私募基金公司财务管理制度
私募基金财务管理制度
私募基金财务管理制度第一章总则第一条为规范私募基金财务管理，更好地保护投资者利益，提高基金公司财务管理水平，制定本制度。
第二条本制度适用于私募基金公司的财务管理工作。
第三条私募基金公司应当严格遵守国家有关法律、法规和监管部门的规定，加强财务管理，规范运作，提高公司的资金使用效率。
第四条私募基金公司的财务管理工作应当遵循公开、公平、公正的原则，保护投资者的利益。
第五条私募基金公司应当建立健全的财务管理制度，配备专业的财务管理人员，加强财务管理工作。
第六条私募基金公司应当将财务管理制度公告给投资者，并对外公开财务信息，接受投资者监督。
第七条私募基金公司应当定期对财务管理制度进行评估，及时修订完善。
第八条私募基金公司应当建立健全的内部控制制度，加强内部审计，提高财务管理的效率和规范性。
第二章财务管理组织机构第九条私募基金公司应当设立财务管理部门，负责公司的财务管理工作，配备专业的财务管理人员。
第十条财务管理部门应当根据公司业务的实际情况，确定完善的财务管理制度和程序，加强内部控制，规范经营行为。
第十一条财务管理部门应当对公司的财务状况进行定期的监测和分析，及时发现问题，提出解决意见。
第十二条财务管理部门应当积极与公司其他部门协作，推进财务管理工作的落实和执行。
第十三条财务管理部门应当定期向公司高层管理提供财务报告，进行财务管理工作的总结和分析。
第三章财务管理制度第十四条私募基金公司应当建立健全的财务核算制度，科学、规范地收支核算，确保财务数据的准确性和真实性。
第十五条私募基金公司应当建立健全的风险控制制度，对各项投资风险进行认真评估和监控，合理配置资产，提高投资收益和风险控制水平。
第十六条私募基金公司应当建立健全的资金管理制度，加强资金的预测和计划，合理配置和利用资金，提高资金的使用效率。
第十七条私募基金公司应当建立健全的会计核算制度，及时、准确地编制财务报表，定期对公司财务状况进行分析和评价，及时发现并解决财务问题。
私募基金公司财务管理制度
私募基金公司财务管理制度私募基金公司是由一些富裕的投资人以及一些机构投资人组成的，这些投资人通过向私募基金公司投资实现个人财富的增长。
然而，私募基金作为一种资本市场工具，其本身也需要遵守一定的财务管理制度，以保证私募基金公司之间的良性竞争，同时也为投资人提供一定的保障。
因此，下文将从财务管理制度的角度来探讨私募基金公司所需的制度。
一、基金公司会计核算制度私募基金公司需建立会计核算制度，确定会计核算程序和标准，保证基金管理工作数据质量和科学性，保障公司的资金安全。
首先，应建立基金管理和投资决策机构的会计核算制度，明确决策机构的权责；其次，重点建立出入金的会计核算制度，规定出入金程序、系统设置、内部审计等工作程序，保证基金公司的资金安全；最后，建立基金投资核算的会计核算制度，重点细化分项核算的主体与责任，确定适当的核算方法及时记录投资过程中的交易。
二、基金公司内部控制制度基金公司内部控制制度是私募基金的重要制度之一，主要包括管理制度、风险控制、内部审计及对账、会计核算制度等，这些制度的健全与否是基金公司业务运作的重要保障。
首先，应建立健全适度的管理制度，制定详细的内部审批和报批程序，使基金公司各项业务规范化。
其次，基金公司应建立完善的风险控制制度，规定投资决策程序，明确风险评估的责任、范围和方法，确保投资风险的可控性。
最后，基金公司应建立内部审计及对账制度，加强对基金业务的监督和检查，发现和解决问题。
三、基金公司总体经营计划制度基金公司需根据自身实际情况，制定全年总体经营计划，包括资金需求、经营目标、运作方式、风险评估、投资策略等方面。
通过对总体经营计划分析和制定反映公司战略、业务方向和经营组织结构等，使得基金公司的整体战略规划和日常经营更加有序。
四、基金公司风险控制制度私募基金风险控制制度是基金公司风险管理的核心，主要包括风险评估、风险控制策略、投资决策程序、投资监督等方面。
风险控制制度的建立，有利于保障基金投资者的利益，避免公司业务风险。
私募基金管理公司财务管理制度
财务管理制度第一章总则第一条为了规范投资管理中心（有限合伙）（以下简称“中心”）财务会计行为，加强财务管理和会计核算，提高企业管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》、《企业会计制度》以及有关财经法规，特制定本制度。
第二条中心的财务管理和会计核算均应执行本制度。
第三条本制度自公布之日起执行，在此之前中心发布的各项财务会计管理制度与本制度有抵触的部分，一律以本制度为准。
第四条本制度由中心财务部负责修订和解释。
第二章会计核算制度第五条中心的会计核算采用公历制，自每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
第六条会计原则一律采用权责发生制。
第七条记帐方法一律采用借贷记帐法。
第八条中心的各项财产不论市价是否变动，均按实际成本或支出核算，除国家另有规定外，不调整帐面价值。
第九条中心设专职的财务人员，配备会计及出纳，如实核算和监督各项经济业务。
第十条财务人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据已审核的原始凭证编制记帐凭证，会计、出纳记帐，都必须在记帐凭证上签字。
第十一条财务人员应根据帐簿记录编制财务会计报表上报总经理，并报送有关部门。
第十二条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
第十三条财务人员应定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。
第十四条财务人员对本中心实行财务监督。
财务人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理，对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第十五条财务人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向财务总监或总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。
由财务部主管开具“不合格处置报告”。
财务人员对上述事项无权自行作出处理。
第十六条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
第十七条财务人员调动工作或离职，必须与接管人员办理交接手续，不得中断会计工作。
私募基金管理公司财务管理制度
私募基金管理公司财务管理制度私募基金管理公司财务管理制度1.财务管理目标与原则1.1 目标：________确保公司财务活动的合规性、规范性和有效性，维护公司的财务稳定和利益最大化。
1.2 原则：________a. 诚信原则：________遵守相关法律法规和道德规范，诚信经营。
b. 独立性原则：________财务部门独立运作，财务决策与业务决策相分离。
c. 全面性原则：________公司各项财务活动都应被纳入管理范围，确保全面的财务管控。
d. 风险控制原则：________建立完善的财务风险管理体系，降低财务风险。
e. 决策支持原则：________为公司的战略决策和业务决策提供准确、及时的财务信息和分析。
2.财务组织架构2.1 财务部门职责：________负责公司财务管理相关工作，包括会计、审计、税务、财务分析等。
2.2 财务部门人员：________包括首席财务官、财务经理、会计师、审计师等。
2.3 财务部门职责划分：________明确各岗位的职责和权限，建立健全的内部控制机制。
3.财务核算与报告3.1 会计师事务所的选择与管理：________根据法律和监管要求，选择合适的会计师事务所，并进行管理和监督。
3.2 财务核算政策：________确定资产负债表、利润表、现金流量表的编制标准和方法。
3.3 财务报告发布：________按时编制、审核并发布财务报告，包括季度报告、年度报告等。
4.资金管理4.1 资金需求的预测与计划：________根据公司经营和发展的需要，预测和计划资金需求。
4.2 资金筹集方式：________选择合适的筹资方式，如股权融资、债权融资等。
4.3 资金运作与利用：________合理安排资金运作，确保公司资金利用效率最大化。
4.4 资金监控与风险控制：________建立资金监控和风险控制机制，预防和化解资金风险。
5.风险管理5.1 客户信用风险管理：________建立客户风险评估体系，确保投资者资金安全。
私募基金管理公司财务管理制度
私募基金管理公司财务管理制度私募基金管理公司财务管理制度一、总则为规范私募基金管理公司的财务管理行为，保障公司财务运作的合法性和规范性，制定本制度。
二、财务结构1. 私募基金管理公司的财务结构由公司股东出资、内部融资和外部融资组成。
2. 公司股东出资应按照法律规定和公司章程的要求进行，资金来源应合法合规。
3. 内部融资包括自有资金和内部借贷等，应在法律允许的范围内进行。
4. 外部融资应遵守相关法律法规，包括但不限于银行贷款、发债等方式。
三、财务管理职责和权限1. 私募基金管理公司的财务管理职责由财务部门负责人承担，负责日常的财务管理和财务报告的编制。
2. 财务部门具有独立的权限，包括但不限于：收支管理：制定预算计划、编制会计核算、管理资金流动等。
结算管理：核实各项收支款项和账户，确保财务数据的准确性。
费用控制：合理控制各项费用，降低管理成本。
资金使用：按照公司需要合理使用固定资产和流动资金。
3. 财务部门须与公司其他部门合作，提供财务数据和支持公司经营决策。
四、财务报告1. 私募基金管理公司应按照相关法律法规和会计准则编制财务报告，包括但不限于资产负债表、利润表、现金流量表等。
2. 财务报告应按照公司章程的规定进行审计，确保数据的准确性和真实性。
3. 财务报告应及时提交给公司股东、监管机构和其他相关部门。
4. 私募基金管理公司应定期公开财务报告，提高透明度，增加投资者信任。
五、风险控制1. 私募基金管理公司应建立风险控制机制，并配备专职风险管理人员负责风险控制的日常工作。
2. 风险控制应覆盖整个财务管理过程，包括但不限于投资决策、资金运作、负债管理等。
3. 风险控制应根据公司的实际情况和市场风险变动进行调整和完善。
六、违规处理1. 私募基金管理公司如果发现财务管理过程中的违规行为，应及时采取措施进行处理。
2. 对于严重违规行为，公司应按照法律法规的要求，进行相应的纠正和处理。
七、附则1. 本制度解释权归私募基金管理公司所有。
私募基金公司的财务管理制度
第一章总则第一条为了加强私募基金公司的财务管理，保证会计信息质量，规范公司财务行为，防范财务风险，提高公司财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于私募基金公司及其全体员工。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
（二）真实性原则：真实反映公司财务状况，确保会计信息真实可靠。
（三）完整性原则：全面反映公司财务活动，确保会计信息完整。
（四）及时性原则：及时反映公司财务状况，确保会计信息及时。
第二章财务管理组织机构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部负责人对董事会负责，组织实施本制度。
第五条财务部职责：（一）负责编制和执行公司财务预算、财务计划，确保公司财务目标的实现。
（二）负责公司会计核算、财务报告编制和财务分析工作。
（三）负责公司资金管理、融资、投资等工作。
（四）负责公司税务筹划、合规性审查等工作。
（五）负责公司内部控制体系建设和监督。
第三章财务核算与报告第六条公司会计核算采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
第七条公司应按照国家会计准则和制度进行会计核算，确保会计信息真实、准确、完整。
第八条公司财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并按规定报送相关部门。
第九条公司应定期进行财务分析，及时发现问题，采取措施予以解决。
第四章资金管理第十条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保资金活动合法合规。
（二）安全性原则：确保资金安全，降低资金风险。
（三）流动性原则：保持资金合理流动性，满足公司业务需求。
第十一条公司设立资金管理部门，负责公司资金管理工作。
第十二条公司资金管理部门职责：（一）制定和执行公司资金管理制度。
（二）负责公司资金筹集、运用、回收等工作。
（三）负责公司银行账户管理。
私募基金公司(证券类)公司财务管理制度
私募基金公司（证券类）公司财务管理制度一、前言证券私募基金公司是一类实力雄厚、专业化运作的公司，对财务管理的要求较高。
本文重点围绕证券私募基金公司的财务管理制度展开，探究如何建立、完善公司的财务管理制度，使公司财务工作更加规范、高效。
二、组织架构证券私募基金公司的财务管理部门通常由以下人员组成：1. 财务总监2. 财务经理/会计主管3. 财务分析师/会计4. 财务助理/文员三、财务管理制度（一）会计核算制度1. 会计核算方案确定会计核算标准，建立和完善会计制度，统一财务管理。
2. 账务处理办法编写并实施会计账务处理办法，确保会计账务处理的准确性、及时性。
3. 费用核算坚持费用核算与预算管理相结合，合理安排资金预算，认真核算所有支出和成本，合理配置各项经费。
4. 费用分摊坚持按业务分摊，实行人力成本核算法则，最大限度控制各类费用开支，提高公司整体运营效益。
（二）财务管理制度1. 预算管理制度建立公司年度经济预算及工作计划，形成公司的经济目标和经营计划。
2. 成本费用管理制度完善和执行成本费用控制制度，提高公司经济效益，严格按照财经管理政策执行经济权力集中制度，做到费用开支的规范、准确、合理。
3. 资金管理制度严格财政预算管理，实现公司资金的合理配置，合理安排公司的现金流，确保证金、备用金等财务资金的安全性和有效利用。
4. 财务审计制度建立财务内部审计机构，按照制定的审核指导方针和程序，负责公司财务管理工作的全面检查和审核，加强风险防范和内部控制。
（三）财务报表制度1. 会计报表、财务报表建立和完善公司的会计报表和财务报表制度，每月开展各种财务报表分析工作。
2. 经济效益分析报告定期编制公司的经济效益分析报告，对公司各项经济运作情况进行全面的汇总和分析，为公司的决策提供有力的参考。
（四）财务监督制度1. 内部审计制度建立内部审计监督机制，完善公司的内部审计部门体系，严格监督公司各个部门是否合规运作。
私募基金管理公司财务制度
私募基金管理公司财务制度一、总则私募基金管理公司是指按照国家有关法律法规设立的，专门从事私募基金管理业务的金融机构。
为了规范公司内部财务管理，保障公司财务安全，提高运营效率，制定本财务制度。
二、财务管理组织结构1. 公司财务部门设置公司设立财务部门，负责公司日常财务工作的具体执行和管理。
财务部门由财务总监领导，下设会计主管、出纳等职务。
2. 财务管理委员会设立财务管理委员会，由公司高层管理人员组成，负责审核公司财务报表、财务决策等重要事项。
三、财务核算1. 财务核算体系公司应建立科学的财务核算体系，包括会计核算、成本核算、预算管理等环节，确保财务信息准确可靠。
2. 会计核算公司应按照国家有关会计准则进行会计核算，确保财务信息真实可靠。
会计部门应及时记录公司的业务活动，并定期编制、报送财务报表。
3. 成本核算公司应建立成本核算体系，追踪公司各项费用，并将成本信息纳入决策参考。
同时，要优化成本结构，提高成本控制效率。
4. 预算管理公司应制定年度预算，并按照预算执行。
同时，要及时调整预算，确保公司经营目标的达成。
四、财务管理1. 资金管理公司应建立科学的资金管理制度，包括资金计划、资金监管、资金使用等环节，确保资金安全和使用效率。
2. 风险管理公司应建立综合的风险管理机制，包括市场风险、信用风险等，及时发现和应对各类风险。
3. 财务审计公司每年应进行外部审计，确保公司财务信息真实可靠。
同时，建立内部审计机制，加强对公司内部财务管理的监督。
五、财务报告1. 财务报表公司应定期编制、报送财务报表，包括资产负债表、利润表等。
报表应真实准确反映公司财务状况和经营成果。
2. 财务分析公司应及时对财务报表进行分析，发现经营问题和提出改进意见。
同时，要定期向公司高层管理层报告公司财务状况。
六、财务监督公司应定期召开财务管理委员会，对公司财务状况进行监督和评估。
同时，要加强对公司各项财务政策的执行情况监督。
七、附则1. 本制度的解释权归公司财务部门和财务管理委员会所有。
私募基金管理公司财务管理制度(2023范文免修改)
私募基金管理公司财务管理制度一、总则为规范私募基金管理公司的财务管理行为，有效保护投资人利益，提高财务管理效率，制定本财务管理制度。
二、财务管理职责私募基金管理公司的财务管理职责如下：1. 财务规划：制定公司的财务目标和计划，确保资金的合理配置和使用。
2. 资金管理：负责公司的资产和资金的管理，包括现金流量的监控、资金的投资、资金的回收等。
3. 会计核算：负责公司的会计核算工作，确保财务信息的准确和及时。
4. 财务报告：编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，及时向相关部门和管理层进行汇报。
5. 风险管理：负责公司的风险管理工作，包括市场风险、信用风险、流动性风险等的管理和控制。
6. 内部控制：建立和完善公司的内部控制制度，确保财务管理的规范和合规。
三、资金管理1. 资金的筹集：根据基金合同约定，制定和执行基金的募集计划，包括募集方式、募集周期、募集规模等。
2. 资金投资：根据基金投资策略，选择和投资符合条件的金融工具，确保投资回报率最大化。
3. 资金回收：负责基金的资金回收工作，包括投资项目的退出、基金份额的赎回等。
4. 资金监控：监控基金的资金流动情况，及时发现和解决资金短缺和流动性风险。
四、会计核算1. 会计政策：制定和执行公司的会计政策，确保财务信息的准确和真实。
2. 会计凭证：按照会计准则和税法规定，制作和审核会计凭证，确保会计数据的准确和完整。
3. 财务报表：按照会计制度和规定，编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
4. 财务分析：对财务报表进行分析，评估公司的财务状况和运营情况，为决策提供参考。
五、财务报告1. 定期报告：按照中国证监会的要求，制作和提交定期报告，包括季度报告、半年度报告、年度报告等。
2. 内部报告：向公司内部各部门和管理层报告财务情况和业绩指标，提供决策支持和监督。
3. 报告披露：按照法律法规和公司章程的要求，及时披露公司的财务信息和业绩指标，保护投资人利益。
私募财务管理制度范本
第一章总则第一条为规范私募基金管理公司的财务管理工作，提高财务管理水平，确保财务信息的真实、准确、完整，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券投资基金法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有私募基金的管理和运营活动中的财务管理工作。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家法律法规及行业规范。
2. 诚信原则：坚持诚实守信，公平公正。
3. 效率原则：提高工作效率，降低成本。
4. 安全原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章组织架构与职责第四条公司设立财务管理部门，负责私募基金的财务管理工作。
第五条财务管理部门的主要职责包括：1. 负责制定私募基金的财务管理制度和流程。
2. 负责私募基金的资金筹集、使用、回收和分配。
3. 负责私募基金的财务核算、报表编制和审计工作。
4. 负责私募基金的税务筹划和合规性检查。
5. 负责与外部审计机构的沟通协调。
第三章资金管理第六条资金筹集1. 私募基金的资金筹集应通过合法合规的渠道进行。
2. 资金筹集过程中，应确保投资者信息的真实性和完整性。
第七条资金使用1. 资金使用应严格按照基金合同约定和投资决策进行。
2. 资金使用过程中，应确保资金安全和合规性。
第八条资金回收1. 资金回收应按照基金合同约定的时间和方式执行。
2. 资金回收过程中，应确保投资者权益。
第四章财务核算与报告第九条财务核算1. 财务核算应遵循会计准则和公司财务制度。
2. 财务核算应确保财务信息的真实、准确、完整。
第十条财务报告1. 财务报告应定期编制，包括月度、季度、年度报告。
2. 财务报告应向投资者、监管部门和其他相关方披露。
第五章内部控制与审计第十一条内部控制1. 建立健全内部控制制度，确保财务管理的合规性和有效性。
2. 定期进行内部控制评估，及时发现问题并改进。
第十二条审计1. 定期进行内部审计，确保财务报告的真实性和准确性。
私募基金管理公司财务管理制度
私募基金管理公司财务管理制度一、引言私募基金管理公司是以为合格投资者提供投资管理服务为目的的机构，财务管理是私募基金管理公司的重要职能之一。
为了规范和保护私募基金管理公司的财务活动，确保投资者的权益，制定本财务管理制度。
二、财务管理组织架构1. 财务管理部门财务管理部门负责私募基金管理公司的全面财务管理工作，包括资金管理、财务报表编制、财务分析等。
2. 财务审计部门财务审计部门负责对私募基金管理公司的财务活动进行内部审计和合规审计，确保财务活动的合法性和准确性。
三、资金管理1. 资金计划私募基金管理公司应制定资金计划，确保资金的合理使用和布局，避免资金闲置或不足的情况。
2. 货币资金管理私募基金管理公司应建立货币资金管理制度，包括资金存放、使用、调拨等方面的规定，确保资金的安全和流动性。
3. 投资收益管理私募基金管理公司应建立投资收益管理制度，包括投资收益计算、分配、使用等方面的规定，确保投资收益的合理分配和使用。
四、财务报表编制与审计1. 财务报表编制私募基金管理公司应按照相关财务规定和会计准则编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
2. 财务报表审计私募基金管理公司应定期委托独立审计机构对财务报表进行审计，确保财务报表的准确性和真实性。
3. 内部审计私募基金管理公司应设立内部审计部门，对财务活动进行内部审计，发现问题并及时整改，防范财务风险。
五、财务分析与决策1. 财务分析私募基金管理公司应进行财务分析，包括财务比率分析、财务风险分析等，为决策提供参考依据。
2. 财务决策私募基金管理公司应根据财务分析结果，制定财务决策，包括投资决策、融资决策等，以实现公司的长期发展目标。
六、遵循合规规定1. 遵循会计准则私募基金管理公司应遵循国家有关的会计准则和财务规定，确保财务活动的合法性和准确性。
2. 合规审计私募基金管理公司应接受合规审计，确保财务活动符合法律法规和相关政策的要求。
七、私募基金管理公司的财务管理制度是保障公司财务活动安全和投资者权益的重要措施。
私募基金财务管理制度
第一章总则第一条为加强私募基金财务管理，确保财务信息的真实、准确、完整，维护投资者利益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》等相关法律法规，结合我国私募基金行业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于私募基金管理人及其管理的私募基金（以下简称“基金”），包括但不限于基金的投资、融资、运营、退出等环节。
第三条基金财务管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：遵守国家法律法规、行业监管政策和公司规章制度，确保基金财务活动的合法性。
（二）真实性原则：财务信息应真实、准确、完整，不得隐瞒、虚构或篡改。
（三）及时性原则：财务报告应及时编制、报送，确保投资者及时了解基金财务状况。
（四）安全性原则：加强资金管理，确保基金资产安全。
第二章财务管理组织架构第四条基金设立财务管理部门，负责基金财务管理工作。
第五条财务管理部门的主要职责：（一）制定和执行基金财务管理制度。
（二）编制、审核、报送基金财务报告。
（三）监督基金投资、融资、运营、退出等环节的财务活动。
（四）负责基金税务筹划和申报。
（五）其他与财务管理相关的职责。
第三章资金管理第六条基金设立资金账户，用于基金的投资、融资、运营、退出等环节的资金往来。
第七条资金账户的管理：（一）基金管理人应指定专人负责资金账户的管理，确保账户安全。
（二）资金账户的收支应符合国家法律法规和行业监管政策。
（三）资金账户的收支记录应真实、完整、准确。
第八条资金拨付：（一）基金投资、融资、运营、退出等环节的资金拨付，应经基金管理人审批。
（二）拨付资金时，应明确拨付金额、用途、期限等信息。
第四章投资管理第九条基金投资应符合国家法律法规和行业监管政策，遵循合规性原则。
第十条投资管理：（一）基金管理人应制定投资策略，明确投资方向、投资额度、投资期限等。
（二）投资前，应进行充分的市场调研和风险评估。
（三）投资过程中，应关注投资项目的财务状况，确保投资安全。
第五章运营管理第十一条基金运营管理：（一）基金管理人应制定运营管理制度，明确运营流程、职责分工等。
私募基金财务管理制度(2023范文免修改)
私募基金财务管理制度一、制度目的私募基金作为一种重要的投资工具，对于保障投资者的权益和维护基金运作的稳定具有重要意义。
财务管理是私募基金管理中至关重要的环节，通过建立财务管理制度，能够有效地规范基金的财务活动，保证基金的正常运作。
本制度的目的在于明确私募基金的财务管理职责、流程和要求，保障基金财务管理的合规性和高效性。
二、适用范围本制度适用于所有私募基金管理机构及其管理的私募基金。
三、财务管理职责1. 私募基金管理人财务管理职责：负责制定和完善财务管理制度，明确财务管理职责和流程；监督和管理基金财务活动，确保基金财务的合规性和准确性；监督基金的资金使用情况，确保基金的资金安全性；定期编制和报送基金的财务报告，提供真实、准确和完整的财务信息；保障基金投资者的利益，秉公处理财务事务。
2. 私募基金会计师职责：负责基金的日常核算工作，确保核算准确无误；编制和报送基金的财务报表，并提供相关财务分析报告；监督基金的财务活动，及时发现和纠正异常情况；协助管理人进行财务管理工作。
四、财务管理流程1. 收款流程：基金管理人根据基金合同约定，接收投资者的资金；收到投资者资金后，基金管理人将资金划拨至基金开立的托管账户。
2. 支付流程：基金管理人根据投资者的申请，在符合法律法规和基金合同约定的情况下，进行支付操作；支付申请必须经过基金管理人财务部门审核，并按照授权流程进行支付。
3. 财务核算流程：基金管理人将日常资金收支、投资收益等各项财务数据进行核算；核算结果必须通过私募基金会计师的审查，并出具相关财务报告；财务报告应及时、准确地提供给基金投资人和管理机构，并报送相关监管部门。
4. 资金清算流程：在基金终止或清算时，基金管理人财务部门应按照法律法规和基金合同约定，进行基金资产的清算和分配；资金清算应由独立的审计师进行核实，确保清算结果的准确性和公正性。
五、财务管理要求1. 财务记录的准确性和完整性是财务管理的基本要求，包括但不限于基金会计账簿、财务报表等。
私募基金管理公司财务管理制度
私募基金管理公司财务管理制度私募基金管理公司财务管理制度一、总则为规范私募基金管理公司的财务管理，对公司财务管理进行全面的规范和管理，设计本制度。
二、财务管理机构公司的财务管理机构应该是由财务经理或财务主管领导，有专门的会计或出纳人员负责会计核算和出纳活动。
三、财务核算和报表1.公司应保证准确地记录所有财务交易，并及时、完整地准备各种财务报表。
2.公司应该按照会计制度、税法等法律法规的要求进行会计核算，确保报表的准确性和完整性。
3.公司应按照国家有关规定编制年度财务预算和月度财务预算，及时进行财务分析和预算执行情况的跟踪与分析。
4.公司应及时核对各种财务报表的数据，保证财务报表的准确性和合法性。
四、应收账款管理1.公司应该制定完整、规范、严密的应收账款的管理制度，及时核查与收回应收账款，保证资金的流通性。
2.公司应该记录每一笔应收账款，按照其性质、金额以及账龄等等要素分类管理。
3.公司应建立与客户之间的信用管理制度，加强客户信用评价，做好客户的风险管理工作，减少违约风险。
五、应付账款管理1.公司应该建立健全应付账款管理制度，对各项应付账款进行统筹管理。
2.公司应该对各项应付账款进行合理的资金预算，及时推进合同履行进度，减少对资金占有期限的不良影响。
3.公司应建立完善的供应商管理，加强对供应商的信用管理，减少与供应商之间的经济风险。
4.公司应注意与供应商签订合法的合同，避免向供应商支付无效费用。
六、固定资产管理1.公司应建立完善的资产管理制度，制定固定资产购置计划及资产清单，确保固定资产的合理利用。
2.公司应对固定资产定期核查盘点，确保固定资产保管、使用情况的真实性和有效性，并依据不同资产的自用和投资属性分开核算和计提折旧。
七、现金管理1.公司应建立科学、合理的现金管理制度，对现金流动进行严格监控，做好现金管理工作。
2.现金应按照有关规定统一交由出纳进行管理，避免出现现金的滞留、挪用、时价差损失等问题。
私募基金公司的财务制度
私募基金公司的财务制度一、概述私募基金公司是一种特殊的金融机构，其主要业务是为高净值客户提供专业的投资服务。
为了规范公司的财务管理，保护客户的利益，确保公司的稳健经营，私募基金公司需要建立健全的财务制度。
本文将就私募基金公司的财务制度进行详细介绍。
二、财务管理制度（一）会计政策私募基金公司应按照国家有关规定和财务会计准则，正确选用会计政策。
在确定会计政策时，应考虑公司的实际情况和特点，确保财务报表能够客观真实地反映公司的财务状况和经营业绩。
（二）经费管理私募基金公司的经费来源主要包括客户投资、公司运营收入等。
经费管理是公司财务管理的核心内容，包括资金收支计划、预算管理、费用报销等。
公司应建立健全的经费管理制度，确保资金的安全和有效利用。
（三）结算制度私募基金公司的结算制度应包括客户交易结算、业务员薪酬结算、供应商结算等内容。
公司应建立完善的结算流程，明确结算的时间、方式和责任部门，确保结算工作的准确、及时和规范。
（四）资产管理私募基金公司的主要资产包括客户资金、公司固定资产、投资资产等。
公司应建立资产管理制度，包括资产登记、清查、保管、处置等环节，确保资产的安全和有效利用。
（五）财务报告私募基金公司应按照规定定期编制财务报告，其主要内容包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
公司财务报告应真实、完整地反映公司的财务状况和经营业绩，为公司的管理者和投资者提供可靠的决策依据。
三、内部控制制度（一）审计制度私募基金公司应定期进行内部审计和外部审计，确保公司的财务管理符合法律法规和公司的内部控制要求。
内部审计主要包括财务核算审计、业务流程审计、风险管理审计等内容，外部审计由专业审计机构进行。
（二）风险管理制度私募基金公司应建立健全的风险管理制度，包括市场风险管理、信用风险管理、操作风险管理等。
公司应设立专门的风险管理部门，制定相应的风险管理政策和流程，确保公司的风险控制在可控范围内。
（三）内部控制制度私募基金公司应建立内部控制制度，包括授权和责任分工、风险管理、信息披露、内部监督等内容。
私募资金财务管理制度
第一章总则第一条为加强私募基金财务管理，规范资金运作，确保资金安全，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券投资基金法》等法律法规，结合本私募基金实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本私募基金的所有财务活动，包括资金筹集、投资运作、收益分配、费用支出等。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 安全性原则：确保资金安全，防止资金损失。
3. 效益性原则：提高资金使用效率，实现基金资产的保值增值。
4. 公开透明原则：财务信息真实、准确、完整，便于监督。
第二章资金筹集第四条资金筹集应遵循自愿、公平、诚实信用的原则，严格按照基金合同约定进行。
第五条资金筹集方式包括但不限于：1. 一次性募集：投资者一次性投入资金。
2. 分期募集：投资者分批次投入资金。
3. 定期募集：投资者按照约定时间投入资金。
第六条资金筹集过程中，应确保资金来源合法，不得非法吸收公众存款。
第三章投资运作第七条投资运作应遵循基金合同约定的投资策略和投资范围，不得违规操作。
第八条投资决策应经过充分的市场调研和风险评估，确保投资决策的科学性和合理性。
第九条投资项目应符合国家产业政策，不得投资于禁止或限制投资的领域。
第十条投资过程中，应确保资金流向透明，防止资金挪用。
第十一条投资收益分配应按照基金合同约定进行，确保投资者利益。
第四章费用支出第十二条费用支出应严格按照基金合同和预算进行，不得擅自增加费用支出。
第十三条费用支出包括但不限于：1. 管理费：基金管理人为管理基金所支付的费用。
2. 投资顾问费：基金管理人聘请投资顾问所支付的费用。
3. 咨询费：基金管理人进行市场调研和风险评估所支付的费用。
4. 其他必要费用：根据基金合同约定支付的其他费用。
第十四条费用支出应提供合法凭证，经审核后方可报销。
第五章监督检查第十五条基金管理人应建立健全内部监督机制，确保本制度有效执行。
私募基金的财务管理制度
第一章总则第一条为了规范私募基金财务管理制度，加强财务管理，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》等相关法律法规，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有私募基金管理人和私募基金产品。
第三条私募基金财务管理应当遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（三）及时性原则：财务信息及时反映基金的经营状况和财务状况。
（四）安全性原则：加强资金安全管理，确保资金安全。
（五）有效性原则：提高财务管理效率，降低成本。
第二章财务机构与职责第四条私募基金应设立财务部门，负责基金的财务管理工作。
第五条财务部门的主要职责：（一）制定和执行财务管理制度，确保财务活动合规。
（二）负责基金的财务核算、报告和信息披露工作。
（三）负责基金的资产管理和风险控制。
（四）负责基金的税务筹划和申报。
（五）负责与基金投资者、监管机构及其他相关部门的沟通协调。
第三章资金管理第六条私募基金的资金管理应当遵循以下规定：（一）资金募集：私募基金应按照法律法规规定，通过合法渠道募集资金，确保资金来源合法。
（二）资金划拨：私募基金的资金划拨应当明确用途，确保资金安全，并符合相关规定。
（三）资金使用：私募基金的资金使用应当合理、合规，不得用于非法用途。
（四）资金监督：私募基金应建立健全资金监督机制，确保资金使用透明。
第四章财务核算与报告第七条私募基金财务核算应当遵循以下规定：（一）按照国家统一的会计制度进行核算。
（二）采用权责发生制进行会计处理。
（三）确保财务数据真实、准确、完整。
第八条私募基金财务报告应当包括以下内容：（一）资产负债表。
（二）利润表。
（三）现金流量表。
（四）所有者权益变动表。
（五）附注。
第五章信息披露第九条私募基金信息披露应当遵循以下规定：（一）按照法律法规规定，及时、准确、完整地披露基金财务状况和投资业绩。
私募基金会财务管理制度
第一章总则第一条为规范私募基金会的财务管理工作，确保基金会资金的安全、合规和有效使用，根据《中华人民共和国慈善法》、《基金会管理条例》等法律法规，结合本基金会实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本基金会所有资金的管理和使用，包括捐赠资金、政府资助资金、会费收入以及其他合法收入。
第三条本基金会财务管理遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，执行财务会计制度；2. 保障基金会财产的安全、完整；3. 公开透明，接受监督；4. 合理合规，高效利用。
第二章财务管理组织机构第四条基金会设立财务管理部门，负责基金会财务管理工作。
财务管理部门应配备具备相应资质的财务人员。
第五条财务管理部门的主要职责：1. 负责编制和执行基金会财务预算；2. 负责基金会资金收支管理；3. 负责基金会财务会计核算和报告；4. 负责基金会财产管理；5. 负责基金会内部控制和风险管理；6. 负责接受审计和监督检查。
第三章资金管理第六条资金收入管理：1. 基金会应当建立健全资金收入管理制度，确保资金来源合法、合规。
2. 资金收入应当及时入账，不得截留、挪用。
3. 对捐赠资金，基金会应向捐赠者出具捐赠票据。
第七条资金支出管理：1. 资金支出应当严格按照基金会章程和预算执行，不得擅自变更。
2. 资金支出应当符合国家法律法规和基金会章程的规定，不得用于非法目的。
3. 资金支出应当有明确的用途和合理的预算，并经相关程序审批。
第八条资金支付：1. 资金支付应当使用合法的支付工具，如银行转账、支票等。
2. 支付款项应当附有相关原始凭证，包括发票、合同、审批单等。
3. 资金支付后，财务管理部门应及时将支付凭证存档。
第四章财务会计核算第九条财务管理部门应当按照国家统一的会计制度进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
第十条财务管理部门应当建立健全财务报表制度，定期编制和报送财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十一条财务管理部门应当定期进行财务分析，评估基金会财务状况和经营成果。
私募基金财务管理制度三篇.doc
私募基金财务管理制度三篇第1条XXXX投资基金管理有限公司私募基金财务管理制度第一章总则第一条为加强投资有限公司(以下简称公司)的财务管理，保证会计信息质量，使公司财务管理有章可循、法可循，特制定本制度。
第二条根据《中华人民共和国会计法》、小企业会计准则、基本会计准则及国家其他相关法律、规定，结合公司具体情况和公司会计管理要求，制定本制度。
第三条本制度适用于公司各部门。
第二章财务管理机构第四条财务会计组织体系及机构设置1、公司董事长负责公司财务管理的建立、完善和有效实施，经济业务的真实性、合法性。
公司的财务管理由总经理在董事会的领导下组织实施。
公司有首席财务官的职位，是公司的财务总监。
首席财务官对董事会和总经理负责。
首席财务官协助总经理管理整个公司的财务和会计工作，并负责公司的财务和会计工作。
2、公司将设立财务部，配备具有与工作相适应的专业会计知识的会计人员、。
财务部根据会计业务设置工作岗位，建立岗位责任制。
会计岗位可以是一人一岗、一人一岗或一人以上，但出纳人员不得兼任审计、会计档案保管、收入、费用、债权债务等会计处理。
第五条会计职业道德1、会计人员应热爱本职工作，努力学习业务，提高专业知识和技能；2、熟悉财务法律、规章制度、企业新会计准则，熟悉公司的经营活动，按照法律、规章制度和企业新会计准则规定的程序和要求进行会计核算和管理。
会计业务的处理应实事求是、客观公正；3、确保提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整；4、保守公司的商业秘密和财务会计信息，不对外泄露公司秘密。
该管理系统包括1、内部牵制制度必须组织分工、资金与账户分离、账物分离、出纳与会计分离。
为了保证企业资金的安全和完整，涉及不相容资金的责任划分到不同人员，形成严格的内部牵制制度，实行交易分离、账户管理分离、资金账户管理分离。
2、内部审计体系明确会计审计责任、权限、程序和方法。
3、内部原始记录管理系统建立标准化的原始记录管理系统，指定原始记录的格式、内容和填写方法，按要求填写、签名、传输、汇集、审计、管理原始记录。
私募财务管理制度
第一章总则第一条为规范私募基金管理公司的财务行为，加强内部控制，防范财务风险，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券投资基金法》等相关法律法规，结合我司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我司所有私募基金管理业务及其相关财务活动。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：遵守国家法律法规，严格执行相关财务政策；2. 实事求是原则：客观、真实地反映财务状况；3. 内部控制原则：建立健全内部控制制度，确保财务安全；4. 经济效益原则：合理配置资源，提高资金使用效率。
第二章组织架构与职责第四条我司设立财务管理部门，负责私募基金管理业务的财务管理。
第五条财务管理部门的主要职责：1. 制定和实施私募基金管理业务的财务管理制度；2. 编制财务预算和财务报告；3. 监督和管理私募基金的资金使用；4. 协调处理与税务机关、审计机构等外部机构的关系；5. 负责财务风险防控和内部审计工作。
第六条财务部门负责人应具备以下条件：1. 具有财务、会计、审计等相关专业背景；2. 具有丰富的财务管理经验；3. 具有良好的职业道德和敬业精神。
第三章财务预算与报告第七条财务预算编制：1. 财务预算应根据公司发展战略、业务规模和实际情况编制；2. 财务预算应包括收入、支出、利润等各项指标；3. 财务预算应定期审核、修订和调整。
第八条财务报告编制：1. 财务报告应真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果；2. 财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表等；3. 财务报告应定期编制，并及时向公司管理层和投资者披露。
第四章资金管理第九条资金筹集：1. 资金筹集应遵循合规、高效、安全的原则；2. 资金筹集方式包括但不限于私募基金、银行贷款、股东出资等。
第十条资金使用：1. 资金使用应遵循合法、合规、合理、节约的原则；2. 资金使用应按照预算执行，不得擅自调整；3. 资金使用应定期进行审计和监督。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
XXXX资产管理有限公司财务管理制度2017年1月XXXX资产管理有限公司财务管理制度第一章总则第一条为了加强XXXX资产管理有限公司（以下简称“本公司”）财务管理，保证会计信息质量，使公司的财务管理工作有章可循、有法可依，制定本制度。
第二条本制度根据《中华人民共和国会计法》、《小企业会计准则》、《会计基础工作规范》等国家有关法律、法规，结合公司具体情况和公司对会计工作管理的要求制定。
第三条本制度适用于公司各部门。
第二章财务管理组织机构第四条财会组织体系及机构设置1、公司执行董事对本公司财务管理的建立健全和有效实施以及经济业务的真实性、合法性负责。
公司财务管理工作在执行董事领导下由总经理组织实施，公司设财务总监岗位，是公司的财务负责人。
财务总监对执行董事和总经理负责，财务总监协助总经理管理好整个公司的财务会计工作，对公司的财务会计工作负责。
2、公司设财务部,配备与工作相适应、具有会计专业知识的会计人员。
财务部根据会计业务设置工作岗位,建立岗位责任制。
会计工作岗位，可以一人一岗、一人多岗或一岗多人，但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管、收入、费用、债权债务账务处理等工作。
第五条会计人员职业道德：1、会计人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，提高专业知识和技能；2、熟悉财经法律、法规、规章和新企业会计准则，熟悉本公司业务经营活动，按照法律、法规和新企业会计准则规定的程序和要求进行会计核算和管理工作，办理会计业务应当实事求是、客观公正；3、保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整；4、保守公司商业秘密和财务会计信息，不向外泄露公司机密。
第六条财务部的基本原则建成立健全公司内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，依法计算和缴纳各种税款，确保投资者权益不受侵犯，并积极发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中和重要作用。
财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，，勤俭节约、精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
第七条内部控制管理制度。
结合本公司经营特点和管理要求，建立内部会计管理制度，使会计管理工作渗透到经营管理各个环节，以利于改善管理。
内部会计管理制度包含：1、内部牵制制度：必须组织分工、钱账分离、账物分离，出纳和会计分离。
为保障企业资金安全完整，涉及到资金不相容的职责分由不同的人员担任，形成严格的内部牵制制度，并实行交易分开、账物管理分开、钱账管理分开。
2、内部稽核制度：明确会计稽核的职责、权限、程序和方法。
3、内部原始记录管理制度：建立规范的原始记录管理制度，规定原始记录的格式、内容和填制方法，按要求填制、签署、传递、汇集、审核、管理原始记录。
4、内部财产清查制度：定期清查财产，保证账实相符。
内部财务收支审批，按财务收支审批权限、范围、程序执行。
5、内部财务会计分析制度：制定财务指标分析方法，定期检查财务指标落实情况，分析存在问题和原因。
6、内部财务指标评价与考核制度：定期对财务指标进行分析评价，并对相关责任人进行考核。
7、财务开支审批权限规定依据公司相关内控制度执行。
第八条会计工作交接。
会计人员工作调动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接管人员，没有办清交接手续的，不得调动。
办理移交手续前，必须编制移交清册，对未完成工作及重要工作事项应以书面形式移交，移交人应对其所管理的账务真实性及资料的完整性负责。
由交接双方和监交人在移交清册上签名，移交清册填制一式肆份，交接双方各执壹份，监交人壹份，存档壹份（装订在移交当月的凭证后）。
第九条公司各级员工必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。
第三章会计政策和财务管理基础工作第十条会计期间：本集团公司采用公历年度，即每年从1月1日起至12月31日止。
第十一条记账本位币：本集团公司以人民币为记账本位币。
第十二条记账基础和计价原则：本集团公司以权责发生制为记账基础，经济业务发生时一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
第十三条财务管理基础工作1、外来原始凭证必须具备以下内容：凭证名称、填制日、填制单位名称或填制人姓名、经办人员的签名或盖章、接受单位的名称、经济业务的内容、数量、单价和金额。
2、一式几联的原始凭证，应注明各联的用途，其中只能以一联作为报销凭证。
3、外来原始凭证如有遗失，应取得原签发单位加盖公章的证明，并注明原来凭证的号码、金额、内容等，由经办单位负责人批准后，才能代作原始凭证。
属确实无法取得证明的，如火车、轮船、飞机票等凭证，由当事人写出详细情况，经审批人批准后，代作原始凭证。
4、职工因公借款的借据，必须附在记账凭证上，还款时，应另开收据（不得退还原借据，借款时不准白条顶库）。
若从工资中扣款时，可不开收据，但必须写明应发数、所扣还金额、实际发放数等。
5、公司应建立健全原始记录。
存货的收发、领退、消耗、转移及各项财产物资的毁损、报废、处置等都应按要求及时做好完整的原始记录，并确保原始记录的真实、完整、正确、清晰、及时。
6、公司应强化全面预算管理。
预算应当围绕公司的战略要求和发展规划，根据年度目标任务，以业务预算、资本预算为基础，以经营利润为目标，以现金流为核心进行编制，并主要以财务报表形式予以充分反映。
预算一般按年度编制，资本预算、筹资预算分季度、月份落实，业务预算按月落实。
将预算作为制定、落实目标考核的依据。
7、记账凭证的填制：会计人员必须根据审核无误的原始凭证制作记账凭证。
（1）填制凭证使用会计科目应按国家颁布的企业会计准则的规定的“会计科目设置”进行；（2）摘要栏的内容简明扼要，清晰可辨。
下列几种经济业务摘要中应着重说明：A、现金收付业务的收付对象和款项性质；B、银行结算业务的结算方式、票据号码、结算对象及款项性质；C、购货业务的供货单位名称及主要品种、价格、数量；D、预收、预付款项的业务对象及业务内容；E、预提、应摊销业务的提、摊期限及依据；F、待决、待处理事项的责任单位（人）和原因；G、物资内部转移业务的内容、对象、原因和发生时间；H、物资内部转移业务的对象、品名和数量。
（3）记账凭证必须附有原始凭证。
如果一张原始凭证涉及几张记账凭证，可把原始凭证附在一张主要的记账凭证后面，在其他记账凭证摘要内注明附有原始凭证的记账凭证的编号。
（4）会计凭证管理，财务部门要将会计凭证、会计账簿、会计报表装订整齐、汇集全面、归档及时、妥善保管。
资料的传递、交换应由交换双方签字认可。
重要资料的移交由财务负责人指定专人监交。
会计凭证不得外借，特殊情况借用须经财务负责人批准。
第四章资产营运管理第一节货币资金管理第十四条企业的资金通常包括库存现金、银行存款、其他货币资金等。
第十五条原则上企业可以在下列范围内使用现金：（1）职工工资、津贴；（2）个人劳务报酬；（3）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；（4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；（5）向个人收购农副产品和其他物资的价款；（6）出差人员必须随身携带的差旅费；（7）结算起点以下的零星支出；（8）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
第十六条现金的存取与保管公司原则上库存现金采用零库存，对于上述现金支付款项原则采用网银支付，公司支付现金，只能从库存现金限额中或从开户银行提取，不得从公司现金收入中直接支付。
第十七条现金的日常管理与清查1、钱账分管：银行卡及密码由出纳及会计分开保管。
2、出纳每周向财务负责人理和总经理报送资金周报表，并确保该表准确、及时和完整。
3、出纳人员应每日登记现金日记账和银行存款日记账，清点库存现金，确保账实相符。
4、出纳不得启用未经会计核准的收据，收取现金应开具收据，并填写收款人姓名。
5、现金支出必须以经审核的原始凭证为依据，对不符合规定或手续不完备的业务，出纳有权拒绝付款。
6、出纳不准坐支未经批准的款项、挪用公款，审批手续不齐的任何费用不能支付。
7、空白现金支票、转帐支票、汇票等结算凭证及库存现金均由出纳用保险柜保。
8、要求会计人员与出纳人员定期将总账的现金账户余额与现金日记账余额进行核对，做到账账相符；每月终了后，财务负责人应指定专人会同出纳人员盘点库存现金一次，保证账账相符、账款相符。
第十八条银行账户的管理银行账户必须遵守银行的规定开设和使用，银行账户只供本单位经营业务收支使用，严禁借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支。
第十九条银行账户印鉴及网银的密钥应由出纳和财务经理分别保管。
严禁一人保管支付款项所需的全部印章。
按规定需要有关负责人签字或盖章的经济业务，必须严格履行签字或盖章手续。
第二十条票据的管理公司应当加强与货币资金相关的票据的管理，明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序，并专设登记簿进行记录，防止空白票据的遗失和被盗用。
第二十一条借款管理1、借款范围：员工出差、业务应酬、零星开支及现款小额采购可向财务部申请借款。
2、借款要求：（1）员工因私不得向公司申请借款。
（2）临时工和在试用期内的新进员工不得向公司申请借款。
（3）员工只能在本单位借款，不得以公司名义在其他单位借款。
（4）所有员工借款必须做到月清月结(其中差旅费借款必须在出差回单位后一周内结清)。
前次借款未结清的员工不得再向公司申请借款，特殊情况，须经执行董事审批；事前先申请，5000元以下报总经理审批，5000元以上报执行董事审批，财务才能办理借款。
（5）外单位(个人)借款严格按照《公司资金拆借管理办法》执行。
第二十二条支付程序管理1、公司应当对货币资金业务建立严格的授权批准制度，明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求。
2、公司应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。
（1）支付申请。
公司有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。
（2）支付审批。
审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。
对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。
（3）支付复核。
复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。
复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。
（4）办理支付。
出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。
第二节应收、预付款项管理应收款项包括应收账款、应收票据、预付款项、和其他应收款。
具体内容包括：1.公司因提供咨询、服务等经营活动应收取的款项。