2018年差旅费报销制度(试行)

合集下载

出差报销管理制度2018

出差报销管理制度2018一、总则为规范公司员工出差报销行为，加强出差费用管理，提高公司财务管理效率，特制定本管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于公司所有员工的出差费用报销。

三、出差费用范围1. 出差费用包括但不限于交通费、住宿费、餐饮费、通讯费、市内交通费、办公用品费等与出差工作相关的费用。

2. 出差费用应符合公司相关规定，并且必须与出差任务相关。

四、报销标准1. 交通费（1）飞机/火车票：员工需提供行程单及机票或火车票，按公司规定标准报销。

（2）公交/出租车费：员工需提供有效的车票或发票，按实际发生费用报销。

2. 住宿费员工需提供住宿费发票，按公司规定标准报销。

3. 餐饮费员工需提供餐饮费发票，按公司规定标准报销。

4. 通讯费员工需提供通讯费明细清单，按公司规定标准报销。

5. 市内交通费员工需提供市内交通费发票或票据，按公司规定标准报销。

6. 办公用品费员工需提供办公用品费发票，按公司规定标准报销。

五、报销流程1. 出差前填写出差申请单，经部门负责人批准后方可出差。

2. 出差后收集相关费用发票及票据，并填写费用报销表。

3. 将费用报销表和相关发票交给财务部门进行审核。

4. 财务部门审核通过后，进行费用报销操作，将费用报销款项转账至员工指定账户。

六、费用管理1. 员工出差需提前提交出差申请，未经批准擅自出差的费用不予报销。

2. 员工需如实提供相关费用票据，虚报费用的将不予报销。

3. 财务部门对报销费用进行审核，如有问题立即通知员工处理。

七、出差报销限制1. 出差费用应符合公司相关规定，超过规定范围的费用将不予报销。

2. 不得私自增加或虚报出差费用，否则将受到相应处理。

八、违规处理1. 对违反本管理制度的员工，公司将进行相应的处理，包括但不限于扣除违规费用、记过警告、停职或解除劳动合同等。

九、其他规定1. 出差费用管理不得与他人共同报销，需由出差人本人承担。

2. 出差报销资料需保存备查，截止至本年度结束，不再需要存档后可销毁。

差旅费报销规定(2018)

差旅费报销规定一、目的为加强公司费用管控能力，合理控制费用开支，规范费用报销审批流程，提高费用报销效率，特制订本规定。

二、适用范围公司全体人员三、费用内容员工出差期间所发生的交通费、住宿费、餐费及相关补贴。

四、报销标准（一）国内差旅费报销标准1、交通费公司员工出差期间的交通费据实报销，但须遵守以下规定：（1）的士：员工晚上加班超过八点半，或因公出差在市内早上八点以前、晚上八点以后乘坐的士费用准予报销，其他时间乘坐的士费用不予以报销；发生跨市（县）的长途的士费用不得超过相应行程的火车、长途大巴的费用。

（2）火车：普快、特快、硬卧、高铁（动车）二等座车票准予报销。

（3）飞机：航程1200公里以上的，经申请，部门负责人审核后，员工可乘坐飞机经济舱；航程不足1200公里，由员工自行购票，按同程高铁二等座票价与飞机票价（不含燃油附加费、机场建设费、保险费）孰低的标准报销，超出部分由个人承担。

（4）轮船：二等舱准予报销。

（5）市内公共交通工具：出差期间，乘坐市内公交车、地铁超过10元的单张车票必须单独列明起止地点；报销公交车定额发票时，必须提供乘车起止地点明细表。

2、住宿费公司原则上要求出差人员入住当地公司下属公司招待所，因其他情形未入住的，经部门负责人审批同意后方可在外住宿。

各公司出差住宿补贴统一遵照本通知执行，按出差到目的地标准进行报销。

住宿费报销限额按天、房间计算，两人共住双人间按一个人的最高标准限额报销。

三人共住三人间时，最高不超过两人合计标准。

国内出差人员住宿报销标准如下3、餐费（1）餐费补贴最高按照限额75元/天（早餐15元，中、晚餐各30元）。

（2）乘坐交通工具为飞机的，起程时间在上午11：00-13：00、下午17：00-19：00期间可享受餐费补贴。

（3）出差期间发生招待进餐费用，不再享受同时点的进餐补贴。

出差期间个人请客聚餐或因私外出办事所支出的与工作无关的费用，一律不予报销。

（4）餐费补贴应与交通发票一同报销。

公司差旅费报销规定(2018)有哪些

遇到法律纠纷问题？赢了网律师为你免费解惑！访问>>公司差旅费报销规定(2018)有哪些公司差旅费报销规定第一条为了规范公司费用管理，在保证员工出差有个良好工作条件的前提下，节约开支，降低成本，特制定本规定。

第二条公差类型分为以下四类：(一)与公司生产经营相关的商务活动;(二)公司批准参加的与公司业务有关的各类会议、培训等;(三)其他经过公司批准的公务活动;(四)因公出国的费用，按照国家和集团公司相关规定执行。

第三条员工出差前必须填写出差报告，写明出差事由、主要地点、路线、时间和往返的交通工具，经本部门负责人、财务部负责人、主管领导签批后，作为借款和报销依据。

外出参加培训需到人力资源部进行审核，并持经审核的外出培训审批单方可到财务部办理借款手续。

第四条员工预借的差旅费，必须及时报销，出差返回后15个工作日内报销，不得拖欠，逾期不报的从下月工资中扣回，原借款未报销的，不得再次借款。

第五条员工出差乘坐交通工具可报销的上限标准：职务乘坐交通工具高管人员、首席研究员、总工程师、首席营销员飞机、火车软卧中层管理人员、主任工程师、副主任工程师、主任研究员、支部书记飞机、火车硬卧一级、二级研究员;一级、二级工程师;主管;高级操作员、操作技师;销售分部经理单飞、火车硬卧其他人员(包括临时工和灵活用工)火车硬卧注：(一)其他人员从昆明出发，特殊情况如携带贵金属、打折机票接近当日火车票票价的，需乘坐飞机的应在出差报告中说明原因，并经主管领导签批。

从昆明出发机票一律由党政办统一购买，并由党政办经办人签字后方可作为报销凭据。

(二)员工出差期间，乘坐火车硬座的，按实际乘坐火车硬座票价的30%计发补助费。

第六条员工出差期间的住宿费按不超过标准总额据实报销，住宿补助按出差的实际住宿天数计发，伙食补助费和市内交通费实行包干办法，按出差的自然天数计发。

第七条员工出差的住宿费报销标准：1、去往同一目的地的员工应一同住宿，人均每日住宿费按下列办法报销：岗位省外省内一般地区特殊地区2、员工出差不可一同住宿的，每日按下列标准报销到达目的地住宿费报销标准一般地区凭票报销，低于120元(含120元)，按票面金额据实报销;高于120元，按120元报销，超出部分均不予以报销特殊地区凭票报销，低于150元(含150元)，按票面金额据实报销;高于150元，按150元报销，超出部分均不予以报销注：(一)以上住宿费报销均以合法票据为报销依据。

2018年差旅费报销制度

2018 年差旅费报销制度（试行）2018-1-1差旅费报销制度一、目的为了规范差旅费的管理,有效控制差旅费用支出,完善报销制度,本着合理、节约的原则,根据公司实际情况,制定本制度。

二、适用范围公司员工因公出差期间发生的各种交通工具费及附加费用、住宿费、油耗费等。

三、报销要求1、按照公司规定的差旅费标准执行,用公司专用的差旅报销单粘贴票据,报销单据应不能涂改且只能用中性笔或钢笔填写按序分类填写、粘贴,且必须整齐规范、内容详细、真实,原始单据清晰可见。

2、不在差旅补贴范围内的票据,不允许同时报销,另行粘贴费用报销单,不是正式发票的另行粘贴。

增值税专用发票与增值税普通发票也要分开粘贴,票据请妥善保管,凭据报销一律实销实报,发现弄虚作假一律严惩不贷。

3、所有报销费用 2 个月内必须报销完毕,过期不予以报销。

四、出差制度细则1、出差人员必须事先认真填写《出差申请单》,如有出差同行人必须写明姓名、原因,经部门主管批准后方可出差。

2、凡与原《出差申请单》所规定的各项目不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的,需经部门主管审批后方可报销。

3、出差期间每天要在工作群内主动汇报居住地及工作情况及拜访了那些客户等。

由部门经理考核结果,签署考核意见。

六、交通费补贴标准1、出差人员要乘坐规定的交通工具,凭据报销交通费。

未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分自理。

2、销售人员出差,乘坐市内公交或出租车等交通工具的,封顶200 元/人.月,超过规定标准部分自理。

特事特批，经批准后，才予以报销。

3、一般情况下只能乘火车、动车、汽车,出差路途较远或任务紧急的,需经部门领导批准后方可乘坐飞机,一般提前半个月买低价机票，未经部门主管批准乘坐飞机的,一律不予以报销。

乘坐火车连续乘车时间超过12 小时的,可购同席硬卧铺票。

做动车和高铁需二等一下车票。

部长、总监以上的不受约束。

七、住宿补贴标准1、出差人员应在住宿标准限额内选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。

2018年公司出差费用报销管理规定

差旅费报销管理规定一、目的为完善公司各项费用报销标准及借款管理规定，做到“执行与监督”岗位相分离的内控管理原则，特制定本规定。

二、职责1、财务部：审核报销票据的合法性、金额的正确性、标准的合理性，并办理报销手续。

2、各部门负责人：负责本部门人员的出差派遣，审核出差事项、行程、出差结果等。

3、事业部（副）总经理：负责批准各分管部门负责人（总监、部长或经理）的出差与报销申请。

4、总经理：负责批准各事业部（副）总经理的出差与报销申请。

三、主要内容（一）出差管理规定1、出差申请：所有人员因公出差需提前申请，杜绝出临时差：部门经理（含）以上人员提前5天申请；一般人员提前3天申请。

禁止事后补单，未有经批准的出差，公司一律不予核销差旅费；只有在外接到《出差申请单》核准人的指令：需要延长出差时间的，方可回来时补签一张延长期的《出差申请单》；如果延长出差期未获批准，按旷工处理，所有费用自行承担。

2、《出差申请单》备案：经批准的出差单必须于出差前1天交到办公室备案，作为考勤的依据。

人已经出差在外，出差单未交到办公室备案的，这一期间一律按旷工处理。

3、销差：所有出差人员应在返回公司3个工作日内到办公室销差，否则其提报的《出差申请单》作废，并按旷工处理。

销差时需要提供车票，根据《出差申请表》审批天数，结合本人所乘坐车票的起止日期、离开及到达公司的考勤刷卡时间进行核定。

原则上不准超过《出差申请表》审批天数，办公室核实实际出差天数，考勤专员在《出差申请单》写明实际出差天数。

（二）差旅费报销管理要求：1、出差人员提交财务报销差旅费时，需同时提交备案过的《出差申请单》外部单位及公司关联单位人员因公出差无需填写《出差派遣单》，只需填写《差旅费报销单》并按被服务部门差旅费报销流程报销即可。

长期驻外或出差员工需编制当月考勤，由所在部门负责人及人资考勤对接人签字作为报销附件。

对于出差期间的考勤标记应与在公司的日常考勤标记进行区分登记。

2018年公司出差费用报销管理规定

差旅费报销管理规定一、目的为完善公司各项费用报销标准及借款管理规定，做到“执行与监督”岗位相分离的内控管理原则，特制定本规定。

二、职责1、财务部：审核报销票据的合法性、金额的正确性、标准的合理性，并办理报销手续。

2、各部门负责人：负责本部门人员的出差派遣，审核出差事项、行程、出差结果等。

3、事业部（副）总经理：负责批准各分管部门负责人（总监、部长或经理）的出差与报销申请。

4、总经理：负责批准各事业部（副）总经理的出差与报销申请。

2、《出差申请单》备案：经批准的出差单必须于出差前1天交到办公室备案，作为考勤的依据。

人已经出差在外，出差单未交到办公室备案的，这一期间一律按旷工处理。

3、销差：所有出差人员应在返回公司3个工作日内到办公室销差，否则其提报的《出差申请单》作废，并按旷工处理。

销差时需要提供车票，根据《出差申请表》审批天数，结合本人所乘坐车票的起止日期、离开及到达公司的考勤刷卡时间进行核定。

原则上不准超过《出差申请表》审批天数，办公室核实实际出差天数，考勤专员在《出差申请单》写明实际出差天数。

长期驻外或出差员工需编制当月考勤，由所在部门负责人及人资考勤对接人签字作为报销附件。

对于出差期间的考勤标记应与在公司的日常考勤标记进行区分登记。

差旅费开支规定2018

差旅费开支规定为保证出差人员工作与生活需要，贯彻勤俭节约、艰苦奋斗的精神，根据国家有关政策，结合公司实际，制定本规定。

3、出差期间发生的招待费不在差旅费开支范围内，按招待费管理规定报销。

4、员工出差分“长途”和“短途”两种，即出差时间在一天以上的为“长途”，当天能往返的为“短途”。

2、乘坐火车，从晚八时至次日七时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，若不买硬卧铺票，按本人实际乘坐的火车硬席座位票价的下列比例计发个人补助费：（1）乘坐火车慢车和直快列车的，分别按慢车或直快列车硬席座位票价的60%计发；（2）乘坐特快列车的，按特快列车硬席座位票价的50%计发；1、员工出差的伙食补助费不分途中和住勤，每人每天补助标准为：在区内4元（家在当地无伙食补助）；市内出区8元；本省范围内16元；省外出差一般地区22元，深圳、珠海、厦门、汕头和海南省（以下简称特区）28元。

2、员工乘坐火车途中连续乘车超过12小时（含12小时，不满12小时不计）的，可凭车票每满12小时加发20元伙食补助。

3、员工短途出差视同出勤，不再享受伙食补助（市区范围外的短途出差，可享受8元/人/天伙食补助）。

4、员工到外地学习或实习，按下列标准发给伙食补助：到省内地级市市区和省外时间在三个月以内的，一般地区每人每天3.50元，特区每人每天4.20元；三个月以上的，一般地区每人每天3.00元，特区每人每天3.50元；到省内各县城及县级市区驻地或乡镇者，不分时间长短，每人每天2.80元；在本单位驻地学习或实习者，不发伙食补助。

5、员工趁出差或调动工作之便，事先经单位领导批准就近回家探亲办事的，车、船票按直线距离报销，超支部分自理。

绕道和在家期间不发伙食补助。

6、出差人员由所在单位、接待单位或其他单位免费提供伙食的，不得享受伙食费补助。

1、员工出差确需住宿的，根据大、中、小城市分别按高级管理人员每人每天160元、120元、80元，中层管理人员每人每天100元、60元、50元，普通员工每人每天60元、50元、40元以下标准报销；在乡镇按每人每天30元以下标准报销（大城市指省城、直辖市、计划单列市；中型城市指地级市；小型城市指县区级城市）。

关于差旅费标准管理规定2018

楼集行〔2018〕08号
关于差旅费标准管理规定
为了规范集团出差员工的差旅费管理，特制定本制度。

一、办理程序
1、出差人员必须事先填写OA“出差申请单”，经审批同意后，方可出差。

2、费用报销需附《出差申请单》，按费用报销标准规定，将费用票据交财务负责人审核后方可报销差旅费。

3、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。

三、费用标准
1、住宿、伙食、市内交通费用标准
原则上至集团各子公司出差需住员工宿舍，公司食堂用餐。

交通工具乘用标准
①1000公里以内限乘高铁二等座、火车普通硬卧或汽车，1000公里以上
可乘坐飞机经济舱，按照实际票价报销；
②自驾公车出差原则上实报实销，自驾私车出差按照同等标准交通工具
报销。

四、其他
1、在出差过程中因工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经领导签署意见后财务方可审核报销。

2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票原件作为报销
依据，发票遗失按照实际标准的7折报销。

3、财务部应按照以上规定严格审核，超标一律不予报销。

本制度自2018年6月1日起实行。

请全体员工、财务部遵照执行。

上海楼诚企业发展集团有限公司
2018年6月26日。

差旅费报销管理办法-2018版

创作编号：GB8878185555334563BT9125XW创作者：凤呜大王*差旅费报销管理办法-2018版一、差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、出差补助，出差补助内容包括餐补等出差期间发生的其他费用。

二、差旅费报销标准比对表1、执行总裁（或副总裁）及以上人员可乘坐飞机、火车软卧席、轮船二等舱、动车一等座；2、执行总裁（或副总裁）以下人员乘坐火车硬卧席、公共客车、轮船三等舱，因特殊原因需乘坐飞机、火车软卧席、轮船二等舱、动车一等座的需由公司总裁审批。

审批意见“……事由，准予乘坐……”3、外出培训或参加会务人员统一安排住宿的，住宿费实报，培训时间10天以内（含）的伙食补助同出差人员。

4、员工因公出差应乘坐公共交通工具，总监及以上人员、公出地点公共交通工具不发达地区可以私车公用出差，须经总裁审批。

员工私车公用出差，在出差过程中发生的违法违章、交通事故等由员工自行负责。

5、员工私车公用出差，需严格控制费用，必须凭加油票、过路费等有效票据，经公司总裁或执行总裁审批。

报销额度不得超过规定标准。

6、出差到北京、上海、广州，确因业务需要，经总裁同意三、员工出差备案报批制出差人员需提前通过“钉钉”进行线上审批，未履行审批手续的不予办理报销手续，费用自行承担。

四、差旅费报销实施细则1、城市间交通费1）按标准凭票实报实销，遇特殊情况经直管领导审核、总裁或董事长批准后可乘飞机、软卧、动车一等座；2）普通员工自带交通工具出差的，按照动车二等座/火车硬卧/大巴中较高者核定，市内交通费按照单人一天标准限额予以核定；3）经总裁批准自带交通工具的，可报销过路过桥费、燃油费,不予报销其他交通费，燃油报销标准按每百公里10公升凭票报销，油价参照出差当月中国石油油价；采取发票金额与报销标准孰低原则。

员工报销差旅费时，须列明详细路线，如“呼和浩特→达拉特旗→杭锦后旗→乌海→呼和浩特”，方便财务核定油料费用，如不能列明详细路线，财务将根据始发地和目的地之间的来回里程进行核定。

2018年公司差旅费报销办法

2018年公司差旅费报销办法因原公司及其所属各单位制定的差旅费报销标准不尽相同，为统一差旅费报销标准并规范其报销程序，特制定本办法。

一、报销程序1、出差须填写出差计划表，详细写明出差事由、人数、时间、路线、交通工具，报部门负责人、分管领导批准签字同意后，方可借支差旅费。

出差期间因特殊情况须改变原计划中的某项内容，应征得分管领导同意，否则不属于原计划内容发生的差旅费不予报销。

2、出差人员返回后，应在一周内与财务部结算出差费用。

结算时，应按《差旅费报销单》所列各项内容认真填写，并将出差期间发生的交通费、住宿费等凭据附后。

报销单应有出差人、部门负责人、分管领导、财务经理签字（如几人共填一张报销单的，出差人员均应在“出差人”处签字）方可报销；如报销金额属总经理审批权限范围的，应由总经理审签后方可报销。

3、公司员工及中层管理人员出差，原则上只能乘坐火车硬座或硬卧、汽车、轮船三等舱。

如确需乘坐飞机、火车软卧、轮船二等舱以上（含二等舱）的，必须经公司总经理批准。

二、报销标准1、差旅费（含住宿费、住勤费、途中补助费、短途交通费）原则上实行包干制。

包干标准如下⑴、住勤费地区职别1 / 4特区大城市、省会城市一般地区省外省内（200公里以内）省内（200公里以上）公司领导270200180120140公司中层2 / 419013512090100其余人员150105907080住勤费报销必须附有出差地的住宿发票。

⑵、途中补助费乘坐火车、轮船途中补助每人每天90元，乘坐飞机当天未住宿的，每人每天70元。

2、各部门各级人员出差地点距XX单程30公里以上、100公里以内当天返回的，可报销误餐补贴每人每天20元，出差地点距XX单程100公里以上当天返回的，3 / 4。

费用报销管理规定(2018年版)

费用报销管理规定(2018年版)费用报销管理规定（2018年版）第一章总则第一条为加强成本费用的管理，规范公司费用报销，保证费用发生的真实性、合法性、准确性和完整性，有效防范各种经济风险，杜绝舞弊行为，根据国家法律法规及公司管理制度，特制定本规定。

第二条本规定所指的费用是指公司生产经营过程中所发生的经济利益的流出以及各种耗费。

第二章基本规定第三条所有费用报销均应遵循公司资金管理及经济合同管理的基本规定，严格按照规定的审批权限、审批流程执行。

严格控制大额现金支付，对单项单笔超过30,000元的支出（培训、采购等），原则上只能通过公对公转账结算，特殊情况须书面说明原因并经总经理和财务负责人签字同意后，才能支付现金。

第四条对费用报销的原始凭证要求。

费用报销时必须填制或取得原始凭证，原始凭证是指证明经济业务发生的真实性和合法性的各种、合同、入库单、领料单、审批单、装载单、相关报告、统计报表以及其他有关文件资料等。

（一）：必须是符合国家财务制度规定的、财政监制或者税务监制的收款收据，必须加盖专用章，收据加盖财务专用章，红章的字迹须清晰完整。

不符合规定的或者不能取得不得报销。

现行在用的主要包括：1.增值税公用（三联版、六联版）；2.增值税普通（二联版和五联版、电子、卷票，代码调整为12位）；3.通用机打（千元版、万元版）；4.通用定额；5.出租车；6.景点等门票（加盖全国统一的监制章和专用章的门票才属于）；7.火车票；8.火车票退票费报销凭证（铁路部门自制的）；9.航空运输电子客票行程单（民航总局官网查询真伪，机票退票费正常开具）；10.机动车或二手车销售统一；11.从境外单位或个人购进服务、无形资产或者不动产需要代扣代缴增值税情形取得的完税凭证。

根据最新相关规定，增值税必须满足如下要求：1.购买方名称和纳税人识别号，必须完整准确，不克不及有错漏，也不克不及多字；2.票面的“货物或应税劳务、服务名称”栏次内，必须包括正确的商品和服务税收分类编码简称，没有写简称或简称逻辑关系不对属于不符合规定的，不得报销；3.内容应按照实践购买的商品或服务开具，公司不接受以“办公用品”、“生活用品”、“食物”、“日用品”、“礼品”等笼统名称开具的，如果商品种类较多，可以接受汇总开具的增值税，并附从防伪税控系统中开具的明细清单。