财务管理常用函数总结

示例4：用FV法计算终值
• [实验步骤]（续） • （6）在[函数分类]菜单下点击[财务]，在右边的[函数 名]中选择[FV]函数，出现该函数的对话框，如图 1.3.2 • （7）根据示例的资料及对话框，输入各参数，点击 [确认] • （8）设置单元格属性与格式。点击[格式]菜单，选 择[单元格]中[数值]，定义小数位。 • [实验结果]
示例2：直线折旧法
• 某工厂购买了一价值300000元的卡车，使用期限为 10年，残值为7500元，要求：用直线折旧法计算每 年折旧额 • [实验步骤] • （1）打开[财务管理函数]EXCEL[直线折旧法]sheet • （2）在工作表选择存放实验数据的单元格。在此选 择B2：D2 • （3）输入实验数据 • （4）选择存放实验结果的单元格。在此选择A2（5） 在单元格A2[插入函数]
财务管理常用函数
1、DDB（双倍余额递减折旧法）
• • • • • • • • • • [功能] 使用双倍余额递减法计算某项资产在给定期间内的折旧值 [语法结构] DDB（cost;salvage;life;period;factor) [参数约定] Cost ___资产原值。 Salvage ___资产在折旧期末的价值（资产残值）。 Life ___折旧期限。 Period ___需要计算折旧值的期间 Factor ___双倍余额递减速率（自动设定为2）
示例4：用FV法计算终值
• 企业欲设立一项偿债基金，每月初存入20000， 假设存款利率为5%，问3年后，该项基金应该有 多少？ • [实验步骤] • （1Biblioteka Baidu打开[财务管理函数]EXCEL表[终值]sheet • （2）在工作表选择存放实验数据的单元格。在此 选择B2：F2 • （3）输入实验数据 • （4）选择存放实验结果的单元格。在此选择A2 • （5）在单元格A2[插入函数]
2、SLN（折线折旧法）
• [功能] • 使用折线折旧法计算某项资产在给定期间内的折 旧值 • [语法结构] • SLN（cost;salvage;life) • [参数约定] • Cost ___资产原值。 • Salvage ___资产在折旧期末的价值（资产残 值）。 • Life ___折旧期限。
• |PV（0.08/12；12*20；500；0）|=|-59777.15| <600000 不合算 • |PV（0.06/12；12*20；500；0）|=|-69790.39|>600000 合算
4、FV（终值）
• [功能] • 在固定利率下及等额分期付款方式下，计算某项投资的未 来值。 • [语法结构] • FV（rate;nper;pmt;pv;type) • [参数约定] • rate ___各期利率。 • Nper ___投资（或贷款）总期数。 • Pmt ___每期等额收入或支出款项，也称年金。 • pv ___现值，也称本金 • Type ___用来指定各期的付款时间是在期初还是期末； 1代表期初；0代表期末
3、PV（现值）
• [功能] • 在固定利率下，计算某项投资（或贷款）等额分期付款偿 还额或一次性偿还额的现值。 • [语法结构] • PV（rate;nper;pmt;fv;type) • [参数约定] • rate ___各期利率。 • Nper ___投资（或贷款）总期数。 • Pmt ___每期等额收入或支出款项，也称年金。 • Fv ___未来值 • Type ___用来指定各期的付款时间是在期初还是期末； 1代表期初；0代表期末
示例2：直线折旧法
• [实验步骤]（续） • （6）在[函数分类]菜单下点击[财务]，在右边的 [函数名]中选择[SLN]函数，出现该函数的对话框， 如图1.3.3 • （7）根据示例的资料及对话框，输入各参数，点 击[确认] • （8）设置单元格属性与格式。点击[格式]菜单， 选择[单元格]中[数值]，定义小数位。 • [实验结果] • SLN（300000;7500;10)=29250
示例1：用双倍余额递减法
• [实验步骤]（续） • （6）在[函数分类]菜单下点击[财务]，在右边的 [函数名]中选择[DDB]函数，出现该函数的对话框， 如图1.3.2 • （7）根据示例的资料及对话框，输入各参数，点 击[确认] • （8）设置单元格属性与格式。点击[格式]菜单， 选择[单元格]中[数值]，定义小数位。 • [实验结果] • DDB（240000;30000;10；5;2)=19660.80
示例：用双倍余额递减法
• 某工厂购买了一台新机器，价值为240000元，使 用期限为10年，残值为30000元，要求：用双倍 余额递减法计算第五年折旧值 • [实验步骤] • （1）打开EXCEL表 • （2）在工作表选择存放实验数据的单元格。在此 选择B2：F2 • （3）输入实验数据 • （4）选择存放实验结果的单元格。在此选择A2 （5）在单元格A2[插入函数]
示例3：用PV法判断投资
• [实验步骤]（续） • （6）在[函数分类]菜单下点击[财务]，在右边的[函数名]中选 择[PV]函数，出现该函数的对话框，如图1.3.2 • （7）根据示例的资料及对话框，输入各参数，点击[确认] • （8）设置单元格属性与格式。点击[格式]菜单，选择[单元格] 中[数值]，定义小数位。 • [实验结果]
示例3：用PV法判断投资
• 保险公司业务员推销一项增值保险年金，该保险购买成本 为600000元，可以在今后20年内于每月末回报500元。假 定现在银行存款利率为8%。问这笔投资是否值得？如果 银行存款利率预计要调整为6%。问这笔投资是否值得？ • [实验步骤] • （1）打开[财务管理函数]EXCEL表[现值]sheet • （2）在工作表选择存放实验数据的单元格。在此选择B2： F2 • （3）输入实验数据 • （4）选择存放实验结果的单元格。在此选择A2 • （5）在单元格A2[插入函数]