金蝶K3基础资料设置讲课讲稿

基础资料概述
基础资料，就是在系统中使用的各种基础数据的总称。用户在录 入凭证或者录入单据时，都毫无例外地需要输入一些业务资料信 息，如科目、币别、商品、客户、金额等等信息。可以这么说， 所有的凭证、单据都是由一些基础资料信息和具体的数量信息构 成的。对于这些基础的数据，为了便于进行统一的设置与管理， 我们提供了基础资料管理这样一个功能。
C、科目名称：
科目名称是该科目的文字标识。在命名科目名称时只需命名本级 科目名称，不必带上级科目名称。输入的科目名称一般为汉字和 字符。
D、科目类别：
科目类别用于对科目的属性进行定义。科目的属性系统都已作 了设定，共分五大类：资产类、负债类、所有者权益类、成本 类、损益类。系统中损益类科目的特殊处理主要体现在二个方 面：第一、在执行“结转本期损益”功能时，所有定义为“损 益类”的科目的本期实际发生额都将全部自动结转；第二、在 自定义报表中设置取数公式时，设定为“损益类”科目便可取 出其实际发生额。
修改科目组的操作步骤如下：
1、在“基础资料—科目”界面中，选中某一个需要进行修改的科 目组，如<流动资产>。
2、选择〖编辑〗→〖科目属性〗，或者在科目上单击右键，在弹 出的菜单上选择〖科目属性〗，进入“科目组编缉”界面。
3、修改名称后，单击【确定】，完成科目组的修改。
科目组的新增操作步骤如下：
在科目的第1级分组中，科目分为了六大类，前面已说过，这六 类科目无论是名称还是代码都是不可以修改的，他们的编码分码 规则是资产类代码以1开头，负债类代码以2开头，权益类是以3 开头，成本是以5开头，表外科目以6开头，这六大类科目不能进 行修改。
（二）第一级以外的科目组：
对于前面所提到的6大类科目下设置的各个科目组，可以对系统 预设置的类别进行修改，如可以对流动资产进行名称的修改，也 可以进行增加下级的明细。
由于金蝶K/3系统功能众多，囊括的范围很广，所以便于管理， 我们根据业务性质将各种功能分在了不同的系统中进行维护管理。 这样，不仅存在着一些多个系统都会使用的公共基础数据，而且 每一个系统都会相应的存在一些自己使用的基础资料。为了对这 些不同的基础资料进行分类管理，我们将基础资料又细分为两个 大部分：公共资料和各个系统中的基础数据。
表外科目使用的意义在于可以对一些事项做备查登记，记录一些 数据，在账套中可以进行查询。具体使用时同一个普通的会计科 目没有太大的差别。
★注意事项：表外科目和表内科目（表外科目以外的科目类别都 是表内科目）不能同时出现在一张凭证中。如果在凭证录入时， 既有表内科目又有表外科目，则该凭证无法保存。
新增科目
8、各种辅助资料
核算项目：核算项目是指在系统中一些具有相同操作、作用相类 似的一类基础数据的统称。比如说：1、具有相同的操作：可以 增删改，可以禁用，可以具有条形码，可以保存附件，可以在单 据中进行使用。2、是构成单据的必要信息，如录入单据时需要 录入客户、供应商、商品、部门、职员等信息。3、本身可以包 含多个数据，这些数据可以以层级关系进行展开。
辅助资料：辅助资料是另一些具有相同操作的基础数据的统称。 这些数据是在的核算项目中或者单据中经常使用的一些辅助属性 或者信息。这些属性或者信息往往存在着多个属性结果值，这些 属性值中有些是一些具有固定的可选值，有些不是固定的，可以 随时根据情况进行新增的。
核算项目、辅助资料下都又各自包含着许多不同的基础资料数据。 核算项目包括客户、供应商、职员、商品等。辅助资料包括文化 程度、行业、区域等。
1、在“基础资料—科目”界面中，单击某一个科目组，如<资产> 或<流动资产>。
2、选择〖编辑〗→〖新增科目〗，或者单击右键，弹出功能菜单， 选择〖新增科目〗，弹出“新增科目组”界面，在此可以录入相应 的代码和名称。科目组新增时，代码应遵守前面所提的代码规则， 即资产为1开头等，在此不再重述。
3、完成后，单击【确定】保存。
在金蝶K/3系统主控台上，选择〖系统设置〗→〖基础资料〗→ 〖公共资料〗，进入基础资料的公共资料维护管理模块。
公共资料中主要是对以下各项基础资料的进行维护管理：
1、科目
2、币别
3、凭算项目：客户、部门、职员、物料、仓库、供应商、 费用、现金流量项目、分支机构、成本对象、劳务、成本项目、 要素费用、工作中心
E、余额方向：
余额方向是指该科目的余额默认的余额方向。一般资产类科目 的余额方向在借方，负债类科目的余额方向在贷方。科目的这 项属性对于账簿或报表输出的数据有直接影响，系统将根据科 目的默认余额方向来反映输出的数值。例如：如果将“现金” 科目的余额方向改为“贷方”，则其借方余额在自定义报表中 就会反映为负数。
有关科目的信息如下：
A、科目代码：
科目的代码。在系统中必须唯一。科目代码必须由上级至下级逐 级增加：即必须首先增加上级科目代码，只有上级科目代码存在 后才能增加下级科目代码。科目代码由“上级科目代码+本级科 目代码”组成，中间用小数点进行分隔。
B、助记码：
帮助记忆科目的编码。在录入凭证时，为了提高科目录入的速度 可以用助记码进行科目录入。例如：将“现金”科目的助记码输 为“xj”，则在输入现金科目时输入“xj”，系统将会自动找到 “现金”科目。
★注意事项：在科目组处选中某一个科目组，在右击弹出的功能菜 单中进行科目组的处理，此时的功能菜单同选中某一个科目后弹出 的右键菜单是一样，但实际实现的功能是不一样的，分别是科目组 和具体科目的处理。
表外科目的使用
设置科目时，必须选择一个具体的科目类别，对于表外科目，则 是同前面五类科目有很大的区别，如果在设置科目时，科目类别 选取的是表外科目，则在凭证处理时，对于表外科目的凭证，系 统将不检查凭证的平衡关系，会计分录不平衡时也可保存。
科目组管理
在金蝶K/3系统中，会计科目体系是树形结构的，可以进行分级 管理。
（一）第一级科目组：
系统将会计科目分为资产、负债、权益、成本、损益、表外六大 类，每组科目下面又进行了再次分类，科目分组目前分了两级， 在前面的类别下又再分了一个类别，如资产分为流动资产和长期 资产，在科目设置中必须选择某一个具体的科目类别。