融资担保业务操作手册
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目的：
（1）通过现场考察，掌握以上经营现场的地理位置、面积、权属、价值；
（2）通过观察经营场所现状、人员、办公设施、机器设备、原辅材料配 备等细节，初步判断企业实际生产经营规ຫໍສະໝຸດ Baidu是否与报表反映数据相匹配；
（3）感知企业和个人的经济实力和企业的持续经营能力 ； 主要内容
（1）了解企业是否正常生产经营，企业的机器设备是否在正常运转，有 无闲置资产，机器设备的成新度，是否买了财产保险，企业的生产经营条 件和环保设施；
7、产权清晰，主业突出，不盲目扩张，资产优良，发展前景良好。
8、能够提供有意义的反担保措施。
限制进入行业：
（1）娱乐行业：酒吧、迪吧、夜总会、KTV浴场等；
（2） 两 高一低行业（高耗能、高污染、低水平重复建设）和产能过剩行 业中竞争力较弱的企业（具体以国家和地方政策公布为准） 。
第二章 项目受理与沟通
一、项目受理 客户经理受理业务申请后，及时上报至市场部经理，市场部经理根据 实际情况调配项目，安排项目负责人、B角及初次沟通时间。
二、项目沟通目的
1、初步了解客户的实力与担保的可行性，决定是否介入；
2、了解客户对担保费率、操作时间、手续简繁程度等不同方面的关 注度，确定介入后的操作重点；
3、对客户的反担保资源做简单了解，介绍认可的反担保措施要求；
访谈目的
(1)通过不同对象对同一问题的回答，分析判断企业情况的真实性；
(2)感受企业对调查工作的配合程度，初步判断企业的还款意愿；
(3)确定后续工作需要审查核实的重点；
(4)了解客户的行业情况、管理情况。
2、看： 对象
办公场所、生产场所、经营场所、商品存放仓库、反担保物、反担保 企业、提供个人连带保证的个人居住地。
融资担保业务操作手册
第一章目标客户基本条件
第二章项目受理与沟通 第三章项目调查及报告撰写
第四章项目审查与审批 第五章签署担保及相关协议、落实反担保 第六章担保业务收费、债权人核保
第七章保后管理
第八章担保责任解除
第一章 目标客户基本条件
1、生产经营符合国家及所属地区产业政策和环保政策。
2、经营者有三年以上本行业从业经验、无不良信用记录。
（2）企业的重要资料、项目资料、合同审查；
（3）负债及或有负债审查。
（4）银行对账单、法人或主要财务人员的业务相关卡折记录；
（5）水电费缴纳及纳税单据等。
（6）借款客户实际控制人的家庭主要资产与负债。
审查目的
排除资产及业绩虚增、负债虚减状况，确定报表中重点科目数据的真
实性。
审查方法
（1）表帐相对、帐帐相对；
（2）机器设备利用率，生产设备是否得到了充分利用，总的生产能力与 销售之间的差额；
（3）生产和经营管理是否有章可循，是否比较规范，有无安全隐患；
（4）从业人员是否经过培训，整体素质如何，现有人员是否能够满足经 营要求；
（5）企业仓库的原材料和产成品、半成品的库存量是否正常，仓库管理 是否严谨、是否安全；
2、申请担保的金额、期限、用途、履约计划、探讨反担保方案；
3、现有资产、负债，去年及当期的收入及利润情况；
4、客户的经营、管理及行业情况；
5、关联企业情况；
六、沟通后事项
项目责任人负责填写《项目沟通记录》 ，与市场部经理共同确定是否 介入该项目。如否决，尽快回复客户。如决定介入，根据沟通情况、企业 提供资料及其他情况，拟定保前调查提纲。
七、如有下列情况之一可直接否决
1、所属行业不符合国家或地方产业政策和环保政策；
2、工商注册资料（营业执照、机构代码证、税务登记证）不完备，营业 执照或公司章程列示的经营年限已到期；
3、经营必备证件不完备（如民办学校的办学许可证等） ；
4、正常生产经营不满一年；
5、企业或主要管理人员陷入重大的民事、经济纠纷；
（6）企业生产经营所在地的交通能否满足正常生产和运输的要求，水电 能否正常供应，周围环境如何，有无其他纠纷影响企业的正常生产，如当 地居民的关系，外部环境是否会干扰企业的正常生产和经营等。 该过程要有相应的照片作为档案留底。
3、查
审查对象
（1）财务重点科目：货币资金、应收账款、存货、其他应收款、应收票 据、固定资产、在建工程、应付账款、其他应付款、短期借款和长期借款、 主营业务收入、主营业务成本、费用、利润及其他资产负债占比超过 的科目；
3、申请担保贷款的用途真实、合法，金额适当（已有贷款+拟新增贷款）/净资产原则上不高于70%）。
4、企业正常生产、经营一年以上，有较好的经营业绩，预期的销售收入 和利润足以支付到期本息，第一还款来源充足。
5、企业及主要管理人员未陷入重大的民事、经济纠纷。
6、年销售收入1000万元以上，资产负债率低于70%，净资产300万元以 上。
（2）重要科目数据必须帐证相对、帐实相对；
（3）审查重要资料原件。
审查要求
（1）财务报表中重要科目的审查为普查而非抽查，科目明细的每一项的 审查必须抽查3份以上会计凭证；
4、通过客户的口述与保前调查结果的对比，判断客户的诚信度。
三、公司参与人员：项目负责人、市场部经理。
四、客户参与人员 原则上法定代表人需参与，法定代表人因故不能参加时，客户的主要
管理人员或财务负责人须参与。
五、客户须携带资料 营业执照副本复印件、上年度及近期财务报表、财务报表附注。
六、项目沟通要点
1、企业基本情况；
6、资产负债率超过75%；
7、借款用途不合法或不明确；
8、有逾期贷款等不良信用记录；
9、企业正处在重大的股权变更过程中；
10、不能够提供反担保措施或反担保措施无法落实。
第三章 项目调查及报告撰写
一、拟订调查提纲
调查提纲由项目负责人及B角于实地调查前共同完成后交由市场部经 理审查。
调查提纲的拟定主要依据被担保对象提供的初始资料和相关信息，围 绕调查对象的行业特点、生产经营模式和主要财务指标制定，以达到了解 与核实的目的。
二、调查要点：
1、听：即与企业关键人员的访谈，以A角为主，B角为辅。 访谈对象
财务管理人员、主要负责人或业务及技术主管、企业法人或实际控制 人、其他人员(必要时进行) ，其中必须进行与法定代表人的访谈。关键 人员的访谈尽量分别进行。
访谈重点
企业的经营模式、经营历史、发展前景和行业状况；主营产品的技 术特点、生产制造和品质保证；公司的管理架构、人力资源和企业文化； 上下游客户合作情况；企业主要管理团队的人格特征和治理结构。
（1）通过现场考察，掌握以上经营现场的地理位置、面积、权属、价值；
（2）通过观察经营场所现状、人员、办公设施、机器设备、原辅材料配 备等细节，初步判断企业实际生产经营规ຫໍສະໝຸດ Baidu是否与报表反映数据相匹配；
（3）感知企业和个人的经济实力和企业的持续经营能力 ； 主要内容
（1）了解企业是否正常生产经营，企业的机器设备是否在正常运转，有 无闲置资产，机器设备的成新度，是否买了财产保险，企业的生产经营条 件和环保设施；
7、产权清晰，主业突出，不盲目扩张，资产优良，发展前景良好。
8、能够提供有意义的反担保措施。
限制进入行业：
（1）娱乐行业：酒吧、迪吧、夜总会、KTV浴场等；
（2） 两 高一低行业（高耗能、高污染、低水平重复建设）和产能过剩行 业中竞争力较弱的企业（具体以国家和地方政策公布为准） 。
第二章 项目受理与沟通
一、项目受理 客户经理受理业务申请后，及时上报至市场部经理，市场部经理根据 实际情况调配项目，安排项目负责人、B角及初次沟通时间。
二、项目沟通目的
1、初步了解客户的实力与担保的可行性，决定是否介入；
2、了解客户对担保费率、操作时间、手续简繁程度等不同方面的关 注度，确定介入后的操作重点；
3、对客户的反担保资源做简单了解，介绍认可的反担保措施要求；
访谈目的
(1)通过不同对象对同一问题的回答，分析判断企业情况的真实性；
(2)感受企业对调查工作的配合程度，初步判断企业的还款意愿；
(3)确定后续工作需要审查核实的重点；
(4)了解客户的行业情况、管理情况。
2、看： 对象
办公场所、生产场所、经营场所、商品存放仓库、反担保物、反担保 企业、提供个人连带保证的个人居住地。
融资担保业务操作手册
第一章目标客户基本条件
第二章项目受理与沟通 第三章项目调查及报告撰写
第四章项目审查与审批 第五章签署担保及相关协议、落实反担保 第六章担保业务收费、债权人核保
第七章保后管理
第八章担保责任解除
第一章 目标客户基本条件
1、生产经营符合国家及所属地区产业政策和环保政策。
2、经营者有三年以上本行业从业经验、无不良信用记录。
（2）企业的重要资料、项目资料、合同审查；
（3）负债及或有负债审查。
（4）银行对账单、法人或主要财务人员的业务相关卡折记录；
（5）水电费缴纳及纳税单据等。
（6）借款客户实际控制人的家庭主要资产与负债。
审查目的
排除资产及业绩虚增、负债虚减状况，确定报表中重点科目数据的真
实性。
审查方法
（1）表帐相对、帐帐相对；
（2）机器设备利用率，生产设备是否得到了充分利用，总的生产能力与 销售之间的差额；
（3）生产和经营管理是否有章可循，是否比较规范，有无安全隐患；
（4）从业人员是否经过培训，整体素质如何，现有人员是否能够满足经 营要求；
（5）企业仓库的原材料和产成品、半成品的库存量是否正常，仓库管理 是否严谨、是否安全；
2、申请担保的金额、期限、用途、履约计划、探讨反担保方案；
3、现有资产、负债，去年及当期的收入及利润情况；
4、客户的经营、管理及行业情况；
5、关联企业情况；
六、沟通后事项
项目责任人负责填写《项目沟通记录》 ，与市场部经理共同确定是否 介入该项目。如否决，尽快回复客户。如决定介入，根据沟通情况、企业 提供资料及其他情况，拟定保前调查提纲。
七、如有下列情况之一可直接否决
1、所属行业不符合国家或地方产业政策和环保政策；
2、工商注册资料（营业执照、机构代码证、税务登记证）不完备，营业 执照或公司章程列示的经营年限已到期；
3、经营必备证件不完备（如民办学校的办学许可证等） ；
4、正常生产经营不满一年；
5、企业或主要管理人员陷入重大的民事、经济纠纷；
（6）企业生产经营所在地的交通能否满足正常生产和运输的要求，水电 能否正常供应，周围环境如何，有无其他纠纷影响企业的正常生产，如当 地居民的关系，外部环境是否会干扰企业的正常生产和经营等。 该过程要有相应的照片作为档案留底。
3、查
审查对象
（1）财务重点科目：货币资金、应收账款、存货、其他应收款、应收票 据、固定资产、在建工程、应付账款、其他应付款、短期借款和长期借款、 主营业务收入、主营业务成本、费用、利润及其他资产负债占比超过 的科目；
3、申请担保贷款的用途真实、合法，金额适当（已有贷款+拟新增贷款）/净资产原则上不高于70%）。
4、企业正常生产、经营一年以上，有较好的经营业绩，预期的销售收入 和利润足以支付到期本息，第一还款来源充足。
5、企业及主要管理人员未陷入重大的民事、经济纠纷。
6、年销售收入1000万元以上，资产负债率低于70%，净资产300万元以 上。
（2）重要科目数据必须帐证相对、帐实相对；
（3）审查重要资料原件。
审查要求
（1）财务报表中重要科目的审查为普查而非抽查，科目明细的每一项的 审查必须抽查3份以上会计凭证；
4、通过客户的口述与保前调查结果的对比，判断客户的诚信度。
三、公司参与人员：项目负责人、市场部经理。
四、客户参与人员 原则上法定代表人需参与，法定代表人因故不能参加时，客户的主要
管理人员或财务负责人须参与。
五、客户须携带资料 营业执照副本复印件、上年度及近期财务报表、财务报表附注。
六、项目沟通要点
1、企业基本情况；
6、资产负债率超过75%；
7、借款用途不合法或不明确；
8、有逾期贷款等不良信用记录；
9、企业正处在重大的股权变更过程中；
10、不能够提供反担保措施或反担保措施无法落实。
第三章 项目调查及报告撰写
一、拟订调查提纲
调查提纲由项目负责人及B角于实地调查前共同完成后交由市场部经 理审查。
调查提纲的拟定主要依据被担保对象提供的初始资料和相关信息，围 绕调查对象的行业特点、生产经营模式和主要财务指标制定，以达到了解 与核实的目的。
二、调查要点：
1、听：即与企业关键人员的访谈，以A角为主，B角为辅。 访谈对象
财务管理人员、主要负责人或业务及技术主管、企业法人或实际控制 人、其他人员(必要时进行) ，其中必须进行与法定代表人的访谈。关键 人员的访谈尽量分别进行。
访谈重点
企业的经营模式、经营历史、发展前景和行业状况；主营产品的技 术特点、生产制造和品质保证；公司的管理架构、人力资源和企业文化； 上下游客户合作情况；企业主要管理团队的人格特征和治理结构。