第六章商业银行的风险管理.pptx
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商业银行风险管理概述PPT课件
第13页/共37页
监管原则——CAMEL（原则）
• 是美国监管当局对金融机构进行监管的原则，我国也 采用了这一原则。主要对金融机构从以下几个方面进 行监管：
C— capital Adequacy(资本) A— asset Quality(资产质量) M—management（管理水平） E— Earnings(盈利能力) L— Liquidity（资产流动性）
第31页/共37页
2004新资本协议的特 点
• 特点： • 对各种风险均提出了一整套循序渐进的资本计量方法，通过灵活的制度
安排，力求建立良好的激励机制，鼓励银行在不断改进和完善风险管理 系统，进而更为准确地测定一定风险状况下所需要的资本水平； • 重视银行内部风险管理对最低资本要求的补充作用，力求将资本管理与 风险管理有机结合，避免出现过度强调资本充足，而忽略银行业内控建 设因其他风险而使银行陷入经营困境的现象； • 允许满足监管标准的银行采用自己的内部数据来确定操作风险监管资本。
IRB高级法 银行提供的估量值 银行提供的估量值 银行提供的估量值
期限（M）
委员会规定的监管指标或者 由各国监管当局自己决定允
许采用银行提供的估计值 （但不包括某些风险暴露）
银行提供的估计值 （但不包括某些风险
暴露）
第28页/共37页
监管的原则：
1.银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维 持资本水平的战略； 2.监管当局应检查和评价银行内部充足率的评估情况及其战略，以及银行 监测和确保满足监管资本比率的能力； 3.监管当局应希望银行的资本高于最低资本监管标准比率，并应有能力要 求银行持有高于最低标准的资本； 4.监管部门应争取及早干预，避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水 平。
监管原则——CAMEL（原则）
• 是美国监管当局对金融机构进行监管的原则，我国也 采用了这一原则。主要对金融机构从以下几个方面进 行监管：
C— capital Adequacy(资本) A— asset Quality(资产质量) M—management（管理水平） E— Earnings(盈利能力) L— Liquidity（资产流动性）
第31页/共37页
2004新资本协议的特 点
• 特点： • 对各种风险均提出了一整套循序渐进的资本计量方法，通过灵活的制度
安排，力求建立良好的激励机制，鼓励银行在不断改进和完善风险管理 系统，进而更为准确地测定一定风险状况下所需要的资本水平； • 重视银行内部风险管理对最低资本要求的补充作用，力求将资本管理与 风险管理有机结合，避免出现过度强调资本充足，而忽略银行业内控建 设因其他风险而使银行陷入经营困境的现象； • 允许满足监管标准的银行采用自己的内部数据来确定操作风险监管资本。
IRB高级法 银行提供的估量值 银行提供的估量值 银行提供的估量值
期限（M）
委员会规定的监管指标或者 由各国监管当局自己决定允
许采用银行提供的估计值 （但不包括某些风险暴露）
银行提供的估计值 （但不包括某些风险
暴露）
第28页/共37页
监管的原则：
1.银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维 持资本水平的战略； 2.监管当局应检查和评价银行内部充足率的评估情况及其战略，以及银行 监测和确保满足监管资本比率的能力； 3.监管当局应希望银行的资本高于最低资本监管标准比率，并应有能力要 求银行持有高于最低标准的资本； 4.监管部门应争取及早干预，避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水 平。
商业银行风险管理教材(PPT79页)
产造成损失的可能性。
（二）信用风险的特征
1、信用风险概率分布的厚尾现象（信用风险 中收益与损失不对称的风险特征使风险概率 分布向左倾斜，在左边呈现厚尾特征，而非 正态分布）
2、道德风险是形成信用风险的重要因素（信 息不对称引起道德风险）
3、信用风险兼有系统性和非系统性风险的特
征（整体经济形势，借款人财务状况与还款 意愿）
三、信用风险管理工具
信用衍生产品的发展日新月异，目前使用 的信用衍生产品主要有四种： 1. 总收益互换(Total Return Swap) 2. 信用违约互换(Credit Default Swap) 3. 信用差价期权(Credit spread Option) 4. 信用联系票据(Credit-linked Notes)
Z模型可表达为：
Z=0.012 X1+0.014X2+0.033X3+0.006X4+0.999 X5
其中X1=流动资本/总资产,X2=保留利润/总资 产，X3=息前、税前收入/总资产,X4=股市价 值/负债帐面值,X5=销售收入/总资产。
经过统计分析和计算最后确定借款人违约 的临界值Z=2.675。如果Z<2.675，借款人被
明太祖朱元璋修建南京城墙，“造砖契名”制！
二、运用风险偏好体系——保证业绩, 控制风险
自20世纪90年代中期以来, 巴克莱银行一直在内 部使用风险偏好体系。风险偏好体系的具体方法是, 通过未来三年的业务规划, 估计收益波动的可能性 及实现这些业务规划的资本需求, 将这些与目标资 本比率、红利等因素相对比, 并将这些结果转化为 每个主要业务板块规划的风险容量。风险偏好的数 值要通过估计集团对宏观经济事件的敏感性来进行 验证这种估计是利用压力测试和情景模拟来完成的 。巴克莱银行集团信用风险总监安德鲁·布鲁斯认 为, 巴克莱银行风险管理成功的最主要原因就是最 近十几年来通过建立风险偏好体系, 加强限额管理, 强化了经济资本在集团内部的运用。而风险偏好体 系的运用也是国际活跃的银行风险管理成功的普遍 经验。
（二）信用风险的特征
1、信用风险概率分布的厚尾现象（信用风险 中收益与损失不对称的风险特征使风险概率 分布向左倾斜，在左边呈现厚尾特征，而非 正态分布）
2、道德风险是形成信用风险的重要因素（信 息不对称引起道德风险）
3、信用风险兼有系统性和非系统性风险的特
征（整体经济形势，借款人财务状况与还款 意愿）
三、信用风险管理工具
信用衍生产品的发展日新月异，目前使用 的信用衍生产品主要有四种： 1. 总收益互换(Total Return Swap) 2. 信用违约互换(Credit Default Swap) 3. 信用差价期权(Credit spread Option) 4. 信用联系票据(Credit-linked Notes)
Z模型可表达为：
Z=0.012 X1+0.014X2+0.033X3+0.006X4+0.999 X5
其中X1=流动资本/总资产,X2=保留利润/总资 产，X3=息前、税前收入/总资产,X4=股市价 值/负债帐面值,X5=销售收入/总资产。
经过统计分析和计算最后确定借款人违约 的临界值Z=2.675。如果Z<2.675，借款人被
明太祖朱元璋修建南京城墙，“造砖契名”制！
二、运用风险偏好体系——保证业绩, 控制风险
自20世纪90年代中期以来, 巴克莱银行一直在内 部使用风险偏好体系。风险偏好体系的具体方法是, 通过未来三年的业务规划, 估计收益波动的可能性 及实现这些业务规划的资本需求, 将这些与目标资 本比率、红利等因素相对比, 并将这些结果转化为 每个主要业务板块规划的风险容量。风险偏好的数 值要通过估计集团对宏观经济事件的敏感性来进行 验证这种估计是利用压力测试和情景模拟来完成的 。巴克莱银行集团信用风险总监安德鲁·布鲁斯认 为, 巴克莱银行风险管理成功的最主要原因就是最 近十几年来通过建立风险偏好体系, 加强限额管理, 强化了经济资本在集团内部的运用。而风险偏好体 系的运用也是国际活跃的银行风险管理成功的普遍 经验。
9商业银行风险管理.pptx
• 利率风险是指由于金融市场利率水平的变化而给 商业银行带来的风险。
风险分类图
二、商业银行风险的分类
• （一）根据商业银行风险的来源，可以将其划分为外部风 险和内部风险
• 1.外部风险是指来自于商业银行外部的各种因素对商业银 行的经营所带来的风险。例如国内宏观经济运行情况对商 业银行的经营所带来的风险，国家宏观经济政策的变动对 商业银行的经营所带来的风险，国际经济环境的变化对商 业银行的经营所带来的风险，以及银行客户违约失信行为 等其他种种外部因素的变化对商业银行的经营所带来的风 险等。
• 1.纯粹风险是指商业银行只有损失的可能性 而不可能获利的风险，例如贷款人违约不 能按期归还贷款的风险。
• 2.投机风险则是指商业银行既有可能遭受损 失也有可能获取收益的风险，例如银行进 行外汇、股票买卖的风险。
（三）根据商业银行风险存在的业务范围， 可以分为资产业务风险、负债业务风险和表
外业务风险。
• 作为金融中介企业，商业银行吸收存款、融资 以用来发放贷款和投资赚取利润，这种经营特点 决定了商业银行风险主要来自于商业银行外部， 而不是像其他行业的企业那样来源于企业内部。
• 商业银行风险涉及面广，具有连锁反应，一旦 发生，严重的话可以波及整个经济体系。
四、业务面临的风险的分类
• 按业务面临的风险分：信用风险、市场风 险、流动性风险、外汇风险、利率风险、 操作风险、投资风险。
第一节 商业银行风险管理概述
• 一、商业银行风险和风险管理 • 二、商业银行风险的分类 • 三、商业银行风险特点 • 四、业务面临的风险的分类
一、商业银行风险和风险管理
• （一）风险的涵义
• 所谓风险，是指由于不确定性因素的存在而使经 济主体遭受损失的可能性。
风险分类图
二、商业银行风险的分类
• （一）根据商业银行风险的来源，可以将其划分为外部风 险和内部风险
• 1.外部风险是指来自于商业银行外部的各种因素对商业银 行的经营所带来的风险。例如国内宏观经济运行情况对商 业银行的经营所带来的风险，国家宏观经济政策的变动对 商业银行的经营所带来的风险，国际经济环境的变化对商 业银行的经营所带来的风险，以及银行客户违约失信行为 等其他种种外部因素的变化对商业银行的经营所带来的风 险等。
• 1.纯粹风险是指商业银行只有损失的可能性 而不可能获利的风险，例如贷款人违约不 能按期归还贷款的风险。
• 2.投机风险则是指商业银行既有可能遭受损 失也有可能获取收益的风险，例如银行进 行外汇、股票买卖的风险。
（三）根据商业银行风险存在的业务范围， 可以分为资产业务风险、负债业务风险和表
外业务风险。
• 作为金融中介企业，商业银行吸收存款、融资 以用来发放贷款和投资赚取利润，这种经营特点 决定了商业银行风险主要来自于商业银行外部， 而不是像其他行业的企业那样来源于企业内部。
• 商业银行风险涉及面广，具有连锁反应，一旦 发生，严重的话可以波及整个经济体系。
四、业务面临的风险的分类
• 按业务面临的风险分：信用风险、市场风 险、流动性风险、外汇风险、利率风险、 操作风险、投资风险。
第一节 商业银行风险管理概述
• 一、商业银行风险和风险管理 • 二、商业银行风险的分类 • 三、商业银行风险特点 • 四、业务面临的风险的分类
一、商业银行风险和风险管理
• （一）风险的涵义
• 所谓风险，是指由于不确定性因素的存在而使经 济主体遭受损失的可能性。
商业银行风险管理(PPT50页)
目标设定：战略目标、经营目标、报告目标、合规目标，目标的级次、交叉，与 企业使命、风险偏好相一致
风险识别：区分机会与风险；识别技术：事项目录，内部分析，扩大或底限触发 器，推进式的研讨与仿谈，过程流动分析，首要事项指标，损失事项数据方法
风险评估：估计可能性与影响；技术；事项之间的关系； 风险应对：风险回避、降低（减少）、分担（分摊）和承受以及组合风险应对 风险控制：批准、授权、验证、调节、经营业绩评价、资产安全以及职责分离 信息与沟通：在企业内部向下、平行和向上流动；与外部信息的沟通 监控：持续监控与个别评价；自我评价与审计
可接受
避免 小心管理
低 小
影响程
大
度
- 10 -
3.什么是风险管理（3/3）
风险处理策略
风险规避 禁止交易 减少或限制交易量 离开市场
小心管理 风险对冲 广泛保护的安排 订价反映风险程度
风险分散 资产组合管理 多样化授信 监控授信集中度
风险转移 套期 保险 策略性联盟 其他分担风险的安排
2.1 全面风险管理：COSO定义
COSO委员会
《企业风险管理—整合框架》：
企业风险管理（ERM）是一个过 程，它由作为主体的董事会、管 理层和其他人员实施，应用于战 略制定并贯穿于企业之中，旨在 识别可能会影响主体的潜在事项， 管理风险以使其在该主体的风险 容量之内，并为主体目标的实现 提供合理保证。
风险
回报
-4-
1.什么是风险（2/2）
正确认识风险 风险是不可避免的 风险既是损失的可能，也是盈利的来源 风险是需要管理的 风险是复杂的，其来源是多方面的 承担和管理风险是需要资源的
-5-
2.风险有哪些类别（1/3）
风险分类
风险识别：区分机会与风险；识别技术：事项目录，内部分析，扩大或底限触发 器，推进式的研讨与仿谈，过程流动分析，首要事项指标，损失事项数据方法
风险评估：估计可能性与影响；技术；事项之间的关系； 风险应对：风险回避、降低（减少）、分担（分摊）和承受以及组合风险应对 风险控制：批准、授权、验证、调节、经营业绩评价、资产安全以及职责分离 信息与沟通：在企业内部向下、平行和向上流动；与外部信息的沟通 监控：持续监控与个别评价；自我评价与审计
可接受
避免 小心管理
低 小
影响程
大
度
- 10 -
3.什么是风险管理（3/3）
风险处理策略
风险规避 禁止交易 减少或限制交易量 离开市场
小心管理 风险对冲 广泛保护的安排 订价反映风险程度
风险分散 资产组合管理 多样化授信 监控授信集中度
风险转移 套期 保险 策略性联盟 其他分担风险的安排
2.1 全面风险管理：COSO定义
COSO委员会
《企业风险管理—整合框架》：
企业风险管理（ERM）是一个过 程，它由作为主体的董事会、管 理层和其他人员实施，应用于战 略制定并贯穿于企业之中，旨在 识别可能会影响主体的潜在事项， 管理风险以使其在该主体的风险 容量之内，并为主体目标的实现 提供合理保证。
风险
回报
-4-
1.什么是风险（2/2）
正确认识风险 风险是不可避免的 风险既是损失的可能，也是盈利的来源 风险是需要管理的 风险是复杂的，其来源是多方面的 承担和管理风险是需要资源的
-5-
2.风险有哪些类别（1/3）
风险分类
第九章 商业银行风险管理 《商业银行经营管理学》PPT课件
• 阿尔特曼的Z评分模型是一种多变量的分辨模型，他是根 据数理统计中的辨别分析技术，对银行过去的贷款案例进 行统计分析，选择一部分最能够反映借款人的财务状况， 对贷款质量影响最大、最具预测或分析价值的比率，设计 出一个能最大程度地区分贷款风险度的数学模型（也称之 为判断函数），对贷款申请人进行信贷风险及资信评估。
实施、交付及 违反政策、 内部控制和 市场重要性或规模发生变化；模
流程管理
职责不清 审计松懈 型调整和压力测试不充分
客户关系产品 及业务操作
内部欺诈
未履行规定 没有电子交 报告义务 易汇报链接
未经授权 雇员欺诈
模型错误，缺乏已变更参数评估 的实际技巧
7、投资风险
• 投资风险是指由于投资对象市场价值的波 动，从而使商业银行在投资活动中投资的 本金和预期收益产生损失的可能性。
阿尔特曼确立的分辨函数为：
• Z=0.012（X1）+0.014（X2）+0.033（X3） +0.006（X4）+0.999（X5）
• X1：营运资本/总资产（WC/TA） • X2：留存收益/总资产 • X3：息税前利润/总资产（EBIT/TA） • X4：权益市值/总负债账面值（MVE/TL） • X5：销售收入/总资产(S/TA)
临界值
• 阿尔特曼经过统计分析和计算最后确定了借 款人违约的临界值Z0=2.675，如果Z<2.675 ，借款人被划入违约组；反之，如果 Z≥2.675，则借款人被划为非违约组。当 1.81<Z<2.99，阿尔特曼发现此时的判断失 误较大，称该重叠区域为“未知区”（ Zone of Ignorance）或称“灰色区域 ”(gray area)。
• 商业银行风险涉及面广，具有连锁反应，一旦 发生，严重的话可以波及整个经济体系。
实施、交付及 违反政策、 内部控制和 市场重要性或规模发生变化；模
流程管理
职责不清 审计松懈 型调整和压力测试不充分
客户关系产品 及业务操作
内部欺诈
未履行规定 没有电子交 报告义务 易汇报链接
未经授权 雇员欺诈
模型错误，缺乏已变更参数评估 的实际技巧
7、投资风险
• 投资风险是指由于投资对象市场价值的波 动，从而使商业银行在投资活动中投资的 本金和预期收益产生损失的可能性。
阿尔特曼确立的分辨函数为：
• Z=0.012（X1）+0.014（X2）+0.033（X3） +0.006（X4）+0.999（X5）
• X1：营运资本/总资产（WC/TA） • X2：留存收益/总资产 • X3：息税前利润/总资产（EBIT/TA） • X4：权益市值/总负债账面值（MVE/TL） • X5：销售收入/总资产(S/TA)
临界值
• 阿尔特曼经过统计分析和计算最后确定了借 款人违约的临界值Z0=2.675，如果Z<2.675 ，借款人被划入违约组；反之，如果 Z≥2.675，则借款人被划为非违约组。当 1.81<Z<2.99，阿尔特曼发现此时的判断失 误较大，称该重叠区域为“未知区”（ Zone of Ignorance）或称“灰色区域 ”(gray area)。
• 商业银行风险涉及面广，具有连锁反应，一旦 发生，严重的话可以波及整个经济体系。
商业银行业务法律实务培训课件pptx
商业银行面临的挑战与监管环境
挑战
面临金融市场的不断开放和互联网金融的冲击，商业银行需要应对各种挑战，包 括业务模式转型、风险管理、技术创新等。
监管环境
商业银行受金融监管部门的监管，需遵守相关法律法规和监管政策，以确保其合 规经营和稳健发展。
02
商业银行法务管理
法务管理概述与商业银行法务管理
法务管理定义
对国际结算业务的基本法律规定进行解析，包括国际结算原则、 国际结算方式、国际结算政策等。
国际结算业务流程
对国际结算业务流程进行详细描述，包括结算申请、审核、支付 等环节。
国际结算业务风险防范
针对国际结算业务中可能出现的风险，提出相应的防范措施和应 对策略。
04
商业银行业务合规及风险控 制
合规及风险控制概述
存款业务法律实务
存款业务法律规定
01
对存款业务的基本法律规定进行解析，包括存款原则、存款种
类、存款政策等。
存款合同要素
02
对存款合同的要素进行解析，包括合同主体、合同客体、合同
内容等，并对合同样本进行解读。
存款业务风险防范
03
针对存款业务中可能出现的风险，提出相应的防范措施和应对
策略。
贷款业务法律实务
THANKSห้องสมุดไป่ตู้
合规及风险控制机制的优化
结合商业银行业务实际，提出合规及风险控制机制的优化建 议，包括增强独立性、加强培训和宣传、完善问责制度、落 实激励措施等。
合规及风险控制案例分析
案例一
民生银行北京分行违规授信案
案例二
招商银行深圳分行合规风险管理案
案例三
华夏银行武汉分行内部控制案
案例四
商业银行的风险管理课件(PPT66页)
– 银行根据客户要求 – 客户向银行下单 – 先报价后平仓
• （二）银行自营外汇买卖。如果银行外汇交易员 在某种货币的买进和卖出的金额不匹配时，即银 行持有了多头或者是空头头寸，这种敞口头寸， 就是外汇的受险部分，受到国际金融市场上汇率 波动的影响。
11
• 三、外汇买卖风险的预测方法
• 银行发生外汇风险，不外乎两个原因：一是持有 多头或空头外汇头寸；二是外汇资产负债总量、 结构不相等。当银行的某种外汇净头寸不等于零 时，不曾预期的汇率变动就有可能导致其取得收 益或发生损失。汇率的波动幅度越大，外汇净头 寸的风险就越大。
• 外汇净头寸的计算公式为：
N E [A ( F T ) X L ( F ) X ] N( F T )X P
12
银行面临的汇率风险分析
NET
汇率变化
NET>0
NET=0
NET<0
外汇净多头头寸 外汇净头寸为零 外汇净空头头寸
外汇贬值
受损
无影响
获利
外汇升值
获利
无影响
受损
13
• 四、外汇买卖风险管理方法 • （一）限额管理
4
银行风险的一般表现
一、金融效率递减，甚至出现负效率。 二、信贷不良资产数额大。 三、银行资本充足率不断降低。 四、金融机构内部管理混乱。
5
后果或危害：
1．威胁银行业的生存与发展； 2．加剧财政收支矛盾。 3．金融资源配置机制紊乱。 4．容易造成由经济问题而影响政治、
社会的安定团结。
6
银行在国家金融体系中占主宰地位 银行监管不力，经营不善，风险控制薄弱
第六章 商业银行的风险管理
1
风险的概念
银行风险——是银行业务经营和管 理中因不确定因素导致事后造成的损 失或不利于银行目标实现的各种因素 的总称。
• （二）银行自营外汇买卖。如果银行外汇交易员 在某种货币的买进和卖出的金额不匹配时，即银 行持有了多头或者是空头头寸，这种敞口头寸， 就是外汇的受险部分，受到国际金融市场上汇率 波动的影响。
11
• 三、外汇买卖风险的预测方法
• 银行发生外汇风险，不外乎两个原因：一是持有 多头或空头外汇头寸；二是外汇资产负债总量、 结构不相等。当银行的某种外汇净头寸不等于零 时，不曾预期的汇率变动就有可能导致其取得收 益或发生损失。汇率的波动幅度越大，外汇净头 寸的风险就越大。
• 外汇净头寸的计算公式为：
N E [A ( F T ) X L ( F ) X ] N( F T )X P
12
银行面临的汇率风险分析
NET
汇率变化
NET>0
NET=0
NET<0
外汇净多头头寸 外汇净头寸为零 外汇净空头头寸
外汇贬值
受损
无影响
获利
外汇升值
获利
无影响
受损
13
• 四、外汇买卖风险管理方法 • （一）限额管理
4
银行风险的一般表现
一、金融效率递减，甚至出现负效率。 二、信贷不良资产数额大。 三、银行资本充足率不断降低。 四、金融机构内部管理混乱。
5
后果或危害：
1．威胁银行业的生存与发展； 2．加剧财政收支矛盾。 3．金融资源配置机制紊乱。 4．容易造成由经济问题而影响政治、
社会的安定团结。
6
银行在国家金融体系中占主宰地位 银行监管不力，经营不善，风险控制薄弱
第六章 商业银行的风险管理
1
风险的概念
银行风险——是银行业务经营和管 理中因不确定因素导致事后造成的损 失或不利于银行目标实现的各种因素 的总称。
商业银行风险管理
商业银行风险管理摘要金融是现代经济的核心，银行业是金融业的重要构成部分。
银行的风险操纵才能越来越被视为其核心竞争力的一个重要构成部分，拥有完美的风险治理的银行，能够或许在与同业的竞争中博得计策性优势地位。
贸易银行风险治理机制的健全与否,直截了当关系到银行的风险水平和风险治理的才能。
在我国国有贸易银行现行风险治理轨制中,存在着许多问题,加大年夜了国有贸易银行的经营风险和金融风险。
为此,必须立异风险治理轨制,改良贸易银行的公司治理构造,再造风险治理组织体系,构建风险治理轨制的差不多举措措施,实现对所有风险精确和及时地度量、分析、防范和化解。
贸易银行风险治理是指贸易银行经由过程风险分析、风险推测、风险操纵等方法,推测、躲避、清除或者转移经营中的风险,从而削减或幸免经济损掉,包管经营资金甚至金融体系的安稳。
跟着我国参加世界贸易组织,外资金融机构纷纷抢滩上岸,我国金融业的竞争变得专门猛烈和残暴。
贸易银行的经营治理在市场竞争中举足轻重,经营治理的核心是风险治理,作为正在紧锣密鼓地进行股份制改革的贸易银行,若何从全然上防范和化解经营治理风险,建立一个健康和可连续成长的银行风险治理体系,是当前和往后一个时代金融改革和成长的关键。
一、国有贸易银行风险重要表示经由二十年的改革，我国慢慢确立了社会主义市场经济体系体例，形成了以四大年夜国有贸易银行动主体的贸易银行体系。
国有贸易银行改革取得了明显的成就。
但还远远没有达到真正贸易银行的要求，其本身还存在许多问题和风险隐患。
从几年来审计机关对四大年夜国有贸易银行审计情形看，贸易银行面对的风险重要表示在：一是国有贸易银行不良资产比例仍旧较高，这是我国贸易银行风险的重要特点。
四大年夜国有银行不良贷款在剥离了1.4万亿后，不良贷款比率按五级分类口径仍较高，已跨过20%（蓬勃国度平均为2%），风险隐患较大年夜。
这些不良资产形成缘故十分复杂，而银行稀释和消化不良贷款的才能今朝还比较弱。
银行授信风险管理.pptx
0.3%*90%*50,000m =135m v.s.10%*20%*10,000m =200m
信用風險組成要素
Probability of Default (PD) Borrower Risk
Loss Given Default (LGD) Transaction Risk
Exposure at Default (EAD) Exposure at Default
資本適足率 之計算/維持
備抵呆帳 之提列
資產組合 風1險5 管理
信用風險衡量─計算信用風險因素
Financial Performance Growth Prospects Operating Performance Industry competitiveness Management Quality
– 負債異常增加 (擔保品於銀行融資後，又 向租賃公司借款，且有民間設定抵押)
– 營運長期虧損 (價格↓接單不順↓以債養債) – 應收帳/票過長 (為建下游通路放寬A/R期間，
A/R占營收↑，又逢廠商倒帳 /原3-4個月期 票，客戶改採180天T/T)
6
2 負面表列 三
– 自有資金不足 (長研發、長製程產業，資 金需求大 /無財支持，無以為繼)
(二) Individual Non-Financials： (a) 年齡 (b) 教育程度 (c) 職業 (d) 婚姻狀態 (e) 扶養人數
3
4. 企業審查徵信五P
借款戶資力 (People) 1
借款用途 (Purpose)
還款來源 (Payment) 2 債權保障 (Protection) 3
Loan repayment schedule Information of default event (type and date) Facility type Seniority of the facility Recovery information Collateral information Cost incurred by collateral / transaction Obligor industry
信用風險組成要素
Probability of Default (PD) Borrower Risk
Loss Given Default (LGD) Transaction Risk
Exposure at Default (EAD) Exposure at Default
資本適足率 之計算/維持
備抵呆帳 之提列
資產組合 風1險5 管理
信用風險衡量─計算信用風險因素
Financial Performance Growth Prospects Operating Performance Industry competitiveness Management Quality
– 負債異常增加 (擔保品於銀行融資後，又 向租賃公司借款，且有民間設定抵押)
– 營運長期虧損 (價格↓接單不順↓以債養債) – 應收帳/票過長 (為建下游通路放寬A/R期間，
A/R占營收↑，又逢廠商倒帳 /原3-4個月期 票，客戶改採180天T/T)
6
2 負面表列 三
– 自有資金不足 (長研發、長製程產業，資 金需求大 /無財支持，無以為繼)
(二) Individual Non-Financials： (a) 年齡 (b) 教育程度 (c) 職業 (d) 婚姻狀態 (e) 扶養人數
3
4. 企業審查徵信五P
借款戶資力 (People) 1
借款用途 (Purpose)
還款來源 (Payment) 2 債權保障 (Protection) 3
Loan repayment schedule Information of default event (type and date) Facility type Seniority of the facility Recovery information Collateral information Cost incurred by collateral / transaction Obligor industry
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4
银行风险的一般表现
一、金融效率递减，甚至出现负效率。 二、信贷不良资产数额大。 三、银行资本充足率不断降低。 四、金融机构内部管理混乱。
5
后果或危害：
1．威胁银行业的生存与发展； 2．加剧财政收支矛盾。 3．金融资源配置机制紊乱。 4．容易造成由经济问题而影响政治、
社会的安定团结。
6
银行在国家金融体系中占主宰地位 银行监管不力，经营不善，风险控制薄弱
– 风险限额是指对按照一定的计量方法所计量的市场风险设定的限额，如 对内部模型计量的风险价值设定的限额(Value-at-Risk Limits)和对期权 性头寸设定的期权性头寸限额(Limits on Options Positions)等。
– 止损限额(Stop-Loss Limits)即允许的最大损失额。通常，当某项头寸的 累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或将其 变现。典型的止损限额具有追溯力，即止损限额适用于一日、一周或一 个月内等一段时间内的累计损失。
15
• 【例6-1】假设2003年11月19日，某银行持有100万 美元头寸，现以日元为计价货币对其进行盯市计算。 按照当日汇率USD1 = JPY122.57计算，该头寸为 12257万日元。我们按照VaR方法计算在某一概率 水平下，第2天该头寸可能发生的最大损失。
• 假定该外汇头寸只受汇率影响。假设根据对日元/ 美元汇率变动的概率分布估计，计算出在99%置信 水平下，该汇率在第二天的最大波动幅度为4%。 把美元头寸金额乘以该数值，即为在该概率水平下， 以日元表示的该美元头寸在一天的时间里可能发生 的最大损失值：
8
第一节 银行汇率风险管理
• 一、汇率风险管理的原则 • 汇率风险管理的目标在于减少汇率波动带来的现
金流量的不确定性，控制或者消除业务活动中可 能面临的由汇率波动带来的不利影响。对于存在 汇率风险的所有经济主体来说，在汇率风险管理 上都应该遵循以下原则。 • （一）全面重视原则 • （二）管理多样化原则 • （三）收益最大化原则
• 银行在制定外汇敞口头寸的限额时，必须分析影 响限额规模的各种因素。
• 第一，外汇交易的损益期望。银行对外汇业务的 收益期望越大，对外汇风险的容忍程度也应该越 强，于是银行的限额就越大。
• 第二，对亏损的承受能力。银行对亏损的承受能 力越强，其限额就定得越大。
• 第三，交易的币种。交易的币种越多，交易量越 大，限额也就越大。
• 第四，交易人员的水平。
13
• 银行主要的限额控制方法有：交易限额、风险限额和 止损限额等。
– 交易限额(Limits on Net and Gross Positions)是指对总交易头寸或净交 易头寸设定的限额。总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸 给予限制，净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。 在实践中，银行通常将这两种交易限额结合使用。
• 外汇净头寸的计算公式为：
NET [ A(FX ) L(FX )] NTP(FX )
11
银行面临的汇率风险分析
NET
汇率变化
NET>0
NET=0
NET<0
外汇净多头头寸 外汇净头寸为零 外汇净空头头寸
外汇贬值
受损
无影响
获利
外汇升值
获利
无影响
受损
12
• 四、外汇买卖风险管理方法 • （一）限额管理
– 银行根据客户要求 – 客户向银行下单 – 先报价后平仓
• （二）银行自营外汇买卖。如果银行外汇交易员 在某种货币的买进和卖出的金额不匹配时，即银 行持有了多头或者是空头头寸，这种敞口头寸， 就是外汇的受险部分，受到国际金融市场上汇率 波动的影响。
10
• 三、外汇买卖风险的预测方法
• 银行发生外汇风险，不外乎两个原因：一是持有 多头或空头外汇头寸；二是外汇资产负债总量、 结构不相等。当银行的某种外汇净头寸不等于零 时，不曾预期的汇率变动就有可能导致其取得收 益或发生损失。汇率的波动幅度越大，外汇净头 寸的风险就越大。
– 1．即期外汇头寸限额；
– 2．同业拆放头寸限额；
– 3．掉期外汇买卖限额；
– 4．敞口头寸限额；
– 5．止损点限额。
14
• （二）在险价值（Value at Risk，简称VaR） • 1．VaR的含义。
– 在险价值是指在一定的时间（t）内，在一定的置信度 (比如95%)下，投资者最大的期望损失。
第六章 商业银行的风险管理
1
风险的概念
银行风险——是银行业务经营和管 理中因不确定因素导致事后造成的损 失或不利于银行目标实现的各种因素 的总称。
2
量化概念：
银行风险率=
银行损失或银行风险成本或银行风险性资产
银行资产总额
3
银行风险的特性
（一）客观性 （二）可控性 （三）扩散性 （四）匿藏性 （五）马太性和加速性
9
• 二、汇率风险表现形式 • 银行外汇买卖的交易一般源于两种类型：代客买
卖和银行自营外汇买卖。 • （一）代客买卖。代客买卖是指银行按照客户的
要求，在外汇市场上代客户买卖一笔外汇，从中 赚取手续费或者价差。这时银行不承担汇率风险， 而由顾客自己承担，银行只赚取价差或手续费。 通常银行代客买卖外汇有三种形式：
盲目贷款、资源分配低效率、外资流入国内非贸易部门
房地产、股市过热
银行抵押品市值高估
经常账户债务增加
银行进一步扩张信贷、净外币流、泡沫破灭
银行危机、利率高攀、信用紧缩
货币大幅贬值、外债危机
严重经济衰退
7
• 主要内容： • 第一节 银行汇率风险管理 • 第二节 银行利率风险管理 • 第三节 银行信用风险管理 • 第四节 银行操作风险管理 • 第五节 银行流动风险管理
– 作为一种市场风险测量和管理的新工具，在险价值法 就是为了度量一项给定的资产或负债在一定时间里和 在一定的置信度下其价值最大的损失额。
– J.P.摩根银行在1994年提出的“风险度量制”模型是这 种方法的典型代表。
• 2．在险价值计算 • 为了计算在险价值，需要选取一个常用的计量单
位、一个时间长度和一个概率值。计量单位可选 用金融机构业务所涉及的主要币种，时间长度的 范围需要满足这一期间资产组合要素不变，可选 一天、一周、两周等。
银行风险的一般表现
一、金融效率递减，甚至出现负效率。 二、信贷不良资产数额大。 三、银行资本充足率不断降低。 四、金融机构内部管理混乱。
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后果或危害：
1．威胁银行业的生存与发展； 2．加剧财政收支矛盾。 3．金融资源配置机制紊乱。 4．容易造成由经济问题而影响政治、
社会的安定团结。
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银行在国家金融体系中占主宰地位 银行监管不力，经营不善，风险控制薄弱
– 风险限额是指对按照一定的计量方法所计量的市场风险设定的限额，如 对内部模型计量的风险价值设定的限额(Value-at-Risk Limits)和对期权 性头寸设定的期权性头寸限额(Limits on Options Positions)等。
– 止损限额(Stop-Loss Limits)即允许的最大损失额。通常，当某项头寸的 累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或将其 变现。典型的止损限额具有追溯力，即止损限额适用于一日、一周或一 个月内等一段时间内的累计损失。
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• 【例6-1】假设2003年11月19日，某银行持有100万 美元头寸，现以日元为计价货币对其进行盯市计算。 按照当日汇率USD1 = JPY122.57计算，该头寸为 12257万日元。我们按照VaR方法计算在某一概率 水平下，第2天该头寸可能发生的最大损失。
• 假定该外汇头寸只受汇率影响。假设根据对日元/ 美元汇率变动的概率分布估计，计算出在99%置信 水平下，该汇率在第二天的最大波动幅度为4%。 把美元头寸金额乘以该数值，即为在该概率水平下， 以日元表示的该美元头寸在一天的时间里可能发生 的最大损失值：
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第一节 银行汇率风险管理
• 一、汇率风险管理的原则 • 汇率风险管理的目标在于减少汇率波动带来的现
金流量的不确定性，控制或者消除业务活动中可 能面临的由汇率波动带来的不利影响。对于存在 汇率风险的所有经济主体来说，在汇率风险管理 上都应该遵循以下原则。 • （一）全面重视原则 • （二）管理多样化原则 • （三）收益最大化原则
• 银行在制定外汇敞口头寸的限额时，必须分析影 响限额规模的各种因素。
• 第一，外汇交易的损益期望。银行对外汇业务的 收益期望越大，对外汇风险的容忍程度也应该越 强，于是银行的限额就越大。
• 第二，对亏损的承受能力。银行对亏损的承受能 力越强，其限额就定得越大。
• 第三，交易的币种。交易的币种越多，交易量越 大，限额也就越大。
• 第四，交易人员的水平。
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• 银行主要的限额控制方法有：交易限额、风险限额和 止损限额等。
– 交易限额(Limits on Net and Gross Positions)是指对总交易头寸或净交 易头寸设定的限额。总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸 给予限制，净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。 在实践中，银行通常将这两种交易限额结合使用。
• 外汇净头寸的计算公式为：
NET [ A(FX ) L(FX )] NTP(FX )
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银行面临的汇率风险分析
NET
汇率变化
NET>0
NET=0
NET<0
外汇净多头头寸 外汇净头寸为零 外汇净空头头寸
外汇贬值
受损
无影响
获利
外汇升值
获利
无影响
受损
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• 四、外汇买卖风险管理方法 • （一）限额管理
– 银行根据客户要求 – 客户向银行下单 – 先报价后平仓
• （二）银行自营外汇买卖。如果银行外汇交易员 在某种货币的买进和卖出的金额不匹配时，即银 行持有了多头或者是空头头寸，这种敞口头寸， 就是外汇的受险部分，受到国际金融市场上汇率 波动的影响。
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• 三、外汇买卖风险的预测方法
• 银行发生外汇风险，不外乎两个原因：一是持有 多头或空头外汇头寸；二是外汇资产负债总量、 结构不相等。当银行的某种外汇净头寸不等于零 时，不曾预期的汇率变动就有可能导致其取得收 益或发生损失。汇率的波动幅度越大，外汇净头 寸的风险就越大。
– 1．即期外汇头寸限额；
– 2．同业拆放头寸限额；
– 3．掉期外汇买卖限额；
– 4．敞口头寸限额；
– 5．止损点限额。
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• （二）在险价值（Value at Risk，简称VaR） • 1．VaR的含义。
– 在险价值是指在一定的时间（t）内，在一定的置信度 (比如95%)下，投资者最大的期望损失。
第六章 商业银行的风险管理
1
风险的概念
银行风险——是银行业务经营和管 理中因不确定因素导致事后造成的损 失或不利于银行目标实现的各种因素 的总称。
2
量化概念：
银行风险率=
银行损失或银行风险成本或银行风险性资产
银行资产总额
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银行风险的特性
（一）客观性 （二）可控性 （三）扩散性 （四）匿藏性 （五）马太性和加速性
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• 二、汇率风险表现形式 • 银行外汇买卖的交易一般源于两种类型：代客买
卖和银行自营外汇买卖。 • （一）代客买卖。代客买卖是指银行按照客户的
要求，在外汇市场上代客户买卖一笔外汇，从中 赚取手续费或者价差。这时银行不承担汇率风险， 而由顾客自己承担，银行只赚取价差或手续费。 通常银行代客买卖外汇有三种形式：
盲目贷款、资源分配低效率、外资流入国内非贸易部门
房地产、股市过热
银行抵押品市值高估
经常账户债务增加
银行进一步扩张信贷、净外币流、泡沫破灭
银行危机、利率高攀、信用紧缩
货币大幅贬值、外债危机
严重经济衰退
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• 主要内容： • 第一节 银行汇率风险管理 • 第二节 银行利率风险管理 • 第三节 银行信用风险管理 • 第四节 银行操作风险管理 • 第五节 银行流动风险管理
– 作为一种市场风险测量和管理的新工具，在险价值法 就是为了度量一项给定的资产或负债在一定时间里和 在一定的置信度下其价值最大的损失额。
– J.P.摩根银行在1994年提出的“风险度量制”模型是这 种方法的典型代表。
• 2．在险价值计算 • 为了计算在险价值，需要选取一个常用的计量单
位、一个时间长度和一个概率值。计量单位可选 用金融机构业务所涉及的主要币种，时间长度的 范围需要满足这一期间资产组合要素不变，可选 一天、一周、两周等。