个人理财结课论文

2016-2017学年第1学期

专业：会计学

班级：

姓名：

学号：

****：**

个人理财规划报告

内容大纲

一、基本情况

二、理财目标及评价

三、目前财务状况

四、基本假设

五、理财建议

六、理财规划结论

一、基本情况

老张夫妻，现居住于内蒙古通辽市科尔沁左翼中旗，是一个农牧局工作，今年44岁，月薪9000元，有“三险一金”；妻子45岁，在一家社区医院工作，月薪4500月，有“三险一金”，都是失业险、养老险、医疗险，住房公积金。孩子19岁，上大一。只有一位老人，年龄65岁，无退休金，现居住农村。目前有一套100平方米的住房，有12万的房贷，每月还贷额1000元，住房目前价值50万元，有一辆15万的家庭轿车。目前有存款10万元，国债6万元。平时家庭开支包括每月的物业费400元，衣食费2000元，交通费400元，医疗费100元，夫妻的三险一金每月各100元，每月养老费1300元。给孩子生活费1200元/月。

1、理财目标

（1）老人两年后将由外地迁入本旗买房居住养老。

（2）增强养老和意外保险，提高生活保障。

（3）为儿子准备一笔资金，作为其进入社会后的创业基金，资金为10万元。

（4）增加合理的投资，兼顾收益与风险。

2、理财目标评价

您有着较为明确的理想目标，我认为这些理财目标，基本符合您的家庭情况，通过合理的理财规划，完全可以实现。我的建议是：

（1）把现有的房子卖掉，贷款为老人购置一个大点的房子，并与老人合住。

（2）适当投养老保险，主要增加医疗险和意外险。

（3）每月为儿子创业存款2000元期限为4年。

（4）选择组合投资方式，并保留家庭最低现金储备。

三、目前财务状况

本部分内容基于您提供的信息，通过整理、分析和假设，罗列出了您家庭目前的收支情况和资产负债情况。我将以此为基础开始理财规划。

1、收支情况

家庭年度收支情况

年收入年支出

张先生108000 基本生活开销36000

郑女士54000 养老费15600

孩子生活费14400

房屋贷款月偿额12000 合计162000 合计78000 年终结余84000

2、资产负债情况

家庭资产负债情况

家庭资产家庭负债

活期存款100000 房屋贷款余额120000 国债60000

金融类资产小

计160000

家庭轿车（自

用）150000

房产（自用）500000

合计810000 合计120000 家庭资产净值690000

家庭资产构成图

3、财务比率分析

（1）资产负债率：负债/资产=120000/810000=14.81%

一般而言，家庭资产负债率控制在50%以下都属于合理，所以目前您家庭的资产负债率相当低，证明您可以通过增加贷款方式添置固定资产。

家庭资产负债情况单位：元

（2）每月还贷比：每月还贷额/家庭月收入=1000/9500=7.41%

一般而言，每月还贷比率在50%一下都属合理情况，所以目前您家庭的每月还贷比也相当低，进一步证明您可以通过增加贷款的方式添置固定资产。

（3）每月结余比例：每月结余/每月收入=7000/13500=51.85%

一般而言，每月结余比例控制在40%以上都属于合理，所以目前您家庭的每月结余比例较高，每月结余应加以合理运用。

（4）年度结余比例：年度结余/年度收入=84000/162000=51.85%

一般而言，年度结余比例控制在50%以上都属于合理，所以目前您家庭的每月结余比例较高，年度结余也应加以合理利用。

（5）流动性比率：流动性资产/每月支出=100000/6500=15.38

一般适度的流动性比率其经验理想值在3—10之间，流动资产可以保证一个家庭4—6个月的每月开支。从该比例看目前张先生的家庭的流动性比率太高。家庭的流动性资产足以满足家庭一年的日常支出，并且也是以以防一些突发事件的发生。但考虑到这笔流动性资产将用于创业基金，因此流动性比率将有所改变。

通过上述分析我们可以看出，您家庭的负债比率比例很低，流动资金较多，但资产的收益率偏低，可通过组合投资进行合理的调整。

四、基本假设

我们提供给您的理财建议，是在您所提供资料的基础上，综合考虑了您的资产负债状况、理财目标、现金收支以及理财理念制定的，在无另外说明的情况下，都是基于通常可接受的假设、合理的估计制定的：

1.预测通货膨胀率和投资回报率。今年前三季度我国国民经济得到了快速增长，同时居民消费价格的涨势也逐渐稳定。截止11月底国内通货膨胀率5%，投资回报率为10%。

2.最低现金持有量。一般而言，从财务安全和投资稳定性角度考虑，一个家庭应当持有可以满足其3-4个月开支的最低现金储备，以备不时之需。根据您家庭的收支情况，我们建议的最低现金持有量为1.4万元。

3. 最高现金持有量。一般而言，从投资角度考虑，一个家庭应当设置一个最高现金持有额。超出这个额的部分应该考虑采取合理的投资的方式，以增加这部分资金收益。根据您家庭的收支情况，我们建议的最高现金持有量为2.6万元。

4.风险偏好测试。根据对您的了解，以及风险偏好能力测试，您属于温和进取型投资者。

以上是我们所做的一些基本假设，在实际操作中，仍需要根据您的实际情况、风险偏好和宏观经济环境来加以分析和判断，方能制定合理的理财策略。

五、理财建议

1、老人购房建议

理财目标：老人两年后将由外地迁入本旗买房居住养老。

理财建议：把现有的房子卖掉，贷款为老人购置一个大点的房子，并与老人合住。

由于您和您太太都很有孝心的人，和老人的关系肯定非常融洽，所以我们建议您和老人商量一下，请老人先搬到您家一起居住，以便相互照应。鉴于您目前