金融法(第二版)

《金融法》第二版2012年7月考试考前练习题

一、简答题

1．简答基金份额持有人的权利。

2．简述上市公司的间接收购方式。

3．简述虚假陈述的行为的分类。

4．请简述金融中介机构的类型。

5．请简述基金从业人员的消极条件。

6．请简述股票发行的一般规定。

附：参考答案

1．简答基金份额持有人的权利。

解答:

要点：《基金合同》第23条基金份额持有人的权利，包括但不限于：

（一）分享基金财产收益；

（二）参与分配清算后的剩余基金财产；

（三）依法转让或者申请赎回其持有基金份额；

（四）按照规定要求召开基金份额持有人大会；

（五）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；

（六）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；

（七）监督基金管理人的投资运作；

（八）对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；

（九）其他权利。

2．简述上市公司的间接收购方式。

解答:

要点：间接收购的界定，可以《收购办法》第57条作为标准："投资者虽然不是上市公司的股东，但通过投资关系取得对上市公司股东的控制权，而受其支配的上市公司股东所持股份达到前条规定比例，且对该股东的资产和利润构成重大影响的，应当按照前条规定履行报告、公告义务。"

间接收购及采取该方式所需履行的义务是由《收购办法》规定的：

收购人虽不是上市公司的股东，但通过投资关系、协议、其他安排导致其拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的5%未超过30%的，应当按照本办法第二章的规定办理。

收购人拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%的，应当向该公司所有股东发出全面要约；收购人预计无法在事实发生之日起30日内发出全面要约的，应当在前述30日内促使其控制的股东将所持有的上市公司股份减持至30%或者30%以下，并自减持之日起2个工作日内予以公告；其后收购人或者其控制的股东拟继续增持的，应当采取要约方式；拟依据本

办法第六章的规定申请豁免的，应当按照本办法第四十八条的规定办理。

3．简述虚假陈述的行为的分类。

解答:

要点：虚假陈述按照内容不同，分为：虚假记载；误导性陈述；重大遗漏；不正当披露。

虚假陈述按照发生的时点包括发行时的虚假陈述，也包括上市后的虚假陈述。

一般来说，要构成虚假陈述，其前提是对披露义务的批准。披露义务包括积极信息披露义务和消极信息披露义务。前者是指法律要求相关人等所负有的信息披露义务，比如发行时的信息披露义务和上市后的持续信息披露义务；后者是指法律并没有规定这些主体负有信息披露的义务，但是这些主体不能在证券市场主动作出虚假陈述或者信息误导。

4．请简述金融中介机构的类型。

解答:

金融中介机构的类型包括以下三类：

（1）存款类金融机构。该类型金融机构主要有商业银行和信用合作社。其特点在于固定回报，通过吸收存款获得资金，通过发放贷款获得收益。

（2）合约类金融机构。该类型金融机构主要有人寿保险公司、财产保险公司、养老基金等。其特点在于固定回报和风险回报，通过某种合约安排取得资金，通过风险管理和投资取得收益。

（3）投资类金融机构。此类型金融机构主要有证券投资基金和信托公司。其特点在于非固定回报，通过专业的投资能力汇集资金用于投资，只从中获取一定的管理费，它最主要的特点在于其专业的投资能力、规模化、多元化。

5．请简述基金从业人员的消极条件。

解答:

下列人员不得担任基金管理人的基金从业人员：

因犯有贪污贿赂、渎职、侵犯财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪，被判处刑罚的；对所任职的公司、企业因经营不善破产清算或者因违法被吊销营业执照负有个人责任的董事、监事、厂长、经理及其他高级管理人员，自该公司、企业破产清算终结或者被吊销营业执照之日起未逾五年的；个人所负债务数额较大，到期未清偿的；因违法行为被开除的基金管理人、基金托管人、证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、期货交易所、期货经纪公司及其他机构的从业人员和国家机关工作人员；因违法行为被吊销执业证书或者被取消资格的律师、注册会计师和资产评估机构、验证机构的从业人员、投资咨询从业人员；法律、行政法规规定不得从事基金业务的其他人员。

6．请简述股票发行的一般规定。

解答:

股票发行的一般规定包括：

一、同股同权。公司法第127条规定，股份的发行，实行公平、公正的原则，同种类的每一股份应当具有同等权利；同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同；任何单位或者个人所认购的股份，每股应当支付相同价额。

二、同股同价。同一次筹资活动，或者虽然被切割为多次筹资活动，但仍属于同一个融资项目或融资计划的，都会被视为同次发行；公司法127条规定：同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同。

三、禁止折价发行。公司法128条规定：股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。

二、论述题

1．试述可疑交易的主要情形。

2．试述除法定基金管理人义务外，基金合同中还应明确基金管理人的哪些义务。

附：参考答案

1．试述可疑交易的主要情形。

解答:

可疑交易主要包括以下交易情况：

（一）短期内资金分散转入、集中转出或相反，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。

（二）短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。

（三）短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款。

（四）闲置账户原因不明地突然启用或资金流量小的账户突然有异常资金流入。

（五）与来自于特殊地区的客户之间的资金往来短期内明显增多，或频繁发生大量资金收付。

（六）无原因多头开户、销户，销户前收付大量资金。

（七）提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。

（八）客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金或者从非同名银行账户转入。

（九）客户要求进行本外币间的掉期业务，而其资金的来源和用途可疑。

（十）客户经常存入境外开立的旅行支票或者外币汇票存款，与其经营状况不符。

（十一）外商投资企业以外币现金方式进行投资或者在收到投资款后，在短期内将资金迅速转到境外，与其生产经营支付需求不符。

（十二）外商投资企业外方投入资本金数额超过批准金额或者借入的直接外债，从无关联企业的第三国汇入。

（十三）证券经营机构指令银行划出与证券交易、清算无关的资金，与其实际经营情况不符。

（十四）证券经营机构通过银行频繁大量拆借外汇资金。

（十五）保险机构通过银行频繁大量对同一家投保人发生赔付或者办理退保。

（十六）自然人账户频繁现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑。

（十七）自然人频繁收到境外汇入的外汇或非自然人频繁存入外币现钞后，要求开具旅行支票、汇票。

（十八）多境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人或者少数人操作。

2．试述除法定基金管理人义务外，基金合同中还应明确基金管理人的哪些义务。

解答:

基金合同还应当至少列明下列基金管理人的义务：

（一）自基金合同生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产；

（二）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和运作基金财产；

（三）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金财产和管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行证券