国内信用证业务发展经验浅析
国内信用证现状及发展初探
国内信用证现状及发展初探文件编码（GHTU-UITID-GGBKT-POIU-WUUI-8968）国内信用证现状及发展初探摘要：目前我国国内结算中绝大多数金融产品是建立在商业信用基础之上的，由于多数企业融资能力弱、资信能力差，给企业间造成了大量的三角债，为保持市场经济的健康发展，将信用证引入国内贸易结算。
现国内信用证在我国还处于萌芽阶段，由于诸多原因使此业务的开展受到限制。
本文对其原因作了详细的分析，并展望了国内信用证的广阔前景。
关键词：国内信用证；国内结算中图分类号：F832.63 文献标识码：A 文章编号：1001-828X(2011)05-0174-02随着我国国内贸易的日益发展，为促进商品大流通，规范社会信用，改变企业间相互拖欠，减少困扰经济发展的三角债问题，保持我国社会主义市场经济的健康发展，1997年中国人民银行制定颁布了《国内信用证结算办法》，正式将信用证引入国内贸易结算。
国内信用证是借鉴国际贸易的做法，但与庞大的国际信用证业务量相比，它只是处于起步阶段，本文就国内信用证业务发展中的问题进行探讨分析，为该项业务的发展做出有益的探索。
一、国内信用证现状从《国内信用证结算办法》颁布之后，国内信用证就在制度的保证之下正式的为一些有需要的企业所用。
2002年我国的商业银行才把此业务逐步开展起来，迄今为止，国内信用证的业务量在所有结算业务中也只能占很小的比例。
国内信用证虽具有国际信用证的所有特点，但在具体操作中由于经济、法律、技术等方面的原因，仍有诸多差异。
但为什么在国际上成为盛行的信用证在我国国内却得不到同样的偏爱呢?(一)受传统观念的影响由于人们在办理结算业务时都有习惯性的支付方式，对于操作程序和相关的一些规定都有所了解。
虽说商业信用有相当的不可靠性，但这些建立在商业信用上的支付结算方式仍然为普遍企业所接受的。
国内信用证是一种较新的结算方式，操作起来技术性很强，因而对大部分企事业单位来说在较短的时间内不容易被接受而宁愿使用他们熟悉的结算方式办理结算业务。
国内信用证业务浅析
国内信用证业务浅析【摘要】本文通过回溯国内信用证业务的发展历程，对其定义、特点和业务流程进行了简述，分别从国内信用证的买方（开证人）、卖方（受益人）和银行等三种主体角度，分析归纳了国内信用证的功能。
旨在对国内信用证业务进行推广，促进国内贸易繁荣有序发展。
【关键词】信用证；贸易结算；功能1997年8月1日，中国人民银行颁布实施了《国内信用证结算办法》和《信用证会计核算手续》（银发［1997］265号）。
但直到2007年国内的信用证业务一直发展很慢，只有几家银行参与到这个业务当中。
2008年，国内信用证开始快速发展起来。
受2009年至2010年贴现利率持续走高和2011年贷款规模约束等因素影响，国内信用证业务得到突飞猛进的发展。
2011年，国内信用证在全国的开证量超过8000亿元，业务量呈快速发展趋势，增长速度远远超过银行承兑汇票。
目前，仅部分股份制银行大量推广国内信用证业务，而国有大中型商业银行的开证量并不大。
当前，随着欧债危机持续发酵，美国经济增长乏力，世界经济下行风险加大，世界经济复苏的曲折性、艰难性进一步凸显，国际贸易环境复杂严峻，越来越多的企业将贸易重心转向国内，预计未来随着国内贸易量增大，该业务发展潜力很大。
一、国内信用证的定义及特点国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。
适用于国内企业之间商品交易的信用证结算。
国内信用证的主要特点如下：国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。
国内信用证必须以人民币计价，而且只限于转账结算，不得支取现金。
国内信用证的付款方式分为即期付款、延期付款或议付。
国内信用证的保证金原则上不低于20%，付款期限不超过6个月。
二、国内信用证业务的办理流程买卖双方签订合同后，买方（开证人）委托其开户银行（开户行）向卖方（受益人）开立一份按合同规定内容的信用证，开户行委托卖方（受益人）的开户银行（通知行）通知卖方（受益人）；卖方（受益人）按信用证规定内容备货发运，并且将符合信用证要求的单据（如收货证明、发票、提单、保险单、质量检验证书等）委托其开户银行（议付行）议付寄单；开证行收到单据后，只要单证相符，就必须向卖方（受益人）付款。
国内证工作经验介绍
国内证工作经验介绍一、国内证业务概述国内证业务是指在中国境内开展的金融业务，主要涉及人民币结算和融资。
国内证业务是银行业务的重要组成部分，对于促进实体经济发展、支持企业融资具有重要意义。
二、国内证业务经验1. 熟悉政策法规国内证业务涉及到的政策法规较多，因此熟悉相关政策法规是开展国内证业务的前提。
银行应关注国家宏观调控政策、货币政策、财税政策等方面的变化，及时了解和掌握相关政策法规，确保业务合规开展。
2. 深入了解客户需求银行在开展国内证业务时应深入了解客户需求，根据客户的不同需求提供个性化的解决方案。
例如，对于需要融资的企业，银行可以提供国内证融资服务；对于需要规避汇率风险的企业，银行可以提供国内证汇率保值服务。
3. 加强风险控制国内证业务涉及的风险多种多样，例如信用风险、市场风险、操作风险等。
银行应建立健全的风险控制体系，加强内部控制和风险管理，确保业务风险可控。
同时，银行还应定期对国内证业务进行风险评估和压力测试，及时发现和化解潜在风险。
4. 提高服务质量和效率国内证业务竞争激烈，银行应不断提高服务质量和效率，提升客户满意度。
例如，银行可以优化业务流程、简化手续，提高业务办理效率；同时，加强客户服务，及时解决客户问题和投诉，提升客户体验。
5. 加强同业合作与交流国内证业务涉及的同业机构较多，银行应加强同业合作与交流，共同推动业务发展。
例如，银行可以与其他金融机构共同研发新的国内证产品和服务，共享资源和信息，提高整体竞争力。
三、总结与展望国内证业务是银行业务的重要组成部分，具有广阔的市场前景和发展空间。
银行应不断总结经验、加强风险管理、提高服务质量和效率、加强同业合作与交流，推动国内证业务持续健康发展。
未来，随着中国经济的不断发展和金融市场的日益完善，国内证业务将迎来更多的发展机遇和挑战。
银行应紧跟时代步伐，不断创新和完善国内证业务体系，为实体经济发展和企业融资提供更加全面、专业的金融服务。
对发展国内信用证业务的调查与思考
异地结算 中多采用委托 收款 、 收承付和汇兑 等支付 托 方式 。企业 对这些业务 已经熟稔于心 ， 知道如何操作 ， 如何尽 可能避免风险 以及 风险 出现 时如何进行处 理 。
国 内贸易特点 ， 以将 国内信 用证 的交单议付 期约定 可
得 更短 ， ３ ５ 。又如 ， “ 算办法 ” 如 ～天 按 结 规定 ： 买方银 行 对卖方 银行议 付信 用证项 的 回复 时 间一 般是 ５ 个
２１年 ， ０ 农业银行某分行的国内信用证业务实现 １ 了“ 的突破 ， 零” 在信用证开立和 贸易融资等方面取得 了长足进 展 ，实 现 了贸易融资产 品 的多元化 。截 至 ２１ 年 １ ０１ ０月末 ， 累计开立 国 内信用 证 ｌ ４笔 ， 累计金 额为 ２ ７ 元 ，接收 国内信用证 ９笔 ，累计 金额 为 ． 亿 ４
用证结算办法》 Ｕ Ｐ ０（ 与 Ｃ ５０跟单信用证统 一惯例 国际
商会第 ５０号 出版 物》 ０ 中的规定除个别期 限有所 区别
外 ， 内容相 差无几 。一笔 国内信 用证 结算业务需 基本
经过六个 主要环节 ， 即买方 申请 开证 ， 买方银 行开立
信用 证 ， 方银行 通知 、 卖 转递 、 保兑信用 证 ， 方银行 卖 议付 、 、 付款 承兑信用证 项下的汇票和／ 或单据并索 汇 ， 买方 银行偿 付或付款 ， 买方赎单 提货 。这与 国内现行
率。
４０ 万元 ；办理国 内信用证项下 的贸易融资 ８１ ５３ ４０万
元， 锁定人 民币定期存 款 ２ ０ 余 万元 ， ００ 实现 国际业 务
中间业务 收入 ５ 余 万元 ，拓宽 了中间业务 收入的新 ０
渠道 。
自 ２１ ０ ０年度 开始 ，上级行基 于国内信用证产 品 和服 务配套 日益齐全的形势 ， 开始 为客 户解 决从结算
浅析新版信用证下的发展状况及思路
浅析新版信用证下的发展状况及思路作者：史济世来源：《经营管理者·上旬刊》2017年第02期摘要：由于交易双方的地域差异、信任问题等原因，在交易的过程中交易双方会倾向于请具有较高公信力的银行，确保卖方及时进行货物的交付，降低交易的风险。
信用证就是在此背景下产生的。
发展至今，信用证已经有百余年的历史，并且有效的解决了交易过程中买卖双方的风险分担问题。
本文主要对新版信用证的发展状况进行了分析，并提出了其未来的发展思路。
关键词：新版信用证发展状况发展思路国内信用证是国内贸易中重要的兼具支付结算和贸易融资功能的结算工具，2009年以来，随着国内贸易蓬勃发展，国内信用证业务呈井喷式发展态势，2011年国内证开证量突破万亿大关，2013年开证金额突破2万亿元。
随着银行和贸易双方对国内信用证的广泛使用，1997年版《国内信用证结算办法》（以下简称旧规）的局限性日益凸显，已不能适应市场变化及行业需求，2016年新版《国内信用证结算办法》（以下简称“新规”），依据《中国人民共和国人民银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国商业银行法》，结合国际信用证的相关管理规定，对1997版的办法进行了一系列修订，新规的实行给银行和企业带来了无限商机。
本文主要对新版信用证的作用、监管部门的要求以及银行对新版信用证的应用和管理进行了分析，希望能够促进新版信用证应用的进一步推广。
一、信用证的概念信用证是银行出具的付款保证文件。
在符合信用证条款的前提下，申请人可于凭借单据向受益人进行付款。
信用证在曾经国际贸易中发挥着重要的作用，曾经在国际上得到了十分广泛的应用。
当前，国内信用证结算，仿效国际信用证结算，为国内的企业贸易提供了一种新型的支付结算方式及融资便利，丰富了银行的结算融资产品，也为银行带来了可观的利润和收入空间。
在各大行纷纷加强这一结算工具之时，一部新的2016年《国内信用证结算办法》也由中国人民银行、中国银行业监督委员会在5月公布，从2016年10月8日开始实施。
我国开展国内信用证业务的问题及制约因素的分析
我国开展国内信用证业务的问题及制约因素的分析[摘要]在国内贸易中，由于各企业信用问题存在着很大的商业风险。
信用证作为一种结算方式，在商业信用中引入了银行信用，满足了国内贸易的各种需要。
与国际贸易中经常、大量地采用信用证结算相比，同样适用于国内贸易结算的信用证的发展则显得比较滞后。
因此，探析我国开展国内信用证业务、研究其发展存在的问题具有重要意义。
首先，由于国内贸易的发展直接影响着国内结算业务的发展，从而影响着国内信用证的应用。
继而了解国内贸易的发展，分析我国国内信用证业务的应用现状。
其次，介绍我国开展国内信用证业务存在的问题。
再次，国内信用证业务开展中的阻碍因素。
最后，针对国内信用证的阻碍因素，提出发展国内信用证业务的对策。
[关键词]国内信用证；发展；结算方式；问题我国开展国内信用证业务的问题及制约因素的分析引言国内信用证是国内各企业进行商品交易的结算工具。
信用证作为一种结算方式，在商业信用中引入了银行信用，满足了国内贸易的各种需要。
然而，尽管国内信用证业务开始受到关注，大部分企业在进行国内贸易时还是没有选择这种结算方式，甚至很多企业根本不知道有这么一种结算方式的存在，很多商业银行的分支行也不了解这项业务。
国内信用证在实际国内贸易结算中的利用率仍然很低，普及面仍然很窄。
因此，探析我国国内信用证业务应用的现状以及其开展过程中存在的问题就显得尤为必要。
一、国内信用证业务的应用现状中国人民银行制定的《国内信用证结算办法》对国内信用证的定义是：”本办法所称信用证，是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。
”简而言之，信用证就是开证行应开证申请人的请求向受益人所做的一种有条件的付款保证。
国内信用证包括即期付款信用证、延期付款信用证、延期付款可议付信用证三种。
1国内信用证是国内各企业进行商品交易的结算工具。
本论文研究其目前在国内的应用状况。
由于国内贸易的发展直接影响着国内结算业务的发展，从而影响着国内信用证的应用，所以首先来看一看国内贸易的发展现状。
国内信用证业务的发展情况及其建议
国内信用证业务的发展情况及其建议——以肇庆市为实例随着经济的快速发展，我国非现金结算业务方式、结算工具日益齐全。
1997年8月1日，中国人民银行颁布了国内信用证结算办法，在一定程度促进国内信用证业务的发展。
为针对国内信用证业务发展的现状、特点及困难，笔者对肇庆市各商业银行的国内信用证业务进行调研，并提出相关政策建议。
一、肇庆市国内信用证发展情况目前，肇庆辖区部分商业银行尚未开办国内信用证业务，只有工、农、中、建等四家国有银行可以开办该业务，其中有业务发生的只有工行和中行两家银行。
据统计，2009年肇庆全辖共发生国内信用证业务约130笔，交易金额约18亿元。
由于国内信用证业务要求的人员素质较高，业务操作较一般的结算业务要求严格，对大部分银行来说，信用证只是国际结算部门的事情，处理国内结算的人员，绝大多数并不熟悉信用证的操作。
同时，肇庆属于省内次发达城市，有开办该项业务需求的企业较少，各行在开办要求也较高。
因此大部分商业银行没有这方面具体业务的实操经验和遇到的问题。
二、国内信用证优势（一）保障贸易双方利益。
国内贸易双方可以通过“单证相符”的条款进行约束，由银行进行单证的审核，并承担第一性付款责任，买卖双方的交易安全将得到保障。
（二）优化买方资金使用率。
买方可以利用在开证银行的授信额度，来开立延期付款信用证，提取货物，用销售收入来支付国内信用证款项，不占用买方的自有资金，优化了资金使用效率。
（三）畅通卖方融资渠道。
卖方如果在合同期限内有紧急资金需求，可以向通知行提出议付申请，通知行将按照当期人民币贴现利率办理融资，即扣除未到合同期限的资金利息，将货款提前支付给卖方，而该贴现利率低于短期流动资金贷款利率，从而卖方可以少支付资金成本。
三、开展过程中遇到的问题和困难（一）手续繁杂，结算需时长，综合成本高。
《国内信用证结算办法》规定，一笔国内信用证结算业务一般需经过六个主要环节，即买方申请开证，买方银行开立信用证，卖方银行通知、转递、保兑信用证，卖方银行议付、付款、承兑信用证项下的汇票和/或单据并索汇，买方银行偿付或付款，买方赎单提货。
浅析我国国内信用证的风险及发展对策
浅析我国国内信用证的风险及发展对策作者：陈萍来源：《时代金融》2017年第26期【摘要】信用证是目前国际贸易中最主要的结算方式之一。
随着1997年中国人民银行颁布了《国内信用证结算办法》，国内信用证加入了国内贸易的结算方式之中。
但目前国内贸易形势复杂多变，国内信用证在发展过程中遇到了诸多问题，本文结合案例分析了国内信用证在发展中面临的各项风险，并就如何让国内信用证更好的服务于国内贸易，提出了若干对策，这是本文重点阐述的主要内容。
【关键词】国内信用证风险对策一、信用证的定义《跟单信用证统一惯例》UCP600中是这样描述信用证的定义的：“指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以交付的确定承诺”。
“承付指：a.如果信用证为即期付款信用证，则即期付款。
b.如果信用证为延期付款信用证，则承诺延期付款并在承诺到期日付款。
c.如果信用证为承兑信用证，则承兑受益人开出的汇票并在汇票到期日付款。
”“开证银行的涵义是依据申请人要求或代表自己开出信用证的银行。
”[1]在商业贸易中，企业之间可以选择以何种结算方式进行结算，信用证便是其中一种，以上的定义可以看出，信用证是由商业银行开立的有条件的支付承诺，以商业银行信用作为保障，保障受益人可以按期收到支付款项。
但前提条件是受益人按照信用证的要求提交相关单据。
信用证已经成为国际贸易中非常常见的支付方式了。
国内信用证，是指银行（包括政策性银行、商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村信用社）依照申请人的申请开立的、对相符交单予以付款的承诺[2]。
国内信用证支付具有以下特点：国内信用证仅限于办理转账结算，不得用于支取现金；国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证；国内信用证必须是以人民币计价，以真实的贸易背景为基础的；往往需要申请人应提供一定比例金额的保证金作为担保；在信用证结算中处理的不是与单据有关的货物及劳各，而仅仅是单据本身；信用证独立于其依据的购销合同，银行在处理信用证业务时不受购销合同的约束。
国内信用证业务的发展情况及其建议
国内信用证业务的发展情况及其建议——以肇庆市为实例随着经济的快速发展，我国非现金结算业务方式、结算工具日益齐全。
1997年8月1日，中国人民银行颁布了国内信用证结算办法，在一定程度促进国内信用证业务的发展。
为针对国内信用证业务发展的现状、特点及困难，笔者对肇庆市各商业银行的国内信用证业务进行调研，并提出相关政策建议。
一、肇庆市国内信用证发展情况目前，肇庆辖区部分商业银行尚未开办国内信用证业务，只有工、农、中、建等四家国有银行可以开办该业务，其中有业务发生的只有工行和中行两家银行。
据统计，2009年肇庆全辖共发生国内信用证业务约130笔，交易金额约18亿元。
由于国内信用证业务要求的人员素质较高，业务操作较一般的结算业务要求严格，对大部分银行来说，信用证只是国际结算部门的事情，处理国内结算的人员，绝大多数并不熟悉信用证的操作。
同时，肇庆属于省内次发达城市，有开办该项业务需求的企业较少，各行在开办要求也较高。
因此大部分商业银行没有这方面具体业务的实操经验和遇到的问题。
二、国内信用证优势（一）保障贸易双方利益。
国内贸易双方可以通过“单证相符”的条款进行约束，由银行进行单证的审核，并承担第一性付款责任，买卖双方的交易安全将得到保障。
（二）优化买方资金使用率。
买方可以利用在开证银行的授信额度，来开立延期付款信用证，提取货物，用销售收入来支付国内信用证款项，不占用买方的自有资金，优化了资金使用效率。
（三）畅通卖方融资渠道。
卖方如果在合同期限内有紧急资金需求，可以向通知行提出议付申请，通知行将按照当期人民币贴现利率办理融资，即扣除未到合同期限的资金利息，将货款提前支付给卖方，而该贴现利率低于短期流动资金贷款利率，从而卖方可以少支付资金成本。
三、开展过程中遇到的问题和困难（一）手续繁杂，结算需时长，综合成本高。
《国内信用证结算办法》规定，一笔国内信用证结算业务一般需经过六个主要环节，即买方申请开证，买方银行开立信用证，卖方银行通知、转递、保兑信用证，卖方银行议付、付款、承兑信用证项下的汇票和/或单据并索汇，买方银行偿付或付款，买方赎单提货。
对国内信用证业务快速发展的思考
对国内信用证业务快速发展的思考作者：陶绪翔来源：《行政与法》2012年第03期摘要：国内信用证，一个有着十多年历史的业务产品，在制度层面没有变化的情况下一直默默无闻，然而在近几年却得到了快速发展，其原因何在？本文拟在对国内信用证业务快速发展的原因进行分析的基础上，探讨国内信用证业务发展过程中存在的风险，并从商业银行的角度提出相应的风险防范策略，以对商业银行国内信用证业务的健康发展有所裨益。
关键词：国内信用证；发展；风险；策略中图分类号：Ｄ９２２．２８１文献标识码：Ａ文章编号：１００７－８２０７（２０１２）０３－０１１８－０４收稿日期：２０１１－０７－２０作者简介：陶绪翔（１９８３—），男，安徽铜陵人，徽商银行合规部专员，法学硕士。
１９９７年中国人民银行制定了《国内信用证结算办法》（以下简称《办法》），正式将国内信用证引入国内贸易结算。
《办法》出台后，中国人民银行一直大力推广国内信用证业务，除中国银行（首次信开国内信用证）和招商银行（首次电开国内信用证）国内信用证业务发展较快外，大多数银行则很少涉及这项业务。
但近几年来，国内银行尤其是中小银行相继开展和推广国内信用证业务，很多企业在银行的营销下也愿意使用国内信用证，促进了国内信用证业务较快发展。
一、国内信用证的内涵及特点（一）国内信用证的内涵根据《办法》的规定，国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。
首先，国内信用证是一种支付结算工具。
它是一种未来不确定的信用结算工具，即未来支付与否取决于卖方是否提交了符合国内信用证要求的合格单据。
［１］国内信用证将银行信用嵌入商业贸易中，解决了陌生交易对手信息不对称的矛盾，有利于商业贸易的正常进行。
其次，国内信用证也是一种融资工具。
国内信用证申请人只要缴纳一定的保证金即可启动商品交易行为，并与买方融资、卖方融资、打包贷款等国内信用证名下的贸易融资紧密结合，有利于解决客户的融资需求。
推进银行业国内信用证业务发展的思考
推进银行业 国 内信用证业务发展的思考
刘 文峰
（ 国建设银 行 山 东省分行 ， 东 济 南 ，７ ００ 中 山 ２ ２０ ）
摘
要 ： 内 用讧是指 开证行依 照申请人 中 开 出的 ， 国 信 请 凭符合信 用证条款 的单据 支付 的付款承诺 ， 是一 ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
种结算工具 ， 是一种金融 业务创新 ， 无论对客户还是银行而言 ， 其都 具有显而 易见的优 势。但是 这种金 融创新
国内信 用证保 证金 与担 保条 款
企 业 类 型 微小 企业 企 业 信 用 证 等 级 保 证 金 交 存 比 例 １０ ０％ １％ ０ ３％ ０ ６％ ０ １Ｏ ０％ 免 １％ ０ ２％ ０ ５％ ０
１０ ０％
、
险； 同时 ， 开证行承担第一性付款责任 ， 变商业信 用为银行信用， 减少企业的支付风险 ， 在国外已得
在我国的发展 相对缓慢 ， 这种情 况的发 生既有主观 方面的原因也有客观 方面的原 因。银行 业推 进 国内 用证 信
业务的发展 需要确 定重点营销对象 ， 重视风 险防范， 加强 内部管理。 关键 词 ： 内信 用证 ； 国 重点营销对象 ； 险防范； 风 内部管理
中图分类号 ：８０ Ｆ ３ 文献标识码 ： Ａ
活通过利息支付方式 的变化 ， 满足交易双方 的需 求。
３ 支付更加安全。国内证凭单据支付 ， ． 通过 单据审查来把握贸易流程 ， 保证 贸易背景 的真实 性， 而且单据和资金反向流动， 更安全。
国内结算方式， 有机结合了银行信用和商业信用 ， 从而实现“ 物流 、 资金流和信息流” 的一体化。能 够替代高成本的流动资金贷款、 风险较高 的银行 承兑 汇票 ， 决 买卖 双 方 在 交 易 全过 程 中 的融 资 解 需求。国内信用证通过对货物交易中有效单据的 要 求从 而实 现对 交 易 中货 物流 转 时 间 、 点 以及 地
论信用证在我国的发展状况及改进建议
论信用证在我国的发展状况及改进建议朱琳本钢集团国际经济贸易有限公司进口处【摘要】随着我国市场经济迅速发展，银行传统的支付结算服务已经难以满足企业与国际接轨的高度要求。
尤其是在经济比较发达的沿海地区，在一些企业的贸易往来中，对使用人民币信用证结算的需求越来越多。
国内人民币信用证可以为交易提供更大的保障，并有利于企业进行融资进而提升资金的使用效率，同时，通过与国际接轨，也可以提升我国企业在国际贸易往来业务中的公信力。
本文通过对国内信用证的概念的阐述和将国内与国际信用证之间的异同进行比较，来说明信用证业务目前的发展状况并提出相应建议，仅供参考。
【关键词】国内信用证发展状况建议一、国内信用证概述１．国内信用证概念。
根据ＵＣp６００第二条则定义：信用证意指无论其如何命名或描述的一项约定，该约定不可撤销并由此相当于开证行对于相符提示予以付款的明确承诺。
相符提示意指与信用证条款。
本惯例中所适用的规定及国际标准银行实务相一致的提示。
此定义明确强调了信用证的不可撤销性，同时在学界首次提出“相符提示”，既体现了信用证单据审核的严格性，又规定了其的明确性，从而增强信用证在使用过程中的可操作性。
２．国内信用证与国外信用证的异同。
２．１国内信用证与国外信用证的相同点。
（１）概念的一致性。
根据中国人民银行制定的《国内信用证结算办法》，本办法所称信用证，是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺，前款规定的信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。
本办法适用于国内企业之间商品交易的信用证结算。
与前文所指的ＵＣ。
６００标准下的信用证基本的内涵是一致的，都是一种付款保证。
（２）涉及相同的基本当事人。
国内信用证和国际信用证都必须有四个基本当事人，即①开证申请人，②开证行，买方银行，③受益人，④）通知行。
（３）一致的审核单据原则。
银行在对信用证进行审核时，其审核标准都符合以下原则：单证表面相符原则；单证严格相符原则；单据一致原则；合理谨慎原则。
国内信用证结算的现状、问题及发展对策研究
国内信用证结算的现状、问题及发展对策研究一、本文概述随着国内经济的高速发展和贸易活动的日益频繁，信用证结算作为一种重要的国际贸易结算方式，在国内市场也得到了广泛的应用。
信用证结算以其独特的银行信用保障机制，为买卖双方提供了安全、可靠的交易环境，对于促进国内贸易的健康发展起到了积极的推动作用。
然而，随着市场环境的变化和信用体系建设的不足，国内信用证结算在实践中也暴露出一些问题，如信用证欺诈、操作风险、资金占用等，这些问题不仅影响了信用证结算的效率，也制约了国内贸易的进一步发展。
本文旨在深入研究国内信用证结算的现状，分析其存在的问题，并在此基础上提出相应的发展对策。
文章首先回顾了国内信用证结算的发展历程，梳理了当前信用证结算的主要模式和流程。
接着，通过案例分析、数据统计等方法，揭示了国内信用证结算在实际操作中面临的主要问题和挑战。
在此基础上，文章结合国内外相关理论和实践经验，提出了加强信用体系建设、完善法律法规、优化操作流程等对策建议，以期为我国信用证结算的健康发展提供有益的参考和借鉴。
本文的研究不仅有助于深化对国内信用证结算现状的理解，也有助于推动相关政策和制度的完善，进而促进国内贸易的繁荣和发展。
本文的研究方法和结论也可为其他领域的金融结算和风险管理提供有益的启示和借鉴。
二、国内信用证结算现状分析近年来，随着国内经济的快速增长和国际贸易的日益频繁，国内信用证结算作为一种重要的支付和融资工具，已逐渐在企业和银行间得到广泛应用。
目前，国内信用证结算的现状呈现出以下几个特点：结算规模持续扩大。
随着国内市场的不断扩大和国际贸易的深入发展，越来越多的企业选择使用国内信用证进行结算，使得信用证结算规模逐年增长。
这一趋势不仅反映了市场主体对信用证结算方式的认可，也体现了国内信用证结算在促进贸易便利化、保障交易安全方面的重要作用。
结算流程逐步规范化。
为了提升信用证结算的效率和安全性，相关部门和机构不断完善国内信用证结算的流程和规则。
浅析国内信用证业务在我国的发展_信用证业务
浅析国内信用证业务在我国的发展_信用证业务信用证从产生之初至今有几百年的历史，由于其很好的解决了买卖双方的风险分担问题，在国际贸易中已经被使用，被誉为国际贸易的“生命血液”，信用证业务也成为我国商业银行重点发展的中间业务之一。
但与国际贸易中经常、大量地采用信用证结算相比，同样适用于国内贸易结算的信用证业务发展则显得相对滞后。
而伴随着全球经济一体化，国内企业的融资需求也日益多样化，为了满足企业融资的需求，商业银行大力拓展国内信用证业务势在必行。
一、国内信用证基本理论国内信用证是于1997年借鉴《跟单信用证统一惯例》(UCP500)创设的一种不同于商业汇票的信用结算工具。
根据《国内信用证结算办法》，信用证是开证银行应申请人要求开出的、凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。
与传统商业汇票等结算方式相比，国内信用证具有银行信用和商业信用有机结合的特点，它能够规避传统结算方式的信用风险问题，特别可有效解决陌生交易对手之间互不信任的矛盾，降低交易风险，提高交易效率，并满足交易双方的授信需求。
信用证可以有效解决交易双方在交易空间上的单据控制风险和交易时间上的信息不对称风险，既适用于相互了解的双方，也适用于相互不了解的双方，既适合本地交易，又适合异地交易。
即无论是否信任交易对手的履约能力或付款承诺，交易双方均可利用国内信用证从银行获得信用服务，控制交易风险。
正是因为信用证的这些优点，发达国家国内贸易结算与国际贸易结算一样，信用证被普遍采用。
其优势表现在：1 结算具有更大的灵活性银行承兑汇票结算金额为票面金额，最高金额受到法规的限制，且金额不能修改，贸易结算的余款只能由卖买双方通过其他结算工具或渠道了结，一次交易需要多个结算工具才能清洁，缺乏足够的灵活性。
而信用证结算比较灵活，经利益相关方协商一致可修改包括开证金额在内的条款，开证金额也不受限制，一般可在信用证金额之内清结交易。
灵活性是信用证在信用发达的市场和买方市场中一直高据结算份额之首的主因之一。
对国内信用证业务快速发展的思考
论 ． 特点 也 与信用 证 的特点 相似 。 其
１开 证 行 付 款 责 任 的 第 一 性 。 开 证 行 对 受 益 人 的 ．
付 款 独 立 承 担 责 任 ． 只 要 审 单 中 “ 证 一 致 、单 单 一 单 致 ” 开 证 行 就 应 付 款 ． 不 能 以 保 证 金 不 足 或 账 户 资 ． 而 金 不 足等原 因拒付 ２独 立 性 。 国 内 信 用 证 与 作 为 其 依 据 的 购 销 合 同 ． 相 互 独 立 ． 行 在 处 理 信 用 证 业 务 时 ． 受 购 销 合 同 的 银 不
几 年 却 得 到 了快 速 发 展 ．其 原 因何 在 ？ 本 文拟 在 对 国 内信 用证 业 务 快 速 发 展 的 原 因进 行 分 析 的 基 础 上 ，探 讨 国 内信 用
证 业 务 发 展 过 程 中存 在 的风 险 ． 并从 商业 银 行 的 角度 提 出相 应 的 风 险 防 范 策 略 ， 以对 商 业银 行 国 内信 用 证 业 务 的健 康 发 展 有所 裨 益 。
证 业 务 没 有 得 到 实 质 开 展 ， 而 在 １ ８ ￣ 制 定 的 《 行 因 ９ ９１ ｚ 银
内 信 用 证 申 请 人 只 要 缴 纳 一 定 的 保 证 金 即 可 启 动 商 品 交 易 行 为 ， 与 买 方 融 资 、 方 融 资 、 包 贷 款 等 国 内 并 卖 打 信 用 证 名 下 的 贸 易 融 资 紧 密 结 合 ． 有 利 于 解 决 客 户 的
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摘
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国内信用证业务发展经验浅析
国内信用证业务发展经验浅析——营业部本级自总行及省分行大力支持开展国内贸易融资以来，营业部本级的国内贸易融资在业务品种、业务数量和交易金额等方面都有了很大的发展。
其中主要产品国内信用证更是备受企业的青睐，甚至成为一些贸易流通企业国内结算方式的首选。
由于我行国内信用证业务的开展在省内起步最早，业务占比最高，因而也积累了一定的经验，为此做以下几方面的分析和探讨。
一、国内信用证业务产品优势的认识国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺，国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。
作为一项新兴推广的结算业务，国内信用证有着其它国内结算方式不可比拟的优势。
比如国内信用证和目前运用最广、最具代表性的传统人民币结算方式银行承兑汇票相比除了一些相似点之外还有许多自身的特点（见下表）。
正是这些特点使得国内信用证成为一项颇具优势的产品。
表：国内信用证和银行承兑汇票的主要异同点注1：国内证中的船运单据等目前还不能作为物权凭证，这点不同于国际证。
国内信用证和银行承兑汇票均以银行信用为保证，对受益人来说风险较低。
国内信用证和承兑的主要不同点在于：国内证对开证申请企业来讲是表外业务，不同于银行承兑汇票需在会计报表中以应付票据科目体现，因此用国内证结算替代承兑汇票结算有助于企业降低资产负债率；国内证不可撤销及转让，比票据的背书转让更具交易对象的稳定可靠性，也方便银行控制风险；国内证的跟单单据比承兑票据更易使银行掌握贸易流通的过程，降低风险；另外，国内信用证开立后贸易双方都有许多贸易融资后续业务可以开展，比如买方融资，卖方融资，打包贷款，比承兑持票人单一的票据贴现方式要更为灵活多变。
二、国内信用证业务营销经验浅析由于国内信用证这种结算方式相比其他人民币结算方式来讲可靠性好，安全性高，灵活性大，因此采用国内信用证方式结算其实是很多企业的需求。
但是因为国内市场环境比国外要复杂、风险相对要大，所以国内证对开证申请人和受益人的要求也比较高，因此国内信用证的推广普及又不像国际信用证那么容易被人熟悉和接受。
对国内信用证业务快速发展的思考
对国内信用证业务快速发展的思考陶绪翔【摘要】国内信用证,一个有着十多年历史的业务产品,在制度层面没有变化的情况下一直默默无闻,然而在近几年却得到了快速发展,其原因何在？本文拟在对国内信用证业务快速发展的原因进行分析的基础上,探讨国内信用证业务发展过程中存在的风险,并从商业银行的角度提出相应的风险防范策略,以对商业银行国内信用证业务的健康发展有所裨益。
%Domestic letter of credit,a history of more than 10 years product,had been unknown to the public.But,it has been rapid development recently under the regulatory policy has not been changed.This article analyzes the reasons and risks of domestic letter of credit rapid development.On the basis,this article,from the commercial bank,gives several strategies to prevent the risk in orderto promote domestic letter of credit health development.【期刊名称】《行政与法》【年(卷),期】2012(000)003【总页数】4页(P118-121)【关键词】国内信用证;发展;风险;策略【作者】陶绪翔【作者单位】徽商银行,安徽合肥230001【正文语种】中文【中图分类】D922.2811997年中国人民银行制定了《国内信用证结算办法》（以下简称《办法》），正式将国内信用证引入国内贸易结算。
《办法》出台后，中国人民银行一直大力推广国内信用证业务，除中国银行（首次信开国内信用证）和招商银行（首次电开国内信用证）国内信用证业务发展较快外，大多数银行则很少涉及这项业务。
国内信用证业务探析
国内信用证业务探析
陈志英
【期刊名称】《商情》
【年(卷),期】2011(000)044
【摘要】在国际贸易中，信用证被广泛使用，因为引入了银行信用．开证行负有
第一性付款责任，所以信用证既能保障进出口双方的权益，还能为双方提供融资便利。
相对于国际信用证。
国内信用证业务的开展要晚很多，1997年8月1日，中国人民银行颁布的《国内信用证结算办法》生效，经过十几年的发展，国内信用证并未像国际信．用证那样被企业广泛使用。
原因何在？除了多样化的国内传统结算方式基本上能满足企业各种结算需求外，国内信用证相较于其他结算方式技术性强，操作程序繁杂，大部分企业对它仍比较陌生，这对国内信用证的推广使用有很大影响。
针对这一点，本文就国内信用证业务做如下介绍，希望对企业有所助益。
【总页数】2页(P4-4,67)
【作者】陈志英
【作者单位】宁夏银行
【正文语种】中文
【中图分类】F832.2
【相关文献】
1.国内信用证业务发展探析 [J], 曹代福
2.关于国内信用证在中国的发展问题探讨——从中国银行看国内信用证业务十年发
展 [J], 杨水平
3.国内信用证业务风险防范探析 [J], 梁会丽;杜树林
4.国内信用证业务发展痛点及路径探析 [J], 高一蓓; 薛高; 郭于玺
5.国内信用证用于融资性担保公司业务开展的优势 [J], 毛剑峰
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国内信用证业务发展经验浅析
——营业部本级
自总行及省分行大力支持开展国内贸易融资以来，营业部本级的国内贸易融资在业务品种、业务数量和交易金额等方面都有了很大的发展。
其中主要产品国内信用证更是备受企业的青睐，甚至成为一些贸易流通企业国内结算方式的首选。
由于我行国内信用证业务的开展在省内起步最早，业务占比最高，因而也积累了一定的经验，为此做以下几方面的分析和探讨。
一、国内信用证业务产品优势的认识
国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺，国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。
作为一项新兴推广的结算业务，国内信用证有着其它国内结算方式不可比拟的优势。
比如国内信用证和目前运用最广、最具代表性的传统人民币结算方式银行承兑汇票相比除了一些相似点之外还有许多自身的特点(见下表)。
正是这些特点使得国内信用证成为一项颇具优势的产品。
表:国内信用证和银行承兑汇票的主要异同点
国内信用证银行承兑汇票相似点 1. 均需有真实的贸易背景为基础
2. 均有银行信用为基础
3. 期限原则上都不超过6个月
不同点 1. 是企业的表外业务 1. 是企业的表内业务
2. 不可撤销,不可转让 2. 可以背书转让
3. 除了合同还有证明贸易过程的3. 只有合同和增值税发票,无单
相应单据,比如货运单据。
(注1) 据及物权凭证
4. 符合条件可作修改 4. 一经开立不可作修改
5. 可以向银行续做多种贸易融资 5. 只可以向银行续做贴现
6. 手续费为开证金额的万分之五6. 手续费仅为汇票金额的万分之
到十五(修改、通知等费用另算) 五
注1:国内证中的船运单据等目前还不能作为物权凭证，这点不同于国际证。
国内信用证和银行承兑汇票均以银行信用为保证，对受益人来说风险较低。
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国内信用证和承兑的主要不同点在于:国内证对开证申请企业来讲是表外业务，不同于银行承兑汇票需在会计报表中以应付票据科目体现，因此用国内证结算替代承兑汇票结算有助于企业降低资产负债率;国内证不可撤销及转让，比票据的背书转让更具交易对象的稳定可靠性，也方便银行控制风险;国内证的跟单单据比承兑票据更易使银行掌握贸易流通的过程，降低风险;另外，国内信用证开立后贸易双方都有许多贸易融资后续业务可以开展，比如买方融资，卖方融资，打包贷款，比承兑持票人单一的票据贴现方式要更为灵活多变。
二、国内信用证业务营销经验浅析
由于国内信用证这种结算方式相比其他人民币结算方式来讲可靠性好，安全性高，灵活性大，因此采用国内信用证方式结算其实是很多企业的需求。
但是因为国内市场环境比国外要复杂、风险相对要大，所以国内证对开证申请人和受益人的要求也比较高，因此国内信用证的推广普及又不像国际信用证那么容易被人熟悉和接受。
一方面企业有潜在需求，而另一方面新业务接受度不高，推广普及有难度，这之间的差距就需要靠环环相扣的营销步骤来弥合。
(一)目标客户的精确定位
首先，只有对目标客户的精确定位，才能使营销有的放矢。
本级在推广国内信用证的初期也曾遇到目标客户的选择问题，因为并不是所有的客户都适合国内信用证这种特殊的结算方式，而且大多数客户对国内信用证还比较陌生，接受程度有
限。
通过思考发现从已有的国际贸易融资客户入手发展该项新业务是个非常不错的主意，原因有三:国内信用证对开证申请人资信要求较高，而国际贸易融资客户通常信用良好评级较高，符合国内证基本要求;国际贸易融资客户有国际信用证开证经验，对国内信用证应该比较容易接受和理解，操作起来容易沟通;另外国际贸易融资客户往往处于贸易链中的核心地位，其上游企业即供货方通常比较稳定守信。
最后本级决定以此作为切入点，终于在国内信用证的推广上迈出了一大步，取得了良好的效果。
目前，本级的国内信用证开证申请人大部分就是国际贸易融资客户。
另外，处于产业链中的核心客户也是国内信用证推广的优质对象，比如大型生产制造业厂商，他们在生产经营中也可以运用国内信用证来和原材料供应商进行结算，另一方面他们也可以对下游企业即销售商开来的国内信用证在我行进行卖方融资业务。
总体来说，目前国内证的目标客户通常是贸易链
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和产业链上的核心企业或强势企业，因为只有这样他们的供应商才会接受国内证结算方式。
(二)加强对目标客户进行产品优势推广
在明确了客户群后，就要加强对符合条件的目标客户进行国内信用证的优势推广。
尤其是国内信用证作为企业表外业务，可以替代一部分短期借款和应付票据，对降低资产负债率很有帮助，这一点是许多企业非常看重的。
此外信用证受益人在拿到信用证后可以用议付或非议付的方式在银行办理卖方融资，不仅可以作为低风险业务处理不占客户授信，而且利率参照贴现率执行，低于流动资金贷款利率，从而可以节约财务成本，这点也是很多信用证受益人接受国内证这一新结算方式的前提。
另外，由于他行目前也在推广国内信用证，比如招行和中行在国内证业务开展方面理念一直比较先进，工行要和他们竞争就必须凸现优势，目前我行比较他行最大的优势就在于具有功能强大稳定的会计结算系统和众多遍布全国的营业网点。
会
计系统的智能和稳定直接使开证过程简明便捷，网点众多使得国内证流通的范围广泛。
(三)携手核心客户共同营销上游企业
国内信用证的顺利推广和普及除了银行的努力之外还需得到企业的配合，因为光有开证企业的同意，未得到受益人对国内证结算方式的认可，国内证业务还是难以开展的。
因此本级在营销开证申请人并取得进展后，通常会和开证企业一起前往受益人所在地，共同营销上游企业，有时甚至还会事先联系当地工行兄弟行，帮受益人解决后续交单和卖方融资的业务问题，使受益人放心接受国内证结算方式。
(四)营销人员和结算人员的良好配合和技术水平也是关键
国内信用证既是一项人民币结算产品，也同时具有信贷产品的特点，因此国内证业务的顺畅推广和此后的有序操作就离不开人民币会计结算人员和市场营销人员的紧密配合，从信用证的开立、修改、寄单、交单、审单、承兑、支付以及相应环节的贸易融资延伸业务都需要两个部门的良好合作。
另外，国内信用证同国际信用证相似的是对结算人员和营销人员的业务技术水平要求较高，如若业务人员之前有国际结算基础和知识，那么操作起来会相对容易一些。
因此建立一支具有良好业务水平的营销和结算队伍对国内信用证的推广也是必不可少的。
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(五)产品的不断创新和演变才能吸引和巩固客户群
营销过程中我们发现产品的组合创新是吸引客户的重要手段。
比如，本级率先提出国际信用证和国内信用证对接的业务。
即出口企业凭国外客户开来的信用证，到我行办理远期国内信用证，以国内证作为由于出口备货需要和国内供应商进行结算的方式，把出口信用证收汇的资金作为国内信用证最后支付的来源和保障，这使得出口企业的整个资金链封闭在一条清晰有序的贸易融资过程中，给企业带来业务便利和资金安全。
这一业务不仅扩大了国内信用证的业务，也增加了本级出口信用
证交单的国际结算量，同时把国际贸易和国内贸易捆绑考虑，也非常利于风险控制。
另外，产品的不断演变也巩固稳定了不少客户。
在最初的管理办法中我行的国内证不能做议付，而招行、中行可以，我行的国内证卖方融资最高融资金额只能是开证金额的九折，而他行能做到全额，这些都给营销带来一定的困难。
而现在我行已经可以在单单相符，无不符点的条件下做议付，方便了企业，同时对信用等级较高的开证人的国内证也可以全额办理卖方融资。
三、国内信用证业务目前存在的问题和解决方法建议
在日常工作中关于国内信用证的推广还遇到一些实际问题使得我行的国内信用证和他行同类产品竞争时显得略有不足。
首先是信贷方面遇到的问题。
1、卖方融资办理问题。
信用证开立后，受益人企业通常需要在我行办理卖方融资。
卖方融资是低风险业务，占零授信，但即便如此，卖方融资在CM2002系统中仍然走贷款模块，因此需要受益人事先和我行建立信贷关系，并需走评级和零授信流程，非常麻烦。
即使受益人已经在我行有信贷关系，如若在不同的工行办理卖方融资，还必须征得信贷主办行同意共享或客户划转，手续非常麻烦，并且有时候主办行会拒绝共享。
这使得受益人在办理卖方融资的前期准备过程中耗时较长，困难较大，从而影响到受益人对国内证的接受程度，甚至放弃国内证结算方式，这样的情况我行也曾遇到过。
2、国内信用证卖方融资归口问题。
在CM2002系统中卖方融资走贷款模块，但融资利率又是比照当期贴现利率。
在信贷考核时很难简单的将卖方融资归于贷款或贴现。
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为了使我行国内信用证业务更加顺利的开展，增强与他行的竞争能力，针对以上两个问题，建议我行今后是否能开发类似于票据贴现流程式的卖方融资模块，使受益人不需事先建立信贷关系或申请主办行共享，就能在具有国内信用证办理资格的工行方便的办理卖方融资。
另外在会计结算方面也有些问题有待解决。
1、开证行到期解付信用证，若该笔信用证无溢短装比，且托收金额与信用证开证金额相一致时，付款后信用证余额则为“0”;若该笔信用证有溢短装比，则付款后信用证余额为信用证最大金额与托收金额的差额。
但是信用证解付后，主机系统内能及时准确地反映其余余额，信贷系统上却无法反映，必须会计上给予余额或采取注销形式，使得该信用证余额为“0”，即主机系统信息无法正常反映到信贷系统中。
建议完善信贷系统和主机系统之间的勾稽关系。
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