规定的要求。
第五节购货付款制度一、产品配送部订货人员根据与供货商事先约定的结算方式（信用期结算、按销量结算、现款现货结算、预付款结算）向财务部提出付款请求，从公司信息化管理系统中打印出“付款单”，由采购主管确认后，分别交有权审批人员审查，审查同意的付款交由出纳员办理付款。
二、要严格控制预付货款，尽可能地减少我公司的资金压力。
对于已预付的货款，经手的订货员有义务对所订购的商品进行催促和跟踪发货情况。
三、订货员有向A类供货商追索增值税专用发票的义务。
四、订货员应根据事先与供货商的约定，负责定期向供货商追索返扣(包括现金返扣和实物返扣)。
第六节报销制度一、所有报销的支出(包括费用性支出和资产性支出)，都必须是因公行为所引起。
二、所有报销的支出，均应尽可能地取得正式合规发票。
三、对开支标准有特别规定的，如《差旅及交通费管理办法》、《移动通讯费管理办法》等，从其规定。
四、报销时分别以下情况进行处理：1、有原始凭据（含发票、收据等）的，报销人应将真实的原始单据整齐、有序地粘贴在底纸上（底纸规格与费用报销审批单相同），并用确认笔或钢笔填写《费用报销审批单》，要求：填写内容完整、数字准确无误无涂改、原始单据粘贴整齐、确认手续齐全。
在此基础上经部门（分店）经理、总经理和财务部经理批准确认后，方可到出纳处报销。
2、无原始凭据的，应填写《支付证明单》，且要有证明人在支付证明单上确认，经部门（分店）经理、总经理和财务部经理批准确认后，方可到出纳处报销。
五、财务部出纳员对于不符合要求的《费用报销审批单》、《支付证明单》等单据有权予以拒付，任何人不得提出违反规定的要求。
第三章资产管理第一节货币资金的管理一、现金管理1、现金的使用范围遵照《现金管理暂行条例》执行。
2、500元以内（含500元）的无正式合规发票的，结算支出允许使用现金。
500元以上的付款，均应转帐或使用支票结算；特殊情况需要使用现金结算的，须财务部经理同意。
3、现金结算业务要按序时记帐的要求，及时、逐笔地登录，并根据每日的帐面发生额和帐面余额与库存现金核对，做到帐实相符，日清月结。
4、出纳应将每日的期票录入《出纳日报表》中，以供财务部经理和总经理阅知。
二、银行存款管理1、空白票据和印鉴应由两人分别管理：出纳保管空白票据，财务会计或财务部经理保管银行印鉴。
2、出纳员应按《票据法》和《银行结算办法》的规定，办理各种票据的购置、保管及各项银行结算手续，并按月编制“银行存款余额调节表”，对未达帐项要及时查明原因并知会有关方。
“银行存款余额调节表”和“银行对帐单”要一并妥善保存。
3、开具支票的依据为经过总经理和财务部经理批准的付款单、借款单、缴款通知单和发票（收据）等凭据，不得凭空开出支票4、签发支票时,应完整地填写日期、收款单位名称、金额（大小写）及用途，且收款单位名称应与取得的发票（或收据）签章名称相一致，不得签发无收款单位名称和金额的支票；如确有特殊原因，需要签发内容不全的支票（金额不能确定的应在支票上注明限额支用数），出纳员应事先报经财务部经理批准。
5、禁止签发空白支票和空头支票。
要严格控制签发延期支票，因情况特殊需签发延期支票的，须经财务部经理批准。
6、支票填写完毕，出纳员要按规定在“支票登记簿”上详细登记支票领用日期、收款单位名称、金额及用途，并要求收款单位领用人在“支票登记簿”和“支票存根”上确认后，方可将支票交给对方；无特殊情况，我公司员工不得代领支票。
7、借出的支票应在10日内报帐，未使用的支票亦应在借出后10日内返还财务部。
8、各专卖店所交“收银日报表”中，现金、支票、汇兑三栏中的金额应与实收银行单据上标明的金额相一致，并分别与作为附件的“销售单”或“收款单”中的金额相等。
9、作废支票应加盖“作废”印章，并分类保管好，年终装订成册后归档。
三、收银员管理根据公司制定的《收银员管理办法》和《收银员工作职责》执行。
第二节存货的管理一、库存商品的管理1、库存商品的管理范围包括存放在仓库中及各店（柜）未出售的商品。
2、库存商品管理应按照公司制定的《财产物质管理办法》和物流工作有关规定执行。
二、低值易耗品管理按公司的有关《财产物质管理办法》规定执行。
第三节其他资产的管理按公司的有关《财产物质管理办法》规定执行。
第四章发票的管理按公司制定的《发票管理办法》执行。
第五章合同管理按公司制定的《合同管理办法》执行。
第六章《管理办法》附件1.《差旅及交通费管理办法》2.《收银员管理办法》3.《收银员工作职责》4.《财产物质管理办法》5.《发票管理办法》6.《合同管理办法》附件一：( 公司)文件差旅及交通费管理办法为规范我公司的差旅费及交通费开支，根据节俭有效的原则，制定本办法。
一、差旅费管理办法差旅费是指受公司委派，在（）市以外地区办理公务所发生的乘车、船、飞机旅费以及相关的住宿、寄存等项费用。
1、出差审批：职员赴外地出差，需填写《出差申请单》，经部门经理同意后，报总经理审批。
职员可凭总经理批准后的《出差申请单》到财务部预借差旅费。
2、交通工具：除总经理、副总经理外，其他职员出差，一般乘座火车硬卧（高铁二等票）、轮船三等舱。
如系紧急公务或外方出资，经总经理批准后可乘座飞机。
到达目的地后，除以下情况可乘坐出租车外，均应乘坐市内公共汽车：（1）初次抵达，交通不熟；（2）公共汽车不能到达处；（3）陪同重要的客户共同办理业务；（4）携带的货物体积较大或重量较重；（5）公务紧急，需在短时间内办理完毕。
3、出差期间的旅费以及相关的住宿、寄存等项费用实行据实报销，伙食费实行按出差天数补助的办法，补助标准为每人每天30元。
4、报销办法：出差结束后，出差人员依据有关原始单据填写《费用报销单》，经部门经理、财务部经理和总经理审批后，每周二、四到财务部报销。
5、出差天数应当严格控制，《出差申请单》上应详细列明每天的计划日程安排，非公务的日程安排不得计入出差天数。
二、交通费管理办法交通费是指受公司委派，在（）市内办理公务所发生的车、船等项交通费用。
1、外出公干审批：员工离开工作岗位到（）市内其他单位办理公务，应事先以口头或书面形式报经所在单位经理批准，经批准后方可外出。