山西汾酒2019年经营成果报告

从营业收入和成本的变化情况来看，2019年的营业收入为 1,188,007.33万元，比2018年的938,193.79万元增长26.63%，营业成本 为333,571.33万元，比2018年的316,983.28万元增加5.23%，营业收入和 营业成本同时增长，但营业收入增长幅度大于营业成本，表明企业经营业 务盈利能力提高。
-0.38 -1,454.85
-0.31
225,336.87
25.25 179,559.35
24.95 123,780.8
26.60
内部资料，妥善保管
第3页 共9页
山西汾酒2019年经营成果报告
2、总成本变化情况及原因分析
山西汾酒2019年成本费用总额为892,307.94万元，与2018年的 719,570.47万元相比有较大增长，增长24.01%。以下项目的变动使总成本 增加：销售费用增加95,430.56万元，营业税金及附加增加45,777.53万元， 管理费用增加22,697.27万元，营业成本增加16,588.05万元，共计增加 180,493.41万元；以下项目的变动使总成本减少：资产减值损失减少 221.03万元，财务费用减少7,534.91万元，共计减少7,755.94万元。增加 项与减少项相抵，使总成本增长172,737.47万元。
333,571.33
37.38 316,983.28
44.05 182,101.97
39.13
258,128.82
28.93 162,698.26
22.61 108,025.36
23.21
85,540.26
9.59 62,842.99
8.73 54,558.19
11.72
-10,269.34
-1.15 -2,734.43
项目名称 营业收入 实现利润
实现利润增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
1,188,007.3
26.63 938,193.79
55.39 603,748.17
0
3ห้องสมุดไป่ตู้
284,510.45
30.84 217,441.91
57.2 138,324.39
山西汾酒2019年经营成果报告
山西汾酒2019年经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2019年实现利润为284,510.45万元，与2018年的217,441.91万元相 比有较大增长，增长30.84%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈 利基础比较可靠。
2、营业利润
内部资料，妥善保管
第1页 共9页
项目名称
成本费用总额 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业税金及附加
成本构成表(占成本费用总额的比例)
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
892,307.94 100.00 719,570.47 100.00 465,353.05 100.00
6.70 54,558.19
9.04
-10,269.34
-0.86 -2,734.43
-0.29 -1,454.85
-0.24
3、营业成本控制情况 2019年营业成本为333,571.33万元，与2018年的316,983.28万元相 比有所增长，增长5.23%。
内部资料，妥善保管
第4页 共9页
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0
内部资料，妥善保管
第2页 共9页
营业利润 投资收益 营业外利润
284,342.38 -9,779.84 168.07
30.61 217,701.88
-9,900.02
99.79
164.65 -259.97
山西汾酒2019年经营成果报告
57.2 138,484.67
0
11.44
89.55
0
-62.2 -160.28
49.34 22.94 29.72 16.74 19.74
0
二、成本费用分析 1、成本构成情况
2019年山西汾酒成本费用总额为892,307.94万元，其中：营业成本为 333,571.33万元，占成本总额的37.38%；销售费用为258,128.82万元， 占成本总额的28.93%；管理费用为85,540.26万元，占成本总额的9.59%； 财务费用为-10,269.34万元，占成本总额的-1.15%；营业税金及附加为 225,336.87万元，占成本总额的25.25%。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
1,188,007.3 3
100.00 938,193.79
100.00 603,748.17
100.00
项目名称 内部资料，妥善保管
盈利能力指标表(%)
2019年
2018年
2017年 第5页 共9页
营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
52.95 23.93 31.88 19.66 29.12
山西汾酒2019年经营成果报告
47.07 23.2
30.22 20.68 26.39
333,571.33
28.08 316,983.28
33.79 182,101.97
30.16
225,336.87
18.97 179,559.35
19.14 123,780.8
20.50
258,128.82
21.73 162,698.26
17.34 108,025.36
17.89
85,540.26
7.20 62,842.99
山西汾酒2019年经营成果报告
3、投资收益 2019年投资收益为负9,779.84万元，与2018年的99.79万元相比， 2019年出现较大幅度亏损，亏损9,779.84万元。
4、营业外利润
2018年营业外利润亏损259.97万元，2019年扭亏为盈，盈利168.07 万元。
5、经营业务的盈利能力
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况 山西汾酒2019年的营业利润率为23.93%，总资产报酬率为19.66%， 净资产收益率为29.12%，成本费用利润率为31.88%。企业实际投入到企 业自身经营业务的资产为1,553,509.58万元，经营资产的收益率为 18.30%，而对外投资的收益率为-726.60%。