标准化尽职调查流程!
尽职调查流程
尽职调查流程尽职调查是指投资者在进行投资决策之前对投资对象进行全面、深入的调查和分析的过程。
尽职调查流程的严谨性和全面性直接影响着投资者的决策质量和投资风险控制能力。
下面将介绍一般的尽职调查流程。
一、确定调查范围和目标。
在进行尽职调查之前，首先需要明确调查的范围和目标。
这包括确定调查的对象是公司、项目还是个人，以及明确调查的目的和重点。
二、收集基本信息。
收集被调查对象的基本信息是尽职调查的第一步。
这包括公司的注册信息、经营范围、股东结构、财务状况等。
对于项目或个人，也需要收集相关的基本信息，例如项目的规模、成本、预期收益等，个人的背景、经验、信用记录等。
三、深入调查。
在收集基本信息的基础上，需要进行更深入的调查。
这包括对公司的经营状况、市场地位、竞争优势、风险因素等方面进行详细的调查和分析。
对于项目或个人，也需要对其所涉及的方方面面进行深入的了解和分析。
四、风险评估。
在对被调查对象进行全面的了解和分析之后，需要对其存在的风险进行评估。
这包括市场风险、经营风险、财务风险等方面的评估，以及对可能出现的问题和挑战进行预判和应对措施的制定。
五、报告撰写。
尽职调查的最后一步是将调查结果整理成报告。
报告需要准确、清晰地反映被调查对象的情况和存在的问题，以及提出针对性的建议和意见。
报告的撰写需要遵循一定的格式和结构，确保信息的完整和准确。
六、决策。
最后，基于尽职调查的结果，投资者需要进行决策。
这包括是否进行投资、投资的规模和方式等方面的决策。
尽职调查的结果将直接影响投资决策的质量和后续的投资管理工作。
综上所述，尽职调查是投资决策过程中至关重要的一环。
严谨的尽职调查流程和全面的调查内容是确保投资决策质量的关键。
投资者在进行尽职调查时，需要严格按照流程进行，并确保调查结果的客观、准确和全面。
新三板：尽职调查工作流程及要点
新三板：尽职调查工作流程及要点本文节选自梧桐学社第3期-新三板挂牌中的律师实务，主讲嘉宾赵小岑律师，参加课程方式请查看文尾一、尽调方法尽职调查工作开展过程当中，如何开展以及应当使用怎么样的尽职调查方案。
尽职调查分为两部分，一部分是尽职，一部分是调查。
从汉语的理解角度来说，尽职是调查的一个大前提，即调查过程要符合律师勤勉尽责的基本要求，判断尽职第一是调查方法和手段是不是做到了穷尽，第二是调查过程当中，是不是保持了审慎性的态度对这个项目的问题做出了合理怀疑。
尽调的终极目标不是把企业搞死、把项目搞黄，而是找到问题，发现它不要把它带病上报。
最终作用还是寻找解决方案，发现问题并解决它，这是我们应当发挥的作用。
在尽职调查过程当中一定要问问自己是不是在横向和纵向上都做到了尽职尽责的调查。
横向上是说我们在这个项目中的外延比如查关联关系、关联交易、同业竞争的时候，是否能够把自己的外延足够扩大到执业风险降到最低的点，包括实际控制人、实际控制人近亲属、董监高、董监高近亲属以及能通过特殊利益关系、协议关系和目的关系控制的实体。
在纵向上看整项目流程上是不是保持了调查手段上的穷尽和态度上审慎。
从项目前期的接洽到整个访谈到后面的材料制作和收集是不是能够深入挖掘一些东西，另外就是对这个项目本身合理性的怀疑。
举个例子，我们在查一个项目中到底是不是涉及诉讼时，我们日常的做法是到裁判文书网、被执行人网站还有相关的无讼案例这些网站上查一下，看看有没有诉讼、仲裁之类的。
但是如果是一个外地的未决判决，他们又是做原告或被告，像这种原被告未决的判决没有形成判决结果也没有形成被执行人时，他是原告的情况，如果是被告的情况下没有形成判决的时候，或者这个判决还没有生效的时候也没有被执行人，而且没有生效的判决也不会上采访文书网。
这时很难穷尽所有的判断去查到这个公司是不是有诉讼的问题，就会给我们留下比较大的障碍或风险。
有时换个思路想，如果他们公司涉诉的话，一定会发生财务上的痕迹。
尽职调查流程
尽职调查流程尽职调查是一种非常重要的法律行为，它是指当一家公司准备进行一次重要事项时，需要专业机构对必要信息进行审查和调查，以确保事项完全合法和按规定进行，并尽可能避免未来可能发生的风险。
二、尽职调查的六步流程1、根据尽职调查的目的，列出调查清单和具体清单，包括需要进行调查的对象、事项和信息等。
2、确定调查的权限和范围，详细说明尽职调查需要涉及的范围，并获得相关人员的合法授权。
3、准备尽职调查报告，及时完成所有需要审核资料，并邀请职业会计师、律师等专业人士参与调查，准备调查报告。
4、进行调查，根据调查清单项目，采取必要的调查措施，积极开展调查，了解调查内容。
5、编写尽职调查报告，对调查结果进行归纳整理，完成尽职调查报告，提交和审核相关文件。
6、发布尽职调查报告，宣布尽职调查结果，发布尽职调查报告，供社会各界关注及借鉴。
三、尽职调查报告的作用1、尽职调查报告有助于提升公司管理水平，有助于公司对风险的认识和识别，有助于公司提高安全性、准确性和可靠性。
2、尽职调查报告可以促进公司和合作伙伴之间的沟通和信任，为公司发展提供可靠线索和证明，为公司投资和经营提供可靠的参考依据，为公司法律和有关公司内部提供了及时有效的处置措施。
四、尽职调查需注意事项1、尽职调查必须依法进行，必须切实履行尽职责任，充分遵守相关法律法规和公司章程，遵守公司及监管部门的要求，完善相关规章制度，确保调查结果准确可信。
2、尽职调查需要建立电子化记录，以记录调查进展情况，并对调查对象进行有效的追踪。
3、尽职调查应当按时完成，按照调查清单编写报告，结合调查实施情况，谨慎合理评估调查结果。
4、尽职调查报告后应及时进行复核，确保调查结果准确、客观，及时根据调查结果或有关人员的意见，更新报告。
五、尽职调查流程的重要性尽职调查是公司进行重大事项的重要的法律行为，贯彻尽职调查流程，可以有效地保护公司的权利，确保调查结果准确、可信，并有利于公司的发展。
尽职调查流程指南(标准模板)
尽职调查流程指南(标准模板)尽职调查流程指南（标准模板）一、前言尽职调查（Due Diligence，简称DD）是指在进行投资、并购、股权转让等经济活动前，对目标公司的财务、法律、业务、管理等方面的全面调查、分析和评估，以降低投资风险。
本指南旨在为您提供一份系统的尽职调查流程模板，帮助您在实际操作中更加专业、高效地完成尽职调查工作。
二、尽职调查流程1. 初步调查（1）收集目标公司基本信息：企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证、开户许可证等。
（2）了解目标公司概况：业务范围、经营状况、市场份额、行业地位等。
（3）评估目标公司风险：法律风险、财务风险、业务风险、管理风险等。
2. 详细调查（1）财务调查①审查财务报表：资产负债表、利润表、现金流量表等。
②实地盘点：存货、设备、房产等资产。
③财务分析：盈利能力、偿债能力、运营能力、成长性等。
（2）法律调查①审查法律文件：公司章程、合同、知识产权证书等。
②查询诉讼、仲裁情况：了解目标公司是否存在未了结的法律纠纷。
③合规性检查：检查目标公司是否遵守相关法律法规。
（3）业务调查①了解产品或服务：产品质量、市场前景、竞争优势等。
②供应商和客户调查：评估供应链和销售网络的稳定性。
③市场调查：分析目标公司在市场中的地位及发展潜力。
（4）管理调查①评估管理体系：组织结构、人力资源、内部控制等。
②访谈员工：了解员工满意度、企业文化等。
③管理层访谈：评估管理层的能力和经验。
3. 风险评估与决策（1）整理调查资料：将调查过程中获取的信息进行汇总和整理。
（2）风险评估：针对调查结果，评估目标公司的风险程度。
（3）决策：根据风险评估结果，决定是否进行投资、并购或股权转让等。
三、尽职调查注意事项1. 合规性：确保尽职调查过程符合相关法律法规要求。
2. 客观性：保持调查过程的客观、公正，避免主观臆断。
3. 全面性：全面收集信息，确保调查结果的真实性。
4. 保密性：对调查过程中获取的敏感信息予以保密。
史上最全关于尽职调查的通用程序及方法
史上最全关于尽职调查的通用程序及方法一、内部控制制度（共 6 大项）1、控制环境①董事会是否负责批准并定期审查公司的经营战略和重大决策、确定经营风险的可接受水平。
调查方法：与公司管理层及员工交谈，查阅董事会、总经理办公会等会议记录，查阅公司规章制度等。
②高级管理人员是否执行董事会批准的战略和政策，以及高级管理人员和董事会间的责任、授权和报告关系是否明确。
调查方法：与公司管理层及员工交谈，查阅董事会、总经理办公会等会议记录，查阅公司规章制度等。
③管理层是否促使公司员工了解公司的内部控制制度并在其中发挥作用。
调查方法：与公司管理层及员工交谈，查阅董事会、总经理办公会等会议记录，查阅公司规章制度等。
2、风险识别与评估管理层为识别和评估对公司实现整体目标有负面影响的风险因素所建立的制度或采取的措施以及风险识别与评估体系的有效性。
调查方法：与公司管理层交谈；查阅公司相关规章制度和风险评估报告等。
3、控制活动与措施业务流程和其中的控制措施，包括授权与审批、复核与查证、业务规程与操作程序、岗位权限与职责分工、相互独立与制衡、应急与预防等内部控制措施是否有效实施。
调查方法：•查阅业务流程相关文件•与公司管理层及主要业务流程所涉及部门的负责人交谈•选择一定数量的控制活动样本，采取验证、观察、询问、重新操作等方法进行测试4、信息沟通与反馈①公司是否建立了能够涵盖公司的全部重要活动，并对内部和外部的信息进行搜集和整理的有效信息系统。
调查方法：与公司管理层和员工交谈，查阅公司相关规章制度等。
②公司是否建立了有效的信息沟通和反馈渠道，确保员工能通过其充分理解和坚持公司政策和程序，并保证相关信息能够传达到应被传达到的人员。
调查方法：与公司管理层和员工交谈，查阅公司相关规章制度等。
5、监督与评价公司对内部控制活动与措施的监督和评价制度及其有效性。
调查方法：与公司管理层及内部审计部门交谈；询问；验证；查阅内部审计报告和监事会报告等。
尽职调查的一般操作流程
尽职调查的一般操作流程
第一部分尽职调查的范围
尽职调查主要从法务、财务及业务三个方面进行。
报告书涉及调研公司的商业秘密，仅供公司内部审查使用。
未经公司同意，不得向第三方公开尽职调查报告书涉及的调研公司的商业秘密。
尽职调查基本流程：
1.向目标公司及其股东发送尽职调查清单及承诺函；（见附件1）
2.尽职调查小组对收到的尽职调查清单内容分析后出具尽职调查问卷；
3.去目标公司所在地进一步核实情况，与公司负责人交流；
4.前往当地工商、税务、国土、房管、环保等政府部门及银行核实目标公司所陈述的相关情况及提供的文件；
5.综合上述情况调查小组及项目公司负责人开尽职调查联席会并作出会议纪要；
6.出具尽职调查报告。
第二部分尽职调查的清单
尽职调查的清单包括：
法务清单（见附件2）
财务清单（见附件3）
业务清单（见附件4）
以上附件仅供参考，清单内容如与实际情况不符，请各实施部门依实际情况进行修改。
第三部分尽职调查的调查问卷
以上清单内容得到目标公司反馈的情况下对需要重点厘清部分起草对应的调查问卷。
（见附件5）
此附件仅供参考，其中涉及的内容如与实际情况不符，请各实施部门依实际情况进行修改。
第四部分尽职调查报告
尽职调查报告包括法务、财务和业务三部分。
（见附件6）
相应部门报告包含内容包括不限于调查范围、调查手段、主要收购障碍，影响收购对价的敏感性指标以及相应建议。
附件清单：
附件1 承诺函
附件2 法务尽职调查清单
附件3 财务尽职调查清单
附件4 业务尽职调查清单
附件5 尽职调查问卷
附件6 尽职调查报告(法务）。
尽职调查流程范文
尽职调查流程范文
一、定义尽职调查
尽职调查，又称为尽职审查，指的是采用合理的正式或非正式的方式，进行独立审查，以确定交易双方的财务、经营、法律和其他条件符合交易
期望。
它主要是为了帮助投资者识别一家企业的实际情况，以便对公司的
战略行动和风险做出有效的评估，并帮助客户选择合适的投资机会。
二、尽职调查的目的
尽职调查的主要目的是了解被投资对象的业务和财务状况，以便于为
投资者作出明智的投资决策。
它可以帮助投资者了解他们投资的企业，以
及企业的财务报表、合同、法律纠纷状况、竞争环境、市场策略和行业发展。
三、尽职调查流程
（2）审批调查报告：收集完材料后，将其综合分析，准备报告，然
后向企业和投资者提交报告，并由投资者对报告进行审核，最终确定投资
的最佳方案。
（3）签订合同：如果客户确定投资的话，就需要签订相应的合同，
此时尽职调查机构将向客户提供足够的法律支持，以确保双方的权利和义
务都得到充分的考虑。
尽职调查工作流程
尽职调查工作流程一、尽职调查准备工作在入场尽调之前，通常会做一些准备工作，这些工作包括：项目公司基本情况了解、项目公司所处行业了解、尽调保密协议拟定、尽调材料清单准备、高管访谈清单准备、尽调材料完善度核查等。
1.项目公司基本情况项目公司基本情况包括公司成立时间、主营业务、股权结构、融资情况、财务状况、法律诉讼情况等。
项目公司有BP（商业计划书）的话，应认真阅读BP。
2.项目公司所处行业了解了解项目公司所处细分行业，行业产业链、行业规模、行业竞争格局、行业未来发展趋势，了解项目公司在产业链中的角色以及竞争对手有哪些。
3.尽调保密协议拟定在确定了要对项目公司尽调之后，应及时拟定与项目公司的尽调保密协议，双方盖章。
保密协议应在尽调材料清单发给对方之前准备，但在实际工作中，也可以在入场尽调之时再签订，具体的与项目方沟通好就行。
3.尽调材料清单准备尽调材料清单要在入场尽调前给到项目公司提前准备，这样入场尽调的时候效率会更高。
尽调材料清单应涵盖财务、业务、法务三个方面，具体清单详细程度视项目规模大小而定。
财务尽调清单主要包括：会计及税务报表（最近三年会计报表及审计报告、税务申报报表、会计科目余额表、往来明细、收入来源明细、成本支出明细、会计凭证序时簿、现金日记账、公司内账）、财务制度、银行流水及对账单、或有负债、融资情况（贷款、担保、质押）、固定资产及无形资产权利证明、财务制度。
业务尽调清单主要包括：前十大客户与供应商清单、关联方清单、与供应商(客户）签订的重大协议或业务合同、商业模式描述、主要产品描述、高管履历、职员信息、知识产权清单（商标权、专利权、著作权）、竞争者信息、债权人及债务人清单、产品及用户数据、公司组织架构、历史沿革、股权架构。
法务尽调清单主要包括：公司设立相关资料（营业执照、工商内档、验资报告、公司章程、银行开户许可）、劳动合同、社保缴纳情况、年检报告、诉讼信息文件、房屋租赁协议、借款或担保协议（合同）、业务制度及内控流程文件、相关业务资质证明（业务许可）文件、股权转让（变更）协议、验资报告相应的会计凭证（银行单据、会计单据）、银行卡及贷款卡信息。
尽职调查流程架构
尽职调查流程架构
尽职调查是指在进行商业交易或投资前，对所涉及的人、事、物进行详细调查、审核、评估。
尽职调查流程架构大致分为以下几步：
一、确定调查范围和目标。
明确调查的目标对象以及要获取的信息，制定详细的调查计划和时间表。
二、收集相关信息。
通过搜集公开信息、采访有关人员、查阅资料和文件等方式，积累所需的信息。
三、分析和整合信息。
对收集到的信息进行筛选、分析和整合，评估信息可靠度和准确性，形成初步的调查结论。
四、深入调查核实。
对初步结论进行进一步核实，包括进一步搜集信息、查验数据真实性、走访现场、调查历史记录等。
五、制定调查报告。
将调查结果整理成报告，描述被调查对象的情况、存在的潜在风险以及应对措施等。
六、风险评估和建议。
结合调查结果，对风险进行评估和排除，并提出合适的应对建议。
七、跟踪和反思。
跟踪所提出的建议是否得到落实，并不断反思和总结调查的经验和不足，完善尽职调查流程。
这些步骤都需要严格按照规定流程进行，确保所搜集到的信息和结果的准确性和真实性。
尽职调查流程(市场营销人员版)
尽职调查流程(市场营销人员版)
尽职调查是一项重要任务，可确保公司的合规性和成功发展。
作为市场营销人员，以下是建议的尽职调查流程：
第一步：制定计划
在开始尽职调查之前，需要明确目标和范围。
制定一个计划可以帮助您更系统和有效地分析和评估信息。
以下是一些建议：
- 需要收集的信息类型和来源（公司报道、行业报告等）。
- 需要评估的风险领域（市场前景、法律法规等）。
- 需要过滤的信息（虚假信息、不相关信息等）。
第二步：收集信息
在这一步中，您将会收集与目标信息有关的所有数据。
您可以查阅公司网站、社交媒体、公司年报、行业报告等信息来源。
以下是一些建议：
- 确保收集的信息来源可靠。
- 需要评估的信息包括公司的业务模式、文化、历史等。
- 收集的信息需要按需分类，以方便后续处理。
第三步：信息处理
在这一步中，您将分析和评估已收集的信息。
以下是一些建议：
- 系统性地阅读和组织已收集的信息，以便评估和总结。
- 评估风险，并将风险分级以及提出建议措施和方案。
- 确认收集到的信息是否齐全，考虑是否需要更进一步的信息
收集。
第四步：撰写报告
在这一步中，您需要将所有的信息和评估结果结合在一起，形
成一份尽职调查报告。
以下是一些建议：
- 报告需要简明扼要，重点突出。
- 需要包含对公司的概述、所涉及的风险及潜在后果、建议措施等。
- 报告需要表述得清晰易懂，不要使用过于专业的术语。
以上是建议的尽职调查流程，希望能够对市场营销人员的实践有所帮助。
尽职调查的流程及内容
尽职调查的流程及内容作为一种重要的商业实践，尽职调查（Due Diligence）在企业投资、合作、并购以及其他重要决策中发挥着关键作用。
这种调查是一种系统性的过程，旨在评估和核实一个实体（如公司、项目或个人）的财务状况、商业模式、法律风险和潜在价值。
以下将详细介绍尽职调查的流程及内容。
1.制定调查计划：在进行尽职调查之前，首先需要制定详细的调查计划。
这包括确定调查的目的、范围和重点内容，以及分配调查团队的人员和任务。
2.收集信息：在这一阶段，调查团队需要收集大量的信息和文件，包括财务报表、合同文件、商业计划、经营数据等。
这些信息可以通过公司内部的档案、公开文件、行业数据库和关键利益相关方的采访等方式获取。
3.分析信息：收集到信息后，调查团队需要对其进行仔细分析和评估。
这包括对财务状况、市场前景、竞争环境和法律合规性等方面进行深入研究，以揭示潜在的风险和机会。
4.进行实地考察：在分析阶段后，调查团队可能需要进行实地考察，以进一步了解实体的运营情况和商业环境。
实地考察可以包括参观实体的工厂和办公场所、与员工和管理层的面谈以及与关键客户和供应商的交流等。
5.评估风险和潜力：在完成数据收集和实地考察后，调查团队需要对所调查实体的风险和潜力进行评估。
这包括评估财务风险、商业风险、法律风险和声誉风险等，以及判断实体的可持续性和增长潜力。
6.撰写调查报告：尽职调查的最后一步是根据调查结果撰写详细的调查报告。
该报告应该清晰、全面地概述调查的目的、方法、结果和建议。
同时，报告应该提供相关文件和证据，以支持调查的结论和建议。
1.财务状况：这是尽职调查的核心内容之一、调查团队需要仔细分析实体的财务报表、会计政策和相关指标，以评估其财务健康状况、盈利能力和现金流情况。
此外，还需要检查是否存在财务欺诈、未披露的负债等潜在风险。
2.商业模式：调查团队需要了解实体的商业模式和运营策略，包括其产品或服务、市场定位、竞争优势和增长计划等。
标准化尽职调查流程【精编版】
标准化尽职调查流程以下是我跑了近一千家次企业现场(你没有看错是一千家，而且有的企业连续几年都去，对企业的认知会更加具体)，总结的调查经验。
之前写过标准的尽职调查流程、调查提纲。
但还是没有讲明白标准的尽职调查流程具体怎样操作。
今天这篇文章将详细分解下尽职调查的分工和流程以及实际操作中各类的注意事项。
(再次声明，不是所有企业都适用，但是只要有好的产品，优秀的企业都可以按照这个流程来走)一、人物设定和角色分工在一次成功的现场调查里，需要调查人员扮演的角色有三种:1、营销人员-通常是领导(1)负责与老板聊天，缓解调查的紧张气氛(唱红脸的);(2)说开场白:“今天到访是按照行里的规定，进行现场调查”(说明下今天呼压压来一帮人，问一坨问题，收一堆资料是王八的屁股-规定，争取客户的配合)“我们行里搞这次尽职调查是为了把企业的情况详细的汇报给分行，了解的越是深入，才越能容易在上会时获得行领导的认可，也有利于争取更好的授信政策”(向客户说明配合进行调查所能获得的好处)(3)介绍尽职调查的流程:(请企业配合流程做出相应的时间和人员安排)“今天的尽职调查会占用半天的时间”(讲明总时间)“分别是跟老板或者了解企业情况的人做个简单的访谈，了解下企业的经营”(突出“简单”，老板一般都很忙，“或者了解企业情况的人”是为了防止老板没空，但一般老板都亲自介绍)“然后跟财务收集下相关资料。
为了提高效率，这里是资料清单，可以安排财务先去准备，我们调查完就能带走”(先去准备资料，一方面工作提高效率，另一方面也实现老板与财务的背对背交叉访谈)“最后是参观下企业的生产现场，我们需要拍几张照片，可以安排了解企业生产的人，按照生产流程带我们参观下”(按照生产流程参观，一方面对企业有直观的理解，另一方面实现了对生产人员的访谈，但通常都是老板或财务带着参观的)2、主访谈人员(主办客户经理)这位通常是写报告的人。
写报告的人自己问，如果写报告的人不是主访，写报告的人也要负责补充提问。
企业尽职调查流程
企业尽职调查流程1.制定调查计划：在进行企业尽职调查之前，首先需要明确调查的目标和范围，制定调查计划。
调查计划应包括调查的内容、时间安排、调查方法和调查人员，以确保调查工作的有序展开。
2.收集基础信息：在开始实地调查之前，需要先收集目标企业的基础信息。
这些信息包括企业的注册资料、股东结构、经营情况、财务状况等。
可以通过查阅公开资料、与企业相关人员沟通等方式获取这些信息。
3.实地调查：实地调查是企业尽职调查的重要环节。
调查人员需要前往目标企业所在地，与企业管理层、员工、客户、供应商等进行面对面的交流和沟通。
实地调查的重点包括企业的经营模式、市场竞争力、产品质量、管理水平、员工情况等。
4.财务分析：财务分析是企业尽职调查中的一项重要工作。
调查人员需要对目标企业的财务报表进行仔细分析，评估企业的盈利能力、偿债能力、现金流量状况等。
同时，还需要对企业的财务政策、会计核算方法等进行审查，确保财务数据的真实可靠。
5.法律风险评估：调查人员需要对目标企业的法律风险进行评估。
这包括企业的合同和协议情况、知识产权保护、劳动法合规性等。
此外，还需要了解企业是否存在未公开的法律纠纷，以及是否存在违反法律规定的行为。
6.市场调研：市场调研是企业尽职调查中的重要环节。
通过市场调研，可以了解目标企业所处行业的市场环境、竞争对手情况、消费者需求等。
市场调研的结果可以为企业的战略决策提供参考。
7.风险评估和决策：在完成尽职调查后，调查人员需要对目标企业的风险进行评估，并向投资方或合作方提供详细的调查报告。
根据调查结果，投资方或合作方可以制定相应的决策，包括是否继续投资或合作，以及投资或合作的条件和方式。
8.监督和评估：尽职调查不仅仅是一次性的工作，而是一个长期的过程。
投资方或合作方在决策之后需要对目标企业进行监督和评估，确保其按照合同和协议履行义务，并及时发现和解决潜在问题。
综上所述，企业尽职调查是一个复杂而系统的过程，需要对目标企业的各个方面进行全面调查和评估。
尽职调查规范化作业流程
调查方法
项目组内部沟通
由于调查小组成员来自不同背景及专业，其调查的类型及角 度不同，其相互沟通，互相提醒，取长补短，促成调查目的 实现。 如：在进行某企业基本情况的调查中，财务调查人员查阅了目
标企业的营业执照及验资报告，注册资金为3600万元，但通 过与律师的沟通，得知该企业在工商登记的注册资本仅1000 万元。
战略调查
市场和发展趋势：利用竞争分析工具对市场和发展趋势，作出全 面客观的调查和数
据化分析。
竞争对手：对竞争对手进行详细调查和数据化分析，分析其优劣势、机会和威胁。 企业核心竞争能力：分析企业内部具有的资源的优势与劣势，确定企业核心竞争能力。 成本竞争优劣势：运用相对成本分析的工具，分析企业的成本竞争优劣势。 进入和退出方案：确定公司的业务范围和地域范围，确定公司发展方向，确定进入或
法规遵循情况
企业文化特质
员工手册
劳动合同等聘用文件
员工的健康和安全管理及措施
内部环境控制；
职业健康检查；重大疾病情况 等 企业在劳动用工中执行当地的 法规情况
劳动争议；劳工争议发生情况
管理模式；领导风格；沟通和决策 模式
团队合作 员工对决策和管理的参与程度 违纪处理程序和员工投诉或申诉程
序 工会组织的作用
退出部分市场及其具体方案。
发展战略及目标：制定可供选择的发展战略及目标。
三、尽职调查基本原则
独立性原则 谨慎性原则 全面性原则 重要性原则 敏感性原则 效率性原则
独立性原则
项目专业人员应具备勤勉尽责的职业操守， 对项目的调查始终坚持实事求是 项目专业人员服务于项目组，业务上向 业务主管负责，确保独立性。 保持客观态度，不能有偏见和利益牵涉
企业的能源、原材料成本很高， 而且受地理位置的影响，很难改 善的企业。
尽职调查程序
尽职调查程序
尽职调查程序主要包括以下步骤：
制定调查计划：明确调查目标、确定调查范围、选择合适的调查方法，并制定详细的时间计划。
收集和审核资料：通过各种渠道收集相关资料，包括公司文件、财务报表、合同协议等，并对这些资料进行仔细审核，确保其真实性和完整性。
实地调查：对目标公司进行实地访问，与相关人员进行交流，了解公司的实际情况，包括生产经营、财务状况、市场前景等。
分析和评估：对收集到的资料进行分析和评估，发现潜在的问题和风险，并对目标公司的价值进行评估。
撰写调查报告：根据调查结果，撰写详细的调查报告，对目标公司的情况进行全面、客观、准确的描述，并提出相应的建议和意见。
在进行尽职调查时，还需要注意以下事项：
遵守法律法规：在调查过程中，必须遵守相关法律法规，确保调查的合法性和合规性。
保持独立性：调查人员应保持独立性，避免与目标公司或其相关人员产生利益冲突。
保密性：在调查过程中，应确保所收集到的资料的保密性，避免泄露敏感信息。
谨慎性：在分析和评估目标公司时，应保持谨慎态度，避免过于乐观或悲观的估计。
通过遵循以上程序和注意事项，可以确保尽职调查的准确性和可靠性，为决策者提供有价值的参考依据。
尽职调查工作流程
尽职调查工作流程一、尽职调查准备工作在入场尽调之前，通常会做一些准备工作，这些工作包括：项目公司基本情况了解、项目公司所处行业了解、尽调保密协议拟定、尽调材料清单准备、高管访谈清单准备、尽调材料完善度核查等。
1.项目公司基本情况项目公司基本情况包括公司成立时间、主营业务、股权结构、融资情况、财务状况、法律诉讼情况等。
项目公司有BP（商业计划书）的话，应认真阅读BP。
2.项目公司所处行业了解了解项目公司所处细分行业，行业产业链、行业规模、行业竞争格局、行业未来发展趋势，了解项目公司在产业链中的角色以及竞争对手有哪些。
3.尽调保密协议拟定在确定了要对项目公司尽调之后，应及时拟定与项目公司的尽调保密协议，双方盖章。
保密协议应在尽调材料清单发给对方之前准备，但在实际工作中，也可以在入场尽调之时再签订，具体的与项目方沟通好就行。
3.尽调材料清单准备尽调材料清单要在入场尽调前给到项目公司提前准备，这样入场尽调的时候效率会更高。
尽调材料清单应涵盖财务、业务、法务三个方面，具体清单详细程度视项目规模大小而定。
财务尽调清单主要包括：会计及税务报表（最近三年会计报表及审计报告、税务申报报表、会计科目余额表、往来明细、收入来源明细、成本支出明细、会计凭证序时簿、现金日记账、公司内账）、财务制度、银行流水及对账单、或有负债、融资情况（贷款、担保、质押）、固定资产及无形资产权利证明、财务制度。
业务尽调清单主要包括：前十大客户与供应商清单、关联方清单、与供应商(客户）签订的重大协议或业务合同、商业模式描述、主要产品描述、高管履历、职员信息、知识产权清单（商标权、专利权、著作权）、竞争者信息、债权人及债务人清单、产品及用户数据、公司组织架构、历史沿革、股权架构。
法务尽调清单主要包括：公司设立相关资料（营业执照、工商内档、验资报告、公司章程、银行开户许可）、劳动合同、社保缴纳情况、年检报告、诉讼信息文件、房屋租赁协议、借款或担保协议（合同）、业务制度及内控流程文件、相关业务资质证明（业务许可）文件、股权转让（变更）协议、验资报告相应的会计凭证（银行单据、会计单据）、银行卡及贷款卡信息。
尽职调查的一般操作流程
尽职调查的一般操作流程尽职调查是指对一个公司或个人进行全面、深入地调查和研究，以了解其经营状况、财务状况、法律问题等，并对其风险进行评估，从而为决策者提供有效建议和决策依据。
下面是尽职调查的一般操作流程：第一步：确定调查的目的在进行尽职调查之前，需要明确调查的目的和范围。
目的可以包括了解目标公司或个人的经营状况、财务状况、法律问题、市场竞争力等，以及评估其风险水平和可持续性。
第二步：收集基础信息在开始全面调查之前，需要先收集一些基础信息，如公司的注册信息、财务报表、股东和高管信息等。
这些信息可以从官方渠道（如商务部网站、证券交易所网站等）或第三方数据提供商处获取。
第三步：深入调查经营状况在这一步，需要对目标公司的经营状况进行深入调查。
可以通过对公司员工、客户、供应商、竞争对手等的访谈来了解公司的产品或服务质量、销售渠道、市场占有率等方面的情况。
同时，还可以通过调查公司的运营数据、营销策略、研发投入等来评估公司的运营能力和市场竞争力。
第四步：评估财务状况在这一步，需要对目标公司的财务状况进行评估。
可以通过对财务报表的分析，对比公司的销售收入、利润、资产和负债等指标的变化趋势，来评估公司的盈利能力和偿债能力。
同时还可以通过对公司的现金流状况、资本结构、投资情况等进行调查，来评估公司的资金状况和投资风险。
第五步：审查法律问题在进行尽职调查时，也需要审查目标公司或个人是否存在法律问题。
这包括对公司的知识产权、合同条款、法律诉讼、违法记录等进行调查。
同时还需要了解公司是否存在违反竞争法、环境法、劳动法等的风险，并评估其可能给企业持续经营带来的影响。
第六步：评估风险和可持续性在对目标公司的经营状况、财务状况和法律问题都进行了调查之后，需要对其风险水平和可持续性进行评估。
可以通过对各项调查结果的综合分析，以及行业发展趋势、市场前景的评估，来对公司的风险和可持续性进行判断，从而提供决策依据。
第七步：撰写尽职调查报告最后一步是根据调查结果和评估，撰写尽职调查报告。
尽职调查流程
尽职调查流程尽职调查流程是指进行商业交易前对交易对方进行调查，以确保交易的可行性和风险的可控性。
下面是一个尽职调查的基本流程，包括以下几个步骤。
第一步，确定调查的目标和范围。
对于要进行尽职调查的项目或交易，需要明确调查的目标是什么，以及需要调查的范围到底有多大。
这样可以帮助调查人员有一个明确的方向和重点。
第二步，收集基本信息。
调查人员需要收集关于交易对方的基本信息，包括公司的名称、注册地址、公司法人等。
还需要了解公司的背景、历史、经营状况等。
收集这些基本信息是为了对交易对方有一个初步的了解。
第三步，收集财务信息。
调查人员需要收集交易对方的财务信息，包括财务报表、资产负债表、利润表等。
通过分析这些财务信息可以判断交易对方的盈利能力、偿债能力等。
第四步，调查公司的合法性。
调查人员需要查明交易对方的合法性，包括公司是否合法注册、公司是否存在隐瞒重要信息等。
还要查明公司有无与政府、行业监管机构发生过纠纷。
第五步，调查公司的市场竞争力。
调查人员需要了解交易对方在所属行业中的市场地位、竞争优势等。
还需要了解交易对方的市场前景、行业发展趋势等。
通过分析这些信息可以判断交易的可行性和风险。
第六步，调查交易对方的商业信誉。
调查人员需要了解交易对方在行业内的声誉和口碑，包括供应商、客户对其的评价等。
还需要查明交易对方有无与合作伙伴发生过纠纷。
第七步，风险评估和报告。
根据对交易对方的调查结果，调查人员需要对风险进行评估，并撰写调查报告。
这个报告可以帮助决策者判断是否进行交易。
第八步，风险管控。
根据调查结果，决策者需要采取相应的风险管控措施。
这可能包括谈判条件的修改、合同条款的调整等，以降低交易的风险。
尽职调查流程需要调查人员具备较强的调查和分析能力，还需要有丰富的行业经验和专业知识。
在进行尽职调查时，还需要注意保持中立和客观，以确保调查结果的准确和可靠性。
尽职调查对于交易的成功和风险的控制起到了非常重要的作用。
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标准化尽职调查流程！以下是我跑了近一千家次企业现场（你没有看错是一千家，而且有的企业连续几年都去，对企业的认知会更加具体），总结的调查经验。
之前写过标准的尽职调查流程、调查提纲。
但还是没有讲明白标准的尽职调查流程具体怎样操作。
今天这篇文章将详细分解下尽职调查的分工和流程以及实际操作中各类的注意事项。
（再次声明，不是所有企业都适用，但是只要有好的产品，优秀的企业都可以按照这个流程来走）一、人物设定和角色分工在一次成功的现场调查里，需要调查人员扮演的角色有三种：1营销人员-通常是领导（1）负责与老板聊天，缓解调查的紧张气氛（唱红脸的）；（2）说开场白：“今天到访是按照行里的规定，进行现场调查”（说明下今天呼压压来一帮人，问一坨问题，收一堆资料是王八的屁股-规定，争取客户的配合）“我们行里搞这次尽职调查是为了把企业的情况详细的汇报给分行，了解的越是深入，才越能容易在上会时获得行领导的认可，也有利于争取更好的授信政策”（向客户说明配合进行调查所能获得的好处）（3）介绍尽职调查的流程：（请企业配合流程做出相应的时间和人员安排）“今天的尽职调查会占用半天的时间”（讲明总时间）“分别是跟老板或者了解企业情况的人做个简单的访谈，了解下企业的经营”（突出“简单”，老板一般都很忙，“或者了解企业情况的人”是为了防止老板没空，但一般老板都亲自介绍）“然后跟财务收集下相关资料。
为了提高效率，这里是资料清单，可以安排财务先去准备，我们调查完就能带走”（先去准备资料，一方面工作提高效率，另一方面也实现老板与财务的背对背交叉访谈）“最后是参观下企业的生产现场，我们需要拍几张照片，可以安排了解企业生产的人，按照生产流程带我们参观下”（按照生产流程参观，一方面对企业有直观的理解，另一方面实现了对生产人员的访谈，但通常都是老板或财务带着参观的）2主访谈人员（主办客户经理）这位通常是写报告的人。
写报告的人自己问，如果写报告的人不是主访，写报告的人也要负责补充提问。
（写报告人，自己负责问清楚所有的问题，避免推卸责任）（1）带着打印的工作底稿（列有访谈的提纲，访谈时能避免遗漏；笔记记在工作底稿上，客户会感受到：“这次访谈很正式，要积极对待”；“确实是行里规定的，人家有打印的工作底稿”）（2）记录访谈笔记（一方面是记录；另一方面，写字时可以思考下面要问的问题，应对忘词的尴尬时刻）（3）根据访谈的内容，列出需要补充的资料清单。
（企业情况不一样，统一的资料清单需要调整的）（4）核对收集上来的资料完整性。
（协办去跑腿，但是最终还是主办写材料，自己核对很重要）访谈的主体问题，第二部分专门介绍。
3辅助访谈人员（协办客户经理）不要以为协办就没责任就不用心，角色会互换的。
（1）记笔记。
（主办负责问，很多东西来不及记录，协办要保证自己记录的笔记内容全面，新员工什么都不懂的时候，通过记录，也比单单去打个酱油学到的东西多）（2）收集资料。
--收集资料的一定是协办，下文会有原因。
第一种情况：时间比较赶的时候，需要主办问的同时，协办去财务那里协助收资料；第二种情况：主办问完了，协办去配合财务收资料，以减轻财务负担，安抚不满情绪（很有必要，需要有营销能力）；第三种情况：协办配合财务收集资料，以核实资料真实性，并收集其他相关信息（这需要协办也很有经验）以上各种情况，都是协办收集资料。
为什么？这叫增加营销和尽调的层次感。
通常收集资料时候会遇到各种抵触情绪（不是因为资料不真实，而是因为资料多比较烦）。
协办专门干打杂的事情，是为了突出主办是“领导”，这样协办沟通不了的事情，再请主办出面协调，往往会比较顺利。
（3）拍照。
第一、看生产现场的时候，主办负责问问题，协办要负责拍照。
强调下拍照，“要会拍”，我们到底要拍什么：A、企业占地规模要从照片中看出来，纵横向都要拍；B、企业建筑物类型，（砖混、钢结构，不同类型造价不同）C、生产现场（整体状况，设备先进程度，生产流程）D、核心设备E、设备参数（设备额定产能决定了企业销售的上限）F、库存量（包括原料和产成品，要能通过照片看到数量，并推算价值）第二、重要的资料，纸质资料里没提供的，要拍下来，回去分析。
A、生产任务安排（车间里有，按日、按周、按月的都有，也有分产品种类的，拍回来自己看看很有趣）B、人员排班表（多少人上班，一天开几班，一周上几天，看看企业景不景气，贷后时候来看一眼也很好）C、其他资料。
根据实际情况。
注：上文讲的是三个角色的分工。
如果正好有三个人，每人扮演一个角色最好。
如果只有两个人，这就需要有人分别饰演两个角色1、营销岗和主访（主办客户经理）合体。
这时候又要唱红脸（营销），又要唱白脸（访谈），拿捏尺度很重要。
往往会重视调查质量，但影响了客户关系；或者客户关系维护的不错，但调查的不细致。
2、主访和辅访合体。
这样营销岗负责唱红脸，调查的唱白脸，会形成很好的配合，客户关系也维护好。
缺点是要想调查的比较细致，主访会比较辛苦。
3、拆分主访。
营销岗负责访谈，其他全部由辅访负责，辅访需要积极补充提问，因为营销岗访谈时，仍以维护关系为主，涉及到比较尖锐的问题，一概不问。
这种模式分工比较清晰，现场节奏也很好；缺点是要求辅访人员经验也比较丰富，适合两个强手客户经理组团营销。
4、营销岗、主访、辅访合体。
陪同的就是打酱油的。
这个不说了，说说都是泪。
二、尽职调查要问哪些问题1老板的创业史老板您是怎么进入这个行业的？/为什么创办这个企业？/基于什么样的机缘创业的？分析老板创业的背景，以及对现在公司运营的影响。
（1）原来在甲公司工作，现在就给甲公司供货；（提供了销售渠道）（2）原来在甲公司工作，甲公司就是干这个的；（提供了从业经验）（3）干了几十年了，从小作坊、简单产品做起；（行业经验、经营经验）（4）原来干销售，后来自己生产；（提供了销售渠道）（5）我们镇上都是干这个工作的；（环境影响，有正面有负面）（6）我爸爸开这个厂，我富二代接班；（罩不罩得住？）。
2主要做的什么产品，用在哪些方面？（1）对产品有个形象的概念，方面下面提问。
（现在社会分工越来越细致，很多产品是不知道干什么用的）（2）产品种类非常多，可以分类介绍，注意不要分的太细，分成大类；不需要太全，选择占销售比重高的。
比如：铝合金铸件，用在电动工具上的，占80%，其他还有用在安防设备、汽车配件、航空配件。
再比如：钢材、木材、建筑材料（瓷砖、地板等），分别占50%，30%，20%。
等等。
不再举例3产品主要销售给哪些单位？怎么结算的？前五大客户明细，应收账款明细，资料里都有。
但这里还是要问。
（1）从另一个角度了解下游客户，积累经验；（2）可以了解每个下游客户的结算情况，判断其应收账款收回的可能；（3）将回答的情况和资料的比对，判断老板对经营的了解程度和对授信的态度（比如老板介绍的回款周期与资料上不对，可能是老板不了解实际情况，说明老板对经营参与的不深入；也可能是下游回款不好，老板想从银行贷款，没敢说明真实情况）（4）挖掘供应链项目。
注：先问销售，一方面顺着上文产品顺下来；另一方面，老板对销售普遍是很了解的，容易打开话题；第三，一开始问成本，会引起老板不愉快（亲身经历，都是泪）。
4行业内主要竞争对手有哪些？（1）了解行业竞争对手，特别是行业龙头是谁，有助于上网搜索行业分析。
（2）在行业中，借款人的竞争优势在哪里（分析老板的经营思路）。
（3）与行业优势企业的差距（判断行业地位，和未来发展前景）。
（4）产品和原料价格走势（判断行业竞争情况）。
（5）产品的替代性（行业的外部竞争）。
其实大部分行业分析都是跟老板问出来的。
5生产方面（1）技术的先进性、替代性；（2）设备的采购成本；（核实固定资产、判断行业壁垒）（3）产能、产量、（核实收入，判断销售潜力）6采购方面采购哪些原材料、供应商有谁、价格变动如何、怎么结算的？（1）与报表核对，是否占用供应商资金；（2）原材料价格波动对企业成本控制的影响；（3）企业生产成本的构成；（很难收集到，但对积累经验很有帮助）（4）企业成本是如何管控的；（5）老板对销售了解是基本技能。
要是对成本控制也算的清楚，才是加分项。
任何行业老板算不清成本的，都会大大影响企业盈利，贷款偿还都有隐患。
7员工数量、管理架构、考核机制（1）对于规模大的企业，更要详细了解（2）缴纳社保吗？工资怎么结算（有一年一结算、给利息，这类实际是民间集资的，要注意）（3）管理层来源、分工、现行管理架构有效率吗？（4）考核机制如何，员工队伍尤其是高管队伍的稳定性。
（5）涉及到规模大的企业，管理层来源、管理架构、考核机制往往比生产经营更能影响企业的发展。
8公司未来发展规划（1）企业老板有太长远的规划，也不现实；（有长远的规划，也需要分成若干阶段来实现，并且存在变数）（2）“现在也就是过一天、算一天，活着就行”。
（这老板实诚）（3）再长远的规划，也是靠脚踏实地一点一点走出来的，知道现在要干什么、下一步要干什么，已经不容易。
（4）大的企业发展规划，要分别问下董事长和总经理（看看俩人观点一致不，进而判断公司法人治理和内部管理）9有没有对外投资、关联企业（略）10现有银行负债情况、保证措施。
（略）最后补充1、现场调查之前，提前做足功课（看看企业资料，上网查行业信息），调查时重点会更加明确。
而对行业提前了解，访谈时老板也会对你更加认可。
2、问的时间久了，经验丰富了。
有时候就偷懒了，很多内容按照自己对行业的理解，就不去问了。
不可取，每个企业情况都是不一样，真正问下来会有很多新发现的。
3、这里讲的主要是生产型企业，其实还有很多类型的企业，没有涉及，需要自己工作中积累。
比如做货运代理的，经营怎么问？4、每次跑一个新的企业类型，对现场调查尤其是主问的人，都是挑战与学习的过程。
比如，光伏行业，销售是按照“千瓦时”为单位的，这是什么东东，怎么都跟制造过程（拉棒、切片）、原材料衔接不起来，怎么办？总结：做信贷业务是一个积累的过程，在这个过程中做个有心人，对个人的提升是很有帮助的。
信贷工作还是很有趣的。