保险公司风险管理PPT课件

第一节 保险公司风险管理概述 第二节 保险公司经营风险的识别 第三节 保险公司风险管理技术
第一节 保险公司风险管理概述
一、保险公司的概念与分类 二、保险公司风险形成机制 三、保险公司风险管理含义与目标
一、保险公司的概念与分类
（一）保险公司
保险公司:指依法成立 （直接保险公 司和再保险公司）专门经营保险业务 的公司。 它是保险关系中的保险人， 享有收取保险费、建立保险费基金的 权利。当保险事故发生时，其有义务 赔偿被保险人的经济损失。
保险基金主要用途：对被保险人进行 赔偿和给付
但由于收取保费与理赔或给付在时间 与规模上存在很大的差异（这也正是 保险公司存在的前提与动机），基于 货币的时间价值，保险人不得保证保 险基金的保值与增值。
从而，保险人可以以保险基金为基础 进行相关投资活动。但保险人在本质 上以是的提供保险保障和服务的企业， 这就决定了其负债业务是主要的，资 产业务是次要的。
董事会制订并决定公司的经营方针和 投资计划；
《公司法》：“国有独资公司的董事 会由三到九名董事组成。”
董事长是公司的法定代表人，董事长 负责召集主持董事会。

经理
经理由董事会聘任，对董事会负责， 是董事会决议的具体的执行者；
经理主持公司的日常经营工作；
《公司法》：“经国家授权投资的机 构或国家授权的部门同意，董事会成 员可以兼任国有独资公司的经理。”
2.保险产品在服务上的特例性
产品：以特定风险（可保风险）为前 提，以数理知识为基础，以经济补偿 为职能。
注：不是所有风险都能承保；计算的 结果一般是理论上的一种预测；结果 能以经济价值来衡量；被保险人只能 得到补偿而不能得到意外的收益。
服务时期一般较长：自承保起，到承 保时，承保后都会服务于被保险人 （投保人），直至保险合同终止。

监事会
《保险法》：“国有独资保险公司设立 监事会。”
“监事会由保险监督管理部门、有关专 家和保险公司工作人员的代表组成，”
国有独资保险公司的组织机构

股东
在一般的有限责任公司中，股东权利 通过股东会行使；
而在国有独资公司中，国家是惟一的 股东，因此不设股东会；
国有独资公司由国家授权投资的机构 或国家授权的部门委派董事，授权董 事会行使股东会的部分职权。

董事会
国有独资公司设立董事会，董事会对 股东负责；

国有独资保险公司的法律特征:
1、国家是国有独资保险公司的惟一股东；
2、国家仅以出资额为限对公司承担有限责任；
3、代表国家出资的机构或部门必须获得国家授 权；
4、国有独资保险公司不设股东会；
5、国有独资保险公司的章程，由国家授权投资 的机构或部门制定，或者由公司董事会拟定， 由国家授权投资的机构批准，并报经中国保 监会核准后生效。
国有独资保险公司目前是我国保险公 司的主要组织形式之一，在我国保险 市场上占有重要地位。
中国四大国有保险公司
中国人寿保险（集团）公司：简称"中 国人寿"
中国再保险（集团）公司：简称"中国 再保险"
中国人保控股公司：简称“中国人保”
中国太平保险（集团）公司：简称 “中国太平”
5.保险公司及其经营活动与社会公众 关联密切
保险公司承保范围广，涉及投保人和 被保险人数量多，其经营活动的稳健 性和偿付能力直接关系到社会生产生 活的稳定。
6.保险公司的风险性
监管的力度与范围：监管不足，必然 会造成保险业风险增加；监管过度， 也会使保险公司疏于防范,从而风险也 会增加.
（二）保险公司的特点
1.保险基金的代理人和管理者
投保人：缴纳保费，将风险转移给保 险人。
保险人：管理由保费形成的保险基金， 将少数人的风险分摊到大多数不发生 风险事故的被保险人中去。
所以，一般地，最终无论结果如何， 保险人在本质上没有用自有资金对可 能出现的（已经出现的）损失作出赔 偿！
3.保险经营成果核算的特殊性
成本：主要依据历史经验或数据作出 的一种平均标准，但和未来实际产生 的成本有差距，从而其成本核算是不 确定的。
利润 =保费-——保险赔款——营业 费用——税金——正常准备金——其 它准备金
4.保险经营的是负债业务与资产业务 的统一
保险基金来源：自有资金+保费收入
保险合同首先应该保护投保人（或被 保险人）的利益！
《保险法》
第一百零六条 保险公司的资金运用必须稳 健，遵循安全性原则。 保险公司的资金运用限于下列形式： （一）银行存款； （二）买卖债券、股票、证券投资基金 份额等有价证券； （三）投资不动产； （四）国务院规定的其他资金运用形式。 保险公司资金运用的具体管理办法，由 国务院保险监督管理机构依照前两款的规定 制定
保费定价:保费一般是以历史数据和经 验作出的,过高,社会公众难以接受;过 低,保险公司将会遭受损失.
（三）保险公司的分类
我国《保险法》：“经营商业保险业 务，必须是依照本法设立的保险公 司。”
“保险公司应当采取下列组织形式： （一）股份有限公司；（二）国有独 资公司。”
“本法规定的保险公司以外的其他性 质的保险组织，由法律、行政法规另 行规定。”
以上规定意味着：
1、目前我国保险业经营者应当采取公 司制，而且只能采取股份有限公司 或国有独资公司的形式；
2、法律、法规可以规定公司以外的保 险组织形式，目前虽无规定，但不 排除将来会有所突破。
Ⅰ按资本构成和组织结构划分:
(1)国有独资保险公司
国有独资保险公司是指经国家保险监 管机关批准设立、经营保险业务的国 有独资保险公司。
保险公司(insurance company)销售保 险合约、提供风险保障的公司。

注册资本要求
设立保险公司，其注册资本的最低限额为 人民实缴货 币资本。
保险监督管理机构根据保险公司业务范围、 经营规模，可以调整其注册资本的最低限 额。但是，不得低于第一款规定的限额。