公司出款审批流程图

审批流程图(全部)

1
第一部分
（一）借款审批流程
（1）2 千元以内
出差计划书（2）2 千元以上
出差计划书
（二）支付预付帐款审批流程
具体经办人
（二）支付应付帐款审批流程
注：一万元以上
资金申请单财务总监财务总监财务总监财务总监部门总监部门总监出纳付款
出纳付款
出纳付款
出纳付款
借款单借款单借款人借款人董事长董事长董事长部门总监部门总监请示请示请示签字签字请示经办签字签字签字签字签字签字签字签字签字合同
1
注：一万元以下
财监
（四）支付退货款审批流程
销售经理资金申请单财务总监部门总监部门总监收款收据出纳付款
出纳付款
对帐单董事长签字签字审核经办签字签字签字提交依据
2
第二部分费用
（一）差旅费报销流程
（二）业务费报销流程
（1）一千元以下
经办人
部门总监
费用报销单部门总监出纳付款
经办人请示签字依据签字填写发票部门总监
提交出差申请表财务总监出纳付款
报销人董事长签字依据复核费用报销单
（2）一千元以上
发票
经办人
财务总监
部门总监复核签字出纳付款
董事长
签字
请示依据签字
2
3 第三部分实物
（1）原材料和设备采购
（2）
领料单验收入库单
技术总监
发票董事长
财务总监出纳付款
签字签字购进依据签字签字经办人技术总监签字签字依据领出领出
签字。

审批流程流程示意

审批流程流程示意审批流程是组织中常见的一种决策机制，用于管理和控制各种业务和项目的进行。

它的目的是确保相关决策经过合理的审核和批准，并在组织层面上保持透明和一致性。

审批流程通常涉及多个参与者、多个环节和不同级别的决策权限。

下面将介绍一个典型的审批流程示意。

1. 申请提交在审批流程开始之前，需要有人向上级申请某项业务或项目的启动或处理。

通常，这个人可以是项目经理、部门负责人或其他相关人员。

他们需要准备相关申请材料，并将其提交给上级审核。

2. 上级审批一旦申请提交，上级便会收到相关申请材料，并进行审查和审核。

上级可能是部门经理、主管或者其他拥有决策权限的人员。

他们需要评估申请的合理性、可行性和一致性，并在考虑到相关因素后作出是否批准的决定。

3. 多级审批如果上级批准了申请，该申请便进一步传递到更高级别的审批层面。

多级审批的目的是确保决策的全面性和合规性。

每个层级的审批者都会对申请进行评估，并作出相应的决策，例如批准、驳回或者需要进一步的修改和完善。

4. 平行审批在某些情况下，审批流程可能存在多个并行的审批路径。

这种情况通常出现在需要多个部门或团队的参与和批准的情况下。

各个审批路径之间可以同时进行，但需要注意及时的协调和沟通，以避免冲突和延误。

5. 决策通知一旦所有相关层级的审批完成，并最终获得批准，决策结果将以适当的方式通知申请人和其他相关人员。

这样可以确保决策结果被有效地传达和实施，同时增加透明度和沟通效率。

6. 进一步步骤根据具体业务和项目的特点，审批流程可能还需要进行一些其他的步骤。

例如，审批后可能需要进行合同签署、资源调配、进一步的文件处理等等。

这些步骤的具体内容和顺序会根据具体情况而不同。

7. 审批记录在整个审批流程中，审批的每一步都应该被准确地记录和跟踪。

这样可以确保审批过程的可追溯性，并作为日后审计和复盘的依据。

审批记录通常包括审批人、审批时间、审批决策以及相关的附加说明等信息。

8. 持续改进对审批流程的持续改进是非常重要的。

费用审批流程(付款、报销、备用金)

二二、费用用支支出审批权限的审批顺序：先下级，后上级；先定性审批，后定量量核准；先经业务、行行行政有关部⻔门，后报财务部⻔门。若遇有关审核人人员出差在外，可由其授权人人代核、代批，但事后必须请有关人人员追认补签。
三、费用用支支出各级权签人人员包括：经办人人（抄送人人事部）、部⻔门主管、财务部、总办、总经理理。各级权签人人员须对自自己己的审批承担责任。审批基本流程为：经办人人申请（抄送人人事）→部⻔门主管审核→财务部⻔门复核→总办审批→总经理理批准。所发生生业务超出本规定所述事项的，经总经理理同意后，在本规定中加以补充。流程图如下：
报销人人申请报销
低于1000元同时抄送
部⻔门负责人人审核
总经理理和行行行政前台人人事部审查存档
总办审批高高于1000元
总经理理批准
Байду номын сангаас低于1000 元
财务部复核批准发放
第三部分备用用金金金申请具体细化备用用金金金作为业务完成的预支支费用用，有提前性、预估性，支支用用后一一次报销，多退少补。
1、借用用备用用金金金时，借款人人按规定的格式内容填写借款日日期、借款部⻔门、借款人人、借款用用途和借款金金金额等事项，经主管经理理签字同意，再由财务负责人人签字批准后，方方可到财务部办事处办理理借款手手续。财务人人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无无误后才能办理理付款手手续。 2、借款人人员完成业务后应在规定日日期内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管经理理审批后，再将“报销单”返回财务部办事处，财务人人员根据财务制度规定认真审核，审核无无误后，办理理报销手手续。 3、备用用金金金申请流程
第二二部分报销申请具体细化费用用报销基本流程及审批管理理： 1、总经理理负责公司所有货币资金金金等的支支付审批。 2、货币资金金金支支付的批准方方式为书面面方方式。 3、部⻔门主管根据公司本制度规定的费用用报销标准对本部⻔门发生生的费用用报销业务真实性审核。 4、财务部⻔门对费用用报销凭证的合法性，合规性、合理理性、发票金金金额的正确性进行行行审核。 5、财务部收到报销单后应检查总经理理、总办、部⻔门负责人人等审批是否⻬齐全，对审批手手续⻬齐全的报销单据应及时给予报销，对于不不符合审批手手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。 6、报销人人要对其所报销费用用内容的真实性负全部责任，在费用用发生生后必须取得合法有效的凭证。流程图如下：

公司财务制度与流程图

公司财务制度与流程图财务制度及流程第一章总则第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。

第二条、凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、差旅费用支出项目的报销均按此制度要求执行。

第三条、本制度适用公司全体员工。

第二章借款及预付款基本制度及流程第一条、借款及预付款管理规定（一）借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。

(二)借款管理规定1、出差借款：出差人员经相关负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款，出差返回后及时办理报销还款手续。

2、日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款；公司日常零星物资采购单项业务超过100元以上的支出原则上需以银行转账支付，不得用现金支付。

3、其他临时借款：凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、车辆费用等），业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款；业务经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款；提前预支工资借款将在借款人工资中扣除。

（三）预支款办理规定1、各项工程预支款:凡触及公司固定资产（房屋建筑物、机器设备、工具等）建设、安装、修理等需要支付预支款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额按审批步伐批准后办理付款手续。

2、日常零星物资、材料采购预支款：凡触及公司各项物资、材料采购需要提前预支货款由业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理预支款手续。

3、办理公司各项预付款时，业务经办人员必须向财务室提供审批的“专项合同或协议”后，方可办理预付款支付手续，预付的金额不得超出合同规定的金额，财务人员要与经济合同核对后，方可支付。

公司内部报销流程图

1、产生的费用是否符合报销标准；2、财务是否能及时支付此费用；
3、单据和票据是否符合财务规范要求。
若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。
财务部
费用报销单
报销发票
报销单据
申请借款报告
财务相关制度
报销人员将财务部审核合格的单据统一呈总经理，由总经理进行批准签字。若总经理发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。
报销人员
费用报销单
申请借款报告
《费用报销单》及相关单据准备完成后，报销人将单据报部门责任人审核签字，审核内容包括：
1、费用产生的原因及真实性；2、费用的合理性；
3、票据及单据的规范性。
若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
部门负责人
费用报销单
报销发票
报销单据
申请借款报告
部门负责人审核签字后，将报销单提交财务部，由财务部会计人员对报销费用确认，主要内容包括：
总经理
费用报销单
报销发票
报销单据
申请借款报告
财务部出纳根据总经理批准后的报销单据，准备好报销款项。
财务部出纳
（同上）
财务部出纳通知报销人员领款，领款时报销人员必须在《费用报销单》领款处签字确认。
报销人员
财务部会计根据已完成的报销单据和公司财务制度要求进行相应的账务报表处理。
财务部ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ计
财务报表
公司内部报销流程图(总1页)
内部报销流程图
说明
权责部门
相关资料
报销人员根据公司费用报销标准，整理好需要报销的发票或单据，并进行整齐粘贴。
报销人员
报销发票
报销单据
申请借款报告
相关人员必须按照财务规范要求和规定时间填写《费用报销单》，不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关报销发票或单据，若属于出差费用报销/业务费用报销等，必须附上经审批后的借款报告单。

工程款支付审批步骤

* *中国北车企业大连机车研究所旅安家产基地建设工程工程款支付审批流程一、目的为了增强工程款支付管理，标准工作流程，保证工程资本安全、有效的使用，特制定本审批流程。

二、合用范围本流程合用于中国北车企业大连机车研究所旅安家产基地建设工程全部工程款支付的管理。

三、职责监理单位负责对工程形象进度、工程质量、工程资料、已完工程量及出席资料设施数目的确认；造价咨询单位负责对申报的工程款进行合同履约状况复核及综合合规性审核；工程管理企业负责复核工程形象进度、已完工程量及出席资料设施数目以及应支付工程款的确定；搬家办主要负责对施工单位所申报工程款能否抵达合同商定的支付条件进行审察确认，并成立支付台账；企业财务部依据审批确认的对付款额进行工程款的支付与扣回。

四、工程进度款的支付1、具备申请付款的条件：按合同商定需支付预支款；工程抵达合同商定形象进度；工程质量经查收抵达合同商定要求；有关工程资料齐备等。

2、工程进度款的确认及支付审批流程：〔1〕施工单位在工程抵达合同付款条件后按合同约按限期向监理企业提交?工程预支 / 进度款支付申请表?、?XX 月份安装 / 土建的工程量汇总表?〔另附工程形象进度说* *明、工程质量查收合格证明文件、已完工程内容及相应数目、已完产值的计价书等〕，一式六份；假定为分包单位，其?工程预支/ 进度款支付申请表?在提交监理企业前须总包单位签订审察建议。

〔2〕现场专业监理工程师对施工单位提交的?工程预支/进度款支付申请表? 等资料在 3 个工作日内进行核实确认，并填写?工程预支/进度款支付证书? 提出审察建议，将全部资料交工程管理企业；〔3〕工程管理企业对监理部报送资料及手续〔主要包含施工单位报送的申请资料及监理单位确认的资料〕复核，待资料及手续齐备，征得搬家办赞同后转交给造价咨询单位；〔4〕造价咨询单位收到工程管理企业转交的资料后，在 3 个工作日内进行审察确认并提出审察建议〔主要包含已完工程量及已完产值的确认、应扣款及对付进度款的审核确立等〕，随后返给工程管理企业；〔5〕工程管理企业收到造价咨询单位提交的资料后，在 2 个工作日内进行审察确认并签订审察建议〔主要包含已完工程量及已完产值的确认、应扣款及对付进度款的审核确立等〕，随后提交给搬家办；〔6〕搬家办对工程管理企业审察的工程款申请资料在2 个工作日内审察达成。

有限公司销售合同签订及审批业务流程图

销售业务人员、销售总助、品质部、财务部、常务副总、
S01 审核特殊会签
客户存在到期款，增加特殊会签
S02 审核合同会签
S03 审核合同会签
R01
R02
资料立卷档案管理
部门负责人
客户不存在到期款
02 审核合同会签
or
06 审核合同会签
R01
非开口合同开口合同
or
R02
经办人
01 编制合同会签表接受订单或订货意向销售合同的变更申请
销售合同的签订及审批业务流程图
流程编号流程 0302 销售子流程编号子流程 030207-01 销售合同的签订及审批随时制度编号 030207
制度名称销售订单及合同管理
时间
客户
销售业务人员与客户洽谈
不同意不同意
or
上级机构
03 经营中心总经理、审核特殊会签董事长
同意经营中心总经理、董事长（非标准合同需经过经营中心法务人员审核）
08 审核合同会签
or
05 审核合同会签
经营中心法务人员、经营中心总经理、董事长
R01
R04
R02
R04
总经理
04 审核合同会签
07 审核合同会签
09 签署执行
R01
营销员管会理委
R02
同意
相关职能部门
销售业务人员、销售总助
销售业务人员、销售总助、品质部、财务部、常务副总、
资料立卷/ 档案管理
and
发货装运管理
负责部门
客户部客户部品管部、客户部
销售业务人员、销售总助、品质部、财务部、常务副总

资金管理流程图

应收票据备查薄
资金管理专员填写银行承兑汇票
贴现申请表
资金会计经理根据资金计划决定是否需要贴现票
据
否
是否需要
是
贴现票据
到期收款
银行承兑汇票贴现申请表
资金会计经理复核,签署意见
财务部总经理审批
资金管
理专员
根据贴
现申请
书填制
要
贴现合
求
同
资
金
管理专
资金会计经理审验
员
修
改否是否
总裁审批
否是否批准？是
退回采购人员修改开证或改证相关文
件
外汇管理专员审核
否
是否同
意？
是
外汇管理专员开立开证申请
营运总裁审批
财务总监审批
否是否批准？是
否是否批准？是
否是否在审批权限内？否是否在审批权限内？
是
是
财务部总经理审批
否
是否批准？
是
否是否在审批权限内？是
开证申请书 (外开部立表/修格改) 信用
务部信用证/ 改证通知书
通知开证行拒收/修改信用证
销售部
销售经理敦促相关销售人
员收款销售人员书面通知财务部到银行收取结汇水单收款通知
销售人员配合外汇管理专员办理相关业务以取得或修改相关单据
出口收汇管理
财务部
外汇管理专员根据销售部签订的出口合同，建立或调整预警收汇信息档
关单据
付款申请审批单相关单据
业务人员审核，检查不
符点
是否同意付款？否
是

一套完整详细的公司财务流程图

一套完整详细的公司财务流程一、出纳岗工作流程<一>现金收付1、收现根据会计岗开具的收据<销售会计开具的发票>收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据<发票>上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联<或发票联>给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗<水电费、代收款项> 管理费用岗<其他应收款>销售核算岗<货款>成本核算岗<加工费、材料款>注：<1>原则上只有收到现金才能开具收据,在收到银行存款或下账时需开具收据的,核实收据上已写有"转账"字样,后加盖"转账"图章和财务结算章,并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

<2>随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据,可以没有交款人签字。

2、付现<1>费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核<2>人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款<包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项>——→在支出证明单上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票<或凭建行存折>提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：<1>下午下班后,现金库存应在限额内。

公司财务部内部全套工作流程图

公司财务部内部全套工作流程图工作流程1、会计核算工作流程2、出纳工作流程账户间请款收款审票据盖章进账（需背签收交客户或转账或购汇开收据书的要背书）进账、登记台账生成财务报表编表说明进行财务分析编制各项明细表登记总分类账现金、银行存款日记账登记明细分类账生成科目汇总表编制、审核记账凭证收款付款转账收现收票审单付款付票据开支票编制日报表登记现金、银行日记账本核对日记账、做调节表3、税务工作流程（1）办税员报税工作流程（2）办税员领取、缴销发票工作流程（3）办税员办理一般纳税人资格年审工作流程到税务局领取年审表格准备税务局所需全部资料交税务局指定受理窗口交资料并索取回执持回执领回年审结果持年审结果到核税科加盖一般纳税人条形章4、统计工作流程（1）预算检查执行工作流程会计凭证处理完毕归类登记有关数据编制预算与执行对比报表分析及说明预算执行情况报财务经理审核及提出改进意见报财务总监审批报分总经理和总经理审批公布预算执行情况及改进措施（2）销售统计工作流程收款员交《收款日报》报统计员编制《销售日报》与业务部核对账务财务经理（或指定负责人）审核后上报（3）《营运资金日报》编制流程5、付款工作流程表（现金、支票）（1）借（付）款（现金）工作流程表（文件呈批表）说明借款理由经办人复印留存销售日报资金日报往来日报汇总统计并审核编制《营运资金日报》主管会计复核部门经理意见经办人填借款财务经理意见分总意见出纳付款经办人签收（1）借（付）款（支票）工作流程图分总不在时，由其授权人审批补签注：分期付款呈批跟踪表同时报送审批工程付款跟踪表同时报送审批成本利润预算审批表同时报送审批合同、报告审批表同时报送审批经办人取表填单部门经理意见填：分期付款呈批跟踪表、附合同、报告审批等主管会计复核财务经理意见分总意见出纳付款会计记账6、报销工作流程。

餐饮管理公司财务流程图

申请付款
否核对？是
否核对？是
领取货款
否审核？是
申请借款
支付货款
否审核？是借款
报销
采购部
收集供应商信息
发放并回收供应商调查表
提出候选名单
采购物资分类
店管部质检员协助提出
现场评价？
否
是
组织现场评价
参加评价
汇总评价结果提出排序名单
需小批试用？是采购（流程）
否
确认供应商
汇总采购物资质量信息
店管部
领料管理流程
供应商/配送方
需求部门
采购部
财务处
否
审核？
是
是否直接配送？
否
是
通知发货
无有无库存？
有办理出库手续
领料申请表配送货物
登记库存帐薄
提出领料申请
入库验收领取货物
入库清单采购流程出库清单、领料单
入库帐务处理
领料单
出库帐务处理
营运副总
采购价格平台制订流程
采购部
收集价格信息
采购员
采购需求单
提出需求计划
否审核
是是
进入领料流程
是否有库存？
否
提出采购申请
收集信息提出采购申请
提供库存情况
提出常备料采购申请
收集分析信息
否审核是
否审核
是
采购申请单
制订采购计划
上报审批
是
审核否
监事处
采购部
制订采购计划
选择采购方式
采购询价
参与监督
确定采购价格订购
订购流程
主管领导
店管部

《公司业务审批流程图》

回到草拟人；
4、公司相关部室负责人审批同意后提交到公司高管进行审批，如不同意则返回到草拟人； 5、公司高管审批后转到企管部输后流程结束。
机电设备购置计划审批流程
1、各矿机电办工程师编写本单位的机电设
置购置计划，提交区队负责人进行审批；
2、区队负责人审批同意后提交到各二级单位相关领导审批，如不同意则返回到草拟人； 3、各二级单位相关领导审批同意后提交到公司相关部室负责人进行审批，如不同意则返回到草拟人； 4、公司相关部室负责人审批同意后提交到
附件3《公司业务审批流程图》
费用报销审批流程
1、公司高管、正部级领导的费用报销：由费用报销人填写费用报销单直接提交到总经理审批，审批同意后转到财务部门审核办理，网上费用报销审批流程结束。 2、正部级以下领导的费用报销：由费用报销人填写费用报销单，提交到本单位负责
人进行审批，审批通过后转到公司指定高管
司高管审批或返回草拟人处理； 4、如需要高管审批，在高管审批通过后结束审批流程，不符合
要求的可以选择将报告返回到报告
草拟人处理。
技术规格书审批流程
1、分管专业的二级单位副总工程师组织本
专业的工程技术人员进行编写，并由工程技术
人员起草技术规格书审批报告提交区队负责人进行审批； 2、区队负责人审批同意后提交到各二级单位相关领导审批，如不同意则返回到草拟人； 3、各二级单位相关领导审批同意后提交到公司相关部室负责人进行审批，如不同意则返
审批，审批通过后转到财务部门审核办理，网上费用报销审批流程结束。 3、主管及以下人员的费用报销由费用报销人填写费用报销单，提交到本单位负责人进行审批，审批通过后转到财务部门审核办理，网上费用报销审批流程结束。

资金支付管理流程图

资金支付管理流程图
一、目标及依据：
1、通过明确费用报销、采购、项目资金、借款审批步骤，规范公司资金支付流程。

2、依据《资金支付审批管理制度》、《资金支付审批流程》。

二、适用范围：
适用于公司的费用报销、借款、采购、项目资金管理。

三、部门职责：
1、经办人：负责填写相应需求表单：《费用报销单》、《资金采购申请单》、《项目预算申请表》、《借款单》；负责贴票并填写《付款单》；
2、财务部：负责审核票据；负责进行付款和账务处理；
四、工作程序：
1、经办部门经办人填写相应申请表单并提交部门领导审核；
2、部门领导审核后，由经办人报送财务部审核；
3、属于采购、项目类别的，经办人负责将表单报送至综合部主管进行比价监督后，再报送至财务部进行审核。

采购资金需求在5万元以内（含5万）的，提供至少两家供应商价格比对资料；采购资金需求在5万元以上的，提供至少三家供应商价格比对资料。

4、属于车辆费用（油料、维修）、差旅费，经办人负责将报销单报送至综合部主管进行审核后再报送至财务部进行审核
5、财务部审核通过后，报公司总经理审批：
6、经办人携领导审批通过的表单到财务部，由出纳付款，会计做账务处理；
7、经办人携贴好发票的报销单到财务部销账；不按规定时间报销的，不予报销。

8、财务部对票据进行审核，、审核票据的真实性、合法性、规范性；是否是属于预算内费用。

抵工程款审批流程图

抵工程款审批流程图工程款抵付审批流程图一、适用范围本流程图适用于公司内部对工程款项进行抵付审批的情况，包括但不限于以房屋、设备、材料等资产抵工程款的情况。

二、流程步骤1、工程部门提交抵工程款的申请，申请中注明抵工程款的资产种类、数量、价值等信息。

2、工程部门将申请提交给财务部门，财务部门对申请进行审核，核实资产的价值和合法性。

3、财务部门将审核通过的申请提交给法律事务部门，法律事务部门对抵工程款的合法性和风险进行评估。

4、法律事务部门将评估结果反馈给财务部门，财务部门根据评估结果制定详细的抵工程款方案。

5、财务部门将抵工程款方案提交给总经理或董事会审批，审批通过后通知工程部门和资产管理部门。

6、资产管理部门根据抵工程款方案，将抵款的资产移交给工程部门，工程部门进行后续的施工或交付工作。

7、财务部门对抵工程款进行账务处理，确保账务的准确性和完整性。

三、流程关键点1、工程部门提交的抵工程款申请必须详细、准确，包括资产种类、数量、价值等信息。

2、财务部门和法律事务部门必须对抵工程款申请进行认真审核和评估，确保抵款的合法性和风险可控。

3、总经理或董事会必须对抵工程款方案进行审批，确保公司的利益不受损害。

4、资产管理部门必须按照抵工程款方案的要求，及时将抵款资产移交给工程部门。

5、财务部门必须对抵工程款进行准确的账务处理，确保公司的财务报表的准确性和完整性。

四、流程总结本流程图对抵工程款的审批流程进行了详细的描述，包括工程部门提交申请、财务部门和法律事务部门的审核和评估、总经理或董事会的审批、资产管理部门的移交以及财务部门的账务处理等环节。

通过本流程图的实施，可以有效控制抵工程款的风险，提高公司的经济效益。

拖欠工程款合同书标题：应对拖欠工程款合同书的策略和方法在当今的商业环境中，很多公司都面临着一种普遍的困扰，那就是工程款的拖欠。

这不仅对公司的经济状况造成严重影响，而且可能破坏公司的声誉和信誉。

对于这种问题，一份完善的拖欠工程款合同书可以发挥重要作用。