金蝶KIS旗舰版存货核算操作手册

第1章系统概述1.1 关于本系统存货核算管理系统用于企业存货出入库核算，存货出入库凭证处理，核算报表查询，期初期末处理及相关资料维护。

➢各种实际成本和计划成本计价法可并行使用➢提供总仓、分仓、分仓库组等多种出库核算方式➢外购入库核算可自动分配采购费用、自动进行暂估调整➢提供完整的委外加工核算流程➢一种核算单据可对应多个凭证模板，凭证模板设置灵活、简单1.1.1 各种实际成本和计划成本计价法可并行使用系统提供先进先出法、加权平均法、移动平均法、分批认定法、计划成本法、后进先出法六种存货计价方法，其中分批认定支持2种内部运算，即目前系统提供7种存货核算计算方式选择，可以设置到明细物料。

➢各种存货计价方法可并行使用，准确核算存货的出入库成本和库存金额余额。

➢提供负结存出库、红字出库、调拨出库和返工商品出库的处理选项。

1.1.2 提供总仓、分仓、分仓库组等多种核算方式在核算参数中提供总仓、分仓、分仓库组核算选项，仓库和仓库组可建立对应关系。

➢结束初始化后仍可切换核算方式。

➢核算报表自动根据核算方式提供相应的过滤，如用户采用分仓库组核算，则提供仓库组起始代码过滤选项。

1.1.3 仓库分组设置存货核算方式选择“分仓库组核算”时，需要先在“基础资料-公共资料-辅助资料管理-仓库组”中先定义仓库组，才能在仓库分组设置中进行设置。

在进行出库核算时可以按照仓库组进行核算。

1.1.4 外购入库核算可自动分配采购费用、自动进行暂估调整➢外购入库物料实际成本根据已钩稽的一组采购发票及采购费用自动计算得出，系统支持多币别的核算。

➢可选择按数量、金额或手工分配采购费用。

➢采购过程中的采购费用及相关的税金可以生成其他应付单传递到应付系统。

➢系统根据系统参数的设置进行暂估调整，可以采用差额调整和单到冲回方式。

1.1.5 完整的委外加工出入库核算流程➢对委外加工出、入库单的核销过程分别提供按委外订单分录、加工单位汇总和逐条核销方式；➢提供按BOM耗用量自动核销、按BOM系数比自动核销、手工核销、按入库数量比自动核销和按投料单核销等多种核销方法；➢加工费可按产品数量或采购发票上加工费自动分配；➢加工费暂估的整个流程。

1.1.6 一种核算单据可对应多个凭证模板，凭证模板设置灵活简单➢ 一种核算单据可设置多个凭证模板，可指定某个凭证模板为默认凭证模板，并可设置为在每次生成凭证前指定模板。

➢ 凭证模板科目来源灵活，可选择从物料资料中的科目、部门资料中的科目、单据上的科目或固定科目取数。

➢ 系统会根据凭证模板中科目下挂的核算项目与单据上字段（包括自定义字段）的对应关系，自动将单据上的相应信息携带到凭证中。

➢ 金额来源可选择单据上所有金额类型的字段，包括自定义的金额类型字段。

➢ 提供智能的摘要自定义功能。

1.2 本系统在KISERP中的位置图1-11.3 与其它系统的接口1.3.1 与采购系统管理的接口接收采购系统产生的已审核的采购发票、外购入库单、委外加工入库单、委外加工出库单、费用发票等等单据，进行外购入库核算、委外加工入库核算和凭证处理等工作。

1.3.2 与仓存系统管理的接口接收仓存系统所有的出入库单据，进行出入库金额核算和凭证处理。

1.3.3 与销售管理的接口接收销售系统产生的已审核的销售发票、销售出库单、销售费用发票等等单据，进行销售出库核算和销售收入、销售成本凭证处理等工作。

1.3.4 与成本系统管理的接口核算系统将材料出库核算的结果传递给成本系统，成本系统将计算出的半成品、产成品入库成本传递到核算系统，进行半成品、产成品出库核算，另外对出入库单单据的凭证信息可相互传递。

1.3.5 与应收应付系统管理的接口对各类发票生成凭证后核算系统自动将凭证字等相关信息传递到应收应付系统对应的往来单据上，实现财务处理的一致性。

1.3.6 与总账系统管理的接口核算系统生成的凭证传递到总账系统，并可实现物流与总账系统的对账功能。

第2章业务模式及应用根据企业的不同要求，划分为不同的业务模式，如外购入库核算，自制入库核算，委外加工核算，其他出入库核算，材料出库核算，产品出库核算，分期收款销售核算，委托代销核算，受托加工核算，其他调整核算，计提存货跌价准备。

2.1 外购入库核算2.1.1 业务流程2.1.2 业务流程说明2.2 自制入库核算2.2.1 业务流程2.2.2 业务流程说明相关内容见表2-2：表2-22.3 委外加工核算2.3.1 业务流程2.3.2 业务流程说明相关内容见表2-3：2.4 其他入库核算2.4.1 业务流程2.4.2 业务流程说明相关内容见表2-5：2.5 材料出库核算2.5.1 业务流程2.5.2 业务流程说明相关内容见表2-6：表2-62.6 产品出库核算2.6.1 业务流程2.6.2 业务流程说明相关内容见表2-7：表2-7 2.7 分期收款销售核算2.8 委托代销核算2.9 受托加工核算2.9.1 业务流程2.9.2 业务流程说明相关内容见表2-11：表2-112.10 其他调整核算2.10.1 业务流程2.10.2 业务流程说明相关内容见表2-12：表2-12 2.11 计提存货跌价准备2.11.1 业务流程2.11.2 业务流程说明相关内容见表2-12：表2-12第3章系统初始化及设置3.1 系统初始化3.1.1 核算参数设置进入供应链系统，首要步骤就是设置核算参数。

核算参数的设置前提有两个：1、供应链系统处于初始化阶段2、供应链系统中不存在任何已录入的初始余额和业务单据满足以上两个前提，用户才能进行核算参数的设置或重新设置。

在系统的主界面下，单击【系统设置】→【系统初始化】→【核算参数设置】，系统弹出核算参数设置向导界面。

在设置向导的带领下，一步步进行基本信息设置。

每实现完一步，使用鼠标单击【下一步】，根据提示继续完成下一步操作，全部设置完毕，使用鼠标单击【完成】，完成核算参数设置。

系统需要设置的核算参数包括以下内容：1、启用年度和启用期间：系统默认为系统年度和日期，由用户可以自动更改，选择业务实际的启用年度和期间。

2、核算方式：有“数量核算”和“数量、金额核算”两种方式，如选择了“数量核算”，系统以后只核算数量，不核算金额，所以显示的核算金额不会正确；而“数量、金额核算”是对物料的数量和成本都核算。

如果该账套是与财务各系统相互联系的，则应选择“数量、金额核算”。

3、库存更新控制：主要是针对库存的即时库存更新的处理，系统有两种选择，如果选择“单据审核后才更新”，则系统将在库存类单据进行业务审核后才将该单据的库存数量计算到即时库存中，并在反审核该库存单据后进行库存调整；如果选择“单据保存后立即更新”，则系统将在库存类单据保存成立后就将该单据的库存数量计算到即时库存中，并在修改、复制、删除、作废、反作废该库存单据时进行库存调整。

3.1.2 基础资料维护任何系统要正常运作，都要进行基础数据设置，为成功使用系统做必要的准备工作。

存货核算系统的基础数据设置不是一个完全独立的功能模块，很多设置与采购、销售、生产等系统共用相同的程序。

如果在其他系统已经进行了设置，则无须再进行设置工作。

这样可最大程度上减少重复录入的工作，提高效率。

✓公共资料在KIS主控台中，选择【系统设置】✂【基础资料】✂【公共资料】。

基础资料是KIS系统进行管理所必须的各项基础数据的总称，在系统中具体包括物料、仓库、部门、职员、供应商、客户、科目、账号、币别、凭证字、计量单位、结算方式、仓位、各种核算项目和辅助资料等。

在KIS系统中，基础资料存在于每一个子系统，用户可以在每一个子系统方便的进行基础资料的维护。

有关基础资料维护的详细介绍请参见《金蝶KIS基础资料系统手册》。

✓供应链基础资料供应链基础资料包括供应商供货信息、物料对应表、组装件BOM、条形码规则、辅助属性等，其维护的详细介绍请参见本手册仓存管理专题章节内容。

3.1.3 初始数据录入✓初始数据录入核算系统处于初始化阶段时，录入的数据主要是物料仓库余额，该数据在仓存系统也可以录入，在系统的主界面下，选择【系统设置】→【初始化】→【存货核算】→【初始数据录入】，在调出的“初始数据录入”界面中用户可以进行数据的录入、查询和打印等工作。

在该操作界面左边是按现有仓库及下设仓位的分级列表显示。

界面右边显示的是针对全部仓库、某一确定仓库或下设的某一确定仓位的所有物料的初始数据信息，为方便用户录入，系统显示的是所有默认仓库、仓位为当前仓库、仓位的物料。

在这个界面，就可以进行物料初始余额的录入了：即在界面左边选中某个确定仓库或仓位，然后在界面右边录入物料或在已默认存在的物料上录入初始数据。

录入功能主要包括录入信息、录入规则和录入方法的处理，采用不同计价方法、不同管理方法的物料，其录入的信息和录入的方法均不相同，下面分别介绍初始数据的录入信息和录入方法。

1)录入信息初始数据是本系统启用时仓库物料的结存情况的记录，设置初始数据分仓库、仓位录入。

不同的物料录入信息不同，比如，采用实际成本法计价的物料不录入成本差异信息，而采用计划成本法的物料则需要录入成本差异信息。

主要的录入信息包括：见表3-1：表3-1录入规则针对不同属性的物料，处理方式是不同的，其中，凡属于规划类、特征类等物料不能录入初始余额。

对于年初、本年累计收入、本年累计发出、期初等共四组数据（包括数量、金额、差异），作为组来说，每组都不是必录内容。

用户录入数据保存时，系统会自动按公式检验是否平衡，如不平衡会给予提示，并在修改前不予保存。

用户也可以在数据录入过程使用【平衡】按钮来自行检测。

对于每组数据中，对于数量、金额、差异是否录入是需要遵循一定规则的，需要予以说明。

只有采用计划成本法的物料才能录入差异类字段。

如果用户在【系统维护】→【核算参数】→【核算方式】采用“数量、金额核算”，则金额类字段不能为零。

不允许负单价的存在，系统会按“单价＝金额/数量”的公式，来自动检验，如出现负单价会给予提示，并在修改前不予保存。

采用批次管理时，在不同仓库或仓位中可以录入相同批次的物料。

录入方法前文已述，采用不同计价方法、不同管理方法的物料，其录入的信息和录入的方法均不相同。

◆不采用批次管理:对于不采用批次管理的物料，不同的计价方法处理方式不同：采用加权平均法、移动平均法计价的物料，直接在“初始数据录入”界面的右边录入数据。

采用计划成本法计价的物料，直接在“初始数据录入”界面的右边录入数据，其中，金额类数据由系统根据物料基础资料中的<计划单价>和用户录入的数量数据算出，差异类数据由用户自己录入。

采用先进先出法、后进先出法计价的物料，需要通过单击“物料”和“批次/顺序号”对应的空白按钮、调出顺序录入数据的界面。

在本界面上，按先进先出或后进先出的顺序进行初始余额录入。