稽核实施周期对照表
2019年五大稽核内容和计划表
1234567891111213141516171819221222324252627282931用電安全1.各電箱接線規范，配線合理，無積塵、無油污、無雜物、散熱良好,無遺留防鼠孔洞（包括各線槽）等，電箱前至少留有0.8米空間;2.電線無老化、變色、破損、裸露與燒焦等情形；接線端子溫度定期測量，不超過規定的相應數值；線槽必須有蓋密封3.插座開關無燒焦、松動、脫落等情形，定期做回路檢測；4.不私自亂接亂拉電源電線，臨時用電符合相關規定；5.區域或部門新增或遷移用大功率用電設備，則必須要電工組評估6.區域或部門用電過載或其它異常問題要及時提報與處理，不允許強制啟動與開閘；李勝寶張世斌需附巡查記錄和改善結果2發熱/加熱設備管理1.發熱體或設備周邊是否有易燃物品或化學品；2.發熱體或設備不用時要及時關掉開關電源，且與其它易燃物品及化學品進行隔離；3.晚上下班前應拔掉發熱體電源，擺放在指定位置，周圍不可有易燃易爆物品，且值班人員要時時監控，待發熱體冷卻后方可下班離開；4.發熱體或發熱設備無電線破損、接觸不良、線路老化、起泡、燒焦、過載等現象；5.高溫加熱設備要有相應的標識或防護裝置；6.只要產生升溫的作業場所，必須使用防火或阻燃材料；鄭萍毛緒友需附巡查記錄和改善結果稽核人完成情况2019年1月份五大標準稽核内容和計劃表五大標準稽核内容根據五大標準（1.安全用電 2.發熱/加熱設備管理 3.動火作業管理 4.危險化學品管理 5.消防安全管理。
）巡查并記錄存檔，一一對應改善后的追蹤/跟進記錄存檔。
序号稽核項目稽核事項/標準日期排期色滿色滿划进度制表人：安全組审核：2019年3月份五大標準稽核内容和計劃表色滿色滿 制表人：安全組审核：划进度2019年4月份五大標準稽核内容和計劃表巡查記錄表.xls色滿色滿 制表人：安全組审核：2019年5月份五大標準稽核内容和計劃表划进度序稽核完成色滿色滿划进度制表人：安全組审核：2019年6月份五大標準稽核内容和計劃表色滿色滿 制表人：安全組审核：2019年7月份五大標準稽核内容和計劃表划进度色滿色滿 制表人：安全組审核：划进度2019年8月份五大標準稽核内容和計劃表序稽核完成色滿色滿划进度制表人：安全組审核：2019年9月份五大標準稽核内容和計劃表色滿色滿 制表人：安全組审核：划进度2019年10月份五大標準稽核内容和計劃表色滿色滿 制表人：安全組审核：2019年11月份五大標準稽核内容和計劃表划进度序稽核完成色滿色滿划进度制表人：安全組审核：2019年12月份五大標準稽核内容和計劃表色滿色滿 制表人：安全組审核：划进度。
ISO9000质量管理体系与稽核体系对照表
评审方式
需外部认证机构或客户参与评审。
内部核对制度文件就能确认。
12
权威来源
来源于ISO9000标准与总经理的支持、参与。
来源于公司各项制度与总经理的授权。
13
约束
未明确不服从、抗拒的改善措施，对人的约束力度不够。
约束人的行为、改变执行力，约束力度强，带有强制性。
14
运作方式
ISO9000质量管理体系与ISO14000、QC080000、OSAS18000、SA8000等体系各自独立运作。
9
审核人员
对审核人员素质要求高，并需有资格证，审核人员不保证素质，审核工作就易流于形式；内审员多为兼职，甚至管理者代表都是兼职人员。工作计划多为年度计划。
成立了营运稽核部，设立了专职稽核员；专职稽核员选材只要适合就好，敢于坚持原则就能做。日、周都有明确的工作计划或稽核任务。
10Hale Waihona Puke 审核方式系统性审核。
分块、分段审核。
欧博稽核体系与欧博“三九控制法”及流程再造可结合在一些运作，能融合于各类管理体系，亦可分开单独运作。
15
完整性
ISO9000质量管理体系本身就是标准体系，是一个完整的运作体系。
稽核体系需依托于已建立的标准。
16
喻意性
ISO体系有如春天的播种。
稽核体系好比夏天的培育。
3
内容
建立、维护与持续改进标准化体系。
稽查、核实标准化执行情况并改进标准化。
4
目的
通过系统性控制，确保质量体系运作的完整性、有效性。
通过抓每个管理环节甚至工作细节，实施控制，狠抓执行力，提升工作效率与工作效果。
5
要素
偏重于标准。
年度稽核计划表【范本】
核******有限公司
年度: 2020年 序号 审核名称
計劃/實際時間
年度稽核計畫表
审核的时间 审核对象
1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月
审核的组 织
审核的依 据
备注
1 产品审核
2 过程审核
3 体系审核 备 注: 藍色 核 准：
計劃時間 實際時間 計劃時間 實際時間 計劃時間 實際時間
公司的汽车 产品
产品审核作业 产品审核员 指导书和
VDA6.5
公司各过程
过程审核员
过程审核作业 指导书和 VDA6.3
过程审核含审支持性场 所：即台湾业务、广州研 发和采购
公司管理体 系对应各过
程
IATF16949标 体系审核含审支持性场
内审小组成 准ISO 9001 所：即台湾业务、广州研
员
标准和内部审 发和采购
供应商稽核计划表模板
供应商稽核计划表模板供应商稽核计划表模板1. 前言在当今竞争激烈的商业环境中，有效监督和管理供应商是企业成功的关键。
供应商稽核是一种评估供应商履行合同和质量标准的方式，以确保他们的服务和产品能够满足企业的需求和期望。
一个完善的供应商稽核计划是进行稽核工作的基础，它能够帮助企业建立透明、高效和可靠的供应链关系。
2. 供应商稽核计划表模板概述供应商稽核计划表是一种用于规划、执行和记录供应商稽核过程的工具。
它包含了稽核计划的详细信息，如稽核的目的、范围、方法、时间表和责任人等。
通过使用供应商稽核计划表模板，企业能够确保稽核工作的一致性和准确性，并便于对稽核过程进行跟踪和评估。
3. 制定一个供应商稽核计划的步骤(1) 确定稽核目的和范围在制定供应商稽核计划之前，企业需要明确稽核的目的和范围。
稽核目的可能是评估供应商的质量管理体系，稽核范围可能包括供应商的生产流程、产品质量和交付能力等。
(2) 确定稽核方法和工具企业需要根据稽核目的和范围选择合适的稽核方法和工具。
常用的稽核方法包括文件审查、现场检查和供应商访谈等。
稽核工具包括文件模板、检查表和问卷调查等。
通过选择合适的稽核方法和工具，企业能够有效获取稽核所需的信息和数据。
(3) 制定稽核时间表和责任人在供应商稽核计划中，企业需要安排稽核的时间表和责任人。
时间表应包括稽核开始和结束的日期，以及各个阶段的时间安排。
责任人应具备稽核经验和专业知识，能够有效执行稽核工作，并准确记录和报告相关结果。
(4) 实施稽核计划根据稽核计划表中的时间表和责任人安排，企业可以开始执行稽核工作。
在执行过程中，稽核人员可以使用稽核工具进行数据和信息的收集，通过现场检查和访谈等方式验证供应商的合规性和合格性。
(5) 归纳总结并制定改进措施完成稽核后，企业需要对稽核结果进行归纳和总结。
在供应商稽核报告中，应包括稽核的发现、问题和建议等。
通过对稽核结果的分析和评估，企业可以制定相应的改进措施，以提高供应链的管理和效率。
稽核九大循环--内部稽核实施细则
文件名稱:內部稽核實施細則文件編號:IS-01目錄二為加強財務管理及確保財產安全與提高經營績效，本公司之稽核工作，由公司成立之稽核室，定期或不定期於指定地點及項目會同相關受稽核事物經管人員為之。
三本公司稽核人員辦理稽核工作，分定期與不定期二類。
1定期稽核：由稽核人員依照年度稽核計畫執行。
2不定期稽核：依照實際需要，按公司最高主管或其授權人員之指示辦理。
四內部稽核之目的在於檢查、評估內部控制制度之缺失及衡量營運之效率，適時提供改進建議，以合理確保該制度得以持續有效實施，並協助管理階層確實履行其責任。
五公司內部控制制度將各子公司納入內部稽核範圍，定期或不定期執行稽核作業；稽核報告之發現及建議於陳核後，應通知各受查之子公司改善，並定期作成追蹤報告，以確定其已及時採取適當之改善措施。
核事物包含：1調查、評估公司內部控制制度及各項管理制度之健全性、合理性及有效性。
2調查、評估企業中各單位執行公司各項計畫或政策及其指定職能之效率。
二稽核人員從事工作時，如發現員工有不當情事，除與其直屬主管聯繫外，並應即向最高主管報告，不得直接處理。
三稽核人員對各單位執行稽核事務時，如有疑問，可隨時向有關單位詳盡查詢，並調閱其賬冊、報表及有關檔案，必要時並得請其出具書面說明，受查單位經辦人員應盡力協助之。
四稽核人員從事工作時，得調閱一切檔案，被檢查單位不得拒絕或隱匿，其屬機密性之檔案，應先報准後使得調閱。
五稽核人員執行任務實應具備超然獨立性，以客觀公正的立場執行其職務。
如發現有弊端及違法事件，應作成稽核報告呈轉（副）總經理處理。
1稽核人員應在查核作業時，對自己發現之問題點進行確認，確認過程中，各單位必須極力配合稽核人員的確認工作。
2對於所審核的事項，應作成「內部稽核報告底稿」（格式如附表二）及「內部稽核報告」（格式如附表三）。
3執行任務時，應依據各項有關規章辦理，超然行使職權。
4負有保守職務上所獲得祕密之責任，除呈報外，不得洩漏或預先透露予檢查單位。
内部稽核实施细则修订对照表
编号
作业项目
修 订 后 内 容
修 订 前 内 容
修订说明
AA-18360
复委托契约、复受托券商、保管机构暨外国有价证券目标公司异常事项之处理作业之稽核
目的：
确定上述作业是否符合是否与复受托证券商签订复委托契约，完成开户手续，并检具证券商同业公会所定相关书件，送交公会同意备查后，始得对该复受托证券商为复委托，并应依报经备查之契约内容执行之。
（二）复受托券商、复委托契约或保管机构、保管契约有违约、停止受托买卖及其他不能续行受托买卖之情事时，是否依相关规定办理。
（三）当全球具一定公信力之财经专业媒体报导或从复受托证券商得知外国有价证券之目标公司发生财务困难情事或复受托证券商本身发生财务困难有违约情事者，是否于知悉确认后立即通报券商公会。
前项通报之外国有价证券不含境外基金。
依券商公会证券商受托买卖外国有价证券管理办法第20条之1规定新增
作业周期：定期（每日随案处理）
（一）是否与复受托证券商签订复委托契约，完成开户手续，并检具证券商同业公会所定相关书件，送交公会同意备查后，始得对该复受托证券商为复委托，并应依报经备查之契约内容执行之。
（二）复受托券商、复委托契约或保管机构、保管契约有违约、停止受托买卖及其他不能续行受托买卖之情事时，是否依相关规定办理。
稽核九大循环--薪工循环
文件名稱: 薪工循環文件編號:核准審核提案版本：A原版日期換版日期薪工循環目錄一、流程圖二、作業說明1.人力資源規劃作業2. 招募與任用作業3. 教育訓練作業4. 考勤作業5. 晉升、調遷、獎懲作業6. 考核作業7. 離職作業8. 薪資核計與發放作業9. 福利與安全衛生管理作業薪工循環人力資源規劃作業招募與任用作業教育訓練作業考勤作業考核作業晉升調遷作業薪資核計與發放作業福利與安全衛生管理作業離職作業招募作業用 人 單 位 人 事 單 位人員需求人員需求申請表招募通知面試填寫相關人事資料初試復試、評審薪資核定通知錄取人員人事資料表過濾、篩選人力存檔YY任用作業用 人 單 位 人 事 單 位 新 進 人 員報到辦理入職手續教育訓練作業試用 新進員工考核表考核簽訂勞動合同核決正式員工解除勞動合同YN晉升調遣作業用 人 單 位 人 事 單 位提出申請事跡報告表核准人評會議晉升公告人事核查 YYNYN考勤、獎 懲紀錄晉升方案考核作業被 考 核 單 位 人 事 單 位 會 計 課考核資料發放在職員工考核表考核方案考核人員統計考核作業 分析匯總考核資料審核獎懲紀錄考勤紀錄核決考核結果教育訓練計獎金發放、薪資調整離職作業用 人 單 位 及 個 人 人 事 單 位 會 計 課離職申請離職類型自 離正常解雇審核扣發薪資核發薪資核准通知離職人員工作交接作業 核查交接情形薪資核算作業薪資核計與發放作業人 事 單 位 會 計 課 其 它 單 位薪資資料調薪紀錄考勤紀錄代扣費用 獎罰款編制薪資總表審核薪資總表NY制作傳票簽核入賬 銀行轉帳發放工資條作業項目作業程序及控制重點依據資料人力資源規劃作業作業程序：1.管理階層依據公司目標、經營計劃、整體發展，並考量政府之勞工政策及目前之勞工市場，預測公司未來各種人力需求趨勢。
2.相關單位應對公司內各項工作進行分析，以制定各項工作所需人力，並列明特性及必須具備之能力、條件。
3.人事單位應定期分析公司該期人力資源變動狀況，包括員工出勤、人員增減及流動率等項目，據以規劃人力資源供需情形。
线材IPQC巡回稽核表
中 焊点是否有虚焊、假焊、锡尖、露头过长等现象
头套、尾塞、线档等是否有试装及外观不良
SOP是否与生产产品相符、是否是现行有效版本.
成品
不良 重流 其它
按外观检验标准产品是否有外观不良 按性能测试要求产品是否有性能不良
外观不良重流 性能不良重流
声 明： 1.I PQC 依本 表进 行巡 检， 时间 段内 正常 打 √， 异常 打× 。
线材的长度、直径、芯线颜色是否在规格要求内
上线 前
线材的外被颜色、软硬度是否与样板相符 使用的胶芯规格是否正确 使用的插针规格是否正确
使用的头套是否有内径小、刮伤等不良
不合格事项
责任 人
改善对策
改善 效果 确认
脱皮长度按照BOM图纸要求
镀锡长度按照BOM图纸要求
锡炉温度有无点检
烙铁温度有无点检
制程
产品接法是否按照BOM接法要求
线材IPQC巡回稽核表
日期：
稽查项目
时间段及对 时间段及对 时间段及对 时间段及对 时间段及对 时间段及对
应机种
应机种
应机种
应机种
应机种
应机种
8：08：20-
20：20-
10：00
12：00
15：30
17：30
20：00
22：20
查看是否有制作首件产品及首件标示
2.IPQC巡检到异常时，将异常状况填入不合格事项，请责任人签名确认，并给出改善对策。
IPQC:
确 认：
表单
保存期限1年
编
稽核九大循环固定资产循环
AVY
文件名耦：固定资羟循璟
文件编虢：JH004
专业技术资料分享
固定资羟循璟目金录
一、流程圄
二、作^^明
1.固定资羟^算作渠
2.固定资羟取得作渠
3.工程管理作渠
a.工程卷殳三十
b.工程赞包舆言底勺
c.工程迤度管制及盟工
d.工程估瞬
e.工程瞬收
4.固定资羟之虞分作渠
a.幸遹
b.遗失炎害
c.出售
5.固定资羟之保管^金录
6.固定资羟之投保
7.固定资羟之雉^舆然黠
8.固定瓷羟之差巽分析
核查
核准
核准
工程估瞬作渠
小
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三 1
程
ff
工
N
^地堪估
Y
Y
N
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付款作渠
^票__
L 彳青款军—一 :瞬
收军 采
9
莆入廛军
接受靡商估弹幸猾 -------- --------- F~ ^款>
L 款票__L
‘收军 _______ 采
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L 青款
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核准
除眠
固定资崖之虞分作渠
管
OO
里
位 财
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OO
里
位
理
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固定瓷羟明^
N
向税捐稽 徵檄^及 海昌醇艮解 除盟管
折善年限/
甄座 遗失 出售。
证券商内部控制制度标准规范--内部稽核实施细则修订对照表
（一）公開申購配售預扣價款作業：
購配售作業改
核
1.申購專戶款項是否專款專用。
1.申購專戶款項是否專款專用。
採預扣價款之
2.申購專戶餘額與總申購金額是否相符。
2.申購專戶餘額與總申購金額是否相符。 證 券 經 紀 商 內
3.除中籤客戶外，退款名單是否與扣款名
3.抽籤當日（T+5日）除中籤客戶外，退 部 控 制 作 業 程
單一致。
款名單是否與扣款名單一致。
序 」之 修 正，修
4.有 關價 款 保 管及 對 帳確 認 等 作業 人員
(新增)
增 修 相 關 條 文。
開 申
購作業實務運
作 之 成 熟 度，爰
參採公會建議
調整查核週期
由每日隨案查
核 改 為 月 查 核。
證券商內部控制制度標準規範--內部稽核實施細則修訂對照表（106.07）
編號 作業項目
修訂後內容
修訂前內容
修訂說明
AA-11 公 開 申 購 配 作業週期：不定期(每月至少查核乙次)
作業週期：定期(每日隨案查核)
1. 配 合「 公 開 申
700 售 作 業 之 稽 (十一) 公開申購配售預扣價款作業：
体系稽核计划表
审核依据
① 相关手册及程序文件； ③ 目标、指标及管理方案；
② 国家标准、法律法规； ④ 因素清单及相关指引文件。
审核日期
审核时间
审核项目/地 点（部门）
稽核日程安排 审核要点
被审核 部门代表
审核组
09:0012:00
1）物料采购订单、评审等；
2）物料及产品准交情况；
3）外部供方管理（供应商评审、质量协议签
1）固定资产管理； 2）物资盘点管控； 3）公司组织绩效管理； 财务管理部 4）行业信息收集及发布管理； 计划发展部 5）改善提案管理； 6）部门目标（KPI） 执行及完成情况。 ISO标准条款： 7.1.3/6.2/10.3
1） 公司制度及文档（包括外来文件）管
理；
2） 印章、公司档案管理；
行政管理部
■ 抄送：质量管理部、被审核部门、内审员
★ 注：内审人员将对应审部门所提供的举证资料（文件、记录、图片、图像等）进行保密。
表格编号：
保存期限：
1）工艺管理；
2）设备管理；
3）变更管理；
4）部门目标（KPI） 执行及完成情况；
工艺设备部
5）作业指导书有效实施的监控； 6）机器设备操作及维护保养有效实施；
7）接受培训相关人员的能力确认；
8）研发或工艺导致的不良信息分析及统计。
ISO标准条款：
6.2.2/5.2.2/5.3/8.1/8.5.1
09:0012:00
2019.04.23 （星期2）
14:0015:30
15:3017:30
09:3012:00
14:0017:00
1） 办公通讯设施的管控及维护保养；
2） 部门目标（KPI） 执行及完成情况；
稽核实施周期对照表
稽核
项目
每月
每季
每半年
每年
随时
定
期
不定期
定
期
不定期
定
期
不定期
定
期
不定期
定
期
不定期
一、销货及收款循环稽核
1．授信作业稽核
√
2．订单作业稽核
√
3．售价作业稽核
√
4．发票开立作业稽核
√
5．货物交付作业稽核
√
6．客诉处理作业稽核
√
7．销货折让及销货退回作业稽核
√
8．销货收入与应收款项作业稽核
√
4．设备保养作业稽核
√
5．安全卫生作业稽核
√
6．呆废料作业稽核
√
7．生产成本作业稽核
√
8．生产绩效作业稽核
√
四、薪工循环稽核
1．任用作业稽核
√
√
9．销货成本与销货毛利作业稽核
√
二、采购及付款循环稽核
1．采购预算作业稽核
√2．请购作业稽核√源自3．采购作业稽核√
4．验收作业稽核
√
5．不履行合约或罚款作业稽核
√
6．仓储管理作业稽核
√
7．付款作业稽核
√
8．投保作业稽核
√
三、生产循环稽核
1．生产计划作业稽核
√
2．制程管理作业稽核
√
3．品质管制作业稽核
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
稽核
项 目
每月
每季
每半年
每年
随时
定
期
不定期
定
期
不定期
定
期
不定期
定
期
不定期
定
期
不定期
5．零用金及一般费用报支作业稽核
（1）零用金报支作业稽核
√
（2）一般费用报支作业稽核
√
6．营业外收支作业稽核
√
7．会计报表作业稽核
（1）凭证处理作业稽核
√
（2）会计账务处理作业稽核
√
（3）财务报表查核作业稽核
1．投
√
3．投资买卖作业稽核
√
4．保管异动作业稽核
√
5．盘点质押作业稽核
√
6．申报公告作业稽核
√
7．会计处理作业稽核
√
√
8．印监管理与背书保证作业稽核
（1）印鉴及支票使用作业稽核
√
（2）背书保证作业稽核
√
六、固定资产循环稽核
1．固定资产取得与折旧作业稽核
√
2．固定资产修理与维护作业稽核
√
3．固定资产报废作业稽核
4．固定资产抵押出租或出借作业稽核
√
5．闲置固定资产作业稽核
√
6．工程作业稽核
√
7．投保作业稽核
√
七、投资循环稽核