收到和开具增值税发票注意事项

收到增值税发票注意事项

收到增值税专用发票请注意以下事项:

1．请将增值税发票发票联、抵扣联一起交给财务（特别强调的是增值税发票联粘贴在报销单后面，抵扣联一定要单独交给财务，发票必须保持绝对的干净、整洁，完整）如果有销货清单的，请将销货清单两联及发票两联一起交给财务，不得私自扣留，除了以上外，发票后面要付入库单，若送货单位给予送货单，也应一起附在报销单后面作为报销依据

2．认真核对单位名称、税号、地址（营业执照上面的地址为准）、开户行账号以及货物名称、数量、单价，特别强调的是，很多单位开票不写规格型号，这是不完整的，如果没有，也必须在规格型号写无。

3．由于增值税发票必须在6个月内抵扣，加之若发票出现问题，对方单位跨月作废相当麻烦，故收到发票后第一时间必须寄回公司，财务部会及时处理，否则会带来不必要的麻烦。

4．收到发票后，要看密码区里的字符，是否超过了密码区的方框线，超过或者压线，该发票拒收，并及时告知对方。

工商、税务部门

1、法人一定要保持电话畅通，自己懂得的就说，不明白的稍后再说

2、法人电话变更要及时变更税务，专管员若联系不上法人，会给协查

3、工商和税务会跟个人信用挂钩

开具增值税发票时需要对方提供资料：

1.营业执照（正本副本均可，主要查看对方的有效期）

2.增值税一般纳税人认定证书（因为我们不可以给不是一般纳税人的企业开增值税专用发票，那样对方也无法抵扣）

3.对方的开票信息（包括单位名称，税号，开户行，地址，这个信息必须是税务局认定的那个。）