医院经费审批及报销制度
医院支出审批制度范本
医院支出审批制度范本【医院支出审批制度】一、目的和依据1. 为了规范医院支出管理，合理控制支出预算，确保财务资金的安全和合理使用，制定本制度。
2. 本制度的依据包括《中华人民共和国财政法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规。
二、适用范围本制度适用于医院各部门、各科室在执行日常支出时的审批程序。
三、审批权限1. 财务部门有权审批日常支出金额不超过5万元人民币的申请。
2. 医院行政负责人有权审批日常支出金额超过5万元人民币但不超过10万元人民币的申请。
3. 医院党政领导小组有权审批日常支出金额超过10万元人民币但不超过50万元人民币的申请。
4. 医院董事会有权审批日常支出金额超过50万元人民币的申请。
四、审批流程1. 部门或科室提出支出申请，向财务部门提交申请表格，包括支出金额、用途及相关附件等。
2. 财务部门进行初步审查，核对申请材料是否齐全、合规，并将审查结果反馈给申请人。
3. 审查合格的申请，按照审批权限进行相应审批。
4. 财务部门根据审批结果填写支出凭证，并进行相应记录。
五、监督和检查1. 财务部门定期对已审批支出进行核对和复核，确保支出的合规和准确。
2. 内部审计部门对支出申请和审批过程进行抽查，发现问题及时提出整改意见。
3. 外部审计机构对支出管理进行年度审计，发现问题时进行报告和提出整改建议。
六、附则1. 本制度自发布之日起施行，医院其他相关制度与本制度相冲突的，以本制度为准。
2. 对违反本制度的行为，相关人员将承担相应的责任和惩处。
【备注】以上范文仅供参考，具体制度内容需要根据医院自身实际情况进行调整和完善。
医院经费管理制度
医院经费管理制度一、总则1.1 为加强医院经费管理，提高资金使用效率，确保医院各项工作的正常开展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合医院实际情况，特制定本制度。
1.2 本制度适用于医院所有经费的管理，包括财政补助、医疗收入、科研项目经费等。
1.3 经费管理应遵循合法、合规、公开、透明、节约、高效的原则。
二、预算管理2.1 医院应实行全面预算管理，将所有收入和支出纳入预算管理范围。
2.2 预算编制应遵循实事求是、量入为出、突出重点、兼顾一般的原则。
2.3 医院应设立预算管理委员会，负责组织、协调和监督预算管理工作。
2.4 预算编制、审批、执行、调整、分析和评价等环节应严格按照规定程序进行。
三、经费审批与报销3.1 经费支出必须按照预算执行，不得擅自调整或挪用。
3.2 经费支出需经审批，审批权限按照医院规定执行。
3.3 报销单据需真实、合法、完整，报销人应对报销内容的真实性、合法性负责。
3.4 医院应建立经费支出报销制度，明确报销流程、报销时限和报销要求。
四、资金监管4.1 医院应设立专门的财务管理部门，负责经费的日常管理和监督。
4.2 财务管理部门应建立健全内部控制制度，防范经费管理风险。
4.3 医院应定期对经费使用情况进行审计，发现问题及时整改。
4.4 医院应加强内部审计和外部审计的衔接，提高审计效果。
五、绩效评价5.1 医院应建立经费绩效评价制度，对经费使用效果进行评价。
5.2 绩效评价应包括经济效益、社会效益和可持续发展等方面。
5.3 医院应将绩效评价结果作为预算调整和经费分配的重要依据。
六、责任追究6.1 医院应建立健全经费管理责任追究制度，明确各部门和人员在经费管理中的职责。
6.2 对违反经费管理规定的，应按照医院规定和相关法律法规进行责任追究。
6.3 责任追究应坚持公平、公正、公开的原则，确保查处到位。
七、附则7.1 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
医院财务报销管理制度[3]
![医院财务报销管理制度[3]](https://img.taocdn.com/s3/m/497df53da517866fb84ae45c3b3567ec102ddcc8.png)
医院财务报销管理制度一、制度目的为了规范医院财务报销行为，合理控制医疗费用支出，提高财务管理效率，保证医院财务安全，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于医院所有职工，包括医生、护士、行政人员等。
三、管理标准3.1 报销范围医院财务报销范围包括以下项目： - 药品费用 - 临床检验费用 - 治疗费用 - 住院费用 - 医疗器械费用 - 差旅费用 - 培训费用 - 会议费用 - 科研经费 - 其他合理费用3.2 报销申请流程1.职工应按照规定的报销流程填写报销申请单，详细记录报销费用项目和金额，并附上相关票据或收据。
2.报销申请单应经过本人签字确认，并经所在部门负责人审批同意。
3.财务部门负责人审核报销单据的真实性和合法性，如有问题，有权拒绝报销申请。
4.财务部门在审核通过后，将款项返还至职工个人账户。
3.3 报销标准1.药品费用报销：按照医疗保险政策规定的比例报销，个人支付部分由职工自行垫付。
2.检查费用报销：按照医疗保险政策规定的比例报销，个人支付部分由职工自行垫付。
3.治疗费用报销：按照医疗保险政策规定的比例报销，个人支付部分由职工自行垫付。
4.住院费用报销：按照医疗保险政策规定的比例报销，个人支付部分由职工自行垫付。
5.差旅费用报销：按照公司差旅费用管理政策规定的标准进行报销，需提供相关行程和费用明细。
3.4 报销要求和注意事项1.申请人应如实填写报销申请单，提供真实、完整的票据或收据。
2.各部门负责人应认真审批报销申请单，并核对票据和收据的真实性。
3.财务部门应严格审核报销单据，对疑似违规行为进行调查，如发现严重违规行为，有权追究相关责任人的法律责任。
4.职工需遵守国家有关财务管理法律法规，严禁虚报、私自调整报销金额或以其他方式侵占医院财务。
四、考核标准4.1 财务报销准确性考核1.按时提交报销申请单，填写正确、完整的报销信息。
2.提供真实、合法的票据和收据。
3.遵守财务报销规定，不虚报、不调整报销金额。
医院财务报销制度及报销流程
医院财务报销制度及报销流程
医院财务报销制度是医院管理的重要组成部分，合理规范的报
销制度能够有效保障医院财务资金的安全和合理使用，同时也能提
高医院工作效率，保障员工的合法权益。
下面将介绍医院财务报销
制度及报销流程，帮助大家更好地了解医院财务管理的相关规定和
流程。
一、医院财务报销制度。
1. 报销范围，医院财务报销范围包括但不限于员工因公出差、
业务招待、办公用品、差旅费、会议费、培训费、医疗费用等各项
支出。
2. 报销标准，医院财务报销标准应当符合国家相关规定，并根
据医院实际情况进行制定，确保合理合法。
3. 报销流程，医院财务报销流程应当清晰明确，包括报销申请、报销审批、财务审核、财务支付等环节，确保每一笔报销都经过规
范程序。
4. 报销凭证，医院财务报销凭证应当真实有效，包括发票、收据、报销单据等，必须符合国家相关规定，确保报销资金的合法合规。
二、医院财务报销流程。
1. 报销申请，员工在发生报销费用后，应当及时填写报销申请表，明细列出费用项目、金额、时间等相关信息，并附上相关的报销凭证。
2. 报销审批，报销申请表应当由直接主管审批签字，确保费用的合理性和必要性，同时防止虚假报销。
3. 财务审核，财务部门应当对报销申请进行审核，核对报销凭证的真实性和合规性，确保报销资金的合法使用。
4. 财务支付，经过财务审核后，财务部门应当及时将报销款项支付给员工，同时做好相关记录和账务处理。
以上即是医院财务报销制度及报销流程的相关介绍，希望能够帮助大家更好地了解医院财务管理的相关规定和流程，确保医院财务资金的安全合法使用，提高工作效率，保障员工的合法权益。
医院财务报销制度
医院财务报销制度医院财务报销制度1为加强医院的内部管理，规范医院财务报销行为，严格执行财经纪律和财务制度，依据《会计法》《医院财务制度》《医院会计制度》等有关规定及要求，结合医院财务管理、会计监督等方面的实际，对报账依据的真实性、完整性、合法性及其相关人员的责任作如下规定：一、财务报销的依据（一）原始凭证报账的依据，会计上通称为原始凭证。
系指在经济活动过程中，依据经济业务的内容直接填制的最原始的书面证明（包含外来原始凭证和自制原始凭证，外来的如发票，国家或上级有关部门规定使用的正式收据等；自制的如领款单、借支单，差旅费报销单等），是进行会计核算的原始资料和紧要依据。
（二）原始凭证的要素原始凭证至少应同时具备如下六大要素（或内容）：1、原始凭证的名称，如发票、领款单等；2、填制原始凭证的日期；3、接受原始凭证的单位名称；4、经济业务的具体内容；5、经济业务的规格、数量、单价、金额等；6、填制单位的财务专用章或销货发票专用章和填制人员的签名或盖章，如不同时具备上述六大要素，该发票即属不完整、不合法的原始凭证，必需返回到原出票单位重开或将欠缺的要素增补填制完整，方可作为报账的依据。
（三）对报销依据（原始凭证）的具体要求：1、必需取得真实、完整、合法的报账依据。
每一张原始凭证，都必需依照原始凭证的要素填写清楚，查看有无接受单位的名称、实物的数量、单价、金额，金额的大小写是否相符，填制单位具有法律效力的印章（财务专用章、发票专用章等）以及填制票证人的签名或盖章。
2、原始凭证不得涂改、挖补，发现原始凭证有错误的应要求开出单位重开或者更正，更正后应当在出差错处加盖出票单位公章。
原始凭证金额有错误的，须由出具单位重开，不得在原始凭证上更改。
3、外来原始凭证，除特殊行业专用的票证外，其他的都必需是国家财政、税务统一规定使用的发票；三联收据或白条均属不合法的原始凭证，不得据以报销。
4、从个人取得的属于统一规定使用的发票，必需有填制人员本人的签名或者盖章。
卫生院经费审批制度范文
卫生院经费审批制度范文一、审批范围卫生院经费审批制度适用于卫生院的各项经费申请和支出审批。
二、审批程序1. 经费申请：各科室根据实际需要，填写经费申请表，并附上相关的支出明细和事由说明，提交给行政办公室。
2. 预算评估：行政办公室收到经费申请后，会对申请进行预算评估，包括核对申请金额与预算预案的符合性，卫生院的经济实力和诉求等。
3. 审批决策：行政办公室根据预算评估结果，进行审批决策，并出具审批意见。
4. 资金拨付：经费申请获得审批通过后，行政办公室会将资金拨付到各科室的账户。
5. 财务记录：行政办公室会做好相关的财务记录，包括经费申请的登记和审批决策的备案等。
三、审批原则1. 经费申请必须合理、真实，并符合卫生院的预算预案。
2. 经费申请必须严格按照规定的程序执行，并经过预算评估与审批决策。
3. 经费申请的支出必须与卫生院的日常运营和服务有关，并符合相关法规和政策。
4. 经费申请会被优先考虑的因素包括：医疗安全、患者需求、卫生院声誉等。
5. 经费审核过程中，行政办公室会严格把关，确保资金使用的合规性和效益。
四、责任和监督1. 行政办公室负责制订和实施卫生院经费审批制度，并及时对制度进行修订和完善。
2. 各科室负责按照规定的程序提交经费申请，并配合行政办公室的预算评估和审批决策。
3. 行政办公室负责对经费申请的资金使用情况进行监督和检查，确保经费使用的合规性和效益。
4. 财务部门负责卫生院经费的管理和监督，确保经费的安全和稳定。
总结：卫生院经费审批制度的实施，有助于确保卫生院经费的合理、透明和高效使用。
行政办公室、科室和财务部门应密切合作，共同履行职责，确保经费申请和支出的合规性，并不断完善和优化审批流程，提高经费使用效益，为卫生院的发展和患者的健康服务提供有力支持。
医院报销流程管理制度
医院报销流程管理制度一、总则为规范医院内部报销流程，保障医院经费管理的合规性和透明度，特制定本制度。
二、适用范围本管理制度适用于医院内部所有部门的报销流程管理。
三、报销流程1. 报销申请：申请人应填写完整的报销申请表，并附上相关的票据、单据等材料。
2. 报销审批：所附材料应经过主管部门审核，主管部门审核通过后方可进行后续审批流程。
3. 报销登记：经过审批的报销申请将被登记，并录入财务系统。
4. 报销支付：申请人可到财务部门领取报销款项或将报销款项转账至指定账户。
四、报销申请1. 报销申请表应注明报销金额、用途以及所附票据、单据等资料清单。
2. 报销申请表应由申请人签字确认，并得到主管部门的签署。
五、报销审批1. 主管部门应根据报销申请表中的内容进行审核，确保报销符合规定的范围和金额。
2. 如涉及较大金额或特殊情况的报销，主管部门应报请相关部门审批。
六、报销登记1. 财务部门应对审核通过的报销申请进行记录，并录入财务系统。
2. 报销款项应根据登记信息进行支付，并留存相关资料备查。
七、报销支付1. 报销款项可由财务部门直接支付给申请人，或按申请人要求将款项转账至指定账户。
2. 财务部门应保留支付凭证，并确保支付的合规性和安全性。
八、报销记录1. 财务部门应建立健全的报销记录体系，对每一笔报销进行归档保存。
2. 报销记录应包括报销申请表、审核意见、支付凭证等相关资料。
九、监督检查1. 医院领导应定期对报销流程进行监督检查，确保报销的合规性和规范性。
2. 如发现违规行为，应立即采取相应措施并追究责任。
十、违规处理1. 对违反报销管理制度的个人或部门，将视情节轻重采取警告、通报批评、停止报销等措施。
2. 对恶意违规行为，将追究相关责任人的法律责任。
十一、附则1. 本管理制度自发布之日起正式实施。
2. 如有需要，本管理制度可以根据实际情况进行调整和修改。
以上为医院报销流程管理制度的相关内容，希望全体员工严格遵守，确保医院的财务管理工作得到有效的监督和控制。
医院财务报销制度及报销流程
晴隆县人民医院财务报销规定及流程依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》及财政部颁布的《内部会计控制规范》、《事业单位财务规则》、《事业单位国有资产管理暂行办法》及《医院财务制度》、《医院会计制度》等法规，为建立规范的经济工作程序，按照“统一领导，集中管理” 的原则，提高医院资金的使用效益，进一步完善各种费用的审批权限，为加强医院内部管理，规范医院财务报销行为，合理控制费用支出，根据医院的具体情况，特制订本规定。
第一条总则（一）、医院的一切财务收支活动必须严格遵守国家的法律法规和财务规章制度。
（二）、医院的经费开支权限应体现“统一管理、分级负责、集中控制”的原则，执行“三重一大”的规定，坚持财务开支授权审批、层层负责的原则，分管副院长可审核在各自的工作权限范围内发生的各项费用。
（三）、加强财务科的管理职能，医院的各项资金必须纳入财务科统一管理，不允许帐外帐和私设“小金库”。
（四）、医院各科室的费用在使用前，需事先提出计划，经有关院领导的批准、审计部门审核合格后才能予以付款。
（五）、凡医院对外的一切开支均以取得合法的原始凭证为依据。
由经办人（签明具体情况）、审核人、财务负责人签字后报送领导审批，然后由院长（负责人）审批，签字后才能予以付款。
（六）、重大经济事项必须经院办公会集体论证决定，再按上级部门规定逐级上报审批，严格按照重大经济事项报账流程办理。
（七）、现金管理按照《现金管理条例》，大于现金支付额度的支出，应采用银行结算，职工个人收入（工资、绩效）全部实行银行支付，严禁现金支付。
（八）、所有报销、借款原则上在经济活动结束后一月内报销。
（九）、坚持权责对等的原则，实行责任追究制度和重大经济事项领导负责制。
第二条借款管理制度（一）出差借款：出差人员原则上使用公务卡，如需借款，凭审批后的《出差派遣单》按批准额度办理借款，出差返回后一个月内填写“差旅费”报销单，连同出差“派遣单”、原始报销凭证，办理报销还款手续。
医院经费审批及报销制度(医院财务管理制度)
医院经费审批及报销制度为进一步理顺经费开支审批及报销程序，规范财务开支行为，明确职责权限，适应医院预算管理和成本核算的需要，加强财务管理职能，使医院各项经费管理有章可循，结合我院实际，特修订本制度。
1、根据国家财经制度及财会法规，结合医院有关规定，本着“厉行节约，勤俭办事”的原则，严格遵守费用开支范围、开支标准和资金使用规定，把好资金审批关。
对违反财经纪律的开支，审批人员应当予以制止、核减或拒绝审批。
2、审批人员和审批权限（1）医院经费审批权限应体现统一管理、分级负责、集中控制的原则，执行“三重一大”的规定，坚持财务开支“授权审批、层层负责”的原则。
（2）各项正常开支由各部门负责人及分管院领导审核签字认可后报院长或院长授权者审批，总会计师可根据院长授权代表。
（3）须经医院经济管理领导小组或医院办公会集体讨论审批的事项：医院年度预算；预算内开支金额在限额以上的经费支出；追加和调整预算项目；对外投资、合作、捐赠、技术转让等事宜；其他重大经济事项。
3、审批基本流程申请人填写《货币资金支付审批表》—→证明人（验收人）签字，购实物的，办理验收入库手续—→申请人所在科室负责人审核签字—→分管院领导审核签字—→涉及内部审计项目的，审计部门负责人审核签字—→财务部门负责人审核签字—→院长签署审批意见并签字—→出纳根据审批人意见复核有关单据无误后办理付款4、各科室（部门）所需的办公用品、材料、物资等原则上必须到医院有关仓库，按医院相关规定领用，不得擅自购买，否则，财务不予报销。
5、严格执行财经纪律，对国家规定的必须通过政府采购的商品，由采购办上报政府采购中心办理相关手续。
6、报销的原始单据必须真实、合法、有效，必须是由税务部门监制的正式发票或财政部门监制的、适用的正式收据；字迹清楚，数字准确，不得涂改、挖补；盖有出票单位的公章；对不符合规范的原始单据不予报销。
7、坚持权责对等原则，如有滥用职权、玩忽职守给医院带来经济损失的，应由直接经办人、审核人和审批人承担主要责任，并依据国家相关规定给予经济处罚和行政处分。
医院财务(经费)开支审批制度
医院财务（经费）开支审批制度第一条 1万元以上的医疗设备、其他设备、基建工程、大型维修等项目的预付款，由各职能科室根据预算计划，按规定手续审核签字后，附合同送交财务部办理付款手续。
列支的发票：（1）设备类：其发票必须按规定手续签字，连同入库单送财务部报销。
（2）基建维修类：必须附工程结算清单，对金额较大的基建维修支出，由审计部审核后，按规定程序送交财务部报销。
第二条药品、卫生材料、其他材料的预付款，由各职能部门按规定手续审核签字后，送交财务部办理。
第三条超预算的费用开支，1万元以下由院长批准，3万元以上、30万元以下的由院办公会讨论决定，30万元以上需经院委会讨论决定，书面通知财务部执行。
第四条由各种经费（教学、科研、学会、研究、地方专款等）列支的各项费用，根据专款专用的原则，除按规定办理各项手续外，一定要经过经费管理部门负责人签字认可，否则不予报销。
第五条人员费用。
（1）工资、补助工资、福利费、防暑降温及取暖费、卫生津贴、职务津贴、职工培训费、探亲路费、其他津贴、补贴的增减变化、享受范围、开支标准，均由人力资源部造表经主管院长审批后，书面通知财务部办理发放。
（2）医生、护士夜班费、加班费、手术费、误餐费等分别由医教部、护理部及相关部门审核签字，送财务部统一报院长审批后发放。
第六条年终奖、绩效奖励及各种补助由院领导讨论决定后，书面通知财务部办理。
第七条独生子女费（幼托费）的开支由预防保健部把关，主管院长批准后送交财务部办理。
第八条离退休人员费用的使用，由人力资源部按文件规定，报主管院长批准后送交财务部办理。
第九条宣传费的报销，由营销部审核把关，主管院长审批后送财务部办理。
第十条各类人员出差，除按规定程序填写出差审批表（医生由医教部、护士由护理部、行政人员由科室领导）经有关部门审核后报主管院长及院长批准，财务部才能办理借款手续。
第十一条招待费开支，由经办人提出申请，确定人数、标准后报院办公室，经院办公室主任签字报主管院长批准后，财务部方能报销。
医院部门活动经费管理制度
第一条为规范医院各部门活动经费的使用，提高经费使用效率，确保活动经费的合理、合规使用，特制定本制度。
第二条本制度适用于医院各部门举办的各种活动，包括但不限于学术交流、培训、讲座、展览、比赛等。
第三条活动经费的管理应遵循公开透明、合理节约、效益优先的原则。
第二章经费预算与审批第四条各部门应根据活动性质、规模和预期效果，编制活动经费预算，预算内容应包括但不限于场地租赁、设备租赁、物资购置、人员费用、宣传费用等。
第五条经费预算经部门负责人审核后，报财务部门进行初步审核，确保预算的合理性和合规性。
第六条财务部门将审核后的预算提交医院财务委员会审批，审批通过后方可使用。
第三章经费使用与监督第七条经费使用应严格按照预算执行，不得擅自调整预算用途。
第八条各部门在活动筹备过程中，应按照预算安排合理使用经费，确保每一笔支出都有明确的用途和凭证。
第九条活动结束后，各部门应及时向财务部门提交活动总结和经费使用明细，包括发票、收据、报销单等原始凭证。
第十条财务部门负责对活动经费使用情况进行监督，定期对各部门经费使用情况进行检查，确保经费使用的合规性和效益。
第四章经费报销与结算第十一条活动结束后，各部门应及时将报销申请提交财务部门，财务部门在审核无误后办理报销手续。
第十二条报销申请应包括活动名称、时间、地点、参与人员、费用明细、预算执行情况等。
第十三条财务部门应在收到报销申请后的五个工作日内完成报销审核和结算。
第十四条本制度由医院财务部门负责解释。
第十五条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十六条本制度如需修改，由医院财务部门提出修改意见，经医院财务委员会审议通过后，报院长批准实施。
医院经费审批报销制度范本
医院经费审批报销制度范本第一章总则第一条为了加强医院财务管理，规范经费审批报销程序，根据国家财政、财务制度的有关规定，结合医院实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于医院所有经费支出项目的审批和报销管理。
第三条经费支出必须坚持合法、合规、合理、效益原则，严格执行预算，确保资金安全，提高资金使用效益。
第四条医院设立财务管理委员会，负责全院经费审批报销工作的领导与监督。
财务管理委员会由院长、财务部门负责人、审计部门负责人及相关部门负责人组成。
第二章经费支出审批原则第五条经费支出必须依照有关的财经和财务制度的规定，实行一支笔审批，坚持勤俭节约、专款专用、先批后支的原则。
第六条对超出预算定额的费用支出，不予审批。
第七条经费支出必须经过充分论证，确保项目合理、必要，符合医院发展规划和学科建设要求。
第三章经费支出审批权限第八条日常办公经费的支出（包括购买办公用品用具等），500元以下的，由需购买部门提出申请，经主管领导批准后，由财务部门执行。
第九条大额设备购置费支出，由所需部门负责人提出书面申请，经院长或院长办公会批准后，由财务部门执行。
第十条大型修缮、改建项目支出，由相关部门提出申请，经院长或院长办公会批准后，由财务部门执行。
第十一条差旅费的支出和一般性的支出，根据出差单和出差发票，由财务部门审核后报院长批准；确因工作需要超标准的，事前需经院长同意。
第十二条定额内的业务招待费的支出，因工作需要，确需开支的，经院长批准后，由财务部门执行。
定额内机动车燃料费、修理费、司机出车补助的支出、房租费、水电费、食堂伙食补助费和修缮费的支出，需由经办人提出，经院长审批后，由财务部门执行。
第四章报销流程与要求第十三条报销流程：1. 经办人根据实际情况，填制报销单据，附上相关证明材料。
2. 报销单据经部门负责人审核签字后，提交给财务部门。
3. 财务部门对报销单据进行审核，符合规定的予以报销，不符合规定的退还经办人。
4. 审核通过的报销款项，由财务部门按照规定程序支付。
医院经费审批报销制度
医院经费审批报销制度一、经费审批原则合规性：所有经费的使用必须符合国家法律法规、医疗卫生政策以及医院的各项规章制度。
必要性：经费使用应基于医疗、教学、科研的实际需要，确保经费使用的合理性和有效性。
效益性：确保经费的使用能够产生良好的社会效益和经济效益，提高资金的使用效率。
二、经费申请流程项目负责人根据实际需要，填写经费使用申请表，明确经费使用目的、预算及用途。
经所在科室负责人审核签字后，提交至医院财务部门进行初审。
财务部门根据医院经费管理办法和相关规定，对申请进行审批，并提出意见。
经院长或指定负责人审批签字后，财务部门方可拨付经费。
三、报销标准与范围报销标准：按照国家有关规定和医院内部制度执行，确保合理合规。
报销范围：包括医疗设备购置、药品采购、学术会议参与、进修学习等医院业务相关支出。
四、报销材料要求报销票据必须真实有效，与经费使用申请表上的内容一致。
提供完整的购买清单、合同、发票等证明文件。
报销材料应按时提交，逾期不予受理。
五、审批时限规定财务部门应在收到完整报销材料后的5个工作日内完成初审。
经审批通过后，财务部门应在3个工作日内完成经费拨付。
六、特殊情况处理对于突发事件或紧急情况下的经费使用，可采取特事特办的原则，加快审批流程。
特殊情况下的经费使用，需经医院领导班子集体研究决策。
七、违规行为处理对于违反经费审批报销制度的行为，一经查实，将依法依规追究相关人员的责任。
对于涉及违规使用的经费，医院有权追回，并视情况给予相应的纪律处分。
八、审批报销监督医院设立专门的监督机构或指定专人负责对经费审批报销制度的执行情况进行监督检查。
任何单位和个人都有权对经费使用过程中的违规行为进行举报，医院将依法保护举报人的合法权益。
本制度自发布之日起执行，如有未尽事宜，按照国家法律法规和医院相关规定执行。
卫生院经费审批制度范本
卫生院经费审批制度范本1. 引言本卫生院经费审批制度的制定旨在规范经费管理流程，提高经费使用效率与透明度，确保卫生院经费使用符合相关法规与政策。
本制度适用于卫生院内各类经费的申请、审批、使用和监督。
所有卫生院相关部门和工作人员都应严格遵守本制度的要求。
2. 经费申请2.1 经费申请条件卫生院的各部门应具备下列条件方可进行经费申请：a) 具备相应的业务职责与权限；b) 有合理且可行的经费使用计划；c) 完善的经费申请文件和相关材料。
2.2 经费申请流程a) 经费申请人应按照卫生院规定的申请文书格式填写经费申请文件，并附上相关支撑材料；b) 经费申请人将经费申请文件提交给上级主管部门进行审批；c) 上级主管部门应在收到经费申请文件后，按规定的时限进行审批并作出决策。
2.3 经费申请文件内容经费申请文件应包含以下内容：a) 经费申请表，包括申请单位、申请金额、经费用途等项目；b) 经费使用计划，详细列明经费的支出计划和时间进度；c) 相关支撑材料，如价格报价单、合同等。
3. 经费审批3.1 审批权限根据经费数额的大小和不同的使用范围，卫生院设立了不同层次的审批权限，以确保经费使用的合理性和科学性。
具体的审批权限由卫生院领导班子决策并予以公示。
3.2 审批流程a) 上级主管部门接收经费申请文件后，应按照规定的时限进行审批；b) 上级主管部门审批完毕后，将经费申请文件转交给财务部门进行经费支付程序；c) 财务部门对经费申请文件进行审查核对，并根据审批结果进行经费支付；d) 财务部门将经费支付情况及相关凭证记录并存档。
3.3 审批决策依据经费审批决策应根据以下依据：a) 卫生院的财务预算和资金安排；b) 相关法规和政策的要求；c) 经费使用计划的合理性和可行性。
4. 经费使用与监督4.1 经费使用要求经费使用人应按照经费申请文件的要求和办法，按照规定的用途和范围使用经费。
未经批准或超出批准范围使用经费者，应承担相应的法律责任。
医院卫生经费管理制度
第一章总则第一条为加强医院卫生经费的管理，提高资金使用效益，确保医院卫生工作的顺利开展，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合医院实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于医院各部门、各科室及全体医务人员，医院卫生经费的管理和使用应遵循本制度的规定。
第三条医院卫生经费的管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格执行国家有关法律法规和政策，确保经费来源合法；（二）效益性原则：合理使用经费，提高资金使用效益；（三）透明性原则：经费使用公开透明，接受监督；（四）节约性原则：厉行节约，杜绝浪费。
第二章经费来源第四条医院卫生经费来源主要包括：（一）政府财政拨款；（二）医院业务收入；（三）社会捐赠；（四）其他合法收入。
第三章经费预算第五条医院卫生经费预算由财务部门负责编制，经院长办公会议审核批准后执行。
第六条经费预算应包括以下内容：（一）人员经费：包括工资、奖金、福利等；（二）公用经费：包括办公费、设备购置费、维修费等；（三）专项经费：根据医院年度工作计划和项目需求编制。
第四章经费使用第七条医院卫生经费使用应严格按照预算执行，不得擅自改变用途。
第八条医院卫生经费使用范围包括：（一）人员经费：用于支付医院在职职工的工资、奖金、福利等；（二）公用经费：用于医院日常办公、设备购置、维修、卫生保健等；（三）专项经费：用于特定项目的研究、实施和推广。
第九条医院卫生经费使用流程：（一）申请：各部门、各科室根据工作需要，提出经费使用申请；（二）审批：财务部门对申请进行审核，报院长办公会议批准；（三）支付：财务部门根据批准的申请，办理支付手续；（四）报销：使用经费的部门或个人按规定报销。
第五章监督检查第十条医院设立卫生经费管理监督小组，负责对卫生经费的管理和使用进行监督检查。
第十一条监督检查内容包括：（一）经费预算编制和执行情况；（二）经费使用是否符合规定；（三）经费使用效益；（四）经费管理制度的执行情况。
第六章责任追究第十二条对违反本制度，造成经费损失或浪费的，将追究相关责任人的责任。
第2人民医院经费审批及报销制度
第2人民医院经费审批及报销制度一、背景第2人民医院作为一所大型医院，每年有大量的经费开支，对经费审批和报销制度的规范化和透明化是确保财务管理的重要手段。
本文旨在对第2人民医院的经费审批及报销制度进行详细介绍。
二、经费审批制度1. 经费预算第2人民医院每年需要编制经费预算，根据医院的发展方向和具体情况，拟定各部门的经费预算，并上报医院总务处进行审核。
经费预算主要包括三个方面：•人员经费•办公经费•业务经费2. 经费审批程序在经费预算确定的基础上，各部门需要在实际开支中进行严格控制，任何经费支出都需要经过规范的审批程序，包括以下步骤：•提交申请：各部门需要根据实际需要提出经费申请，申请人需要详细说明经费的用途、金额、时间等信息，并提交相关的票据和证明材料。
•审批流程：经费审批流程需要经过多个部门的审核和批准，审批流程具体包括科室（部门）-医疗部-财务处-总务处。
•审批结果：审批结果需要及时反馈给申请人，包括审批通过或不通过，不通过时需要说明具体原因。
3. 经费审批管控为保证经费审批的公正性和透明度，第2人民医院制定了一套完整的经费审批管控制度，包括制度文件管理、经费申请表管理、审批表管理等内容，以确保经费审批的规范化和透明化。
三、报销制度1. 报销范围第2人民医院的报销制度主要包括以下内容：•差旅费报销•会议费报销•职业成果费报销•福利费报销•技能培训费报销•通讯费报销•其他费用报销2. 报销标准报销标准是指各项费用报销的参考标准，在第2人民医院，各项费用报销的标准以国家或地方政府有关规定为准，对于社会各界捐赠的善款、慰问金、助学金等，应按捐赠者的意愿和有关规定执行。
3. 报销程序为保证报销的及时性和准确性，第2人民医院实行了规范的报销程序，包括以下步骤：•提交报销申请：报销人需要按照规定时间和规定的方式提交报销申请，申请中需要提交相关的票据和证明材料。
•审核流程：报销审核流程需要经过多个部门的审核和批准，审核流程具体包括科室（部门）-医疗部-财务处-总务处。
某医院日常报销制度
某医院日常报销制度医院的日常报销制度是指医院内部员工无论是针对工作上的开销，还是因为工作需求而产生的其他开销，都可以向医院进行报销。
下面是医院日常报销制度的具体内容：一、报销标准：1.报销范围：医院日常报销范围包括但不限于交通费、通信费、会议费、差旅费、餐费、书籍资料费、杂费等。
2.报销比例：报销比例根据不同的费用性质和金额进行区分，具体比例由医院财务部门制定，定期进行调整。
3.报销上限：对于特殊费用性质或高额费用，需提前申请，并经医院财务部门审核批准。
超过报销上限的部分，员工需自行承担。
二、报销流程：1.员工在报销前，需先填写《费用报销申请表》，并附上相关费用凭证，如发票、发票清单等。
2.财务部门对员工的费用报销申请进行初步审核，核对费用凭证是否合规。
3.经过初步审核后，财务部门将费用报销申请提交给部门主管进行审批。
4.部门主管审批通过后，财务部门将费用报销申请上报给医院领导审批。
5.医院领导审批通过后，财务部门完成最终审核，并将通过的报销金额打入员工的个人银行账户中。
三、报销要求：1.报销时间：员工需在发生费用后的一个月内申请报销，逾期不予受理。
2.报销凭证：员工报销时需提供真实有效的费用凭证，发票或发票清单需标注与实际费用相符的项目、金额和单位名称。
3.报销规范：员工报销时需保证所报销费用与工作职责相关，并且符合医院的相关规定和政策。
四、注意事项：1.费用合理性：员工报销费用时需确保费用的合理性和合规性，不得存在违规报销行为。
如有违规行为，将按照医院相关纪律进行处理。
2.报销审批：员工的费用报销申请需经过层层审批，并最终由医院领导审核批准后才能获得报销。
3.费用争议：如员工对报销结果有异议，可向医院财务部门提出申诉，并提供相关证据进行核实和处理。
4.定期清算：医院将对员工的费用报销进行定期清算，确保报销流程的规范和准确性。
医院的日常报销制度旨在保障员工在工作中的正常开销得到合理的报销，同时也对员工进行了监督和约束，确保费用的合规性和合理性。
医院经费管理制度
医院经费管理制度一、总则1.1 为规范医院经费管理，保障医院经费的合理使用和有效监督，根据国家有关法律法规和医院管理要求，特制定本制度。
1.2 本制度适用于医院内所有经费的筹集、分配、使用、报销和监督管理工作。
二、经费筹集2.1 医院经费的筹集应遵循合法、合规、公平、公开的原则，确保资金来源合法，使用透明。
2.2 医院经费来源包括但不限于政府补贴、医保基金、社会捐赠、业务收入等。
三、经费分配3.1 医院应根据业务需求和发展规划，合理分配经费，保障医院正常运营和持续发展。
3.2 经费分配应遵循公平、公正、效率优先的原则，确保医疗资源向一线临床科室和关键领域倾斜。
四、经费使用4.1 经费使用应遵循专款专用、量入为出、厉行节约的原则，确保资金使用效益最大化。
4.2 医院应建立健全经费使用审批制度，明确审批权限和程序，规范经费使用行为。
4.3 严禁挪用、挤占、浪费医院经费，一经发现，将依法依规追究相关责任人的责任。
五、经费报销5.1 医院应建立健全经费报销制度，明确报销范围、标准、程序和时限。
5.2 报销凭证应真实、合法、完整，符合财务管理要求。
5.3 报销审批应严格按照医院规定进行，确保报销行为合法合规。
六、经费监督6.1 医院应建立健全经费监督机制，通过内部审计、外部审计、纪检监察等方式，对经费管理进行全程监督。
6.2 发现经费管理中的问题和漏洞，应及时整改，确保经费管理的规范性和有效性。
6.3 对于涉及违法违规的经费管理行为，应依法依规进行处理，维护医院经费管理的严肃性和权威性。
七、附则7.1 本制度自发布之日起施行，由医院财务部门负责解释。
7.2 本制度的修改和废止，须经医院领导班子集体研究决定，并按照相关法律法规和医院管理要求进行公示和报备。
7.3 本制度与医院其他管理制度相互衔接，共同构成医院管理体系的重要组成部分。
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医院经费审批及报销制度
为规范会计行为，明确职责权限，适应医院预算管理和成本核算的需要，加强财务管理职能，使医院各项经费管理有章可循，特制定本规定。
１.医院的一切财务收支活动必须严格遵守国家法律法规和财务规章制度。
２.医院经费开支权限应体现统一管理、分级负责、集中控制的原则，执行“三重一大”的规定，坚持财务开支由授权审批、层层负责的原则。
３.医院各项经费开支的审批有明确审批权限规范与程序，授权范围和内容应在授权书中明确，实行先下级，后上级逐级上报审批的制度。
４.院长办公会集体讨论审批的事项：医院年度预算；预算内开支金额在限额以上的经费支出；追加和调整预算项目；对外投资、合作、捐赠、技术转让等事宜；其他重大经济事项。
５.报销的原始单据必须真实、合法、有效，必须是由税务部门监制的正式发票或财政部门监制的、适用的正式收据；字迹清楚，数字准确，不得涂改、挖补；出票单位的公章；对不符合规范的原始单据不予报销。
６.所有的借款必须在经济活动结束后1 个月内报销，
７.严格现金管理，大于现金支付额度的支出，应使用银行转账支票结算，如因特殊原因使用现金时，应由财务部门负责人审核签字。
８.坚持权责对等原则，实行责任追究制度和重大经济事项实行领导负责制。
９.如有滥用职权、玩忽职守给医院带来经济损失的，应由直接经办人和第一审批人承担主要责任，并依据国家相关规定给予经济处罚和行政处分。