啤酒企业风险评估对策表

1
1
2
低
1
1
2
低
3
1
4
中
3
1
4
中
3
1
4
中
3 3 2 3 4 2 2
1 1 1 1 1 1 1
4 4 3 4 5 3 3
中 中 低 中 中 低 低
46
因与公司生产经营相关国家法律、法 政策法规变化所产生的风险 规、规章的重大变化或更改，没有及 时 采取有效措施致使企业受损
3
1
4
中
人 力 行 政 部
法律
24 人 力 行 政 部
聘任诚信风险
2
1
3
低
25
管理队伍断层风险
因培养速度跟不上公司发展需要，或 短时间内流失的管理人员较多，出现 管理管理队伍断层，严重影响管理水 平。
3
2
5
中
26
一般工伤
因员工个人失误或意外导致非严重工 伤带来的风险
1
1
2
低
安 环 部 27 重大工伤事故风险 因管理失误或工作条件不当，造成人 员死亡或重伤 2 3 5 中
序 负责 范围 号 部门 风险项目 风险描述 损 失 程 度 风险评估 发 风 风险 生 险 等级 频 值 度
61
财 务 部
信用的丧失风险
由于某种突发原因导致银行信用、供 应商信用丧失，账户被银行监管，只 收不放；供应商停止供货，崔要货款 。严重威胁企业的生产经营，甚至生 存。 大量现金存、取款途中发生抢劫；致 使公司资产遭受损失 出纳及收款人员收取现金少入账或不 入账非法挪用或占有；出纳、收款员 在收取现金过程中因过失使收款金额 与入帐金额不符，致使帐务出错或少 收款； 非授权人员过手大量的现金货款，产 生的截流、挪用、非法占有等； 出纳及收款人员在收取银行票据、有 价证券的过程中，不能及时或不能辨 别票据的真伪和其有效性，给企业造 成的损失。 企业销售利润率、资产报酬率低，致 使自我造“血”能力弱，企业发展受 限，竞争力弱。 资本结构不合理，致使资本运营成本 加大，或债务负担过大，企业受损。 应收票据、有价证券、库存现金等在 保管过程中被盗、被毁、丢失、过期 等，致使公司资产遭受损失 无授权、超授权或签批手续不全的支 付现金或银行存款 因付款不及时造成的违约赔偿款； 结算过程中结算错误，致使多付款或 汇错账户造成收回困难 各种押金退款是否按规定流程和规定 办理 费用报销程序不完整或不严格执行程 序，费用支出超预算、超标准列支、 虚报冒领、乱摊费用。 通过待摊费用、预提费用、往来账项 等调节费用，最终调节利润，造成财 务数据失真
4
1
5
中
3 安 环 部 4 重 大 事 故
火灾风险
因消防安全管理疏漏，造成火灾，对 公司建筑、设备、人员安全
4
2
6
高
爆炸风险
对爆炸物品管理失当或火灾引起储油 罐、压缩气罐温度过高发生的爆炸风 险
4
1
5
中
5
交通事故风险
公司管理人员乘公司车辆外出办理业 务，发生交通事故风险
2
2
4
中
6
化学品泄露风险
化学品管理不善，出现泄露，从而引 起中毒、火灾、爆炸、环境污染等风 险
**啤酒汉中有限责任公司
风险评估对策表
风险项目 风险描述 损 失 程 度 2 风险评估 发 风 风险 生 险 等级 频 值 度 1 3 低
序 负责 范围 号 部门
47
诉讼风险
因工作失误导或超过诉讼时效致重要 法律诉讼失利
48
劳务风险
因劳动保护措施不到位或因违章操作 致使员工受伤、致残、死亡等处理纠 纷
1 2
1 1
2 3
低 低
3
1
4
中
52
采购价格风险
2
2
4
中
53 生 产 部
采购谈判风险
因程序缺失、人员主观过错、监督不 到位等，造成采购成本增加损失 因需求数量计划失误，造成断货、滞 库或是采购成本增加。 因经办人员在领取、传递、保管、邮 寄等环节的失误，造成有价证券丢失 供应商选择失误、或验收把关失误， 造成设备配件不能正常使用 因原料到货不及时造成生产停产，或 成品缺货 因供应商原因、运输原因等，导致计 划外供应中断，影响生产。 因经销商不守信用拖欠货款或经销商 铺底货款不能安全收回 客户资产担保手续的审核、审批；客 户资信的审核、审批没按规定办理或 把关不严，导致客户信用不真实，造 成企业损失。
4
1
5
中
62
现金存取风险
2
1
3
低
63
财务
资金违规操作风险1
2
1
3
低
64
资金违规操作风险2
2
1
3
低
65
票据真伪辨别风险
1
1
2
低
66 67
企业盈利能力风险 资本结构风险
4 4
1 1
5 5
中 中
68
Leabharlann Baidu
资金保管风险
4
1
5
中
69 70 71 72 73 财 务 部 财务
支付审批风险 付款违约风险 结算操作风险 押金退还差错风险 费用支出风险
3
2
5
中
废弃物处理不当风险
危险废弃物未经处理直接丢弃，影响 周边环境和人员健康风险
2
1
3
低
环境污染风险
因生产释出的粉尘、噪音、污水等对 环境造成影响，引起周边相关方投诉 或环保部门处罚风险。
2
1
3
低
7
政策变化风险
因新法规发行、贸易壁垒法规、劳动 法规、版权法规等政策发生变化，公 司未及时对应而发生的风险。
2 1 1
3 3 3
低 低 低
因大量使用盗版软件,可能会带来经济 2 陪偿
**啤酒汉中有限责任公司
风险评估对策表
序 负责 工 范围 号 部门 程 信息 部 23 风险项目 风险描述 损 失 程 度 1 风险评估 发 风 风险 生 险 等级 频 值 度 1 2 低
主干网络损坏（线缆、设 备）
因中心交换宕机造成业务中断 应聘者资历隐瞒或造假，人资和招聘 部门失察，导致的管理风险和操作风 险。
2
1
3
低
30
员工培训风险
0
3
3
低
人 力
**啤酒汉中有限责任公司
风险评估对策表
序 负责 范围 号 部门 风险项目 风险描述 损 失 程 度 1 风险评估 发 风 风险 生 险 等级 频 值 度 2 3 低
31
32
人 力 行 政 部
绩效评估风险
关键岗位欺诈风险
因评估标准的合理性、未充分考虑客 观因素、主观因素影响、评估反馈等 环节失误，造成评估效果差 资金流转管理、大宗采购操作管理、 财务报表管理等环节，因监控不到 位，操作及监管人员利用职务的便利 损害公司利益。 工资发放不及时引起的纠纷和投诉
2
3
5
中
17
接待工作风险
1
1
2
低
18
印章管理风险
因缺乏印章管理和使用权限制度依 据，造成错用等风险
2
1
3
低
19
公司机密泄露风险
因特殊原因，公司机密外泄的风险
3
1
4
中
20 21 22 工 程 部 信息
数据服务器数据盘损坏 公司ERP数据库损坏 大量盗版软件使用风险
因数据盘损坏,而造成的数据丢失、业 1 务中断 因数据库损坏,造成业务中断 2
**啤酒汉中有限责任公司
风险评估对策表
序 负责 范围 号 部门 风险项目 风险描述 损 失 程 度 4 风险评估 发 风 风险 生 险 等级 频 值 度 1 5 中
1
暴雨内涝风险
因气候变化，出现内涝造成公司建筑 、设备、环境、人员安全等损失
2
地震风险
因地质变化，出现地震造成公司建筑 、设备、环境、人员安全等损失
3 3 3 2 1
1 1 1 1 1
4 4 4 3 2
中 中 中 低 低
74
财报数据失真
2
1
3
低
财 务 部
财务
**啤酒汉中有限责任公司
风险评估对策表
序 负责 范围 号 部门 风险项目 风险描述 损 失 程 度 风险评估 发 风 风险 生 险 等级 频 值 度
77
应收款风险
超信用额度发生应收账款；应收账款 占用金额大、回收期长（超账期）影 响资金的流转，加重企业的负担。应 收款因客户财务状况恶化、破产或其 他原因无法收回，形成坏帐
2
1
3
低
54 55
采购 过程
大宗原料计划风险 汇票等有价证券安全
2 1
1 1
3 2
低 低
56
设备、配件采购质量风险
2
1
3
低
57 58 59
原材料到货风险 原材料供应中断风险 应收账款信用风险
1 1 3
2 2 2
3 3 5
低 低 中
60
授信审批风险
3
1
4
中
财 务
**啤酒汉中有限责任公司
风险评估对策表
2
1
3
低
49 50
劳务风险 产品质量风险 法律 不正当竞争的风险
51
品 管 部
国家劳动法规执行不到位，而造成劳 资纠纷，甚至影响企业形象。 因产品质量不合格，导致消费者投诉 、诉讼，影响企业形象，造成企业损 失 竞争对手以不正当的竞争手段，挤压 我方产品市场，恶意诽谤，诋毁我方 产品 因供应市场价格波动分析、判断失误 、寻价方法不当等造成采购价格偏高 、存货不足、滞库等损失
4
1
5
中
78
个人借款无法收回风险
个人借款长期挂账不及时清理，导致 不能收回，给公司造成损失 财务印章及银行印鉴保管使用混乱， 易产生经济纠纷和资金损失。 因市场变化或生产计划不准确导致成 品积压，或导致采购量过大，造成物 资滞库，影响资金流转或发生存货减 值。 因市场变化或没有良好的供应商群， 在生产急需时发生存货缺少致使停产 受损。或者市场预测、生产计划不准 确，致使产品供不应求，导致受损。 因相关人员管理不善（没有执行先进 先出原则致产品过期报废，存货没有 按照规定的温度、时间、方法保管致 存货变质或不能使用，有可能失窃被 盗及人为原因造成的火灾等）造成存 货的报废损失。 因不可抗力的原因造成存货的大量损 失，比如地震、自然火灾、水灾等。 无订单或超订单收货，造成积压 销售提货单开具不准确，比如错开价 格、数量、品种、折扣等，再比如促 销政策执行错误，导致的损失。提货 单的联次用途不明确也极易产生重复 发货的风险。 因仓库保管的原因，致使发错货物、 多发货物、发错客户等造成损失。 因不能按时按量满足客户的需求，致 使违约造成赔付。 发出的产品没有取得或没有及时取得 对方的合法有效的相关手续，也不及 时对账，缺乏监管，造成货物损失。 因赊销政策不合理或没有严格执行赊 销政策，致使货、款不能收回。
28
人力
中高层人员离任风险
因管理缺失，人员的离职造成岗位空 缺、工作停滞、重要机密或知识流失 、或则直接的利益损失。
2
1
3
低
29
人员流失风险
因用工政策或管理措施不当，导致群 体人员不满，外部竞争等因素等，产 生的操作员工50人以上集体跳槽，或 中层管理人员5人以上集体跳槽。妨 碍正常生产经营。 培训需求调查、培训中的实施和培训 /训练后的管理跟踪等环节的失误,造 成培训达不到预期效果.
12 社会 13
传染病等健康风险
2
1
3
低
劳动力大量短缺风险
2
1
3
低
14
罢工等劳资纠纷风险
2
2
4
中
15
在处理员工纠纷事件中， 经办人员受 管理人员人身受到攻击风险 到人身攻击、打击报复等，导致人身 2 受伤、财产损失等 人 力 行 政 部 社会
1
3
低
16
驾驶员安全风险
因司机酒后驾驶、疲惫驾驶、违规行 驶等原因，造成的交通事故 日常接待中的工作失误，造成对公司 整体形象的不良影响
4
1
5
中
**啤酒汉中有限责任公司
风险评估对策表
序 负责 范围 号 部门 风险项目 风险描述 损 失 程 度 3 2 风险评估 发 风 风险 生 险 等级 频 值 度 1 1 4 3 中 低
8 9 各 部 门
企业威吓风险 民事暴力风险
企业或人员受到黑社会敲诈勒索、主 管部门索贿等威吓风险 聚众滋事、打架斗殴、酗酒闹事、非 法游行等，妨碍生产经营的正常进行 。 传染病在公司内部爆发，导致员工身 体病变，出勤率下降的风险 因产能季节性调整、或生产规模扩 大，所需大量员工不能及时招聘到 位，耽误生产销售 因用工政策或管理措施不当，导致劳 资双方严重对立，产生的集体罢工或 集体罢工。严重扰乱企业经营秩序， 造成社会负面影响。
2
1
3
低
33
薪资发放风险
1
1
2
低
34
35
36
37
38
39 40 41 42 43 44 45 人 力 行 政 部
因新酬体系设计不科学不合理，影响 新酬设计风险 员工队伍的稳定性，不能招聘到优秀 的员工，不能调动员工的积极性。 劳动合同、培训合同、工伤、社保、 工作时间等国家法律制度有明确规 定，而公司无法完全依法制定制度或 用工法律风险 制度缺失，可能导致相关部门处罚或 引起劳动纠纷或无法合法追究责任， 影响企业利益和声誉。 合同拟订、审核、签署把关不严，合 合同签订风险 同条款显失公平、公正、造成企业损 失。 签订合同的目的、主体资格、内容不 合同签订风险 符合法律和政策的要求，导致合同无 效，造成企业损失 签订的合同不是双方真实意思的表示 或没有采取书面形式和履行相关的法 合同签订风险 律手续，导致合同无效，造成企业损 失。 合同在执行过程中出现困难和偏差或 合同执行风险 者失误，引起纠纷造成损失 未按合法有效的程序变更或终止合 合同变更或终止风险 同，引起纠纷造成损失 合同未按规定归档安全保存，丢失、 合同保管风险 毁损，致使企业受损 因施工监督、验收把关失误造成建筑 基建、工程质量缺陷风险 物存在安全隐患 关键商标、技术性专利、发明未及时 商标及其他专利、发明风险 申请注册或遭遇抢注 营业执照及其他授权证、照 营业执照及其他证照因过期或未及时 被吊销风险 年检而被吊销或被罚款 股东大会、董事会、监事会重要材料 重要法律文书、材料丢失风 法律 以及法院判决书、房产证照、抵押手 险 续等丢失