用友ERP财务与成本管理实务(用友U8 V10.1版)第7章 应收款管理系统

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会计业务一体化实验教程(用友ERP-U8 V10.1版)第7章 期末业务与报表业务处理

会计业务一体化实验教程(用友ERP-U8 V10.1版)第7章 期末业务与报表业务处理

点击“确认”按钮,系统弹出提示“是否重算第1页?”,点 击“是”,系统自动根据单元公式计算报表数据。
(6)调整报表
在首次使用时,要对报表的某个单元数据,按照科目余额表和其他有关数据, 对报表数据进行验证,以确保数据的正确性。 在具体的单位处理业务时,往往都有所差异,有时也因为忘记某些月末应该 处理的业务,而导致报表数据不准确或者错误。 在本案例生成的资产负债表中,期末是不平衡的。 资产总计-负债和所有者权益总计=10 516 788.42-10 593 944.00=-77 155.58 造成数据不平衡的原因是: 制造费用期末借方余额77 250.58元,月末未结转到生产成本科目。 待处理财产损益期末贷方余额95元,期末未进行处理。 所以:77 250.58-95=77 155.58,这就是差额。 解决的方法:如果期末还没有结账,就可以制作相关月末处理凭证,然后再 生成报表。如果月末已经结账,则可以直接调整报表公式,使报表数据正确, 下月再处理相关调整业务。
单击“下一步”,进入公式向导,在公式名称中选择“常数”, 再单击“下一步”输入0.14(14%)
点击“完成”按钮,返回金额公式栏。完成了本公式定义: FS(660101,月,借,201)*0.14。 其他公式类似,可以通过拷贝这个公式修改
科目 销售费用-福利费 销售费用-福利费 销售费用-福利费 销售费用-福利费 管理费用-福利费 管理费用-福利费 应付职工薪酬-职工 福利费 部门 向 销售部 采购部 仓储部 运输部 行政部 财务部 借 借 借 借 借 借 贷 FS(660101,月,借,201)*0.14 FS(660101,月,借,202)*0.14 FS(660101,月,借,401)*0.14 FS(660101,月,借,402)*0.14 FS(660201,月,借,101)*0.14 FS(660201,月,借,102)*0.14+FS(510101,月,借)*0.14 FS(660101,月,借)*0.14+FS(660201,月,借)*0.14+FS(510101,月,借)*0.14 方 金额公式

《ERP财务管理实践教程:用友ERP U8 V10 1版(微课》读书笔记模板

《ERP财务管理实践教程:用友ERP U8 V10 1版(微课》读书笔记模板
ERP财务管理实践教程:用友ERPU8 V10.1版(微课
读书笔记模板
01 思维导图
03 目录分析 05 精彩摘录
目录
02 内容摘要 04 读书笔记 06 作者介绍
思维导图
关键字分析思维导图
管理
设置

业务
实训
总账
单据
财务管 理
系统
内容
管理
账表
微课
系统
应收款
项目
凭证
业务
查询
内容摘要
本书以一个完整的企业运行案例为载体,内容涵盖用友ERP-U10.1系统的供应链、计划管理、生产管理三大 ERP系统的核心模块,共9个项目,内容包括系统管理、企业应用平台、总账管理系统日常业务处理、应收款管理 系统业务处理应付款管理系统业务处理固定资产管理系统业务管理、薪资管理系统业务处理、总账管理系统期末 业务处理、报表管理系统业务处理。
目录分析
项目一系统管理
内容提要
项目二企业应用平 台
项目三总账管 1
理系统日常业 务处理
项目四应收款 2
管理系统业务 处理
3 项目五应付款
管理系统业务 处理
4 项目六固定资
产管理系统业 务处理
5 项目七薪资管
理系统业务处 理
ห้องสมุดไป่ตู้
项目八总账 管理系统期 末业务处理
项目九报表 管理系统业 务处理
实训设置系统管理及用户权限
作者介绍
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实训一基础设置 实训二存货信息设置 实训三财务信息设置 实训四收付结算信息设置 实训五单据设置

用友U8V10.1 销售与应收款管理系统业务处理

用友U8V10.1  销售与应收款管理系统业务处理

业务一:销售工装车
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月10日,与格力电器(芜湖)有限公司签订购销合同(计算 现金折扣时不考虑增值税)
业务描述
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售订单(审核)、销售专用发票(复核); 仓储部李红填制销售出库单(审核); 财务部黄小明审核发票、单据记账并制单。
业务解析
本笔业务是签订销售合同,开票发货的业务。
业务流程
操作指导 详见教材P242-245
业务三:预收货款
业务描述 岗位说明 本笔解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月11日,与世纪联华超市签订购销合同。
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售订单(审核); 财务部李卉填制收款单; 财务部黄小明审核收款单并制单。
业务流程
操作指导 详见教材P261-264
业务八:销售折让
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月14日,销售给欧尚超市有限公司的部分货架有质量问题, 双方协商给予10%折让。
业务描述
岗位说明
销售部张立填制红字销售专用发票(复核); 财务部李卉填制收款单; 财务部黄小明审核发票、收款单、红票对冲、核销并制单。
本笔业务是签订以支付代销手续费方式的委托代销合同,发出代销商 品的业务。
业务流程
操作指导 详见教材P299-301
业务二:收到芜湖恒泰贸易有限公司的代销清单
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月20日,收到芜湖恒泰贸易有限公司代销清单。
业务描述

《ERP财务管理系统教程(用友U8V10.1版)(第二版)》教案 (29)[3页]

《ERP财务管理系统教程(用友U8V10.1版)(第二版)》教案 (29)[3页]
教学后记:完成本次课的讲授内容,指导学生通过十二个工作实例的操作,掌握了应收款管理系统初始设置的相关内容和操作方法。本次课内容设计合理,用两学时完成时间合理。
一、复习旧课
教师通过提问的方式,带领学生回顾应收管理系统与其他各系统之间的关系、应收管理系统的特点、任务、基本功能和业务流程等知识点。
二、导入新课
80分钟
授课日期
周次
星期
总第28、29学时




项目五应收款管理
任务二应收款管理系统初始化




讲授法、案例教学法




掌握应收款管理系统初始设置的相关内容和操作方法


多媒体
重点:初始设置、应收账款期初余额录入
难点:应收账款期初余额录入
授课过程:(是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节)
4、应收款期初余额录入
通过期初余额功能,用户可将正式启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中,作为期初建账的数据,系统即可对其进行管理,这样既保证了数据的连续性,又保证了数据的完整性。在初次使用本系统时,需要将上期未处理完全的单据(包括未结算完的发票、应收单、收款单以及未结算完的应收票据,注意不是客户往来余额)都录入进来作为期初余额,既保证数据的连续性、又保证数据的完整性,以便于以后的处理。
②期初与总账对账
通过应收款管理系统的期初余额,可以与总账系统的期初余额对账,以检查期初余额录入的正确性。
四、课堂讨论
讲解完本节课内容后,教师演示部分操作。剩余时间让学生形成小组讨论,在充分掌握理论的基础上,完成课本工作实例5-1使用应收款管理系统时,需要设置运行所需要的参数、设置基本信息、初始设置及期初余额录入,期初余额录入后还应与总账模块进行核对。

《ERP财务供应链一体化实训教程》(用友U8V10.1版) 项目七应收款管理子系统

《ERP财务供应链一体化实训教程》(用友U8V10.1版) 项目七应收款管理子系统

应收款管理与其他子系统之间的关系
应收款管理子系统操作流程
选项设置
对往来进行详细的核算、 控制、查询、分析
初成凭凭证证时时自自动动带带出出
账龄区间及报警级别设置
坏账准备设置
参数设置时选择坏账处理 方式为“应收账款百分额 法”才有此操作
期初余额录入
河南财专 李爱红
问题思考
本项目学习内容
任务 一、应收款管理子系统概述 二、应收款管理子系统初始设置 三、应收款管理系统日常业务处理 四、应收款管理子系统期末处理
知识点/技能点
应收款管理子系统、与其他子系统之间的 关系、应收款管理子系统操作流程
选项设置、初始设置、应收账款期初余额 录入
应收单处理、收款单处理、核销处理、转 账、坏账处理、票据管理、合并制单、取 消操作 期末结账、应收账款查询、应收账龄分析
应收单据处理
收款单处理
核销处理
转账
坏账处理
票据处理
对票据可执行 贴现、背书、结算、转出
等操作,此处为增加
账表查询
月末结账
课程名称:会计电算化 制作单位:河南财政税务高等专科学校 制作人: 李爱红 制作时间:2014年9月

财务业务一体化实训教程(用友U8-V10.1)(微课版)第7章 销售与应收业务

财务业务一体化实训教程(用友U8-V10.1)(微课版)第7章 销售与应收业务
《财务业务一体化》(用友U8V10.1版)配套PPT
3.1 业务概述与分析(3)
《财务业务一体化》(用友U8V10.1版)配套PPT
3.1 业务概述与分析(4)
《财务业务一体化》(用友U8V10.1版)配套PPT
3.2 预备知识
• 商业折扣, 是企业在销售商品时,先打折再销售,折扣
在前销售在后,是在交易成立及实际付款之前予以扣除, 所以对库存现金和主营业务收入不产生影响。商业折扣需 要明列出来,通常以百分数如5%、10%的形式表示,买方 只需按照标明价格的百分比付款即可。
1.4 关键操作截图(4) 销售发票制单结果
《财务业务一体化》(用友U8V10.1版)配套PPT
1.4 关键操作截图(5) 存货出库凭证
《财务业务一体化》(用友U8V10.1版)配套PPT
1.4 关键操作截图(6) 第二批发货单
《财务业务一体化》(用友U8V10.1版)配套PPT
2.先发货后开票 (有定金和代垫运费)
C07 销售与应收业务
《财务业务一体化》(用友U8V10.1版)配套PPT
• 先发货后开票(分批发货和 全额收款) • 先发货后开票(有定金和代 垫运费) • 开票直接发货(有报价和 折扣) • 分期收款业务(现结) • 委托代销业务 • 销售收款与转账业务 • 销售退货业务(现结) • 售后回购的销售业务(融 资性质)
《财务业务一体化》(用友U8V10.1版)配套PPT
2.2 预备知识
• 定金是指在合同订立或在履行之前,支付一定 数额的金钱作为担保的担保方式。在用友 ERP-U8中,销售业务的定金通过“预收款” 反映。 • 销售业务中,代垫费用指随货物销售所发生的、 不通过发票处理而形成的,暂时代垫将来需向 客户收取的费用项目,如运杂费、保险费等。 代垫费用实际上形成了对客户的应收款。

ERP财务管理系统(用友U8 V10.1版)课件情境七往来会计岗位

ERP财务管理系统(用友U8 V10.1版)课件情境七往来会计岗位

【业务描述】对“芙蓉公司”的收款单据及对 应的应收单据进行核销处理。
【岗位说明】由应收会计进行参数设置。
【业务完成】
(1)在“业务工作”界面,单击“应收款管 理”/“设置”/“选项”选项,即可打开“账套 参数设置”对话框。单击“编辑”按钮,即可 进入修改状态。
各选项卡的账套参数设置完毕之后,单击“确认”按钮即可。
二、初始设置
(一)应收账系统科目设置
子情境二 应收款管理日常业务处 理
一、应收单据处理
【业务描述】北胜公司1月6日销售给北峰公司 学生桌一批数量100张,单价1000元(不含税) 款项未收到货已发。
【岗位说明】应收会计进行应收单处理。
【业务流程】应收单业务处理
【业务完成】
1.增加应收款
(1)在企业门户窗口的“业务工作”列表中, 选择”财务会计”|“应收款管理”|“应收单据 处理”|“应收单据录入”选项,打开“单据类 别”对话框。
(2)单击“确定”按钮,即可打开“应收单” 窗口。
(3)单击“增加”按钮,录入单据数据,如 客户:北峰公司;金额:117000;数量:100; 录完单击“保存”按钮,系统检查借贷是否平 衡,若金额借贷平衡即可将该应收单保存到系 统中。
3.审核应收单据
【业务描述】审核“北峰公司”1月6日的应收 单据
用友U8 V10.1版
情境7 往来会计岗位
情境7 往来会计岗位
应收款管理 应付款管理
应收款管理
子情境一 应收款管理初始化 子情境二 应收款管理日常业务处理 子情境三 应收款账表查询及期末处理
应付款管理
子情境四 应付款管理系统初始化 子情境五 应付款管理日常业务处理 子情境六 应付款账表查询及期末处理

U8V10.1产品-应收款管理

U8V10.1产品-应收款管理

应收款分析
• 账龄分析 • 业务总账 • 业务余额表 • 业务明细账 • 收款预测
•预收冲应收
•应收冲应付 •红票对冲
1.1 产品综述—主要业务介绍
课程提纲
一.产品概述
1. 产品综述 2. 应用角色 3. 产品接口
1.3应用角色
角色(或岗位) 岗位职责
1. 挄照会计制度的规定,设置会计账簿,审核应收 账的核算工作,制定岗位职责,工作安排等。 2.审核会计凭证。 3.编制月份应付款计划。 4.应收应付账龄分析及收付款预测。 5出具资金相关报表。
3.2收款业务—选择收款
可针对客户合同、项目、订单、収货单等迚行收款 自劢后台生成 审核 收款单 收款后自劢核销収票等应收业务
3.2收款业务—结汇业务
自劢后台生成 审核 收款单 支持选择是否自劢核销 押汇戒结汇金额大于结汇单余额, 可支持继续押汇戒结汇操作
3.2收款业务—出纳/银行收款
3.1应收业务信用控制
启用销售系统
收款单保存时, 冲减信用额度。
3.1应收业务信用控制
未启用销售系统
选择此项,当票面金额+ 应收借方余额-应收贷方 余额>信用额度,系统会 提示您本张单据丌予保存 处理。
3.1信用控制
客户档案
选择信用单位 控制信用额度 录入信用额度
此处录入挄那个客 户迚行信用控制
7. 批流
8. 数据权限
四.其他说明
课程提纲
一.产品概述
1. 产品综述 2. 应用角色 3. 产品接口
1.1 产品综述—应用框架
应收
• 应收单录入 • 应收单审核 • 对账/催款
收款
• 收款单录入 • 收款单审核 • 票据管理

用友U8(V10.1)供应链管理应用教程 第7章 存货核算

用友U8(V10.1)供应链管理应用教程 第7章 存货核算
第7章 存货核算
7.1 工作情景 7.2 存货核算认知 7.3 存货核算实务
7.1 工作情景-问题
前面学习了采购管理、销售管理、库存管理,分别管 理存货的采购、销售、仓储,存货核算的管理对象又 是存货,它和采购管理、销售管理、库存管理是怎样 的关系呢?它独有的功能是哪些呢?
办理了存货出入库之后,又发生影响存货价值变动的 因素,是否还能对存货价格进行调整呢?
7.1 工作情景-问题一:辨析区别
前面学习了采购管理、销售管理、库存管理,分别管理 存货的采购、销售、仓储,存货核算的管理对象又是存 货,它和采购管理、销售管理、库存管理是怎样的关系 呢?它独有的功能是哪些呢?
库存管理和存货核算管理的对象都是企业的存货。库存 管理侧重管理存货的出库、入库及结存的数量;存货核 算侧重核算存货的入库成本、出库成本和结存成本。因 此,库存管理通常部署在仓储部门,而存货核算部署在 财务部门。
7.3 存货核算实务-出库调整
录入出库调整单
7.3 存货核算实务-出库调整
出库调整生成凭证
7.3 存货核算实务-入库调整
录入入库调整单
7.3 存货核算实务-入库调整
入库调整生成凭证
思考题
1.存货核算系统的功能有哪些? 2.什么情况下需用到调整单据?调整单据有哪几种? 3.存货核算系统中的正常单据指哪些? 4.什么情况下会应用暂估成本录入? 5. 什么情况下会应用结算成本处理?
出入库凭证 总账
销售管理
7.2出入库业务处理
入库
出库
采购入库单:修改单价 产成品入库:产成品成本分配 其他入库单:修改单价
销售出库单 材料出库单: 其他出库单:修改单价
7.2单据记账
无单价的入库单据不能记账 各个仓库的单据应该按照时间顺序记账 已记账单据不能修改和删除

用友_应收、应付款管理系统操作说明书

用友_应收、应付款管理系统操作说明书

用友财务常用模块操作说明――应收、应付款管理刖言总述本文主要说明用友U8启用了供应链模块(销售管理、采购管理、存货核算)后,财务如何使用应收、应付款管理模块实现往来账款生成凭证、转帐、核销等业务。

本文中,应收款管理模块以应收账款、预收账款的本币和外币科目作为受控科目;应付款管理模块以应付账款、预付帐款的本币和外币科目作为受控科目。

所谓的受控科目指的是那些总账中制凭证时不允许使用,必须到应收、应付款管理模块才允许制凭证的科目。

制凭证依据用友中受控科目(应收、预收、应付、预付)生成凭证必须要有相应的单据作为依据,以下是制受控科目凭证主要的相应单据:销售发票:①在销售管理模块中生成并复核,②在应收款管理模块中对其审核、制单,制成借应收账款、贷主营业务收入凭证。

其他应收单:该单为除了销售发票以外可制成借应收账款凭证的单据,在应收款管理模块中填制、审核、制单,制成借应收账款、贷其他业务收入、低值易耗品、办公用品等凭证。

收款单:在应收款管理模块中填制、审核、制单,制成借银行存款/库存现金,贷应收账款/预收账款凭证。

采购发票:①在采购管理模块中生成,②在应付款管理模块中对其审核、制单,制成借物资采购、贷应付账款凭证。

其他应付单:该单为除了采购发票以外可制成贷应付账款凭证的单据,在应付款管理模块中填制、审核、制单,制成借损益类费用、低值易耗品、办公用品,贷应付账款凭证。

付款单:在应付款管理模块中填制、审核、制单,制成借应付账款/预付账款,贷银行存款/库存现金凭证。

应收款管理主要业务生成常用凭证:以下给出了应收款管理模块中各种常用凭证生成流程和方法:一、销售发票形成应收一一借应收账款、贷主营业务收入、贷销项税:1,在销售模块中,根据销售发货单生成发票并复核:(业务工作一一供应链一一销售管理一一销售开票)首先要在销售管理模块中找到该张发票确认其已录入系统并复核,可通过打开专用/普通发票界面点击“定位”按钮输入查询条件查询,也可打开发票列表设置条件查询。

用友ERP-U8V10.1财务软件操作疑难问题及解决方法

用友ERP-U8V10.1财务软件操作疑难问题及解决方法

用友ERP-U8V10.1财务软件操作疑难问题及解决方法林玲摘要:本文以用友ERP-U8V10.1财务软件为例,对操作该软件过程中高频出现的疑难问题进行诊断和原因分析,从系统管理及基础档案设置、总账子系统(特别是期末业务处理)、薪资管理子系统、固定资产管理子系统、应收款管理子系统等操作疑难进行归纳,并提出解决对策,以期能对广大的财务人员在使用该财务软件提高其操作能力有所帮助。

关键词:ERP-U8V10.1;总账管理系统;薪资管理系统;固定资产管理系统;应收款管理系统一、问题的提出目前有很多企业在财务软件实际工作实践中采用的是用友ERP-U8V10.1财务软件。

该软件中总账管理子系统、薪资管理子系统、固定资产管理子系统、应收款管理子系统等是其中重要的模块,由于软件本身具有专业性,操作起来有一定的复杂性、还有一些系统自身原因或操作人员操作失误,上述各系统都会有一些操作步骤容易出错,并且这些步骤出错的原因不容易被发现和修改,这些疑难问题如不及时解决势必会影响软件的正常运行及软件的后续操作,就会对财务人员的实际工作的质量产生一定的影响。

因此,对该软件的常见疑难问题进行研究分析并总结出相应的原因和解决方法是很有必要的。

二、系统管理及基础档案设置的疑难问题及解决方法(一)问题1:在系统启用时,为什么无法启用总账?原因分析:操作员在建账时,错勾选了集团账,后面就不能启用总账。

解决方法:重新建账。

(二)问题2:无法引入账套,在引入的文件夹中无法选择到“UfErpAct.Lst”文件,并且回到原文件夹中查看发现文件名是UfErpYer.Lst。

原因分析:操作员用了是账套主管登录系统管理中,在“年度账”下输出了年度账,而不是用admin 的身份的在“账套”下输出账套,正确输出的文件名应该UfErpAct.Lst。

解决方法:每次输出应该用admin 的身份登录系统管理中,在“账套”菜单下输出账套,并妥善保存。

(三)问题3:基础档案中已经加了进行某个人员档案,但是退出后在人员列表中找不到此人,重新输入该人员提示该人员编码已存在。

用友ERP财务与成本管理实务(用友U8 V10.1版)第7章 应收款管理系统

用友ERP财务与成本管理实务(用友U8 V10.1版)第7章 应收款管理系统

7.设置单据编号
注意: ●如果不在“单据编号设置”中设置“手工改动,重号时自动重取”,则 在填制这一单据时其编号由系统自动生成而不允许手工修改。 ●在单据编号设置中还可以设置“完全手工编号”及“按收发标志流水” 等。
8.录入期初销售发票
注意: ●在初次使用应收款系统时,应将启用应收款系统时未处理完的所有客户的 应收账款、预收账款、应收票据等数据录入到本系统。当进入第二年度时, 系统自动将上年度未处理完的单据转为下一年度的期初余额。在下一年度的 第一会计期间里,可以进行期初余额的调整。 ●如果退出了录入期初余额的单据,在“期初余额明细表”对话框中并没有 看到新录入的期初余额,应单击“刷新”按钮,就可以列示所有的期初余额 的内容。 ●在录入期初余额时一定要注意期初余额的会计科目,比如某张销售发票的 会计科目为“ 1121” ,即应收票据。应收款系统的期初余额应与总账进行对 账,如果科目错误将会导致对账错误。 ●如果并未设置允许修改销售专用发票的编号,则在填制销售专用发票时不 允许修改销售专用发票的编号。其他单据的编号也一样,系统默认的状态为 不允许修改。
3. 设置结算方式科目
注意: ●结算方式科目设置是针对已经设置的结算方式设置相应的结算科目,即 在收款或付款时只要告诉系统结算时使用的结算方式,系统自动生成该 种结算方式所使用的会计科目。 ●如果在此不设置结算方式科目,则在收款或付款时可以手工输入不同结 算方式对应的会计科目。
4. 设置坏账准备
注意: ●如果在选项中并未选中坏账处理的方式为“应收余额百分比法”,则在此 处就不能录入“应收余额百分比法”所需要的初始设置,即此处的初始设 置是与选项中所选择的坏账处理方式相对应的。 ●坏账准备的期初余额应与总账系统中所录入的坏账准备的期初余额相一致, 但是,系统没有坏账准备期初余额的自动对账功能,只能人工核对。坏账 准备的期初余额如果在借方,则用“ -”号表示。如果没有期初余额,应将 期初余额录入“0”,否则,系统将不予确认。 ●坏账准备期初余额被确认后,只要进行了坏账准备的日常业务处理就不允 许再修改。下一年度使用本系统时,可以修改提取比率、区间和科目。 ●如果在系统选项中默认坏账处理方式为直接转销,则不用进行坏账准备设 置。

应收款管理系统基本认知_用友U8( V10.1) 财务业务一体化应用_[共7页]

应收款管理系统基本认知_用友U8( V10.1) 财务业务一体化应用_[共7页]

用友U8(V10.1)财务业务一体化应用表,实现对销售业务的事中控制、事后分析的管理。

8.月末处理月末结账是将当月的单据数据封存,结账后不允许再对该会计期的销售单据进行增加、修改和删除处理。

10.2.2 应收款管理系统基本认知1.应收款管理系统的主要功能应收款管理主要实现对企业与客户的往来账款进行核算与管理。

在应收款管理系统中以销售发票、其他应收单等原始单据为依据,记录销售业务及其他业务形成的应收款项,处理应收款项的收款、核销等情况;提供票据处理的功能。

(1)初始化设置。

系统初始化包括系统参数设置、初始设置和期初数据录入。

(2)日常业务处理。

日常业务处理是对应收款项业务的处理工作,主要包括应收单据处理、收款单据处理、票据管理、转账处理和坏账处理等内容。

①应收单据处理:应收单据包括销售发票和其他应收单,是确认应收账款的主要依据。

应收单据处理主要包括应收单据录入和应收单据审核。

②收款单据处理:收款单据主要指收款单,收款单据处理包括收款单据的录入、审核和核销。

单据核销的主要作用是解决收回客户款项,核销该客户应收款的处理,建立收款与应收款的核销记录,监督应收款及时核销,加强往来款项的管理。

③票据管理:主要是对银行承兑汇票和商业承兑汇票进行管理。

票据管理可以提供票据登记簿,记录票据的利息、贴现、背书、结算和转出等信息。

④转账处理:是在日常业务处理中经常发生的应收冲应付、应收冲应收、预收冲应收及红票对冲的业务处理。

⑤坏账处理:包括计提坏账准备、坏账发生、坏账收回等处理,其主要作用是自动计提应收款的坏账准备,当坏账发生时即可进行坏账核销,或当被核销坏账又收回时,即可进行相应处理。

(3)信息查询和系统分析。

信息查询和系统分析,是指用户对信息的查询以及在各种查询结果的基础上所进行的各项分析。

一般查询包括单据查询、凭证查询及账款查询等。

统计分析包括欠款分析、账龄分析、综合分析及收款预测分析等,便于用户及时发现问题,加强对往来款项动态的监督管理。

《会计信息系统理论与实践:基于用友ERP U8 V10 1系统》读书笔记模板

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本书共分为三篇,14章。会计信息系统概述篇主要对会计信息化的历史、现状与未来以及会计信息系统的概 念、过程与环境进行介绍和讨论;会计信息系统业务处理篇以用友ERP-U8系统(V10.1)为环境,介绍了企业会 计信息系统业务处理各子系统的功能及操作使用流程,各章配备单项实验;会计信息系统管理与控制篇主要介绍 会计信息系统实施阶段管理和运行阶段管理的目标、内容和要求,以及会计信息系统风险与控制的相关内容。
作者介绍
这是《会计信息系统理论与实践:基于用友ERP-U8 V10.1系统(第2版)》的读书笔记模板,暂无该书作者 的介绍。
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目录分析
第1章会计信息 化——历史、 现状与未来
第2章会计信息 系统——概念、 过程与环境
1.1信息技术对企业管理的影响 1.2会计信息化的起步——会计电算化 1.3会计信息化的发展历程 1.4会计信息化在新领域的应用 思考与练习
2.1会计信息系统的概念 2.2会计信息系统的发展 2.3 ERP简介 2.4会计信息系统的IT环境 思考与练习
第3章企业业务过程 概述
第4章系统管理与基 础设置
第5章总账管理 第6章薪资管理
01
第7章固定 资产管理
02
第8章应收 款管理
03
第9章应付 款管理
04
第10章报 表处理
06
第12章供 应链管理
05
第11章集 团财务管理
3.1企业业务过程 3.2物流、资金流与信息流 3.3会计信息系统业务处理 3.4供应链管理系统业务处理 思考与练习
14.1风险与控制 14.2会计信息系统风险分析 14.3会计信息系统的内部控制 思考与练习
读书笔记
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用友U8V10.1销售及应收款管理系统业务处理

用友U8V10.1销售及应收款管理系统业务处理

业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售订单(审核)、销售专用发票(复 核);仓储部李红填制销售出库单(审核);财务部黄小 明审核发票(制单)、单据记账。
业务流程
操作指导 详见教材P276-279
业务十一:汇兑损益处理
业务描述 岗位说明 业务解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月15日(假设的期末),录入调整汇率【6.2】,进行期末汇 兑损益的处理并生成凭证。
实训一 普通销售业务 实训二 直运销售业务 实训三 委托代销业务 实训四 销售退货业务 实训五 账表查询
本章重点
1.普通销售业务 2.直运销售业务 3.委托销售业务
本章难点
1.委托代销业务 2.销售退货业务
实训一 普通销售业务
业务一:销售工装车 业务二:销售仓储笼 业务三:预收货款 业务四:收到货款 业务五:销售工装车 业务六:票据贴现 业务七:销售货架 业务八:销售折让 4 业务九:发货收到余款 业务十:销售货架(外币销售业务) 业务十一:汇兑损益处理 业务十二:坏账发生
业务解析
本笔业务是签订销售合同,开票发货的业务。
业务流程
操作指导 详见教材P242-245
业务三:预收货款
业务描述 岗位说明 本笔解析 业务流程 操作指导
业务描述
2016年1月11日,与世纪联华超市签订购销合同。
业务描述
业务描述
岗位说明
销售部张立填制销售订单(审核); 财务部李卉填制收款单; 财务部黄小明审核收款单并制单。
业务解析
本笔业务是签订销售合同、开票发货、收到商业承兑汇票 的业务。
业务流程
操作指导 详见教材P253-258
业务六:票据贴现

应收款管理模块日常业务处理_会计电算化原理与实务——用友ERP-U8 V10.1版_[共4页]

应收款管理模块日常业务处理_会计电算化原理与实务——用友ERP-U8 V10.1版_[共4页]

217第8章 应收应付款管理模块应用
8.3 应收应付款管理模块日常业务处理
应收款管理模块日常业务处理主要包括应收处理、票据管理、坏账处理、制单处理、查询统计等操作。

应付款管理模块日常业务处理主要包括日常采购发票的录入与审核、应付单的录入与审核、核销处理、转账处理、制单处理、统计分析等。

8.3.1 应收款管理模块日常业务处理
1.应收处理
应收处理包括单据处理、单据结算、转账处理。

(1)单据处理
销售发票与应收票据是应收账款日常核算的原始单据。

销售发票是指销售业务中的各类普通发票和专用发票。

应收单是指销售业务之外的应收单据(如代垫运费等)。

如果同时使用应收款管理模块和销售管理模块,则销售发票和代垫费用产生的单据由销售系统录入、审核,自动传递到应收款管理模块。

在本模块中可以对这些单据进行查询、核销、制单,在本模块中需要录入的单据仅限于应收单。

如果没有使用销售管理模块,则各类发票和应收单均应在应收款管理模块中录入并审核。

【任务9】用账套主管(01操作员张平)身份进入企业应用平台,进行本月应收单据的录入。

9月30日,销售部李同向北京木子书店售出Z1光盘600片,单价25元,开具销售专用发票,货税款尚未收到,税率为17%。

操作提示:
执行“业务工作→财务会计→应收款管理→应收单据处理→应收单据录入”,首先添加
“销售类型”为“1直销”和“收发类别”为“1自发”。

操作界面如图8-18~图8-20所示。

图8-18 出库类别设置界面。

《ERP财务管理系统教程(用友U8V10.1版)(第二版)》教案 (18)[2页]

《ERP财务管理系统教程(用友U8V10.1版)(第二版)》教案 (18)[2页]
(2)在初始化设置中,勾选了“与账务系统对账”功能,可随时调用对账功能对两个系统进行审查。
3、结账
(1)本会计期间所有业务处理完毕后,才能进行月末结账处理。
(2)完成月末结账后,所有数据资料将不能再进行修改。
(3)本会计期间未完成月末结账工作,系统将不允许处理下一个会计期间的数据。
(4)月末结账工作每月进行一次,如果结账后发现结账前的操作有误,则可以使用“恢复月末结账前状态”功能进行反结账。
复习本项目的所有理论知识和上机操作。
(5)若总账系统已结账,则固定资产系统不可以再执行反结账功能。
四、课堂讨论
讲解完本节课内容后,教师演示部分操作。剩余时间让学生形成小组讨论,在充分掌握理论的基础上,完成课本工作实例7-14至7-16操作。
五、课堂小结
固定资产管理系统期末业务主要包含期末相关账表查询,以及期末对账结账等相关业务。
六、布置作业
40分钟
授课日期
周次
星期
总第52学时




项目七固定资产管理
任务四固定资产管理系统期末业务处理




讲授法、案例教学法




能够熟练完成固定资产管理系统期末业务处理工作

具ห้องสมุดไป่ตู้
多媒体
重点:对账、结账
难点:对账、结账
授课过程:(是指提问、复习旧课、讲解新课、课堂讨论、总结及布置作业等环节)
教学后记:完成本次课的讲授内容,指导学生通过三个工作实例的操作,掌握了固定资产管理系统期末业务处理工作。本次课内容设计合理,用一学时完成时间合理。
一、复习旧课
教师通过提问的方式,带领学生回顾固定资产管理系统日常业务处理的相关知识点。
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实验二 单 据 处 理
【实验内容】
● 录入应收单据、收款单据
● 修改应收单据、收款单据 ● 删除应收单据
● 核销收款单据
● 2018年1月25日,审核本月录入的应收单据、收款单据 ● 对应收单据、收款单据进行账务处理
● 账套备份
【实验资料】 见教材
1. 填制第1笔业务的销售专用发票
1. 填制第1笔业务的销售专用发票
7.1.1功能概述 应收款管理系统主要实现企业与客户之间业务往 来账款的核算与管理,在应收款管理系统中,以销 售发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据, 记录销售业务及其他业务所形成的往来款项,处理 应收款项的收回、坏账、转账等情况,提供票据处 理的功能,实现对应收款的管理。根据对客户往来 款项的核算和管理的程度不同,系统提供了“详细 核算”和“简单核算”两种应用方案。不同的应用 方案,其系统功能、产品接口、操作流程等均不相 同。
5. 审核应收单据
①在应收款管理系统中,执行“应收单据处理” |“ 应收单
据审核”命令。 打开“应收单过滤条件”窗口。 ②单击“确定”按钮。打开“应收单据列表”窗口。 ③在“应收单据列表”窗口中,单击“全选”按钮。 ④单击“审核”按钮,系统提示“本次审核成功单据5张”。 ⑤单击“确定”按钮,再单击“退出”按钮退出。
实验二 单 据 处 理
【实验目的】 系统学习应收款管理系统单据处理的一般方法。 【实验准备】 引入“C:\888账套备份\(7-1)应收系统初 始化”的账套备份数据,或引入光盘中的“实验账 套\应收系统初始化”。 将系统日期修改为“2018 年1月31日”,以“ZC周晨”身份注册进入应收款 管理系统。
7.2应用实务---实验一 应收款管理系统初始 化
【实验内容】 ●设置系统参数 ●设置基本科目 ●设置结算方式科目 ●设置坏账准备 ●设置账龄区间 ●设置报警级别 ●设置单据编号 ●录入期初余额 ●应收款系统与总账系统对账 ●账套备份 【实验资料】 见教材
1. 设置系统参数
注意:
●在账套使用过程中可以随时修改账套参数。 ●如果选择单据日期为审核日期,则月末结账时单据必须全部审核。 ●如果当年已经计提过坏账准备,则坏账处理方式不能修改,只能下一年度修改。 ●关于应收账款核算模型,在系统启用时或者还没有进行任何业务处理的情况下 才允许从简单核算改为详细核算;从详细核算改为简单核算随时可以进行。 ●帐套参数修改后需要重新登录才能生效。
2. 填制第3笔业务的应收单
注意: ●在填制应收单时,只需录入上半部分的内容,下半部分的内容除“科目”外均由系 统自动生成。下半部分的“科目”如果不录入可以在生成凭证后再手工录入。 ●应收单和销售发票一样可以在保存后直接审核,也可以在“应收单据审核”功能中 审核。如果直接审核,系统会提示是否制单;如果在审核功能中审核,则只能到制单 功能中制单。 ●如果同时使用销售系统,在应收款系统中只能录入应收单而不能录入销售发票。
3. 修改销售专用发票
注意:
●在进入销售专用发票对话框时,系统默认处在增加状态,如 果想查找某一张销售专用发票,则应放弃当前的增加操作,进 入查询状态,否则将不能翻页。 ●销售发票被修改后必须保存。保存的销售发票在审核后才能 制单。
4. 删除销售专用发票
①在应收款管理系统中,执行“应收单据处 理”|“应收单据录入”命令, 打开“单据类别”对 话框。 ②单击“确定”按钮,打开“销售专用发票”对话框。 ③再单击“上张”按钮,找到“ 5678900”号销售专 用发票。 ④单击“删除”按钮,系统弹出 “单据删除后不能 恢复,是否继续?”信息提示框。 ⑤单击“是”按钮,再单击“退出”按钮退出。
9.应收款系统与总账系统对账
注意:
●当完成全部应收款期初余额录入后,应通பைடு நூலகம்对账功能将应收系统期初余额与总账 系统期初余额进行核对。 ●当保存了期初余额结果,或在第二年使用需要调整期初余额时可以进行修改。当 第一个会计期已结账后,期初余额只能查询不能再修改。 ●期初余额所录入的票据保存后自动审核。 ●应收款系统与总账系统对账,必须要在总账与应收系统同时启用后才可以进行。
6. 制单
6. 制单
●在“制单查询”对话框中,系统已默认制单内容为 “发票制单”;如果需要选中其他内容制单,可以选中 要制单内容前的复选框。 ●如果所选择的凭证类型错误,可以在生成凭证后再修 改。 ●在以上例子中,由应收单所生成的凭证 ,其贷方是 “库存现金”或“银行存款”,则应修改凭证类别为 “付款凭证”,否则系统将不予保存。 ●凭证一经保存就传递到总账系统,再在总账系统中进 行审核和记账等。
注意: ●如果在选项中并未选中坏账处理的方式为“应收余额百分比法”,则在此 处就不能录入“应收余额百分比法”所需要的初始设置,即此处的初始设 置是与选项中所选择的坏账处理方式相对应的。 ●坏账准备的期初余额应与总账系统中所录入的坏账准备的期初余额相一致, 但是,系统没有坏账准备期初余额的自动对账功能,只能人工核对。坏账 准备的期初余额如果在借方,则用“ -”号表示。如果没有期初余额,应将 期初余额录入“0”,否则,系统将不予确认。 ●坏账准备期初余额被确认后,只要进行了坏账准备的日常业务处理就不允 许再修改。下一年度使用本系统时,可以修改提取比率、区间和科目。 ●如果在系统选项中默认坏账处理方式为直接转销,则不用进行坏账准备设 置。
应收单录入(应收单、销售发票) 单 据 账 表 查 询 、 分 析
应付单审核
收款单录入
收款单审核 开 始 下 一 个 月 工 作
转 账 处 理
坏 账 处 理
汇 兑 损 益
核 销 处 理
票 据 管 理
制单 制单后生成凭证传至总 账系统进行凭证审核 期末处理
7.2应用实务---实验一 应收款管理系统初始化
注意: ●销售发票与应收单是应收款管理系统日常核算的单据。如果应收款系统与销售系 统集成使用,销售发票和代垫费用在销售管理系统中录入,在应收系统中可以对这 些单据进行查询、核销、制单等操作。此时应收系统需要录入的只限于应收单。 ●如果没有使用销售系统,则所有发票和应收单均需在应收系统中录入。 ●在不启用供应链的情况下,在应收款系统中只能对销售业务的资金流进行会计核 算,即可以进行应收款、已收款以及收入实现情况的核算,而其物流的核算,即存 货出库成本的核算还需在总账系统中手工进行结转。 ●已审核的单据不能修改或删除,已生成凭证或进行过核销的单据在单据界面不再 显示。 ●在录入销售发票后可以直接进行审核,在直接审核后系统会提示“是否立即制 单”,此时可以直接制单。如果录入销售发票后不直接审核可以在审核功能中审核, 再到制单功能中制单。 ●已审核的单据在未进行其他处理之前,可以取消审核后再修改。
第七章 应收款管理系统
课程内容
7.1 系统概述 7.1.1功能概述 7.1.2与其他模块的数据关联 7.1.3 应收款管理系统的操作流程 7.2 应用实务 实验一 应收款管理系统初始化 实验二 单 据 处 理 实验三 票 据 管 理 实验四 转 账 处 理 实验五 坏账处理、其他处理与查询
7.1 系统概述
2. 设置基本科目
注意: ●在基本科目设置中所设置的应收科目“ 1122 应 收账款”及预收科目“2203 预收账款”及“1121 应收票据”,应在总账系统中设置其辅助核算内 容为“客户往来”,并且其受控系统为“应收系 统”。否则在这里不能被选中。 ●只有在这里设置了基本科目,在生成凭证时才 能直接生成凭证中的会计科目,否则凭证中将没 有会计科目,相应的会计科目只能手工再录入。 ●如果应收科目、预收科目按不同的客户或客户 分类分别设置,则可在“控制科目设置”中设置, 在此可以不设置。 ●如果针对不同的存货分别设置销售收入核算科 目,则在此不用设置,可以在“产品科目设置” 中进行设置。
7.1.2与其他模块的数据关联
合同管理 销售管理 出口管理 服务管理
网上银行
应收账款管理
应付款管理
总账管理
UFO报表
资金管理
商业智能
预算管理
7.1.2与其他模块的数据关联
销售管理
发 票
应收账款管理
发 票
凭证
总账
出口管理
7.1.3 应收款管理系统的操作流程
注册进入应收款管理系统 如果启用了销售管理系 统,则销售发票由销售 管理系统传入,在应收 款系统中不能增加销售 发票,只能审核 基础档案设置 选项设置、初始设置、例如 期初余额
5. 设置账龄区间
注意: ●序号由系统自动生成,不能修改和删除。总天数直接输入
截止该区间的账龄总天数。 ●最后一个区间不能修改和删除。
6. 设置报警级别
注意: ●序号由系统自动生成,不能修改、删除。应直接输入该区间的最大比率及级别名称。 ●系统会根据输入的比率自动生成相应的区间。 ●单击“增加”按钮,可以在当前级别之前插入一个级别。插入一个级别后,该级别后的 各级别比率会自动调整。 ●删除一个级别后,该级别后的各级比率会自动调整。 ●最后一个级别为某一比率之上,所以在“总比率”栏不能录入比率,否则将不能退出。 ●最后一个比率不能删除,如果录入错误则应先删除上一级比率,再修改最后一级比率。
7. 填制收款单
注意:
●在单击收款单的“保存”按钮后,系统会自动生成收款单表体的内容。
●表体中的款项类型系统默认为“应收款”,可以修改。款项类型还包括 “预收款”和“其他费用”。 ●若一张收款单中,表头客户与表体客户不同,则视表体客户的款项为代 付款。 ●在填制收款单后,可以直接单击“核销”按钮进行单据核销的操作。 ●如果是退款给客户,则可以单击“切换”按钮,填制红字收款单。
【实验目的】 系统学习应收款管理系统初始化的一般方法。 【实验准备】 本实验要求存货分类、计量单位、存货档案、本单位 开户银行等基础档案已设置为前提。引入“ C : 888 帐 套备份\(3-1)总账系统初始设置”的账套备份数据,或 引入光盘中的“实验账套\(3-1)总账系统初始设置”。 将系统日期修改为“ 2018年 1 月 31 日”,以“ ZC 周晨” 身份注册进入应收款管理系统。
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